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报销财务流程

报销财务流程报销是企业日常财务管理中不可或缺的一环，合理规范的报销流程能够有效控制企业的财务风险，提高财务管理效率。

下面将介绍一般报销财务流程，以供参考。

首先，报销流程的第一步是填写报销单。

员工在发生费用后，需按照公司规定填写标准的报销单，包括费用发生日期、费用明细、金额、费用所属项目及部门等信息。

报销单需由费用发生人在规定时间内如实填写完整，并附上相关票据。

接下来，报销单需要经过部门负责人审批。

部门负责人在收到报销单后，需核对报销单上的费用明细与附单据是否一致，费用是否符合公司政策规定，并对报销事项进行审批签字。

然后，已审批的报销单需要提交给财务部门进行财务审核。

财务部门在收到报销单后，需核对报销单上的费用明细与附单据是否真实有效，费用是否符合公司政策规定，以及是否超出预算等情况。

财务部门会对报销单进行审核，并在审核通过后进行财务支付准备工作。

最后，财务部门会根据审核通过的报销单进行费用支付。

支付方式一般有银行转账、支票、现金等方式，根据公司的财务支付制度进行相应的支付操作。

支付完成后，需将支付凭证存档，以备日后查阅。

需要注意的是，报销流程中的每个环节都需要严格执行公司的财务管理政策，确保报销的合规性和真实性。

同时，对于特殊情况或超出一定金额的报销，可能需要额外的审批流程或者财务复核，以确保公司财务的安全和稳健。

总之，一个规范的报销财务流程能够有效控制企业的财务风险，提高财务管理效率。

因此，各部门和员工都应严格执行公司的报销政策，做到规范填写报销单，严格审批，合规支付，并且及时归档相关凭证。

只有这样，才能确保企业财务管理的有序进行，为企业的发展提供稳定的财务支持。

费用报销系统使用操作指引V6 0

费用报销系统使用操作指引1.总体说明 (2)2.报销申请 (2)2.1 登录 (2)2.2 填制费用报销单 (3)2.3 差旅报销单 (7)2.5借款单 (8)2.4 报销单跟踪查询 (9)3.报销审批 (11)3.1 登录 (11)3.2 审批流程 (11)3.3 审批操作 (12)1.总体说明（1）费用报销平台全部在网页上运行，使用者可以在网页上实现报销申请、审批等工作。

（2）费用报销平台支持IE浏览器以及使用IE内核的浏览器，例如IE浏览器，暂不支持firefox，opera等浏览器。

（3）本操作指引适用于深圳市华测检测技术股份有限公司及下属分公司、全资子公司和天津子公司所有在职员工。

（4）本操作指引包含费用报销单、差旅报销单、借款单3种电子单据的使用与审批。

2.报销申请2.1登录（1）在浏览器地址栏中输入网址:6888/easportal，进入费用报销系统界面。

（2）选择语言：简体中文。

（3）选择数据中心： CTI。

（4）非财务部门用户输入用户名（五位阿拉伯数字工号），密码（初始密码cti123），点击登录，财务部门用户使用原EAS财务系统的用户名与密码。

（5）密码规则：a.首次登陆必须修改密码，否则账户将被锁定，新密码不允许与最近前1次相同；b.密码必须包含英文字母和数字，总长度不少于6位；c.连续5次输入密码错误，账户将被锁定，需联系系统管理员处理；d.密码有效期为180个自然日，到期不修改则密码失效，需联系系统管理员处理，系统会在密码失效前7天在系统内提醒用户；e.用户可随时自行修改密码。

2.2填制费用报销单(1)登录后的界面，分为 “流程中心”和“费用报销”两个页签，进入时默认进入流程中心界面。

(2)切换费用报销页签，在左边的菜单中选择相应的单据。

点击费用报销单，右边的界面中包含两部分，上面为查询的功能，在相应的横线上填写相关的查询条件，填写完点击查询，符合条件的单据会出现在下方功能界面里。

员工培训费用报销流程

员工培训费用报销流程一、申请阶段在员工完成培训后，如需报销培训费用，需要按照以下流程进行申请：1. 填写报销申请表：员工需要下载公司提供的报销申请表格，并认真填写个人信息、培训费用明细等相关内容。

2. 签署相关文件：员工在申请表上签署相关声明，并确保所有填写的信息准确无误。

3. 提交申请材料：员工将填写完毕的报销申请表连同培训费用发票等必要材料一并提交给所在部门的财务或人力资源相关人员。

二、审批阶段一旦员工提交了报销申请材料，上级或财务部门将按照以下流程进行审批：1. 审核完整性：财务或人力资源相关人员将对员工提交的报销申请材料进行初步审核，确保材料完整、信息准确。

2. 验证有效性：财务或人力资源相关人员将核对报销申请中的培训费用明细与相应发票和收据，确保费用有效且符合公司政策要求。

3. 审批决策：财务或人力资源相关人员将根据审核结果，决定是否批准员工的报销申请。

如果有需要，可能会联系申请人进行进一步核实或补充材料。

4. 通知申请结果：财务或人力资源相关人员将以书面或电子邮件的方式通知员工报销申请的审批结果，包括批准或拒绝，并说明原因。

三、报销支付阶段在报销申请被批准后，公司将按照以下流程进行费用支付：1. 汇总报销金额：财务部门将有效的报销申请进行统计，计算出员工应获得的报销金额。

2. 支付方式确认：财务部门将与员工联系，确认报销金额支付方式，如银行转账、现金支付等，并要求提供相应的账户信息。

3. 发放报销款项：财务部门根据员工提供的支付方式和账户信息，将报销款项支付给员工。

4. 报销记录维护：财务部门将保存员工报销申请的相关记录，包括申请表、发票、收据等，以备日后查阅和审计使用。

四、注意事项在进行员工培训费用报销时，需要注意以下事项：1. 申请时限：员工需按照公司规定的时间要求，在培训结束后合理时间内提交报销申请，逾期申请可能会影响报销的审批和支付。

2. 费用凭证：员工必须保存好培训费用的相关发票、收据等费用凭证，以备申请时提供给财务部门审核。

财务费用报销流程

财务费用报销流程一、背景介绍。

财务费用报销是企业日常经营活动中不可或缺的一部分，它涉及到企业的财务管理和内部控制，对于企业的财务稳健运作具有重要意义。

财务费用报销流程的规范与否，直接关系到企业的财务成本和财务风险的控制。

二、报销准备。

1. 收集费用发票和凭证，在进行财务费用报销前，员工需要收集好相关的费用发票和凭证，确保费用的真实性和合规性。

2. 填写报销单据，填写完整的报销单据，包括费用明细、金额、日期等信息，确保报销信息的准确性。

三、报销申请。

1. 提交报销申请，员工将填写好的报销单据提交至部门负责人进行审核。

2. 部门负责人审批，部门负责人对报销单据进行审批，确保报销内容符合公司政策和规定。

3. 财务部门审核，经过部门负责人审批后，报销单据将提交至财务部门进行进一步审核，核实费用的合规性和真实性。

四、报销支付。

1. 报销审批，财务部门对报销单据进行最终审批，确认无误后，进行报销支付。

2. 报销支付，财务部门将审批通过的报销款项支付至员工指定的账户，完成报销流程。

五、报销记录。

1. 归档保存，财务部门将报销单据进行归档保存，建立完善的报销记录档案。

2. 财务分析，财务部门对报销记录进行定期分析，发现异常情况及时进行处理。

六、风险控制。

1. 内部控制，建立健全的内部控制制度，确保财务费用报销流程的规范和合规。

2. 监督检查，定期对财务费用报销流程进行监督检查，发现问题及时纠正。

七、总结。

财务费用报销流程的规范与否直接关系到企业的财务管理和内部控制，对于企业的财务稳健运作具有重要意义。

只有建立规范的报销流程，加强内部控制，才能有效降低企业的财务风险，保障企业的财务安全。

在日常工作中，员工需要严格按照公司的财务费用报销流程进行操作，确保报销的合规性和真实性。

同时，企业管理部门也需要加强对财务费用报销流程的监督和管理，及时发现问题并加以解决，保障企业财务的稳健运作。

网上自助报销使用说明

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• 点击“待修改业务”选项，可对未产生自助报销单号的业务进行修改或删除。
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• 点击“待提交业务”选项，可对已产生业务编号但没有确认提交的业务进行“确认提交”或“返回修改”。
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• 点击“确认提交” 后，系统会提示您在“审核通过后将原始票据及自助报销单投递至财经处经费结算科报账窗口，否则作废”。
提示：点击“新增”选项，填写多个对方单位信息，将款项支付给多个单位。
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10.支付方式选择网银对私时，“本人”为当前登录人，“项目负责人” 为报销项目的负责人。支付方为本人或项目负责人时，直接选择“银行卡/折”类型；如为其它人，需先输入工资号，再选择“银行卡/折” 类型，看所有业务的状态。单位会计未审核的业务（状态为审核中）可以取消提交重新修改，单位会计已审核的业务（状态为审核通过或可至前台）无法取消提交。
• 提示：完全取消一笔自助报销业务，需先在“已提交业务”中点击“取消提交”，再在“待提交业务”中点击“返回修改”，最后在“待修改业务”中点击“删除”方可完全取消此项业务。
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日常报销模块
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1.点击 “日常报销”选项。
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2.点击“+”选择“部门名称/项目编号”
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3.下图为登录人所有项目列表，点击项目编号选择报销项目。
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4. 点击“+”选择“报销内容”。
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5.根据报销内容，填写“关键字摘要”、“单据数”、“金额”，确认无误后点击“下一步”。
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14.系统提示单据提交，一周内至财经出经费结算科报账窗口投递。点击“确定”，确认提交。
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15.显示已提交的自助报销单自助单号，确认无误点击“下一步（打印自助单）”，生成“南开大学日常报销单”。如需修改，点击“上一步（取消提交审核）”。

费用报销流程图内容完整Word文档演示

费用报销流程图流程图说明部门相关表单文件报销人员根据公司费用报销管理制度要求,整理好需要报销的发票或单据,并进行整齐粘贴。

根据报销内容填写《费用报销单》，外地出差的填写《差旅费报销单》。

注：有发票单据跟无发票单据分开写报销单报销人员报销发票报销单据费用报销管理制度借款单报销单填写要求不得涂改，不得用铅笔或红色字体的笔填写，并附上相关的报销发票或单据。

若属于出差的费用报销，必须附上经过批准签字的《出差申请单》。

采购物品报销需附上总经理签字确认的《采购申请表》。

报销人员费用报销单出差申请单采购申请表费用报销管理制度借款单《费用报销单》及相关单据准备完成后，报销人员提交给部门负责人审核签字，部门负责人须对以下方面进行审核：1）费用产生的原因及真实性； 2）费用的合理性； 3）票据及单据的规范性。

若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。

相关部门经理费用报销单报销发票报销单据出差申请单采购申请表费用报销管理制度借款单部门负责人审核签字后，将报销单据交给财务部，由财务部门会计人员进行报销费用的确认，主要内容包括：1）产生的费用是否符合报销标准； 2）单据或票据是否符合财务规范要求.若发现不符合要求，立即退还给相关部门重新整理提报。

财务部费用报销单报销发票报销单据出差申请单费用报销管理制度借款单对审核符合要求的报销单据送呈总经理，由总经理进行批准签字，若总经理发现不符合要求，须立即退回财务部，由财务部跟进处理。

总经理费用报销单报销发票报销单据出差申请单借款单总经理签字批准，报销人员拿上报销单到出纳处领款并在领款人处签字确认，单据放出纳处保管，月底汇总交由财务登帐。

出纳费用报销单报销发票报销单据出差申请单借款单备注: 此制度2016年X 月 X 日起实施.报销单据整理粘贴填写《费用报销单》部门负责人审核财务部审核总经理批准出纳付款。

费用报销及流程图

费用报销及流程图 WTD standardization office【WTD 5AB- WTDK 08- WTD 2C】
费用报销流程
一、内部费用报销：由经手人填写《费用报销单》同时粘附报销发票及相关单据交财务部审核，财务审核无误后交总经理批准，出纳根据总经理批准后的单据每周六统计报销。

1.差旅费的报销，因业务需要出差需向部门主管申请，费用应注明出差地点、事由、时间、人数并经部门主管审核同意方可报销；
2.业务费用的报销，业务费用包括业务佣金、礼品费及业务餐费，在计划内的费用开支需经业务主管批准，超出计划的费用需由总经理批准方可报销；
3.现金支付的材料/辅料报销，需附上已核准的请购单、采购单及材料送货单、由仓库签收的材料入库单、供应商发票或收据；
4.工资的核算与发放：由人事统计好员工出勤状况表，交部门主管核对无误再交由会计制作工资单，工资单需经员工当事人签名确认工资金额，会计填写费用报销单附上工资明细，交由总经理审核无误后交出纳发放。

员工正常离职在当月25号之前的当月底结清全部工资，当月25日以后离职的当月发放上月工资，当月工资转下月底结清；急辞人员工资在7天内结清，需扣除总工资的35%。

流程图：
材料入库单日期为准；供应商需在28号前把帐单发给采购核对，采购核对无误后将供应商对帐单并附上对应的请购单、采购单、供应商来料单、验收入库单交会计审核，会计审核单据无误后交会计主管核准，扫描回传对帐单并制作购销合同让供应商开据发票或收据。

供应商货款帐期到期后由采购填写付款申请书，附上供应商对帐单资料、发票复印件或收据及收款帐号交会计审核，会计审核单据齐全、金额无误后交总经理批准，出纳收到批准后的单据付款。

流程图：。

培训班费用报销制度范本

培训班费用报销制度范本一、目的和原则为了规范公司内部培训班费用的报销管理，提高培训效益，根据国家相关法律法规和公司财务管理制度，制定本报销制度。

本制度遵循合法、合规、合理、效益的原则，确保培训费用的有效使用。

二、适用范围本制度适用于公司所有员工参加的内外部培训班费用报销管理。

三、培训费用报销内容3.1 培训费用包括培训课程费用、教材费用、住宿费用、交通费用等。

3.2 培训费用报销应提供合法、正规的发票，包括但不限于培训费发票、住宿费发票、交通费发票等。

3.3 培训费用报销应按照公司财务管理制度规定的报销流程进行。

四、培训费用报销流程4.1 员工参加培训前，应提前向所在部门提出培训申请，经部门负责人审批同意后，方可参加培训。

4.2 员工参加培训时，应按照培训通知要求，提前准备好相关报销资料，包括培训费用发票、培训证书、培训课程表等。

4.3 培训结束后，员工应在一周内将报销资料提交至财务部门，财务部门对报销资料进行审核。

4.4 财务部门对符合报销条件的培训费用，按照公司财务管理制度规定的报销流程进行报销。

4.5 财务部门对不符合报销条件的培训费用，不予报销，并向员工说明原因。

五、培训费用报销管理要求5.1 员工参加培训时，应选择符合公司培训需求的培训班，确保培训内容的实用性和针对性。

5.2 员工参加培训时，应严格按照培训计划参加课程，不得无故缺席。

5.3 员工参加培训时，应遵守培训纪律，不得迟到、早退、旷课。

5.4 员工参加培训时，应认真做好培训笔记，积极参与培训互动。

5.5 员工参加培训时，应取得培训证书，作为报销依据。

六、培训费用报销的监督和检查6.1 公司财务部门应定期对培训费用报销情况进行监督检查，确保报销流程的合规性。

6.2 公司审计部门应对培训费用报销情况进行定期审计，确保报销内容的真实性。

6.3 公司各部门应配合财务部门和审计部门对培训费用报销情况进行监督检查。

七、违规处理7.1 员工虚报、谎报培训费用的，一经查实，公司将按照公司相关规定进行处理，涉及违法的，依法移交司法机关处理。

报销及付款管理程序

报销及付款管理程序一、申请报销1.员工在完成相关支出后，需填写报销申请表，并附上相关的费用发票、收据等凭证。

2.报销申请表应包括报销事由、金额、时间以及费用所属的类别等信息。

3.员工提交报销申请表至财务部，并经部门经理签字确认。

二、财务审核1.财务部收到报销申请表后，对所提交的费用进行审核，核对凭证的真实性和合法性。

2.财务部对报销申请表和凭证进行审核，并核对金额与凭证是否一致。

3.如有问题或不符合相关政策要求，财务部应及时反馈给员工并要求修改。

三、报销审批1.财务部审核通过后，将报销申请表送至相关部门经理审批。

2.部门经理对报销申请进行审批，核对报销事由是否合理、符合公司政策，以及审批金额是否与实际支出相符。

3.部门经理签字后将报销申请表交还给财务部。

四、付款准备1.财务部在收到报销申请表和经过部门经理审批的报销申请后，将准备付款。

2.财务部将报销金额录入付款系统，填写支付信息，包括收款方名称、开户银行、账号等。

3.财务部根据付款日期安排支付时间，并备份相关数据。

五、付款操作1.财务部根据报销申请表中的付款信息，通过银行或其他电子支付渠道进行付款。

2.财务部将付款凭证妥善保存，并确保相关记录的完整性。

六、报销审计1.财务部定期对报销记录进行审计，核对报销申请表和付款凭证的一致性和合规性。

2.如发现问题或异常情况，财务部应尽快采取相应的调查和处理措施。

七、付款记录管理1.财务部对报销申请表和付款相关记录进行归档管理，确保记录的完整性和安全性。

2.财务部应保留一定的时间段，以备后续资料查阅与审计。

八、报销及付款流程优化1.定期评估和优化报销及付款流程，提出改进意见，优化工作效率和减少风险。

2.所有流程优化需经过相关部门经理和财务部门的讨论和决策，并报领导层批准后方可实施。

以上是报销及付款管理程序的主要内容，组织可根据实际情况进行调整和优化。

该程序的实施可以有效地规范报销和付款行为，提高工作效率，并保证公司的财务安全和资金使用的合理性。

费用报销一般操作规范流程及内部控制流程(完整版)

费用报销一般操作流程及内部控制流程（完整版）费用发生过程中，原则上必需由两人或两人以上同时参与或执行，并互相监督和共同承担相关责任。

费用报销的控制原则：计划管理、分级负责、层层把关。

由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查；由办公室主任对报销单据的计划性进行二级审查，由财务部门经理对报销票据的合法性进行三级审查；最后由总经理进行审核批准。

原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证。

合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准，具体操作由财务部门负责把控落实，以可操作性为前提。

公司员工任何不符合报销规定的单据财务部门有权拒绝，各级确认、审核、审批人员也不应予签字。

各级签字人在不能确定的情况下不能随意签字。

单据整理要求：报销人在报销前必须事先整理好各类单据，首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类，然后按照一定的标准清晰准确的粘帖在报销单据的后面，并在附件中写明所附单据的张数。

单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后面。

单据分别不清晰，粘帖不规范的财务部门可要求对方改正，不改正的有权予以拒绝受理。

报销或单据传递时效要求：财务部门根据财务作帐的及时性配比性要求掌握好各项报销的时间，原则上各项单据或费用必须在发生结束后按照正常规定的流程操作。

原则上当月发生当月取得并当月报销，业务人员有及时催收票据的义务。

当事人在填写“费用资金支取审批单”时，应遵照“实事求是、准确无误”的原则，将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全，并签署自己的名字，交共同参与的人员复查，并请其在证明人一栏上签署其姓名。

“费用资金支取审批单”的填写一律不允许涂改，尤其是费用金额，并要保证费用金额的大、小写必须一致，否则无效。

经办人根据报销单据的内容，整理分类粘贴好原始单据，填写“费用资金支取审批单”。

具体步骤及注意事项：1.没有特殊原因必须在票据取得后三天内将审批单送达部门经理审核。

2.经办人要按照要求填写“费用资金支取审批单”，所填写为日期、报销部门、用途、金额、合计、金额大写、报销人等。

网校财务报销制度及报销流程

财务报销制度及报销流程第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第三条本制度适用公司全体员工。

第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

(二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

(三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。

(四) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。

(五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

第一条借款流程(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。

(二) 审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。

(三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。

第三部分日常费用报销制度及流程第二条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。

在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

第三条费用报销的一般规定(一) 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。

(二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。

费用报销制度及流程新

财务费用报销制度及流程费用报销制度1、为加强费用管理,公司所有需报销人员必须在业务完毕一周内办理报销手续.无故拖延报销时间的原则上不予报销.2、费用发生过程中，必须由两人或两人以上同时参与或执行，并互相监督和共同承担相关责任。

当事人应充分取得费用的相关票据，大额费用支出如因未能取得合法（被税务机关认可)的票据,支付前需报经总经理同意.3、费用发生完毕后，当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类，采用公司统一使用的“费用报销单”规范粘贴，便于归类计算和整理.4、当事人在填写“费用报销单"时，应遵照“实事求是、准确无误"的原则，将所需报销费用的发生时间、发生原因、报销金额等要素填写齐全,并签署自己的名字交共同参与的人员复查签字.费用报销流程需要报销费用的部门或个人应据实粘贴所有票据，填写“费用报销单"，列明:所属部门，时间,报销金额大小写,详细说明报销的款项用途(包括但不限于项目名称,随行全体人员名字,业务经理名字,所办事项等）。

业务、风控部门所有报销先由部门经理审核，然后报财务部会计处审核，最后经总经理审批后,方可到出纳处报销；行政人事、财务等后勤部门所有报销均需总经理助理审核，再报财务部会计处审核,最后经总经理审批后，方可到出纳处报销.费用报销标准招待费标准原则上，所有公司对外的招待费用,需事前请示公司总经理，经总经理同意之后才能给予报销。

差旅费标准差旅费是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和其他各项费用。

根据公司的实际情况，交通费按照实报实销原则报销，员工因工作需要在市区内外出联系工作，应乘坐公交车辆，若有特殊情况，经总经理事先同意方可乘坐出租车辆，报销时须在发票上写明出发地、目的地、所办事项等（公交车费不予报销）.公司因业务需要，派遣相关人员赴外地出差，公司给予差旅费补助。

差旅费补助的报销前提条件为:总经理派遣出差，当日无法完成工作任务的情形.差旅费补助标准为每人每天150元，根据公司要求应该在15点之前回到公司的，按半天标准报销差旅费；根据公司要求在15点以后回到公司的,按一天标准报销差旅费.业务人员自行开发市场,原则上不报销差旅费，一切费用由业务人员自己承担。

费用报销流程图

3、计财部出纳对经批准的报销凭证进行审核无误后支付款项，并编制会计凭证。
流程适用范围
日常成本、费用报销及福利费支出
相关管理制度
费用报销管理规定
相关部门或岗位
职能部门审批人计财部源自具体工作流程流
程
描
述
1、日常发生的成本费用及福利费支出均由报销人根据原始凭单、有效的经济合同等按现金和银行的不同支付形式填写不同的报销凭证，注明款项使用的部门、用途、金额等。
2、根据各公司的审核批准制度，对报销凭证进行审核。

费用报销控制流程及付款程序

费用报销控制流程及付款程序费用报销控制流程及付款程序1. 目的：本流程规定了公司财务管理与控制范围及操作程序，旨在提高财务管理、核算、计划、监督等方面功能和财务业务处理质量及工作效率。

2. 适用范围：本流程适用于本公司在经营管理活动中的一切与财务操作、资金和费用控制的有关活动管理。

3、审批制度：3.1所有申请报销的支出经过完整的验收、审核、批准手续方可报销。

经手人、业务审核人、批准、财务审核原则上不能有同一人重复的情况。

3.2不准自审、自批自己开支的费用，一律报上一级核批（如，副总经理的支出报总经理核批，总经理的支出由董事长或执行董事核批）。

3.3付款批准人为财务经理，所有开支一律须经财务经理或其指定的财务人员审批后方能付款。

3.4费用当事人自报费用，不得由他人替报。

3.5公司各项费用的审批报销应严格按照规定的权限执行；3.5.1各部门的费用由部门经理审查、主管副总核准；3.5.2公司各项福利费开支，按公司制度执行；3.5.3标准内的费用由主管副总签字审批报销，如：社保金、差费补助、全员销售提成；3.5.4其余未明确的费用由总经理审批；3.5.5不得列入费用支出的项目，严格按照有限公司财务制度执行；4、程序为加强公司费用报销工作的管理，严格报销审批手续，节约经费开支，特制定本规定。

4.1费用报销的一般程序4.1.1报销人填写好报销单及原始凭证；4.1.2部门经理审核签字；4.1.3财务部审核签字；4.1.4主管副总审核签字4.1.5交董事长审批签字；4.1.6财务部审核确认；4.1.7财务经理根据公司资金的需求调配，通知出纳付款。

4.2财务审核内容4.2.1开支内容是否符合财务预算，是否办理事前申请程序；4.2.2报销的原始凭证是否真实合法、内容是否完整、数字书写是否清晰、准确；4.2.3购物单据是否有验收人签字；4.2.4相关审批手续是否齐全。

4.3差旅费报销程序出差人员回来之后，必须在5天内按下列程序办理报销：4.3.1填好“差旅费报销单”中所需填写部分，附上合法的原始单据，交财务部审核，由财务部计算各项补贴并填写于“差旅费报销单”中，同时对报销内容的合法性、合规性进行审核并签字后交报销人，再由报销人交董事长签字批准；4.3.2报销人持审批后的“差旅费报销单”交财务部，由出纳按《差旅费管理规定》”支付报销费用。

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费用报销流程图附件1：本部费用报销权限附件2：北京公司独立核算机构费用报销权限附件3：费用内容说明1.进发货费用：包括采购和销售（转库）过程中发生的运输费、保险费、入库前的挑选整理费和仓储费、装卸费等。

2.仓储保管费：包括在存储商品过程中所支付的保管费用和挑选整理费用。

3.存货的盘亏（盈）：存货盘亏是指企业存货在期末盘点时出现短少，属于计量收发错误和管理不善等原因造成的，在扣除责任人或保险公司的赔款后的净损失；存货盘盈是指企业存货在期末盘点时出现的溢余。

4.财产保险费：指为其商品物资以及营运车辆设备等财产进行保险所发生的保险费用。

5.广告（宣传）费：广告费指为了推销商品或提供劳务服务，利用报刊、广播、电影、电视、刊登播放广告或在公共场所发布广告所发生的费用（广告费的报销凭据必须是广告业专用发票）。

宣传费用指进行对外宣传发生的各项费用支出，包括未利用媒体发布的广告费用支出。

6.佣金和代理费：指为购销商品发生的不能直接认定到商品的代理费和佣金。

能直接认定到商品的应计入商品成本。

7.社会保险费：指企业按照国务院、地方政府或企业年金计划规定的基准和比例计算，为职工向社会保险经办机构缴纳的应计入成本费用的医疗保险费、养老保险费（包括向社会保险经办机构缴纳的基本养老保险费和向企业年金基金相关管理人缴纳的补充养老保险费）、失业保险费、工伤保险费和生育保险费。

8．辞退福利：指企业因解除与职工的劳动关系而支付给职工的经济补偿或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出补偿建议的计划中给予职工的经济补偿。

9.差旅费：只因公外出发生的交通费、住宿费、伙食补贴、交通补助和按规定支付的探亲旅费等。

10.会议费：指企业召开会议支付的会议住宿费、会议伙食补助费、会议交通费、会场租用费、会议公杂费等各项费用。

11.住房费用：包括住房公积金、职工取暖费等。

12.办公费：包括办公耗用的文具、纸张和办公设备消耗用品、印刷费用、邮寄费、电话费、征订报刊杂志费及办公场所的物业费和供暖费等。