excel应付账款表格

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篇一：如何在excel中操作内部往来与应付账款对抵工作

如何在excel中操作内部往来与应付账款对抵工作

月终时必进行内部往来—其他往来与应付账款对抵工作。由于工作量大，为省时省力，可按下列步骤操作：

一、导出“内部往来――其他往来”与“应付账款”辅助余额表并调整

1、导出“内部往来―其他往来”，调整表格为客商档案、项目档案，方向，期末余额。（注意：应确定余额方向全为“借方”）。然后，删除方向列。

导出“应付账款”，调整表格为客商档案、项目档案，方向，期末余额。（注意：应确定余额方向全为“贷方”）。保留“方向”列，是为与“内部往来”能错列。

2、复制粘贴“应付账款”至“内部往来”末尾。

如图：

3、修整表格，表头改为内部往来与应付账款，删除多余的“贷”字等。

二、排序

排序时，先选项目，次选客商。如图：

三、进行数据整理

排序后，同项目、同客商的内部往来与应付账款虽在一起，但会错列。排序后，如图:

数据整理就是把同项目、同客商的内部往来与应付账款在同一行上。

(一)取数：分三步,主要运用iF(a,b,c)公式，意为：如果a，那么b，否则c。

1、同项目、同客商，上提应付账款数据与内部往来平行。

在e行，如取数e2,公式为：

=iF(b2=b3,iF(a2=a3,d3,0),0)

2、同项目、不同客商，数据平移。

在F行，如取数F2，公式为：=d2-e1

3、合并已移应付账款数据

在g行，如取数g2,公式为：＝e2+F2

4、粘贴复制生成应付账款数据。在h行，主要除去公式取数，即：生成的数据不带公式。

5、删除d—F行。

（二）整理表格，本行数据为0，删除。

原应付账款行，上移数据，变为多余，要删除。操作为：数据→自动筛选→内部往来，“空白”；应付账款，0.00，跳出所有选项，删除即可。

四、对抵数据

经过上面步骤，表格如下：

对抵公式：在e行，＝iF(c-d>0,c-d,0)

在F行，＝iF(d-c>0,d-c,0)

五、项目汇总

经过对抵后，数据要以项目为单位汇总，此项工作可自动操作生成，不必手工汇总。

操作顺序为：数据→分类汇总→选“项目核算，应付账款，预付账款”，确定可完成。

如图

:

二0一二年十二月二十九日

篇二：项目7会计报表的编制

项目七会计报表的编制

学习目标

●了解财务会计报告的概念及其构成●理解会计报表的作用、种类和编制要求●掌握资产负债表和利润表的编制原理和基本方法项目导航

在日常会计核算中，企业对所发生的各项经济业务进行确认、计量和记录以后，都已经连续、系统、完整、分类地登记在了会计账簿之中，形成了相关会计信息。但账簿记录比较分散，不便于相关方面获取和使用这些会计信息。因此，在会计期末，还必须根据账簿记录，编制财务会计报告，据以向信息使用者提供集中、概括的会计信息。

财务会计报告是会计会计核算工作的最终成果，会计报表是财务会计报告的主体构成内容。会计报表集中、概括地反映了会计主体在特定日期的财务状况、一定会计期间的经营结果和现金流量等重要会计信息，对信息使用者进行经济决策和经营管理具有非常重要的意义和作用。

本项目主要学习财务会计报告的基本知识、资产负债表和利润表等基本会计报表的基本知识及编制方法。学习时，要注意体会会计报表与会计账簿之间的关系，会计科目、会计账户与会计报表项目之间的依存关系，以帮助领会和把握资产负债表和利润表的编制原理和方法。

任务1资产负债表的编制

1任务描述

期末结账完毕之后，负责编制财务会计报告的会计人员，按照资产负债表项目的内涵要求，采用直接填列或分析整理填列的方法，将资产、负债、所有者权益和成本等四类账户的总分类账户及相关明细账户的期末余额，转换成报表项目

的期末余额，填入资产负债表项目的金额栏内，并加计报表项目金额的小类合计数和总合计数，利用会计恒等式检验资产金额总计数与权益金额总计数相等后，填写编制单位名称等基本信息，加盖单位公章，即完成资产负债表的编制工作。

2综合知识

2.1会计报表相关知识

（1）什么是财务会计报告。

财务会计报告，又称财务报告，是指企业需对外提供的反映企业某一特定日期的财务状况和某一会计期间的经营

成果、现金流量等会计信息的书面文件。

财务会计报告是会计会计核算工作的最终成果，集中、概括地反(excel应付账款表格)映了企业的经济活动情况和结果。企业编制财务会计报告的主要目的，是向报告使用者提供与企业财务状况、经营成果和现金流量等有关的会计信息，反映企业管理层受托责任履行情况，以帮助报告使用者做出经济决策。

财务会计报告使用者通常包括投资者、债权人、政府及其相关部门、企业管理人员、职工和社会公众等。不同的信息使用者对财务会计报告所提供信息的需求各有侧重，但都能从财务会计报告中获取各自有用的相关信息。

（2）财务会计报告的构成内容。

财务会计报告是一个系统性的文件，包括会计报表及其

附注和其他应当在财务会计报告中披露的相关信息和资料。会计报表，又称财务报表，是指企业需对外提供的、总括地反映企业某一特定日期的财务状况和某一会计期间的经营

成果、现金流量等会计信息的表格式书面文件。会计报表包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益（或股东权益）变动表等。会计报表附注是指对在会计报表中列示项目所作的进一步说明，以及对未能在这些报表中列示项目的说明等。

［提示］小企业编制的会计报表可以不包括现金流量表。

（3）会计报表的分类。

会计报表可以按照不同的标志进行分类，每一个分类标志都从一个角度或者层面反映会计报表的特性。

①会计报表按照所反映经济内容的不同，可分为财务状况报表和经营成果报表。

财务状况报表是指反映企业财务状况的报表。财务状况指企业特定日期资产与权益构成情况及其相互关系以及资

金的使用与分布状况。资产负债表、现金流量表和所有者权益（或股东权益）变

动表是反映企业特定日期财务状况的报表。经营成果报表是指反映企业经营成果的报表。经营成果指企业在一定会计期间内所获得的利润或发生的亏损。利润表是反映企业一定期间经营成果的报表。