集团公司内部控制流程管理规范

XXXX 部明控制流程管理规可修编-第一章总那末 3第二章流程管理机构与职责 4第三章流程的设计和修订 7可修编-- -第四章流程的审批和发布 11第五章流程运行、监视与评估优化 12第六章附那末 14为规〔以下简称“XXXX〞〕流程建立工作，加强 XXXX 流程管理，保证 XXXX 流程制定、执行、评估与修改的标准化，特制定本流程管理规。

本规涉及的专业术语定义如下：〔二〕流程架构是指对公司全部流程分类和分级的构造化反映，是流程管理体系的根抵。

〔三〕流程设计是指以流程根本要素为起点，设计业务工作程序和确定相关规，并通过绘制流程图以实现业务管理规化、标准化的过程。

可修编-的流程管理应遵循以下原那末：〔一〕全员参预原那末。

流程涉及的各职能部门、岗位人员均有权和有责任对流程运行过程提出建议；〔二〕实用性原那末。

从 XXXX 运营实际出发制定流程，认真调查研究，确保流程的可执行；〔三〕关联性原那末。

从 XXXX 全局出发制定流程，防止流程间相互冲突；〔四〕持续优化原那末。

流程处在不断优化的过程中，随着 XXXX 不断的开展，流程也会相应发生变化。

本规合用于 XXXX 本部及控股公司各类流程的管理。

董事会、总经理办公会是 XXXX 的流程决策机构。

董事会是 XXXX 流程体系设计的最高决策机构，负责公司流程体系再造方案的审批。

公司总经理办公会是流程管理决策机构，在流程管理中的具体职责为：〔一〕审核、审批年度流程建立方案；〔二〕审核、审批 XXXX 的一级流程文件；〔三〕审核、审批相应权限围的其他流程文件；-可修编〔四〕审核、审批公司流程建立的其它重大事项。

是流程归口管理部门，其职责如下：〔一〕负责建立和完善 XXXX 流程管理机制；〔二〕负责组织 XXXX 总体流程架构的设计、优化；〔三〕编制下达 XXXX 流程制定、修订、废止方案；〔四〕负责对 XXXX 部流程建立发展业务指导，组织流程培训；〔五〕负责流程发布、变更、版本管理；〔六〕负责对流程管理工作的检查、评估；对流程的运行发展监视检查；〔七〕负责流程管理的综合协调，负责流程草案中涉及多个部门之间的关系协调，依据有关规定组织流程审查会议；〔八〕负责其它与公司流程体系管理相关的工作。

风险控制部负责对流程发展审计，职责如下：〔一〕对各个流程主责部门流程建立履职情况发展监视、检查；可修编-〔二〕对各项流程的执行情况发展监视、检查；〔三〕对流程管理中存在的问题提出整改意见，责令整改；〔四〕会同流程管理部门发展流程评价，并提出流程修改建议。

各职能部门按照业务分工，落实流程管理责任，明确流程管理角色，是本业务围流程的主责部门，其职责为：〔一〕负责设计、优化、运行与管理本职能部门的流程；〔二〕参预 XXXX 流程规设计、流程架构设计、流程专题改进研讨；〔三〕参预跨部门、公司流程的建立和完善工作；〔四〕负责向流程归口管理部门反响主管围的流程执行情况及优化建议；〔五〕其他与流程建立相关的事项。

控股公司是本单位围流程建立的主体责任单位，职责如下：〔二〕贯彻执行本单位的各项流程，并对本单位的流程执行情况发展监视检查。

可修编-每项流程在制定或者修订前，应认真研究分析确定其需求来源。

流程制定或者修订的需求来源包括:XXXX 各职能部门、控股公司根据日常工作需要提出；综合部〔董事会办公室〕基于监视检查后提出；公司领导提出等。

各职能部门、控股公司在确认需求来源后，提出流程制定或者修订的年度方案，并于每年 12 月 31 日前送综合部〔董事会办公室〕，综合部〔董事会办公室〕对提交的流程方案发展初步审核和归口汇总，形成 XXXX 年度方案，提交领导审核、审批后，正式下达实施。

不受年度建立方案限制需要建立的流程，可遵照流程编制和修订程序经综合部〔董事会办公室〕及时办理。

各职能部门负责相应职能围的流程起草，在此过程中应充分听取其它相关单位的意见，发展必要的外部调研，具体需开展以下工作：〔一〕信息采集与分析。

充分搜集和分析与流程设计相关的信息资料，具体应掌握如下容：1.待制定、修订的流程所辖事项的现状及存在问题；可修编-2.待制定、修订的流程相关的法律、法规、规章和政策；3.待制定、修订的流程与公司其它流程、制度的相互关系，防止发生重复、冲突和抵触；4.在此根抵上还需尽可能参考其它企业同类流程，为流程设计提供充分依据。

〔二〕拟订流程草案。

根据 XXXX 流程的标准格式和容要求，拟定流程草案，力求路径清晰、通俗易懂、关系明确、易于实施。

〔三〕征求意见。

拟定流程草案后，流程的草拟设计部门应主动向其它相关部门征求意见，并认真分析处理。

任何单位不得在未经征求意见的情况下发布要求其它部门或者其它人员执行的流程。

〔四〕为提高流程设计效率，流程归口管理部门在正式承受流程设计任务后，可组织相关部门或者人员开展前期研讨，并以会议记要的形式形成研讨结果，而再也不另行征求意见。

各职能部门在流程根本要素的根抵上，结合具体的管理职责、组织构造、规章制度、管理模式以及操作要求，发展流程的设计。

流程包含以下七个方面的根本容，分别是：可修编-描述该流程对实现所涉及业务的使命、目标的奉献，主要包括提高准确性与时效性以及降低运作本钱等方面的奉献。

〔二〕合用围描述流程合用的对象。

〔三〕定义与缩略语对流程中名词、缩写、特殊用语的解释。

〔四〕流程图流程图由流程设计的部门及一系列活动组成，流程的各个活动之间应有特定的流向。

包含明确的起始活动与终止活动，有明确的输入和输出。

〔五〕上下游接口描述本流程的输入、输出，以及上游流程和下游流程。

〔六〕流程说明按照流程图中活动的顺序，用表格简述各项活动的主要容，定义活动的执行角色、输入与输出、重点可修编-环节以及流程时限要求等。

对于活动操作的技术细节，根据容的复杂程度编制操作模板具体说明。

〔以上容见附件 1 〕流程编码和版号〔二〕流程发生变更，必须通过版号或者编号发展表达。

流程修改幅度较小，那末调整修改版号。

如果发生重大流程节点变更的，那末原流程需更改流程编号。

各职能部门由于机构重组、职责变更、业务发生变化导致流程变更时， XXXX 各职能部门应按照流程设计和审批发布的管理要求与程序，及时向综合部〔董事会办公室〕提出流程新建、变更申请。

XXXXXXX 要及时评价其对公司整体流程架构的需求性、全面性、一致性和标准化等方面的影响，并结合 XXXX 职能部门反响的情况，对 XXXX 职能部门的流程制定、修订提出建议或者要求，并组织流程的设计和变更。

成员单位由于机构重组、职责变更、业务发生变化导致流程变更时，成员单位各职能部门应可修编-按照流程设计和审批发布的管理要求与程序，及时向本公司企业管理主管部门提出流程新建、变更申请。

成员单位企业管理主管部门要及时评价其对本公司整体流程架构的需求性、全面性、一致性和标准化等方面的影响，并结合职能部门反响的情况，对职能部门的流程制定、修订提出建议或者要求，并组织流程的设计和变更。

各职能部门完成流程的草案后，提交综合部〔董事会办公室〕组织流程初审，由综合部〔董事会办公室〕根据流程的类别、与其它流程的关系等，组织协调流程起草部门及其它相关部门或者个人，通过座谈会、论证会、征询意见等多种形式对流程草案发展初审。

经商议一致并定稿后，进入审核审批程序。

流程的审核审批。

流程草案经审核定稿后，由流程起草部门将流程文本及初审意见一并提交公司相应决策机构或者领导审批。

流程的审核审批采用分类审批方式发展。

〔二〕除董事会审批外的、涉及跨部门的流程，由总经理办公会发展审批；可修编-〔三〕不涉及跨部门的、由单个职能部门自身完成的流程，由分管领导发展审批。

流程的发布。

经过初审及审核审批后的流程，由相应审批主体发展签署，流程归口管理部门在完成流程编码及资料归档等工作后，由流程主责部门发布实施。

流程运行〔二〕流程一经发布，相关 XXXX 职能部门、控股公司应严格执行，并将具体责任落实到角色或者岗位。

〔三〕 XXXX 各职能部门按照 XXXX 管理要求，负责对本职能围流程设计与执行情况发展监视检查，并提出改进意见。

〔四〕综合部〔董事会办公室〕负责推动流程运行工作，确保流程相关主题的职责清晰，实现流程运行的高效、顺畅。

流程的废止可修编-〔一〕工作流程发生重大变化，原有的流程已不适应现有工作；〔二〕流程所涉及的管理事务已不存在；〔三〕组织构造、岗位设置或者职责发生变化， XXXX 职能部门或者岗位之间的工作程序流转不复存流程的监控在。

流程监控工作的具体分工如下：〔一〕各流程负责人对流程执行过程中浮现的问题，需填写?流程运行问题记录单?。

〔二〕各职能部门汇总本部门的?流程运行问题记录单?，及时提交至综合部〔董事会办公室〕；综合部〔董事会办公室〕和各流程责任人根据?流程运行问题记录单?的相关容和日常信息反响，负责对流程运行过程中的异常情况发展处理。

流程的评估与优化可修编-隔两年对流程发展一次集中梳理和评审。

XXXX 各职能部门负责对本职能围的流程发展抽样评估调查，被调查者应详细填写?流程评估表? 〔附件3〕，各职能部门根据评估结果对流程提出优化、废止的建议或者意见。

〔二〕评估工作完毕后，综合部〔董事会办公室〕负责对评估结果发展汇总，采集有关流程优化、废止的建议或者意见，并提出具体的流程优化、废止方案，连同其他流程修改意见，报XXXX 总经理办公会审批。

〔三〕流程优化、废止方案经审批通过后，由综合部〔董事会办公室〕下发到各级流程归口管理部门，安排其发展流程修改、废止。

的流程及其相关档案属于 XXXX 部资料，对外提供必须遵照 XXXX 相关规定，否那末按照 XXXX 相关处分规定对责任主体发展处分。

每项流程的最终解释权均归该流程的主体责任部门；本规由XXXXXXX 负责解释。

本规经董事会审议通过后发布实施。

可修编-可修编-D ： 40少数关键环节设计存在问题， 操作性较差 E ： 0 10%大 局 部 环 节 存在问题， 流程不具操作性。

D ： 40 流程环节的构造合理性评价A ： 100流程时限合理性评价流程各环节设计合理，符合实际经营和管理现状，并易于操作A ： 100B ： 85 个别非关键环节存在问 题，如职责分配和权限、 上下间协调或者某些环节 可 以 进 展 合 并 或者 删 减 等。

B ： 85C ： 60局部关键环节存在设计问题， 操作性普通。

C ： 60 E ： 0 10%可修编-备注：1、流程关键环节：是指该环节完成的工作质量好坏直接对整个流程的运作产生重大影响。

2、表单文件：是指需要发展起草、修改、审核与批准的各种文件、表单和制度等。

3、流程环节控制手段和依据：是指本流程动作所依照的标准，包括上级的审核、研讨和相关操作标准与细那末。