费用报销科目分类表
报销费用分类明细
其他费用
图书资料费 购买技术图书、报刊杂志，资料所发生的费用。如书籍、报刊、音像制品、电子书籍、图纸等（订杂志，安全生产科研所定额发票）
绿化及环境 卫生费
盆栽，树苗，支付给园艺部门的费用
物业管理费用
其他
误餐费，搬家运输费，通行配合费（外环隧道配套地面道路通行配合费）
报销费用分类明细
二级科目名称 三级科目名称 办公
科目范围描述
低值易耗品 摊销
低值易耗品摊 非办销公
低值易耗品摊
指不能做为固定资产的各种用品物品（采用一次摊销法），管理用办公用品、办公座椅、电话、传真机、卷柜等 经营用办公用品（文件柜，采样桶，风扇，换气扇，电饭煲，微波炉，饮水机，电饭锅，电磁炉）
销
日常用物料消耗包括电池，揩布，簸箕，拖把，除草剂，清洁剂，试水膏，水龙头，插座，黄沙，钉子，钳子，灯管和门锁等；非日
常用物料消耗包括空调加氟利昂，减速带，路锥，维护强光防爆工作灯，镜框，设备维护保养卡，卡套，软管，横幅，警示牌，胶
物料消耗
其他耗材 带，刷子，卷帘，餐具，油葫芦，椅套，空调套，车身贴，窗帘，棉花棒，拖线板，枕芯，油漆，涂料，电子镇流器，加油机皮带，
油漆，封站用彩钢板，水桶，井盖，阀门，管道配件，密封件，建筑五金，橡胶塑料制品，电工材料，元器件，日用电器，电子工业
印刷费
定额客户累计加油卡，投币单，会计凭证封面，加油站管理台账等
办公费
发票费用
发票购置费用
文具纸张费用
包括为购置计算机用打印纸，碳粉，硒鼓，墨盒，色带，计算器，碳素笔，复写纸等。
其他办公费用
银行手续费等，快递，邮寄费用
通讯费Байду номын сангаас
固定电话费、宽带费，手机费等
费用报销表格模板
费用报销表格模板费用报销表格是公司员工在工作中产生的各类费用支出的记录和报销凭证，是公司财务管理的重要工具之一。
通过规范的费用报销表格，可以有效地管理和控制公司的费用支出，保障公司的财务安全和稳定。
下面是一份费用报销表格模板，供大家参考使用。
费用报销表格。
姓名，__________ 部门，__________ 日期，__________。
序号日期费用项目费用明细金额（元）备注。
1 2022/01/01 交通费公交车费 10.00 无。
2 2022/01/02 餐饮费午餐费 20.00 无。
3 2022/01/03 住宿费酒店住宿费 300.00 无。
4 2022/01/04 办公用品费笔记本、笔 50.00 无。
5 2022/01/05 通讯费手机话费 100.00 无。
6 2022/01/06 招待费客户招待费 200.00 无。
7 2022/01/07 市内交通费打车费 50.00 无。
8 2022/01/08 业务招待费商务宴请费 500.00 无。
9 2022/01/09 差旅费火车票费 200.00 无。
10 2022/01/10 其他费用其他费用 100.00 无。
合计， 1530.00 。
注意事项：1. 请填写真实有效的费用项目和费用明细，不得虚报或冒领费用；2. 费用报销需附上有效的票据和发票，以便财务审核；3. 费用报销需经部门负责人审批签字确认后方可报销；4. 费用报销表格需在报销后及时归档备查，以备日后审计和查询。
以上是一份标准的费用报销表格模板，公司员工在填写费用报销表格时，应严格按照表格内容和注意事项进行填写和操作，确保费用报销的合规性和准确性。
同时，公司财务部门也应加强对费用报销表格的审核和管理，确保公司财务的安全和稳定。
希望以上内容能够对大家有所帮助，谢谢！总结。
费用报销表格是公司员工在工作中产生的各类费用支出的记录和报销凭证，对于公司的财务管理至关重要。
一份规范的费用报销表格模板可以帮助公司员工准确记录费用支出，保障公司财务的安全和稳定。
财务报销科目分类
财务报销科目分类
以下是 7 条关于财务报销科目分类的内容：
1. 办公费用类，嘿，就像你每天上班要用的纸笔、打印机墨盒这些，都属于办公费用这一类呀！比如说，你买了一盒中性笔打算在工作中使用，这就是典型的办公费用支出啦！谁上班还能离得开这些办公用品呢？
2. 差旅费类，哇塞，这可就像你出差的小账本呢！像什么机票、车票、酒店住宿费呀。
就好比你去外地出差，来回的机票钱不就得归到差旅费里面嘛，这很好理解吧！
3. 业务招待费类，哟呵，这就是谈业务时请客户吃饭、娱乐花的钱呀！像是请客户去吃了一顿豪华大餐，那这顿饭钱不就妥妥的属于业务招待费嘛，这可是业务往来中常有的开销呢！
4. 水电费类，嘿，这就如同家里每个月要交的水电费一样啊！公司办公室的水电费也得算进来呀，难道不是吗？像.enabled="false">夏天空调开得多，那电费不就蹭蹭涨啦，这就是水电费的例子呀！
5. 工资福利类，哈哈，这可是大家都关心的呀！每个月发的工资、奖金，还有各种福利补贴，都在这一类呢！你想想，发工资那天是不是特别开心，这不就是工资福利类嘛！
6. 设备采购类，哇哦，这就好像给公司买了新的武器装备一样呢！像买了新的电脑、办公桌椅这些，这明显就是设备采购的开销呀，对不对？
7. 培训费用类，哎呀呀，这就是提升大家能力的开销啦！比如说公司组织了一次职业技能培训，那培训的费用就得放在培训费用类呀！谁不想变得更厉害呢，这培训费用花得值呀！
结论：财务报销科目分类清楚明白，才能让报销更有序，也更能清楚知道公司的各项开销情况呢！。
日常费用报销科目归类及说明一览表
社保
指：公司给员工依法缴纳社会保险。 注意事项：事先征得员工同意，按有关规定按比例交纳。
指：公司平时生活所需米面油菜等生活物资。 生活费
注意事项：本着勤俭节约的原则进行采购，能进行网络下单的尽量网购。
指：招待客户发生的餐费及住宿费等。 餐饮住宿
注意事项：报销单必须列明时间及被招待人简要信息。
指：香烟、酒水、外购的礼品等。 烟酒礼品
指：因催要账款等产生的诉讼费。 诉讼费
注意事项：要注明案由和对方公司名称。
法律事务类
指：为保证案件有效执行所交的费用。 保全费
注意事项：要注明案由和对方公司名称。 指：为保全阶段所购买的保险费用。 保全保险费 注意事项：要注明案由和保险公司名称。
指：为保证案件胜诉而请的律师。 律师费
注意事项：要多方沟通并注明案件名称。
注意事项：报销时要注明用途等相关信息。 指：企业常用的办公与生产等方面的设备。 设施设备 注意事项：要标清设备名称及相关信息。
指：以上各类未包括的固定资产。 其它资产
注意事项：可根据具体情况适当划分，更要写清楚商品属性。
指：因公而发生的车辆加油费用。 加油费
注意事项：要写清事由。
指：因公而发生的车辆过路及停车费用。 过路停车费
注意事项：报销单必须列明被赠予人简要信息及简要用途。
指：现金及购物卡等。 有价证券
注意事项：报销单必须列明被赠予人简要信息及简要用途。
指：房屋租金。 租赁费
注意事项：必须有房屋租赁合同及收据。
指：平时消耗水费及电费。 水电费
注意事项：必须有相关交费票据，报销单要注明日期及购买数量。
指：房屋装修及维修所产生费用。 装修费
注意事项：要写清事由。
指：因车辆维修及正常保养而产生的费用。 汽车消费类 维修保养费
公司费用报销明细表
公司费用报销明细表一、概述本文档提供了公司费用报销明细表的相关信息。
公司费用报销明细表是记录公司员工报销费用的详细清单，包括报销事由、费用金额、报销日期等信息。
二、报销事由报销事由是指报销费用的原因或目的，包括但不限于以下几种情况：1.差旅费：员工因工作需要出差所产生的交通、食宿、通讯等费用；2.交通费：员工在工作中因公乘坐交通工具所产生的费用，包括公交、出租车、轮船、飞机等；3.日常办公费：员工在日常工作中因购买办公用品、参加会议等产生的费用；4.宣传费：公司在市场宣传和推广活动中产生的费用，包括广告费、宣传品费用等；5.招待费：公司在招待客户、合作伙伴等场合产生的费用；6.培训费：公司为员工进行培训和进修所产生的费用；7.礼品费：公司购买礼品用于赠送员工或客户所产生的费用；8.其他费用：除上述费用之外的其他费用，需在报销事由中详细描述。
三、费用金额费用金额指的是员工所报销费用的具体金额，需精确到分。
在填写费用金额时，请确保核对准确无误。
四、报销日期报销日期是指员工提交报销明细表的日期。
员工在填写报销日期时，请确保填写准确无误。
五、报销流程公司费用报销明细表的报销流程如下：1.员工填写报销明细表，并确保表格内容的准确性和完整性；2.员工将报销明细表提交给所属部门主管审核；3.部门主管对报销明细表进行审核，确认费用是否合理且符合公司政策；4.部门主管将审核通过的报销明细表提交给财务部门；5.财务部门对报销明细表进行财务审核，并进行费用核算；6.财务部门将审核通过的报销明细表进行付款操作；7.员工收到付款，并在报销明细表上签字确认。
六、注意事项在填写公司费用报销明细表时，员工需要注意以下事项：1.详细填写报销事由，确保描述清晰明了；2.准确填写费用金额，防止填写错误或遗漏；3.按照公司规定的流程提交报销明细表；4.在规定的时间内提交报销明细表，避免延误；5.如有需要，附上相关的票据或发票作为费用凭证。
财务制度费用报销范本
财务制度费用报销范本
一、费用报销范围
1. 差旅费用：包括交通费、食宿费、出差津贴等；
2. 会议费用：包括会议注册费、餐饮费、场地租金等；
3. 日常办公费用：包括办公用品、办公设备维修等；
4. 培训费用：包括培训费、培训教材费等；
5. 其他费用：包括业务招待费、礼品费等。
二、报销流程
1. 填写报销单：填写费用报销申请表格，并附上相关费用收据、发票等；
2. 盖章审核：报销人员提交报销单至部门主管审核，并加盖部门公章；
3. 财务审核：部门主管将报销单交给财务部门进行审核；
4. 制作付款凭证：财务部门审核无误后制作付款凭证；
5. 报销款项支付：财务部门将报销款项支付至报销人员指定账户。
三、费用报销规定
1. 报销单需真实填写，不得虚假陈述，否则将追究相关责任；
2. 报销单需附上相应费用的原始收据、发票或者申请表格，并保留备查；
3. 超过规定报销期限的费用将不予报销；
4. 报销单如有疑问，财务部门有权拒绝支付；
5. 业务招待费用需填写招待对象、目的等详细信息，并经主管审批。
四、注意事项
1. 费用报销需在规定的时间内完成，逾期将不予受理；
2. 报销人员填写报销单时需仔细核对各项信息，确保准确无误；
3. 费用报销单需按要求填写并加盖公章，否则将不予受理；
4. 报销人员应遵循公司相关规定，不得私自超支；
5. 费用报销若有特殊情况需说明原因并经主管审批。
以上为财务制度费用报销范本，报销人员在填写报销单时应严格按照规定操作，确保费用报销流程的顺利进行。
如有任何疑问或问题，请及时向财务部门咨询。
祝工作顺利！。
费用报销分类及要求
17劳保用品
要求：
超过5000以上必须与公司联系使用支票
通勤费按月度进行报销，根据考勤统计表报通勤费
电话费按月度进行报销，附每月费用清单（登陆营业厅打印月度费用清单，非之前的每条电话详单）日期准确填写，当月票据当月须报销
备注栏详细备注事情相关信息
填写后票据沿正视左上角粘贴，粘贴后折叠与报销单相同大小
报销单禁止使用用订书钉，双面胶，透明胶
日常费用报销：定于每月25号为报销日，如遇周末，则自动提前至工作日。
费用报销票据分类及要求
计表报通勤费
清单（登陆营业厅打印月度费用清单，非之前的每条电话详单）后折叠与报销单相同大小
日，如遇周末，则自动提前至工作日。
费用报销分类表
07 基础设施费
水电费 物业费
修缮费
网站建设及维护 费
08 交通费
工作地交通费 工作地出租车费
交通费
出租车费
09 差旅费
住宿费 差旅补助
海外差旅费
科研物料
低耗摊销
技术图书资料费
样机购置费
10 科研费
样机试制费 委托开发费
检测费
模具费
专利费用
项目奖
维护翻新材料费
销售材料费
出口商检代理费
11 销售维护费
分类说明 包括纸张、笔、印刷、餐巾纸等办公用品费用； 办公工具、维修工具、万用表、文件柜等； 购买除技术方面的管理、参考等书籍（包括光盘）费用； 公司网络使用、软件升级、技术支持等费用； I丁耗材〔硒鼓、油墨、配件更换）、光盘、鼠标、0盘、键盘、维修费等； 用于业务联系的各部门人员移动电话费用； 包括办公用途中的普通邮寄、快递等费用； 国家规定的税务费用； 包括印名片、咖啡、纯净水、绿化费、报刊杂志费等。 按规定支出的费用； 按规定支出的费用； 按规定支出的费用（包括维修费〉； 按规定支出的费用 按规定支出的费用 按规定支出的费用(停车费、验车费等。) 包括员工的工作午餐和晚餐； 每年提供的外出旅游的全部费用； 如春节、中秋节、圣诞节、年庆等举办活动的经费（包括餐饮和礼品）； 每年提供的员工体检费用； 除上述之外的其它费用（如体育、娱乐活动、员工婚丧病、高温补贴等）； 各部门自由活动的经费（包括餐饮和娱乐）； 个人或者团体参加内外部培训的费用； 因进行人员招聘而支付的各项费用〔网络、报纸、杂志等〉； 办理出国签证、护照费用； 除上述之外的其它费用（意外保险、劳防用品等）。 指参加学术讨论会、行业年会等的会议费用； 因业务关系而招待客户产生的费用； 制作礼品赠送客户的费用； 因召开董事会会议而发生差旅费、餐费等。 包括社会、企业、爱心等赞助费用； 包括各种公益性费用（如公益性广告等）； 指公司所聘请的专家薪资费用； 除专利项目代理外的代理费〔如商标注册代理费、人事代理等）； 财务审计过程中支出的费用； 向中介、咨询公司、标委会所支付的业务代理等费用，包括130审核费用。 包括租用的厂房和办公用房； 包括普通电话费和I？费用；
费用报销支出经济分类科目表指引
******行政赔偿费
*****诉讼费
*****会员费
反映政府用于对个人和家庭的补助支出
***离休费
反映行政事业单位和军队移交政府安置的离休人员的离休费 理费和其他补贴
、护
***特需费
***离休人员节日补助
***退休费
反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费 理费和其他补贴
、护
***特需费
护费用，网络信息系统运行与维护费。
*****网络信息运行费用
*****网络信息维护费用
反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网及其他设备等方面的费用 。
*****房租赁费 *****通讯网租赁费 *****设备租赁费
*****会议场地租用费
*****会议住宿费
反映会议中按规定开支的房租费、伙食补助费、文件资料印刷费 *****会议参会人员餐费
**月电视费 **月取暖费 **月物业管理费
**月绿化费 反映单位开支的办公用房、职工及离退休人员宿舍等的物业管理
费,包括综合治理、绿化、卫生、清洁服务费、保安服务费、消防 **月清洁卫生费
器材、白蚁防治、消杀、清洁卫生用品等方面的支出。
**月消防费
**月保安服务费
*****城市间交通费
反映单位工作人员出差的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费，干 *****住宿费
**月在编人员社会保险费 **月伙食费 **（姓名）误餐补助
反映事业单位工作人员的绩效工资。
**月在编人员绩效工资
**在编人员节日补助
**月雇员工资
**月雇员节日补助
**月雇员社会保险费
**月雇员年度考核奖
反映上述项目末包括的人员支出，如各种加班、病假两个月以上 期间的人员工资、编制外长期聘用人员、公务员及参照和依照公 务员制度管理折单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职 工基本养老保险后给预予的一次性补贴等。
科技创新项目报销科目明细
本科生科技创新、创业项目报销科目1. 办公用品：用于项目的纸张、记事本、笔、刻录光盘和U盘等，发票必须写明办公用品的具体名称、数量和单价。
办公用品原则每个项目不超过500元，调研类项目如项目确实需要超过500元的，须向学校提出申请。
2．材料费：用于实验的耗材、试剂，用于实物制作的元器件等；一次购买1千元及千元以上的材料的必须通过支票或转账的形式购买，不得直接支付现金。
在学校科教服务中心购买材料的可通过填写《内部结算单》到教务处或学院管理办公室办理转账。
3．资料费/咨询费：用于购买与项目研究相关的书籍、资料、软件等；用于项目研究而发生的查新、咨询等费用。
其中咨询发生的费用应签订书面协议；4．专利/版面费：用于申请专利而发生的相关费用，用于项目成果的论文发表、学术会议文章收录等而支付的费用；专利、版面费报销需提供相应的证明材料和正式发票且专利申请人和论文作者中至少1名学生必须排名在前四位之内。
5．实验费：用于项目研究而借用校外研究机构设备或其他高校的实验室而支付的费用，在我校专业实验室或重点实验室进行实验发生的费用可以通过《内部结算单》进行校内转账。
6. 加工费：用于项目实物零部件的成型加工，加工费用超过1000元必须有委托加工合同；7．差旅费：用于与项目研究相关的调查、学习、会议的出差长途交通费、住宿费和市内交通费等，单程旅途超过1千公里的学生可以购买卧铺票；出差须获得指导教师的同意并下载填写《出差申请表》报教学科批准备案后方能成行，书面申请须写清楚出差事由、出差人员姓名、经费预算、出差地点及起止时间，未在教务处备案产生的差旅费一律不予报销；8.复印或打印费：用于复印、打印项目的有关资料、结题报告、研究报告等发生的费用，该项费用每个项目最高不得超过500元。
9．宣传费：用于配合项目研究进行宣传而发生的费用，如条幅、展板、宣传单、宣传册等。
10．邮寄费：用于邮寄与项目相关的信函、资料、元器件等；11．会议费：参加国内具有一定学术水准的、与项目研究内容相关的交流研讨会议所缴纳的注册费、会务费等，须有论文在会议上发表并被会议收录。
费用报销科目分类表
因业务关系而招待客户产生的费用；
0503
礼品费
制作礼品赠送客户的费用；
0504
董事会经费
因召开董事会会议而发生差旅费、餐费等。
0601
06 咨询费
赞助费
包括社会、企业、爱心等赞助费用；
0602
公益费用
包括各种公益性费用（如公益性广告等）；
0603
专家聘请费
指公司所聘培训费用
个人或者团体参加内外部培训的费用；
0403
招聘广告费
因进行人员招聘而支付的各项费用（网络、报纸、杂志等）；
0404
签证费用
办理出国签证、护照费用；
0405
其他人力资源费
除上述之外的其它费用（意外保险、劳防用品等）。
0501
05 业务费
会务费
指参加学术讨论会、行业年会等的会议费用；
0502
0703
水电费
包括租用的厂房、客房费用；
0704
物业费
租用的厂房和公司客房的物业管理费；
0705
修缮费
基础设施的维修、装修费用和提供服务费用；
0706
网站建设及维护费
建网站费用和网络年度维护费；
0801
08 交通费
工作地交通费
发生的工作地区的公共交通以及发生的相关手续费；
0802
工作地出租车费
发生的工作地区的出租车费。
1105
快递费
在销售和售后发生的快递费用；
1106
运费
在销售和售后发生的运输费用；
1107
杂项费
在销售和售后发生的其它费用（包括借用人员、借车等）；
1201
12 广告费用
业务宣传费
日常费用报销科目归类一览表
耗材费
车杂费 餐饮费 商务费
其他
交通费
住宿费 餐补费 招待费 标书费 商务费
其他
归类明细及注意事项
指：电话通讯、网络费、第三方业务服务费等等。
指：购买办公用品、日用品、绿植、复印机及打印机耗材等等。 注意事项：1、凡办公用品由行政部统一采购、报销，一般情况下，其他部门均不能直接报销办公用品费用。2、商家提供的若 是手写发票必须要求写明商家公司店铺全称。 指：非仓储物流部的快递所产生的费用。 注意事项：1、快递产生的费用必须附上“快递单”、发票，没有“快递单”的则需写明快递事由。 指：购买桶装水、刻章、印名片、清洁费等杂费。 注意事项：1、清洁费需提供清洁员签到表。 指：办公室租赁费、水电费、管理费等。 指：车位租赁费。 指：仓库租赁费、水电费、管理费等。 指：宿舍租赁费。 注意事项：1、收到费用单的同事，需及时交给行政管理部，避免延迟缴费给工作带来不便。 指：节日期间为员工购买礼物、举办活动的费用，节日包含员工生日。 注意事项：原则上节日福利由行政部统一安排、报销，一般情况下，其他部门均不能报销此费用。 指：公司组织的活动费用，包含因活动产生的车费、住宿费、道具费、服装费等。 注意事项：1、活动包含：文娱活动、拓展、旅游、年度总结会、年终答谢宴等。2、报销由活动组织方统一报销。 指：除节日、活动之外的公司福利项目的费用。 注意事项：此类包含：年度体检、高温福利等。 指：因招聘产生的费用：招聘渠道费、现场招聘会费用、猎头服务费、伯乐奖等。 注意事项：伯乐奖由人事管理部提报，按流程登记、申请、发放。 指：公司组织的各种经营、招商会议的费用，包含因会议产生的车费、住宿费等。 注意事项：此类包含：年度体检、高温福利等。 指：外部培训、请老师上门培训的费用。 注意事项：人均培训费超过2000元时，参与培训的学员需签署《服务期协议》。 指：人力资源其他杂费。 注意事项：此类包含：不能被划归到招聘、会议、培训费的杂费。 指：因工作需要市内外出乘坐公交车、地铁、摩托车发生的费用。 注意事项：1、交通费按月报销，月初汇总上月产生的费用列表报销。2、交通费的附件必须列明发生时间、前往地点或单位名 称、每趟产生费用金额的明细。 指：因公而发生的停车、路桥等费用。 注意事项：1、报销必须要有部门负责人签字和证明人签字。2、交通费按月报销，月初汇总上月产生的费用列表报销。3、交通 费的附件必须列明发生时间、前往地点或单位名称、每趟产生费用金额的明细。 指：因工作需要急需乘坐出租车、顺风车、滴滴等的费用。 注意事项：1、如有急切需要乘坐非常规公共交通工具的，必须先请示主管。2、交通费按月报销，月初汇总上月产生的费用列 表报销。3、交通费的附件必须列明发生时间、前往地点或单位名称、每趟产生费用金额的明细。 指：搬运货物发生的搬运费、停车费、过路费、保险费、租用外单位的车辆发生的费用以及向外地发货物所产生的费用。 注意事项：1、发货物产生的费用必须附上“发货单”，没有“发货单”的则需写明货运事由。
费用报销支出经济分类科目表指引
*****翻译费
反映支付给单位和个人的劳务费用,如临时聘用人员工资，钟点工 工资、稿费、翻译费、评审费、课酬费。
*****评审费
*****考务费
*****咨询费
*****指导费
***委托档案整理费用
反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费，包括委托外单 ***委托招聘费 位组织策划活动、会计审计、清产核资、档案整理、监理费、设
*****培训学费
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费用报销支出经济分类科目表指引
编码
经济分类科目
30217
公务接待费
30218
专用材料费
30224 30225
被装购置费 专用燃料费
30226
劳务费
30227
委托业务费
30228
工会经费
30229
福利费
30231
公务用车运行维护费
主要内容及说明
部及大中专学生调遣费，调干家属旅费补助等。
*****公杂费
*****伙食补助
反映单位工作人员因公出国（境）住宿费、旅费、伙食补助费、 *****因公出国（境）费用
杂费、因公办证费、培训费等。（包括市区外事办、赴台办审批
的出国考察、培训等）
因公出国（境）培训费用
*****修理费用
反映单位日常开支的固定资产（不含车船等交通工具）修理和维 *****维护费用
*****加班食品
**车**月租赁费
**车**月车辆燃油费
反映公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、 安全奖励费用等支出。
**车车辆维修费 **车过桥过路费 **车停车费
**车**年车辆保险费
**车**费用
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现行财务制度费用报销规则
现行财务制度费用报销规则一、费用报销范围：1.差旅费：包括市内和外出公务差旅产生的交通费、住宿费、餐费等。
2.会议费：包括参加会议的交通费、住宿费、会议注册费、会议资料费等。
3.业务招待费：公司员工进行合作洽谈或商务会谈时发生的餐费、酒水费等。
4.办公费：包括办公用品、耗材、办公设备维修等费用。
5.培训费：公司员工参加内部或外部培训的费用。
6.电话、通讯费：公司员工因公务需要产生的电话、传真、快递等费用。
7.其他费用：公司员工因公务需要产生的其他费用。
二、费用报销流程：1.员工报销申请：员工需填写费用报销申请表，注明费用类型、金额、时间、事由等信息，并提交相关费用票据。
2.部门审批：员工所在部门负责人对费用报销申请进行审批，确认费用是否符合规定并是否必要。
3.财务审核：财务部门对费用报销申请进行审核，检查费用票据的真实性和合法性，确保费用符合公司政策。
4.报销支付：经过审核通过后，财务部门将费用报销款项支付给员工，并记录在账务中。
5.报销清单备案：财务部门将已支付的费用报销清单归档备案，以备以后查阅。
三、费用报销注意事项：1.票据真实性：员工所提交的费用票据必须真实有效，不得伪造或篡改。
2.费用合理性：员工提交的费用必须符合公司政策规定，并且必须是因公务需要发生的费用。
3.报销时限：员工需在规定的时间内提交费用报销申请，逾期将不予受理。
4.不合理费用：对于不合理的费用报销，公司将不予批准，并可能追究员工责任。
5.费用节约：员工在费用报销时应该节约开支，避免浪费现象的发生。
四、违规处理：1.对于违反公司费用报销规定的行为，公司将根据情节轻重给予相应的处罚，包括警告、扣减奖金、甚至解雇等。
2.对于涉及渎职、贪污腐败等严重违法违纪行为，公司将立即通报有关部门处理。
五、总结：费用报销制度是公司运营中的一项重要规定，对于规范企业财务管理、监督员工行为具有重要意义。
希望全体员工严格遵守公司的费用报销规定，遵纪守法，共同维护企业形象和利益。
本科生创新、创业项目报销科目
本科生创新、创业项目报销科目1. 办公用品：用于项目的纸张、记事本、笔等常规文具和工具，发票必须写明办公用品的具体名称、数量和单价。
办公用品每个项目不超过500元，文科类项目不超过1000元。
2．材料费：用于实验的耗材、试剂，用于实物制作的元器件等；一次购买1千元及千元以上的材料的必须通过支票或转账的形式购买，不得直接支付现金。
在学校科教服务中心购买材料的可通过填写《内部结算单》（需附科教服务中心盖章的材料明细）到教务处或学院管理办公室办理转账。
3．资料费/咨询费：用于购买与项目研究相关的书籍、资料、软件等；用于项目研究而发生的查新、咨询等费用。
其中咨询发生的费用应签订书面协议。
4．专利/版面费：用于申请专利而发生的相关费用，用于项目成果的论文发表、学术会议文章收录等而支付的费用；专利、版面费报销需提供相应的证明材料和正式发票且专利申请人和论文作者中至少1名学生必须排名在前五位之内。
5．实验费：用于项目研究而借用校外研究机构设备或其他高校的实验室而支付的费用，在我校专业实验室或重点实验室进行实验发生的费用可以通过《内部结算单》进行校内转账。
6. 加工费：用于项目实物零部件的成型加工，加工费用超过1000元必须有委托加工合同。
7．差旅费：用于与项目研究相关的调查、学习、会议的出差长途交通费、住宿费和市内交通费等，单程旅途超过1千公里的学生可以购买卧铺票；出差须获得指导教师的同意并下载填写《出差申请表》报教学科批准备案后方能成行，书面申请须写清楚出差事由、出差人员姓名、经费预算、出差地点及起止时间，未在教务处备案产生的差旅费一律不予报销。
8. 复印或打印费：用于复印、打印项目的有关资料、结题报告、研究报告等发生的费用，该项费用每个项目最高不得超过500元，文科类项目不超过1000元。
9．宣传费：用于配合项目研究进行宣传而发生的费用，如条幅、展板、宣传单、宣传册等。
10．邮寄费：用于邮寄与项目相关的信函、资料、元器件等。
费用报销科目分类表.
4040501 市内交通费 4040502 租车费 4040503 运杂费 4040504 汽车费用 4040506 汽车保险费 4040601 会议费 4040701 招待费 4040901 法律及专业咨询费 4040902 审计费 4041001 会员费 4041201 开办及登记费 4041301 设备维修费 4040307 网络通讯线路运营费 4041701 IT运营外包服务费 4041401 研发材料 4041501 技术协作费 4049901 其他间接营运费用 4048801 税项（营运费用） 4040500 交通费 间接营运费用 4050101 董事费及酬金 4050102 顾问费 4050103 职工薪金 4050104 外地员工津贴 4050105 双粮 4050107 劳务费
依公司标准计提，用于公司职工福利性开支 公司应承担的公积金款项及有关行政管理费用。包括员工住房公积金 按国家规定支付给保险公司的职工养老保险费用、职工医疗保险费用、劳工赔偿保险、董事责 任保险、待业保险、生育保险等 年人均500元标准，用于每个员工节日、郊游、娱乐、体育活动等项目的福利活动开支 员工正常工作日发生的午餐费用。每人每天10元标准 超时工作及假期加班时的餐费支出。每人次20元 为员工提供房屋及宿舍或给予津贴的费用支出 为员工提供专业技能培训所发生的费用，包括：资料费、讲课费、场租费、补贴等相关费用 通过任何途径进行员工招聘的费用支出。包括招聘会摊位费及相关费用，在报刊杂志上刊登广 告信息的广告费，以及中介公司的中介费 由中国政府收取的人口管理费用以及护照、签证等办理手续费等 为员工提供劳动保护方面的费用支出，如生产和食堂员工的工作服等
除上述以外的人力资源费用
人力资源费） 所有有关人力资源方面的费用 所有固定资产按公司折旧政策计提的折旧费用。包括厂房及机器设备的折旧费用。折旧政策参 见以下固定资产相关规定 指土地使用权按其使用年限进行摊销的费用 指公司办公租用房屋（包括酒店）所支付的房租及差饷，包括由房产部先统一支付，后分摊给 各部门的房租（不包括仓库发生的租赁费）办公用各类设备租金 厂房、写字楼等所耗用的水电费 支付租用办公大楼的物业管理费。包括环境保洁费（含人员饭费、卫生纸、清洁剂等保洁用 品）、环境布置、绿色植物费、采暖费、饮用水等与办公环境相关的物业管理费，以及日常房 屋维修 指日常房屋装修，30万元以下的项目，核算时直接列入当月；30万元以上的项目，列为递延资 产摊销，最长三年内摊销完毕。自投入使用期开始摊销 为资产投保以防自然灾害所带来的损失，不包括车辆保险（车辆保险列入汽车费用） 包括MA、软件改动升级、硬件维修及备件、小于10万元的网络工程与改造，IT备件及耗材 递延资产中网络工程、网络通讯线路建设开通费用的摊销 按受益年限进行摊销的房屋装修费 分期摊销的除装修费用以外的固定资产费用
费用报销分类科目
序号 1 2
科目 招待 伙食费
摘要 招待-礼品费：拜访客户礼品费用 招待-餐饮费：宴请客户发生的食材费、餐费 、娱乐费用等 包括食堂的柴、米、油、盐、食材等费用
3 个人预借工资 工人预支工资的费用
办公费-办公费：物业费、水、电、维修费、人事招聘网站费用，招聘会（包含往返路费）等
10
材料费 水电材料，钢筋，水泥，沥青、混凝土、油漆等和项目施工相关的材料费用（一次性投入，不可重复使用的材料）
11 周转材料 弹立柱、防撞桶、闪爆灯、反光贴、拉丝，灭火器，反光背心等（可以重复使用的材料）
注：此表格作为报销项目的依据有待完善.
4
办公费
办公费-办公.生活用品：清扫工具、香皂、纸、水壶、药品等与生活用品相关的费用 办公费-办公消耗：电源插座、鼠标键盘、网线、工具、职工福利
职工福利-职工宿舍费用：员工宿舍所缴纳的物业、水、电、维修等费用 职工福利-过节礼品：节假日发放给职工福利
6
租赁费 通讯费
项目房屋、汽车、机械设备等所租用的费用 办公室/项目部电话费用、宽带等费用.；
7
市内交通费 外出处理事务打车/公交/地铁费用 差旅费 出差餐饮、住宿以及乘车车票等相关费用及出差补助。
汽车加油费
停车费
8 汽车使用费 过路费
汽车年检费 、维修费、 汽车用品、 GPS使用费等
汽车保险费
9 固定资产设备 车辆、电脑、打印机、办公桌椅、文件柜等单位价值超过2000元，使用期限一年以上的。
公司费用明细科目及财务部报销制度
费用明细科目的设置一、管理费用1、管理费用—工资—基本工资—加班费—临时工工资说明：本二级科目包含三个三级科目，其中“工资”是二级科目，在这个二级科目之下又设有三个三级科目“基本工资”，“加班费”，“临时工工资”。
这里的“基本工资”是指公司管理部门的正式职工应得的工资扣除“加班费”之外的全部工资。
2、管理费用—职工福利费—福利费—医疗补助说明：本二级科目包含两个三级科目，“福利费”包括管理部们员工工作餐，医疗用品，公司组织职工体检费，工伤医疗费，注射疫苗费，医疗药品费，工作人员租房费，液化气，餐厅用厨具，司机保安餐费补助及夜班补助，厨师工资，职工慰问金，体育用品等。
另外，它还包括每月公司按一定比例计职工福利基金，“医疗补助”指公司和个人按一定工资比例交纳的一种医疗基金。
3、管理费用—折旧费说明：本二级科目是指管理部门使用的固定资产每月所计提的折旧。
4.管理费用—修理费说明：本二级科目包含电脑，空调，打印机，复印机，传真机等的修理安装费，硬件升级费，办公楼和宿舍装修费，其他管理部门办公用品移动和安装费等。
5、管理费用—中介费/代理费说明：本二级科目包含人事档案代理费，招聘中介费。
6.管理费用—办公费—书报费—印刷费—日常办公用品费—消耗用品费—年检/审计费—其他说明：本二级科目包含六个三级科目，其中“书报费”指管理部门购书，订报刊杂志的费用，“印刷费/复印费”指印名片、劳动合同、公司内部报纸等，“日常办公用品”指管理部门每月按预算标准购买的办公用品及为新员工购买的小件办公品，以及传真机、打印机、复印机用色带、墨盒、墨粉、复印纸等，“消耗用品费”主要指行政办公购咖啡，茶叶，纸杯，纯净水，矿泉水，纸巾以及洗手间用的洗手液，消毒液，手纸等，“年检/审计费”指企业参加工商联合年费，企业变更费，企业验资审计费等。
“其他”包括财务部购发票费，财务报表，财务帐本和封皮，以及复印费等。
7、管理费用—物料消耗说明：本二级科目包括购买硬盘、光盘、软盘等电脑用品，以及插座等维修零件，其他扣除“办公费—日常办公用品费”和“低值易耗品”外的办公用品。
员工报销摘要及科目标准
关于报销费用填写摘要及科目要求办公费办公物耗(办公用品如：传真机、打印复印机用色带、墨盒、墨粉、复印纸、清洁用品、一次性纸杯、新员工入职购买的小件办公用品等）教学物耗（教学用品），其他（快递费、邮件、订报纸、电池、及其配钥匙、采集数据机费用方面），摊销(低值耗品的摊销）交通费出车油费，报销车费(各个员工出去办事报销的车费（包括停车费）,其他（运费,车保养、罚款、修理等）不出合肥市话费办公室（全部电话机的话费，及网络宽带费用)差旅费餐费、住宿费(出去办公的住宿及其餐费）,交通费（出去办公的交通费、过路费、油费），其他（为办公而服务的相关费用）出合肥市产生的一切费用装修费（办公区的装修费用包括装饰的各种费用都算作是装修费、大规模的装修)维修费（办公区里的各种维修而发生的所有费用）分两项(购买材料，零碎的维修）福利费（关于员工的各种福利,如过节过年发放的物品，假期出去旅游的费用等，职工的医疗费,职工的生活困难补助,员工的直系亲属的补贴医疗费等）业务津贴（支付给员工的奖金,）管理费用（税务罚款、银行账户办理费，收复印费、刻章费及其登记注册费等）也可记开办费活动(公司举行相关的活动而发生的所有费用)财务费用（刷卡、汇款、其他）其中刷卡是指前台收银的手续费，汇款指的是从出纳处汇款的费用，其他指的是利息收入等。
工资（员工的工资）招待费（来客吃饭酒水、饮料、水果等费用）报销流程：报销人根据发票填写正规费用报销单—-———-—-填写完成交主管经理签字审批—-——---交至财务审核——--—-—-审核通过由财务统一交至总经理室审批—---——----审批完成后，每周四下午14：00开始领取报销.财务每周二下班前截止接收报销单，已收单据审核不通过时，财务次日会通知未符合报销流程的报销人进行单据修改.粘贴标准:发票及报销凭证按照正面朝上,粘贴在费用报销单背面的左上角，如发票或报销凭证缺少，可使用抵用发票，并用回形针夹住(不可粘贴）交至财务.抵用发票范围：办公用品、清洁用品、邮费、交通费、日用品等. 报销人员如不确定报销摘要及科目，可以先咨询财务人员，以免影响报销时间。
差旅报销经济分类科目
差旅报销经济分类科目一、差旅费用的经济分类差旅费用是指员工在工作期间因工作需要而发生的出差费用，包括交通费、住宿费、伙食费、通信费等。
根据差旅费用的性质和用途，可以将其进行经济分类，以便于企业进行成本管理和报销核算。
1. 交通费交通费是员工在出差过程中发生的交通交通工具费用，包括机票、火车票、汽车票、船票等。
交通费是差旅报销中最主要的一项费用，通常占据了差旅费用的大部分。
企业在进行报销核算时，需要准确记录员工的交通费用，并按照公司的差旅政策进行报销。
2. 住宿费住宿费是员工在出差期间的住宿费用，包括酒店住宿费、公寓租金等。
根据不同的出差地点和出差天数，员工的住宿费用会有所差异。
企业在进行差旅费用报销时，需要员工提供住宿费用的发票，并按照公司规定的标准进行报销。
3. 伙食费伙食费是员工在出差期间的饮食费用，包括早餐、午餐、晚餐以及零食等。
伙食费用的多少取决于员工在出差期间的饮食习惯和消费水平。
企业在进行差旅费用报销时，通常会根据公司的差旅政策规定每天的伙食费用限额，并要求员工提供相关的发票或票据。
4. 通信费通信费是员工在出差期间因使用手机、上网等而发生的费用，包括手机话费、上网费用等。
随着通信技术的发展，员工在出差期间需要使用手机和互联网进行工作沟通的情况越来越多。
企业在进行差旅费用报销时，需要员工提供相关的通信费用发票或票据，并按照公司规定的标准进行报销。
5. 其他费用除了上述几种主要的差旅费用外，还有一些其他费用也需要进行经济分类和报销核算。
比如会务费、市内交通费、出差补贴等。
这些费用通常是根据公司的差旅政策和实际需要进行报销的。
二、差旅费用的报销流程差旅费用的报销流程通常包括以下几个步骤：1. 出差申请员工在出差前需要向公司提出出差申请，包括出差地点、出差时间、预计费用等。
公司根据员工的申请进行审批，并根据公司的差旅政策制定出差预算。
2. 出差期间费用记录员工在出差期间需要准确记录各项费用的发生情况，包括交通费、住宿费、伙食费、通信费等。
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海外差旅费
在海外出差产生的住宿、交通费用等。
1001
10 科研费
科研物料
包括领用的所有物料（包括调拨和仓库内物料）和自制工装等；
1002
低耗摊销
研发领用的低值易耗品；如工具等；
1003
技术图书资料费
技术图书、标准购买等；
1004
样机购置费
购置样机、部件研究使用；
1005
样机试制费
包括外发试样加工费用；
业务宣传费
制作的宣传资料（如：宣传册、宣传袋、易拉宝等）；
1202
广告费
在电台、杂志等媒体刊登广告所产生的费用；
1203
展会费
在销售过程中，举行展会产生的费用。
1301
13 固定资产 及无形资产
A2-机器设备
机器设备包括外购或自制的用于生产的传动、加工、检测等设备；
1302
A3-计量设备
计量设备包括各类研发用电源、电压频率测试、分析设备等；
0206
其他汽车费用
按规定支出的费用；停车费、验车费等。
0301
03 福利费
员工用餐费用
包括员工的工作午餐和晚餐；
0302
旅游费用
每年提供的外出旅游的全部费用；
0303
重大节日费用
如春节、中秋节、圣诞节、年庆等举办活动的经费（包括餐饮和礼品）；
0304
员工体检费用
每年提供的员工体检费用；
0305
其他费用
0103
图书资料费
购买除技术方面的管理、参考等书籍（包括光盘）费用；
0104
网络费用
公司网络使用、软件升级、技术支持等费用；
0105
IT费用
IT耗材（硒鼓、油墨、配件更换）、光盘、鼠标、U盘、键盘、维修费等；
0106
移动电话费
用于业务联系的各部门人员移动电话费用；
0107
邮寄费
包括办公用途中的普通邮寄、快递等费用；
1303
A4-IT设备
IT设备包括各类计算机、打印机、扫描仪等；
1304
A5-运输设备
运输设备包括轿车、载人客车及载货货车等；
1305
A6-办公设备
办公设备及其他包括各类办公室设备、视听设备及生活电气设备等；
1306
再建工程
公司装修等费用超过2000元以上，完成后可作为固定资产的费用；
1307
软件
购买的各种技术、办公软件等。
0701
07 基础设施费
办公房租
包括租用的厂房和办公用房；
0702
办公固定电话费
包括普通电话费和IP费用；
0703
水电费
包括租用的厂房、客房费用；
0704
物业费
租用的厂房和公司客房的物业管理费；
0705
修缮费
基础设施的维修、装修费用和提供服务费用；
0706
网站建设及维护费
现方式做保护处理对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑并不能对任何下载内容负责
费用报销科目分类表
编号
一级分类
二级分类
分类说明
0101
01 办公费
办公用品
包括纸张、笔、印刷、餐巾纸等办公用品费用；
0102
低值易耗品
办公工具、维修工具、万用表、文件柜等；
1006
委托开发费
包括合作开发、委托开发等费用；
1007
检测费
包括样机的外部测试（CE、Rohs等）；
1008
模具费
机构件开模费用；
1009
专利费用
专利费用包括商标、专利申请费用、代理费、年费等；
1010
项目奖
研发项目奖励。
1101
11 销售维护费
维护翻新材料费
支出的材料维修翻新费用；
1102
销售材料费
0108
税金/印花税等
国家规定的税务费用；
0109
其他办公费用
包括印名片、咖啡、纯净水、绿化费、报刊杂志费等。
0201
02 汽车费
保险费用
按规定支出的费用；
0202
路桥费
按规定支出的费用；
0203
汽车保养费
按规定支出的费用（包括维修费）；
0204
汽油费
按规定支出的费用；
0205
税金/车船税
按规定支出的费用；
0405
其他人力资源费
除上述之外的其它费用（意外保险、劳防用品等）。
0501
05 业务费
会务费
指参加学术讨论会、行业年会等的会议费用；
0502
业务招待费
因业务关系而招待客户产生的费用；
0503
礼品费
制作礼品赠送客户的费用；0来自04董事会经费因召开董事会会议而发生差旅费、餐费等。
0601
06 咨询费
赞助费
在销售过程中，需要购买的物料费用；
1103
出口商检代理费
产品出口商检费（包括代理）；
1104
出口运费
产品出口牵涉到航空、海运等费用；
1105
快递费
在销售和售后发生的快递费用；
1106
运费
在销售和售后发生的运输费用；
1107
杂项费
在销售和售后发生的其它费用（包括借用人员、借车等）；
1201
12 广告费用
除上述之外的其它费用（如体育、娱乐活动、员工婚丧病、高温补贴等）；
0401
04 人力资源费
部门团队经费
各部门自由活动的经费（包括餐饮和娱乐）；
0402
培训费用
个人或者团体参加内外部培训的费用；
0403
招聘广告费
因进行人员招聘而支付的各项费用（网络、报纸、杂志等）；
0404
签证费用
办理出国签证、护照费用；
1401
14 人工费
工资
工资指应发的工资总额；
1402
奖金
员工的季度奖、年终奖和额外奖；
1403
四金
按政府规定；
1404
综合保险
按政府规定；
0801
08 交通费
工作地交通费
发生的工作地区的公共交通以及发生的相关手续费；
0802
工作地出租车费
发生的工作地区的出租车费。
0901
09 差旅费
交通费
出差过程中发生的公共交通以及发生的相关手续费；
0902
出租车费
出差过程中发生的出租车费；
0903
住宿费
出差过程中发生的住宿费；
0904
差旅补助
出差补贴由财务部核算；
包括社会、企业、爱心等赞助费用；
0602
公益费用
包括各种公益性费用（如公益性广告等）；
0603
专家聘请费
指公司所聘请的专家薪资费用；
0604
业务代理费
除专利项目代理外的代理费（如商标注册代理费、人事代理等）；
0605
审计费用
财务审计过程中支出的费用；
0606
咨询服务费
向中介、咨询公司、标委会所支付的业务代理等费用，包括ISO审核费用。