企业清算申报表excel模板
《中华人民共和国企业清算所得税申报表》(填写样例)
A06213中华人民共和国企业清算所得税申报表清算期间：20XX年X月X日至20XX年X月X日纳税人名称：XX公司填表说明：中华人民共和国企业清算所得税申报表一、适用范围本表适用于按税收规定进行清算、缴纳企业所得税的居民企业纳税人(以下简称纳税人)申报。
二、填报依据根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例和相关税收政策规定计算填报。
三、有关项目填报说明（一）表头项目1.“清算期间”：填报纳税人实际生产经营终止之日至办理完毕清算事务之日止的期间。
2.“纳税人名称”：填报税务机关统一核发的税务登记证所载纳税人的全称。
3.“纳税人识别号”：填报税务机关统一核发的税务登记证号码。
（二）行次说明1.第1行“资产处置损益”：填报纳税人全部资产按可变现价值或交易价格扣除其计税基础后确认的资产处置所得或损失金额。
本行通过附表一《资产处置损益明细表》计算填报。
2.第2行“负债清偿损益”：填报纳税人全部负债按计税基础减除其清偿金额后确认的负债清偿所得或损失金额。
本行通过附表二《负债清偿损益明细表》计算填报。
3.第3行“清算费用”：填报纳税人清算过程中发生的与清算业务有关的费用支出，包括清算组组成人员的报酬，清算财产的管理、变卖及分配所需的评估费、咨询费等费用，清算过程中支付的诉讼费用、仲裁费用及公告费用，以及为维护债权人和股东的合法权益支付的其他费用。
4.第4行“清算税金及附加”：填报纳税人清算过程中发生的除企业所得税和允许抵扣的增值税以外的各项税金及其附加。
5.第5行“其他所得或支出”：填报纳税人清算过程中取得的其他所得或发生的其他支出。
其中，其他支出以“-”号（负数）填列。
6.第6行“清算所得”：填报纳税人全部资产按可变现价值或交易价格减除其计税基础、清算费用、相关税费，加上债务清偿损益等后的余额。
7.第7行“免税收入”：填报纳税人清算过程中取得的按税收规定免税收入。
8.第8行“不征税收入”：填报纳税人清算过程中取得的按税收规定不征税收入。
企业所得税清算申报表【范本模板】
损益（4)
=(3）—（2)
1
货币资金
2
短期投资*
3
交易性金融资产＃
4
应收票据
5
应收账款
6
预付账款
7
应收利息
8
应收股利
9
应收补贴款＊
10
其他应收款
11
存货
12
待摊费用*
13
一年内到期的非流动资产
14
其他流动资产
15
可供出售金融资产
16
持有至到期投资#
17
长期应收款＃
18
长期股权投资
19
长期债权投资＊
11
应纳税所得额（6-7-8-9—10）
0
应纳所得税额计算
12
税率（25％）
13
应纳所得税额（11×12）
应补（退)所得税额计算
14
减(免)企业所得税额
15
境外应补所得税额
16
境内外实际应纳所得税额(13—14+15）
17
以前纳税年度应补（退）所得税额
18
实际应补（退）所得税额（16+17)
纳税人盖章:
20
投资性房地产#
21
固定资产
22
在建工程
23
工程物资
24
固定资产清理
25
生物资产#
ห้องสมุดไป่ตู้26
油气资产#
27
无形资产
28
开发支出＃
29
商誉＃
30
长期待摊费用
31
其他非流动资产
32
总计
经办人签字： 纳税人盖章：
附表二：
企业清算所得税申报表申报表1(案例1)
29
商誉#
30
长期待摊费用
31
其他非流动资产
32
总计
2000
2000
2300
300
经办人签字： 纳税人盖章：
附表二：
负债清偿损益明细表
填报时间： 年 月 日 金额单位： 元（列至角分）
行次
项目
账面价值
（1）
计税基础
（2）
清偿
金额
（3）
负债清偿
损益（4）
=（2）-（3）
1
短期借款
2
交易性金融负债#
7
清算所得税额
37．5
8
以前年度欠税额
9
其他债务
600
10
剩余财产（1－2－…－9）
1512．5
11
其中：累计盈余公积
200
12
累计未分配利润
400
剩余财产分配
股东名称
持有清算企业权益性投资比例（%）
投资额
分配的财产金额
其中：确认为股息金额
13
（1）A
62．5
500
945.3125
375
14
（2）B
附件1
中华人民共和国企业清算所得税申报表
清算期间： 年 月 日至 年 月 日
纳税人名称：
纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□ 金额单位： 元（列至角分）
类别
行次
项目
金额
应纳税所得额计算
1
资产处置损益（填附表一）
300
2
负债清偿损益（填附表二）
0
3
清算费用
30
4
清算税金及附加
《中华人民共和国企业清算所得税申报表》(填写示例)
报
18 长期股权投资
19 长期债权投资*
20 投资性房地产#
21 固定资产
22 在建工程
23 工程物资
24 固定资产清理
25 生物资产#
26 油气资产#
27 无形资产
28 开发支出#
29 商誉#
30 长期待摊费用
31 其他非流动资产
32 总计 经办人签字： XXX 纳税人盖章：
公章
资产处置 损益（4） =（3）-（2）
16 其他流动负债
17 长期借款
18 应付债券
19 长期应付款
20 专项应付款
21 预计负债#
22 其他非流动负债
23 总计
经办人签字：XXX 纳税人盖章：
金额单位： 元（列至角分）
账面价值 计税基础 清偿
金额
（1）
（2）
（3）
据 实 填 报
公章
负债清偿 损益（4） =（2）-（3）
剩余财产计算和分配明细表
金额
据 实 填 报
纳税人盖章：
公章
代理申报中介机构盖章：
主管税务机关 受理专用章：
清算组盖章：
经办人签字及执业证件号码： 受理人签字：
经办人签字：
申报日期： 年月日
代理申报日期： 年月日
受理日期： 年月日
A06214
资产处置损益明细表
填报时间：20XX 年 XX 月 XX 日金额单位：元（列至角分）
填报时间：20XX 年 XX 月 XX 日金额单位：元（列至角分）
类别
行次
项目
金额
1 资产可变现价值或交易价格
剩余财产计算
2 清算费用 3 职工工资 4 社会保险费用
企业注销清算表
弥补以前年度亏损
11
应纳税所得额（6-7-8-9-10）
应纳所得税额计算
12
税率（25%）
13
应纳所得税额（11×12）
应补（退）所得税额计算
14
减（免）企业所得税额
15
境外应补所得税额
16
境内外实际应纳所得税额（13-14+15）
17
以前纳税年度应补（退）所得税额
18
实际应补（退）所得税额（16+17）
7
清算所得税额
8
以前年度欠税额
9
其他债务
10
剩余财产（1－2－…－9）
11
其中：累计盈余公积
12
累计未分配利润
剩余财产分配
股东名称
持有清算企业权益性投资比例（%）
投资额
分配的财产金额
其中：确认为股息金额
13
（1）
14
（2）
15
（3）
16
…
17
…
经办人签字： 纳税人盖章：
长期债权投资*
20
投资性房地产#
21
固定资产
22
在建工程
23
工程物资
24
固定资产清理
25
生物资产#
26
油气资产#
27
无形资产
28
开发支出#
29
商誉#
30
长期待摊费用
31
其他非流动资产
32
总计
经办人签字： 纳税人盖章：
附表二：
负债清偿损益明细表
填报时间： 年 月 日金额单位：元（列至角分）
行次
项目
账面价值
纳税人盖章：
企业所得税汇算清缴申报表excel版(带公式,自动计算)
行次 类别
项目
1
一、营业收入(填写A101010\101020\103000)
2
减：营业成本(填写A102010\102020\104
减：销售费用(填写A104000)
5
减：管理费用(填写A104000)
6
减：财务费用(填写A104000)
21
减：弥补以前年度亏损（填写A106000）
22
减：抵扣应纳税所得额（填写A107030）
23
五、应纳税所得额（19-20-21-22）
24
税率（25%）
25
六、应纳所得税额（23×24）
26
减：减免所得税额（填写A107040）
27
减：抵免所得税额（填写A107050）
28
七、应纳税额（25-26-27）
7
利润总 额计算
减：资产减值损失
8
加：公允价值变动收益
9
加：投资收益
10
二、营业利润(1-2-3-4-5-6-7+8+9)
11
加：营业外收入(填写A101010\101020\103000)
12
减：营业外支出(填写A102010\102020\103000)
13
三、利润总额（10+11-12）
14
减：境外所得（填写A108010）
35
财政集中分配本年应补（退）所得税额(填写A109000)
36
总机构主体生产经营部门分摊本年应补（退）所得税额(填写
A109000)
金额 -
-
25% -
-
15
企业所得税清算报表格模板及附表格模板
18
长期股权投资
19
长期债权投资*
20
投资性房地产#
21
固定资产
22
在建工程
23
工程物资
24
固定资产清理
25
生物资产#
26
油气资产#
27
无形资产
28
开发支出#
29
商誉#
30
长期待摊费用
31
其他非流动资产
32
总计
经办人签字：纳税人盖章：
附表二：
负债清偿损益明细表
填报时间：年月日金额单位：元（列至角分）
7
免税收入
8
不征税收入
9
其他免税所得
10
弥补以前年度亏损
11
应纳税所得额（6-7-8-9-10）
应纳所得税额计算
12
税率（25%）
13
应纳所得税额（11×12）
应补（退）所得税额计算
14
减（免）企业所得税额
15
境外应补所得税额
16
境内外实际应纳所得税额（13-14+15）
17
以前纳税年度应补（退）所得税额
7
清算所得税额
8
以前年度欠税额
9
其他债务
10
剩余财产（1－2－…－9）
11
其中：累计盈余公积
12
累计未分配利润
剩余财产分配
股东名称
持有清算企业权益性投资比例（%）
投资额
分配的财产金额
其中：确认为股息金额
13
（1）
14
（2）
15
（3）
16
…
17
…
经办人签字：纳税人盖章：
企业清算所得税申报表excel表格模板
中华人民共和国企业清算所得税申报表
清算期间： 纳税人名称： 纳税人识别号： 类别 行次 1 2 3 4 应纳税 5 所得额 6 计算 7 8 9 10 11 12 应纳所 13 得税额 14 应补 15 （退） 16 所得税 17 计算 18 纳税人盖章： 金额单位： 项目 金额 资产处置损益（填附表一） 负债清偿损益（填附表二） 清算费用 清算税金及附加 其他所得或支出 清算所得（1+2-3-4+5） 免税收入 不征税收入 其他免税所得 弥补以前年度亏损 应纳税所得额（6-7-8-9-10） 税率（25%） 应纳所得税额（11*12） 减（免）企业所得税额 境外应补所得税额 境内外实际应纳所得税额（13-14+15） 以前纳税年度应补（退）所得税额 实际应补（退）所得税额（16+17） 代理申报中介机构盖章 元（列至角分） 年 月 日至 年 月 日
清算组盖章：
经办人签字及执业证件号码
经办人签字： 代理申报日期： 年 月 日 申报日期： 年 月 日
清算所得税申报表
年 月 日
日至
务机关受理专用章：
受理人签字：
受理日期： 年 月 日
企业所得税汇算清缴申报表
SB008企业所得税汇算清缴申报表税款所属期间年月日至年月日金额单位：元纳税人识别号纳税人名称纳税人地址邮政编码登记注册类型行业纳税人开户银行账号行项目纳税人填写数税务机关调整数次1 销售（营业）收入（请填附表一）2 减：销售退回3 折扣与折让收4 销售（营业）收入净额（1-2-3 ）入5 其中：免税的销售（营业）收入总6 特许权使用费收益额7 投资收益（请填附表二）8 投资转让净收益（见附表二）9 租赁净收益10 汇兑净收益11 资产盘盈净收益12 补贴收入13 其他收入（请附明细表）收入总额合计1415 （4+6+7+8+9+10+11+12+13 ）销售（营业）成本（请填附表三）16 销售（营业）税金及附加17 期间费用合计（17+ +42 ）18 其中：工资薪金（请填附表四）19职工福利费、职工工会经费、职工教育经费（见附表四）20 固定资产折旧（请填附表五）扣除2122无形资产、递延资产摊销（见附表五）研究开发费用项23 利息净支出目24 汇兑净损失25 租金净支出26 上缴总机构管理费27 业务招待费28 税金29 坏账损失（请填附表六）30 增提的坏账准备金（请填附表六）31 资产盘亏、毁损和报废净损失32 投资转让净损失（见附表二）33 社会保险缴款34 劳动保护费35 广告支出（请填附表七）36 捐赠支出（请填附表八）37 审计、咨询、诉讼费38 差旅费39 会议费运输、装卸、包装、保险、展览费等销 40售费用（请附明细表）41 矿产资源补偿费42 其他扣除费用项目（请附明细表） 应 43 纳税调整前所得（ 14-15-16-17 ） 纳 44 加：纳税调整增加额）的 48 业务招待费纳税调整额计 49 广告支出纳税调整额（见附表七） 算 50 赞助支出纳税调整额税所45 其中：工资薪金纳税调整额 （见附表四职工福利费、 职工工会金费和职工教育46得经费的纳税调整额（见附表四）额 47 利息支出纳税调整额51 捐赠支出纳税调整额（见附表八）52 折旧、摊销支出纳税调整额（见附表五）53 坏账损失纳税调整额（见附表六）54 坏账准备纳税调整额（见附表六）55 罚款、罚金或滞纳金56 存货跌价准备57 短期投资跌价准备58 长期投资减值准备59 其他纳税调整增加项目（请附明细表）60 减：纳税调整减少额61 其中：研究开发费用附加扣除额62 其他纳税调整减少项目（请附明细表）63 纳税调整后所得（43+44-60 ）64 减：弥补以前年度亏损（请填附表九）65 减：免税所得（66+ +72 ）66 其中：国债利息所得67 免税的补贴收入免税的纳入预算管理的基金、收费或68附加69 免于补税的投资收益70 免税的技术转让收益71 免税的治理“三废”收益72 其他免税所得（请附明细表）73 应纳税所得额（63-64-65 ）74 适用税率75 应缴所得税额76 减：期初多缴所得税额应77 已预缴的所得税额缴78 应补税的境内投资收益的抵免税额所79 应补税的境外投资收益的抵免税额得税80 经批准减免的所得税额应补（退）的所得税81（75-76-77-78-79-80 ）纳税人代表签章：纳税人单位公章：日期：联系电话：代理申报中介机构签章：日期：经办人：经办人执业证件号码：联系电话：以下由税务机关填写：经办人：受理申报税务机关公章受理申报日期：审核人：审核日期：本表为A4 竖式。