结账必做工作经验之谈
企业会计实务做账心得3篇范文模板
企业会计实务做账心得3篇范文模板下面是收集的企业会计实务做账心得3篇(会计实训心得体会)，供大家参考。
企业会计实务做账心得1经过一学期的学习,亲身体验了会计实务中相关的专业要求和做账流程。
从开始的倍感新奇到之后的紧张和厌恶，再到后来解决了问题之后的喜悦。
在不断地摸索中解决了困惑和难题，对会计做账过程中的具体问题进行了思考，对会计手工帐的流程有了一个整体的把握。
实验过程中的数据来源于工业企业。
一般工业企业核算的流程为：筹集资金→供应→生产→销售→分配。
在实务过程中，逐笔练习了企业营运过程中的采购、材料收发、产品生产销售、费用计交、利润分配等过程中的相关业务的处理。
每一笔业务的做账流程为：原始凭证的整理与辨识→填写凭证→登账→结账。
通过对工业企业主要业务的核算和记账。
对一般工业企业业务特点有了整体把握，在做账过程中有了整体的思路，实际操作过程中注重流程，使得做账过程正确流畅。
从建账到登账，再到最后的结账，遇到了许多问题，以下是在实务过程中的一些具体问题的总结：1、在费用分配时，在计算出分配率之后，应该先计算所占份额较小的项目，再倒挤出份额较大的项目。
因为对于所占份额较小的项目，倒挤出的误差对其的影响较所占份额较大的项目要大得多。
所占份额较大的项目，原本基数就大，倒挤产生的尾数的偏差对其影响不大。
2、对于在具体计算过程中的位数。
在计算工程中要注意每前一步的数据要保证后一步合乎要求，使得最后的金额可以四舍五入到分位。
3期末无余额的账户。
损益类账户等过渡型账户期末无余额。
4、计入管理费用的“四税”：房产税、土地使用税、车船税和印花税。
5、“累计折旧”账户属于资产类的备抵调整账户，按照一定的标准分摊记入各期的间接费用和期间费用。
固定资产的累计折旧依存于固定资产，当固定资产处置时，累计折旧全额注销。
6、增值税的抵扣问题。
下列进项税额准予从销项税额中抵扣：(1)从销售方取得的增值税专用发票上注明的增值税额。
(2)从海关取得的海关进口增值税专用缴款书上注明的增值税额(3)购进农产品，除取得增值税专用发票或者海关进口增值税专用缴款书外，按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和13%的扣除率计算的进项税额。
会计经验：结账前的检查核对工作应该做哪些
结账前的检查核对工作应该做哪些结账是财务宝宝们每个月末都要经历的一项重要的工作,今天小编就来给大家捋一捋结账前的检查核对工作. 一、凭证核对 ?1、审核已经编制好的所有凭证 月末结账是建立在日常会计凭证的日清基础上,要求日常的会计凭证数据和分录准确无误,要再次对本月所有凭证重新进行审核,仔细核对以减少差错. ?2、检查凭证会计处理是否正确、原始凭证是否完整. ?3、检查凭证编制是否完整,本月该入账的凭证是否都已编制凭证入账. 二、账实核对 1 现金盘点 出纳人员与会计核对现金余额是否一致,当期累计发生额是否相同,核对现金入账是否完整、准确; 财务主管与出纳一同实地盘点现金,并编制库存现金盘点表.如有差异,应查明差异原因,直至账实相符为止.差异的查找通常采用差额查找或者逐笔核对的方法. 现金日记账是根据收、付款凭证逐笔登记的,现金总分类账是根据收、付款凭证汇总登记的,记账的依据是相同的,记录的结果应该完全一致,但由于两个账簿是由不同人员分别记账的,可能发生差错.出纳应定期出具出纳报告单与总账会计进行核对,找出错误后应立即按规定的方法加以更正,做到账账相符. 2 编制银行余额调节表 银行存款余额调节表是现金管理的基础,调节后余额就是企业的可用资金.要求一个银行账号编制一张调节表,如没有未达账款也要编制银行余额调节表.如果企业业务量大,应该至少每周编制一次银行余额调节表,处理未达账项. 3 盘点承兑汇票 ▲核对库存承兑汇票与登记簿结存明细是否一致; ▲承兑汇票明细账与库存承兑汇票一一核对,检查是否存在差异; ▲库存承兑汇票总额与库存承兑汇票票面总额是否一致. 4 存货核对 存货包括原材料、在产品、产成品等. 在月末时应进行盘点或抽盘,并把盘点结果与明细账进行核对,如有差异应查明原因进行处理. 对于当月新购入的库存商品,如果商品已入库,但未收到发票账单的,需要做暂估入库处理,登记该商品入库.库存商品核对的重点是出入库和收入发票截止期的核查,主要考虑的是收入与成本的配比. 三、账账核对 1 辅助核算核对 1)部门费用核对 通过核对部门明细账,检查会计科目是否准确,部门划分是否正确. 2)往来账辅助核算核对 设置辅助核算的往来账,核对其辅助核算是否正确. 3)项目核算核对 对设置项目核算的科目,通过项目核算检查该项核算是否正确. 2 查看所有明细科目余额 查看所有明细科目余额,对于有异常的方向余额的进行调整. 1)对应收应付账的核对. 2)对所有明细账与总账进行核对. 3)清查应收账款、应付账款、预收账款、预付账款有无串户情况如果有要及时进行清理. 4)查看应收账款、预付账款、其他应收款明细账所有明细有无贷方余额,应付账款、预收账款、其他应付款应清查借方余额.如有应查清原因进行调整. 四、税款核对 1 应交增值税的核对 1)销项税额核对: 可以将开票系统的发票开具清单和企业的应交税费---应交增值税(销项税额)进行核对.同时要注意无票收入的税额计算. 2)进项税额的核对: 进项税额认证清单与企业的应交税费---应交增值税(进项税额)明细账进行核对.注意查看当期是否存在进项税转出的情况. 2 计提附加税 根据当期应缴纳的流转税计算附加税计入税金及附加.附加税包括城建税、教育费附加、地方教育费附加. 小编寄语：会计学是一个细节致命的学科，以前总是觉得只要大概知道意思就可以了，但这样是很难达到学习要求的。
工作总结回款经验交流
工作总结回款经验交流
在工作中，回款是一个非常重要的环节，它直接关系到企业的资金流动和经营状况。
因此，总结回款经验并进行交流是非常有必要的。
在过去的工作中，我积累了一些回款经验，现在我想和大家分享一下。
首先，要及时跟进客户的付款情况。
在与客户签订合同后，我们应该及时跟进客户的付款情况，了解客户的付款计划以及付款方式，以便及时催促客户付款。
在催款的过程中，我们要注意语气和方式，尽量以合作的态度引导客户付款，避免造成不必要的矛盾。
其次，要建立良好的客户关系。
良好的客户关系能够帮助我们更好地回款。
在与客户的日常沟通中，我们要注意维护和加强客户关系，让客户感受到我们的诚意和用心，从而提高客户的付款意愿。
另外，要加强内部协作。
回款工作不仅仅是财务部门的责任，其他部门也要积极参与其中。
在工作中，我们要加强与销售、客服等部门的协作，共同努力，共同完成回款目标。
最后，要不断总结经验，不断改进工作方式。
回款工作是一个不断学习和改进的过程，我们要不断总结经验，发现问题，找到解决问题的方法，不断改进工作方式，提高回款效率。
通过以上几点经验的总结，我相信我们可以更好地开展回款工作，提高企业的资金流动，为企业的发展做出更大的贡献。
希望大家也能分享自己的回款经验，共同进步，共同发展。
财务人员工作心得体会感悟(7篇)
财务人员工作心得体会感悟（7篇）财务人员工作心得体会感悟篇1经过这一段时间的财务工作，让我切实看到了财务管理的许多薄弱之处，作为财务部的主要责任领导，我负有不可推卸的责任。
在工作上我能够遵纪守法、认真学习、努力钻研、扎实工作，以勤勤恳恳、兢兢业业的态度对待本职工作，在财务岗位上发挥了应有的作用，做出了贡献。
通过进行政治理论学习和参加政治活动及各种竞赛，同时使得政治思想素质和执法水平得到了极大的提高，加强了廉洁自律、拒腐防变的能力，增强了执法和服务意识，为做好财务工作奠定了思想基础。
我作为财务部的责任领导，既是一名财务工作人员，也是财务管理制度的组织者，我有严谨、廉洁的工作作风和认真细致的工作态度，对条线人员要积极引导，做到上行下效，帮助条线人员解决问题，充分发挥团队的合作精神，学先进、赶先进、超先进，在条线中展开竞赛活动，发挥团队的力量，拧成一股绳，劲往一处使;在坚持原则的同时，我坚持“三个满意二个放心”，三个满意是“让客户满意、让员工满意、让各部门主管领导满意”，二个放心是“让集团公司领导放心，让公司的老总与各级领导放心”。
我任劳任怨、乐于吃苦、甘于奉献。
今年以来，由于场所整体搬迁和会计基础规范化整改工作，财务工作的力度和难度都有所加大。
除了完成报账工作，本人还同时兼顾科里的内勤工作及其他业务。
为了能按质按量完成各项任务，本人不计较个人得失，不讲报酬，牺牲个人利益，经常加班加点进行工作。
在工作中发扬乐于吃苦、甘于奉献的精神，对待各项工作始终能够做到任劳任怨、尽职尽责。
在完成报账任务的同时，兼顾内勤，做好预算，管理劳教存款，出色地完成各项工作任务，起到了先进和榜样的作用。
我廉洁自律，树立起劳教工作人民警察和财务工作者的良好形象。
我作为__系统的一名财务领导，具有双重身份。
因此，在平时的工作中，既以一名__工作人民的标准来要求自己，学习和掌握与劳动教养相关的法律法规知识，做到知法依法、知章偱章。
又以一名财会人员的标准要求自己，加强会计人员职业道德教育和建设，熟悉财经法律、法规、规章和国家统一会计制度，做到秉公执法、清正廉洁。
[最新知识]如何顺利完成年终结账
![[最新知识]如何顺利完成年终结账](https://img.taocdn.com/s3/m/c84c6f99185f312b3169a45177232f60ddcce7f1.png)
如何顺利完成年终结账
如何顺利完成年终结账，遇到这个问题不要怕，我们整理了与结账相关的内容，看完一定可以解决。
如何顺利完成年终结账?
一、年度结账的重要性
年终结账的意义，就是对企业一年的经营情况作一个完整的财务总结，只有完成年底结账，才能对企业当年的经营情况有一个完整的说明，对具体财务指标做出总结和分析。
一、年终结账涉及的问题
1、梳理检查会计科目
2、不要遗漏年终必做的重要工作
3、结合所得税汇算调整财务数据
4、完善会计凭证资料
5、整理年度会计档案
6、及时向公司高层汇报年终财务数据
二、年终结账关注的问题
1、关注收入
2、关注利润
3、关注资金
三、梳理检查会计科目
(一)资产类科目检查重点
(二)货币资金类科目检查重点
如何顺利完成年终结账?上文小编简单介绍了三个点，希望对大家理解年终结账有所帮助！
以上就是关于如何顺利完成年终结账的详细介绍，更多与结账有关的内容，请继续关注我们，希望本文对你有所帮助。
会计工作经验交流范文
会计工作经验交流范文会计工作经验交流范文篇1时光飞逝，转瞬即将过去，这一年中在公司领导的关怀、同事们的帮助和财务部门的共同努力下，顺利完成了领导交予的各项工作任务，下面我将这一年来的工作、生活、以及学习等各方面的情况汇报如下：一、工作中兢兢业业，尽职尽责，能够以正确的态度对待各项工作任务、积极主动、勤勤恳恳，有较强的工作责任心和工作热情，自己在目前的工作岗位上已将近三年，经过多年的锻炼基本能胜任自己的本职工作，能够比较从容地处理日常工作中出现的各类问题。
二、业务上不断积累，提高素质。
重庆公司财务部门是一个学习型的部门，随着新形势对财务人员业务能力要求的提高，本人十分注重对业务知识的学习和积累。
在工作之余，还挤出时间自学业务知识，同时带领整个财务部门处于一种工作与学习同步的较好氛围。
三、注重员工技能、业务知识交叉培训，在财务职能不相冲突的原则下，将工作内容调换，让主办会计、成本会计、出纳对相互工作有更深的了解，从而增强业务技能，让工作变得更加轻松、愉快，重庆公司出纳从6月开始担任成本会计职务，因原来就进行过交叉培训，工作接替也能得心应手，现在公司财务报表、财务分析等也基本能独立完成。
工作计划：鉴于工作中存在的几个问题，计划在的工作中重点应在以下问题几个方面进行改进、提高：一、在做好日常会计核算工作的基础上，还是要不断学习业务知识，针对自己的薄弱环节有的放失;同时向其他公司优秀财务主管学习好的管理经验，提高自身的综合管理能力。
二、积极参与企业的经营活动，加强事前了解，掌握经营活动的第一手资料，加强预测、分析工作，按照总公司要求，认真做好财务管理工作。
三、不断吸取新的知识，完善自身的知识结构，财务部三名员工都报名参加了会计职称考试，希望通过大家的努力能顺利通过考试，以提升自我价值。
四、加强内、外部的沟通，对内需要财务和各部门之间经常进行沟通，形成一种联动效应，对企业的各种信息作一个动态的掌握，对不同时期的各种信息资料不断更新，对外加强与地方财税部门之间的联系，及时掌握有关政策信息，既依法纳税又合理避税，为企业合法经营做好参谋。
出纳的工作总结与建议(九篇)
出纳的工作总结与建议(九篇)出纳的工作总结与建议篇一一，牢记责任，忠于职守在一个企业中，出纳的工作看似简单而又平凡，但我深知这个岗位包含着多少领导的信任和期望，我的职责是要看好钱袋子，记好帐本子，紧把收付关，责任重于泰山。
在日常工作中，注意和主管会计密切配合，有条不紊的开展业务。
银行和现金的收支是我的主要业务内容，随时掌握银行存款余额，定时上报数据，及时为领导提供决策依据;保证经营用现金的支出，跑银行不怕苦累，风雨无阻;对待购房客户不烦不燥，耐心接待，即使加班也要保证售房款的收账。
我们计财部虽然忙碌但很充实，节奏紧张但很团结，我体会到工作的快乐。
二，加强财务管理，积极接受审计监督为了保证企业资产的保值增值，公司审计部门在每个季度末对各公司财务进行审计检查。
对审计组提出的意见和疑问，我们都及时更正，详细解答。
遇到不能确定的业务问题虚心请教，在保证帐务核算正确的同时也提高了自己的业务水平。
三，维护企业利益，做企业的"经济卫士"和领导的"参谋助手"作为财务人员，我们必须时刻牢记自己的天职，那就是管理企业资产，维护企业利益。
在工作中为领导决策提供信息，要积极稳妥，防范风险，敢于发声。
最近有个单位找我们公司贷款。
根据我们公司和对方的具体情况，出于我作为会计的职责，我大胆提出了异议，得到了领导的重视，采纳了我们的意见。
事后，我们的做法得到了公司领导的肯定和表扬。
从这件事上，我感受到了工作的重要性和责任的重大，认识到企业的利益高于一切。
四，加强业务学习，不断完善自我，紧跟企业发展的步伐企业在发展壮大，对人员的需求标准也在不断提高。
自从xx 公司改制成立三年来，我深深感受到了这一点。
为提高自己的业务素质，我积极参加各种业务培训，强化业务技能。
经过两年的努力，在20xx年我顺利通过了会计职称资格考试，取得了会计师中级职称。
但这只是我工作中的一个阶段性目标，在以后的学习中我还将以"思想领先，业务过硬，技能娴熟，务实高效"的工作高手的目标而努力。
往来核算岗位心得6篇
往来核算岗位心得6篇往来核算岗位心得篇1会计实训的建设主要是为了提高我们的实际应用水平。
在培训过程中，通过做分录，填制凭证到制作账本来巩固我们的技能。
通过财务会计培训，使得我们系统地练习企业会计核算的基本程序和具体方法，加强对所学专业理论知识的理解、实际操作的动手能力，提高运用会计基本技能的水平，也是对所学专业知识的一个检验。
通过实际操作，不仅使得我们每个人掌握填制和审核原始凭证与记账凭证，登记账薄的会计工作技能和方法，而且对所学理论有一个较系统、完整的认识，最终达到会计理论，会计实践相结合的目的。
我们以模拟企业的经济业务为培训资料，运用会计工作中的证、账等对会计核算的各步骤进行系统操作实验，包括账薄建立、原始凭证、记账凭证的审核和填制，各种账薄的登记、对账、结账等。
在学了一个学期的基础会计之后，我们虽然掌握了理论知识，但对于把这些理论运用到实践还是有一定难度，不能够把理论和实践很好地结合起来。
众所周知，作为一个会计人员如果不会做账，如果不能够把发生的业务用账的形式体现出来，那么就不能算做会计。
于是在大二第一个学期我们开了这门会计培训课。
在培训中，我们首先掌握了书写技能，如金额大小写，日期，收付款人等等的填写。
接着填写相关的数据资料。
再继续审核和填写原始凭证。
然后根据各项经济业务的明细账编制记账凭证。
根据有关记账凭及所附原始凭证逐日逐笔的登记现金日记账、银行存款日记账以及其他有关明细账;往后我们会编制科目汇总表，进行试算平衡。
根据科目汇总表登记总分类账。
并与有关明细账、日记账相核对;最后要编制会计报表;将有关记账凭证、账页和报表加封皮并装订成册并写培训总结。
在本次会计培训中,我们充当单位的记账人员，掌握了应该如何处理具体的会计业务和如何进行相互配合,弥补我们在课堂学习中实践知识不足的缺陷,掌握书本中学不到的具体技巧，缩短从会计理论学习到实际操作的距离,也可通过培训的仿真性,使我们感到培训的真实性,增强积极参与培训的兴趣。
会计做账的心得体会5篇
会计做账的心得体会5篇（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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财务工作心得体会5篇范文
财务工作心得体会5篇范文财务工作需要特别注意，千万马虎不得，定期给我们的财务工作做自我鉴定有利于我们总结经验教训，明了得失，为更好地开展以后的财务工作提供了便利。
下面小编给大家分享财务工作心得体会，希望能够帮助大家!财务工作心得体会1自从________年进入到了____的大家庭，到现在已有差不多三年的时间，在领导及同事们的帮助指导下，我通过自身的努力，无论是在敬业精神、思想境界，还是在业务素质、工作能力上都得到进一步提高。
财务部门作为现代企业管理的核心机构，对从业人员，有很高的素质要求，要具备良好的人际交往能力。
对下要收集财务会计信息，对要汇报财务会计信息，对内要相互配合整理财务会计信息，对外要与社会公众和政府部门搞好关系。
我很荣幸成为____财务部的一员。
我在____部时主要负责。
等工作，后又被调到____负责出纳和会计工作，虽然工作内容不同，但都是需要经常与相关部门和其他人员进行沟通，完成公司与相关部门的业务，工作内容看似简单，但对员工素质以及工作态度要求十分严格，办理业务都需细心谨慎，资料准备齐全；需预见可能出现的状况并能提前应对防患于未然；条理清晰，思路明了，坚持原则以确保公司整体业务能在本环节顺利运转。
在担任此工作过程中历练了我的专业素质，职业操守以及敬业态度。
在我刚刚进入公司的时候，在工作初期我感受到了工作的压力和困难，经常发现自己在工作中走弯路，因对业务不够了解、经验不足导致工作效率低下。
但是，考验的过程也是成长的过程，在遇到挫折时我能不断的总结经验，积极改正，向同事们虚心学习经验技巧；遵纪守法、努力钻研、扎实工作，以勤勤恳恳、兢兢业业的态度对待本职工作。
在公司领导指导和同事们的帮助下，保证工作的顺利进行，能及时有效提供准确的数据和财务分析以供领导层决策；同时做到自己负责的各种报表按要求填报，不出任何差错。
受公司良好的文化氛围，完善的规章制度和严谨的工作作风带给我的改变，使我能够迅速成长，转变，我获得的不仅是工作能力的提升，更重要的是良好的性格和工作习惯。
结算的工作总结
结算的工作总结
在公司中，结算部门是一个非常重要的部门，负责处理公司的财务结算工作。
作为结算部门的一名员工，我深知这项工作的重要性和复杂性。
在过去的一年里，我在结算部门工作中积累了许多经验，现在我想对这一年的工作进行总结和反思。
首先，结算工作需要高度的责任感和细心。
在处理公司的财务结算时，任何一
个小错误都可能导致严重的后果。
因此，我在工作中时刻保持警惕，严格按照公司的规定和流程进行操作，确保每一笔交易都能够准确无误地完成。
其次，结算工作需要具备良好的沟通能力和团队合作精神。
在处理结算工作时，经常需要与其他部门进行沟通协调，解决各种问题。
在这一过程中，我学会了如何与同事和其他部门进行有效的沟通和合作，使得工作能够更加顺利地进行。
另外，结算工作也需要具备一定的分析能力和解决问题的能力。
在处理结算过
程中，经常会遇到各种复杂的情况和问题，需要及时分析和解决。
在这一年的工作中，我不断学习和提升自己的分析能力，积极主动地解决各种问题，为公司的财务结算工作做出了一定的贡献。
总的来说，结算工作是一项需要高度责任感、良好沟通能力和团队合作精神的
工作。
在过去的一年里，我通过不断学习和努力工作，逐渐提升了自己在这方面的能力，并且取得了一定的成绩。
我相信，在未来的工作中，我会继续努力学习和提升自己，为公司的发展贡献自己的力量。
结账 电汇工作总结
结账电汇工作总结
在工作中，结账和电汇是非常重要的环节，它关乎到公司的财务收支和资金流动。
在过去的一段时间里，我有幸参与了公司的结账和电汇工作，并在此总结了一些经验和教训。
首先，结账工作需要高度的细心和耐心。
在处理公司的财务数据时，任何一丝一毫的错误都可能导致严重的后果。
因此，我在工作中始终保持高度的警惕和细致的态度，确保每一笔账目都能够清晰准确地呈现在报表中。
其次，电汇工作需要高效的沟通和协调能力。
在处理跨国电汇时，与国外银行和客户的沟通是至关重要的。
我在工作中学会了与国外银行的工作人员保持良好的沟通，及时解决问题，确保资金能够准确无误地到达目的地。
另外，我还意识到了信息安全的重要性。
在处理结账和电汇工作时，公司的财务数据和客户的资金信息都需要得到充分的保护。
因此，我时刻保持警惕，严格遵守公司的信息安全规定，确保财务数据不会被泄露或篡改。
总的来说，结账和电汇工作是一项需要高度细心和责任心的工作。
通过这段时间的工作，我不仅学到了很多专业知识，也提升了自己的工作能力和责任感。
我相信，在今后的工作中，我会继续努力，为公司的财务工作做出更大的贡献。
会计的工作经验（四篇）
会计的工作经验光阴似箭，将近一年的实习生活即将接近尾声，实习期间我收获了很多，不但巩固了自己的理论知识，也提高了自己的实践经验。
作为一名刚走出校门的大学生，我充分的意识到了实习的重要性，也很珍惜这次实习的机会，因为通过实践可以提升自己的能力，也为以后的发展建立良好的基石。
期间我努力将自己在学校所学的理论知识向实践方面转化，尽量做到理论与实践相结合。
待工作进入正轨后，我还制定了每月固定的工作流程表，以便自己知道干什么，怎么干，按照规定的程序来完成工作任务。
同时，对会计这门专业也有了实际的操作和了解，为我以后更好的发展奠定了基础。
这期间我悟出了以下心得：1.是要有坚定的信念。
会计是个很枯燥的工作，每天每月面对的事情都差不多，就这么周而复始的循环着，在这段时间里很多人会觉得很无聊，没事可做，便产生离开的想法，在这个时候我们一定要坚持，轻易放弃只会让自己后悔。
2.要认真了解公司的整体情况和工作制度。
只有这样，工作起来才能得心应手。
3.要有吃苦的决心，严谨的工作态度。
会计工作是一门很精准的工作，要求会计人员要准确的核算每一个科目，正确使用每一个公式。
会计不是一件具有创新意识的工作，它是靠一个又一个精准的数字来反映问题的。
所以我们一定要加强自己对数字的敏感度，多次复核计算核准，以便及时发现问题解决问题弥补漏洞。
4.工作中要多看，多观察，多听，少讲，坚持学习。
现代的会计是与经济协调发展的，时刻处于变化更新中，要多关注学习经济、税法等烦各面的发展，以便自己能在第一时间了解到国家经济的各种政策及变动。
5.要学会怎样与人相处和与人沟通。
只有这样，才能建立起良好的人际关系，工作起来才得心应手。
与同事相处一定刚要注意沟通方法，要礼貌、谦虚、宽容、相互帮助和相互体谅，不要怕付出，有舍才有得。
此次的实习是我深入社会的起点，让我了解到在社会中生存应该具备的各种能力，然给我学到了许多知识和经验，这是在课本中所学不到的。
工作经验的企业选择会计人员的重要因素，通过此次实习，让我能够更好的了解自己的不足，了解会计工作的本质，了解这个社会的各个方面。
【会计实操经验】新手学习-如何结账
【会计实操经验】新手学习:如何结账？所谓结账，就是把一定时期(月、季、年)内所发生的经济业务全部登记入账后，计算并记录各种账簿的本期发生额和期末余额，进行试算平衡，并结转下期或下年度账簿的一种账务处理方法。
出纳员将本期所发生的所有资金收付业务全部登记入账并经对账确认无误后，计算出本期内现金和银行存款的收入总额、支出总额和期末余额，以了解本单位在本会计期间内货币资金的全部收付情况和期末结存情况，为编制会计报表提供依据。
结账前，出纳人员应首先查明本会计期间内(当天、当月、当季、当年)所发生的所有款项收付业务是否都已取得原始凭证，是否都已编制收付款凭证并已登记入账，是否账证、账账、账实相符，对于在对账过程中发现的各种问题，应及时处理解决后才能结账。
结账的时间主要有日结、月结、年结等。
（1）日结。
每日业务终了，出纳员逐笔、顺序地登记完现金日记账和银行存款日记账后，应结出本日余额，现金日记账余额应与当日库存现金核对。
（2）月结。
办理月结，应在各账户最后一笔记录下面划一道通栏粗红线表示本月业务结束，在红线下结算出本月发生额及月末余额，如无余额，应在“借”或“贷”栏内注明“平”字并在余额栏内填“0”或“√”符号，并在摘要栏内标明“本月合计”或“月发生额及余额”字样，然后在下面再划一通栏红线，表示完成月结工作。
（3）季结和年结。
办理季结或年度结账时，应在季末或年末月份月结数下，结算本季或本年合计数及季末余额，并在摘要栏内写明“本年或本年合计”或“×季度或年度发生额及余额”字样，如为季结，在其上下各划一道通栏红线；如为年结，将年末借（或贷）方余额，引入下一行借（或贷）方栏内，并在摘要栏内注明“年末余额”字样，将年末借(或贷)方余额，引入下一行的借或（贷）方栏内并在摘要栏内注明“结转下年”字样，最后加总借贷双方各自合计数(借贷双方的合计数应平衡)，再在合计数下划两道通栏红线以示封账。
（4）更换新账簿。
在年度换账簿时，应同时在下年新账中相应账户的第一页第一行标明“上年结转”或“年初余额”字样，并将上年的年末余额直接记入新账的“余额”栏内，同时标明余额方向、新旧账有关账户之间转记余额的，不再编制记账凭证。
财务工作感想心得(精选8篇)
财务工作感想心得(精选8篇)财务工作感想心得篇1时光荏苒，三个月的实习期很快就要过去了，回首过去的三个月，内心不禁感慨万千(时间如梭，转眼间将跨过三个月实习期之坎)，回首望，虽没有轰轰烈烈的战果，但也算经历了一段不平凡的考验和磨砺。
财务工作十余年，也写了近很多份的总结，按说，定期对自己进行一番盘点，也是对自己的一种鞭策吧。
作为__集团子公司的华品房产、华建策划、商业公司的财务，财务部应算是关键部门之一，对内不仅要求迅速熟悉集团财务制度，熟悉财务软件的操作，而且还应适应不断提升财务管理水平的要求，对外要应对税务、审计及财政等机关的各项检查、掌握税收政策及合理应用。
在这三个月里在领导的支持，在同仁的配合下我终于将各项工作都扛下来了。
本人感觉自身综合工作能力相比以前又迈进了一步。
回顾即将过去的三个月，在部门经理的正确领导下，本人的工作着重于公司的经营方针、宗旨和效益目标上，紧紧围绕重点展开工作，紧跟公司各项工作部署，在核算、管理方面做了应尽的责任。
为了总结经验，发扬成绩，克服不足，以及集团行政部的要求，现将三个月的工作做如下简要回顾和总结。
实习期的工作可以分以下三个方面：一、费用成本、客户往来方面的管理1.规范了低值易耗品的核算管理，全面建立低值易耗品台帐，从易耗品的购买、领用全面跟踪，方便企业更全面的了解这些价值较低物资的分布情况，加强管理。
2.在集团财务制度的基础上规范了华品成本费用的管理，明确了成本费用的分类，重新整理了科目，为加强了项目管理，分门别类的计算实际消耗的费用项目，真实反映当期的成本。
为绩效管理提供参考依据。
3.规范商业公司财务帐套布局设置，根据商业公司特点，设置相应帐套，通过辅助帐中客户、仓库模块的核算使博科软件充分发挥出作用，能够及时有效的反映财务数据，满足未来经营管理的需要。
二、会计基础工作(1)认真执行《会计法》，进一步加强财务基础工作的指导，规范记账凭证的编制，严格对原始凭证的合理性进行审核，强化会计档案的管理等。
财务工作总结和经验5篇
财务工作总结和经验5篇财务工作总结和经验（篇1）__年在紧张的工作中临近岁尾，作为公司出纳，我在收付、反映、监督、管理四个方面尽到了应尽的职责，在过去的一年里在不断改善工作方式方法的同时，顺利完成如下工作：一、日常工作：1、与银行相关部门联系，根据公司需要提取现金备用。
2、核对保单，与公司办理好交接手续，完成对我公司职工的投保工作。
每月按时交公司按揭款。
3、做为现金出纳，每天对收入和支出的凭证要认真核对，及时记帐。
月底和对帐、盘点，做月报表。
4、做好__年各种财务报表，并及时送交部门领导。
二、其他工作1、迎接公司评估，准备所需财务相关材料，及时送交部门领导。
2、为迎接部门对我公司帐务情况的检查工作，做好前期自查自纠工作，对检查中可能出现的问题做好统计，并提交领导审阅。
三、在本年度工作中1、严格执行现金管理和结算制度，定期向会计核对现金与帐目，发现现金金额不符，做到及时汇报，及时处理。
从无坐支现金。
2、根据会计提供的凭证，及时发放职工工资和发放工费。
3、坚持财务手续，严格审核，对不符手续的票据不付款。
随着不断的学习和深入，我对本职工作有了更深刻的认识。
我的工作内容可以说既简单又繁琐。
例如登账，公司各项目独立合算，账本有十几本之多，要逐笔登记汇总。
庞大的工作量，使我必须细心、耐心的操作。
经常是一来眼花缭乱的。
随着社会经济创新以及知识经济时代的逐步来临，学习新的知识早已经显得十分重要。
知识是浩瀚的海洋，我们一生所能学到的知识相以于这片海洋来说，是及其的渺小。
随着对财务信息处理要求的日益提高，对财务工作者的要求也越来越高。
一方面需要借助完成财务核算工作;另一方面是不断推陈出新的法规。
于是对于我们来讲，熟练掌握计算机操作、不断学习新的财经法规都是必需的。
或许任何一种产业，一个行业都有各自的背景和发展。
要想使自己不被时代抛弃，只得紧紧的跟上时代的步伐。
学习，也是的途径。
综上所述，在过去的一年中，付出过努力，也得到过回报。
工作总结回款经验怎么写
工作总结回款经验怎么写
工作总结，回款经验分享。
在工作中，回款是非常重要的环节，它直接关系到企业的资金流和经营稳定。
在过去的一段时间里，我在工作中积累了一些回款经验，现在我想分享一下我的经验和体会。
首先，及时跟进是回款的关键。
在客户付款期限到期之前，我们需要及时跟进，提醒客户付款并了解付款进度。
有时候客户可能会因为各种原因延迟付款，这时我们需要及时沟通，了解对方的情况，寻求解决办法，避免拖欠款项。
其次，建立良好的客户关系也是回款的重要因素。
和客户建立信任和友好的关系，可以让回款变得更加顺利。
在平时的工作中，我们要尽量满足客户的需求，提供优质的服务，让客户对我们的产品和公司有信心，这样在回款时客户就会更加愿意配合。
另外，合理的付款方式也是回款的关键。
我们可以和客户商讨付款方式，选择
适合双方的方式，比如分期付款、信用证付款等，这样可以减少回款的风险，让双方都感到满意。
最后，及时记录和分析回款情况也是非常重要的。
我们需要及时记录每一笔回
款的情况，了解回款的进度和情况，及时发现问题并加以解决。
同时，我们还可以通过回款情况的分析，找出问题的根源，及时调整工作策略，提高回款效率。
总的来说，回款工作并不容易，但只要我们有耐心和技巧，就能够取得良好的
效果。
希望我的经验和体会能够对大家有所帮助，让我们共同努力，为企业的发展贡献自己的力量。
年底最后一天财务工作总结
年底最后一天财务工作总结
随着一年的结束，财务工作也进入了最后的冲刺阶段。
在这一天，我们不仅要对整年的财务工作进行总结，还要为新的一年做好准备。
让我们一起来回顾一下过去一年的财务工作，总结经验教训，为新的一年制定新的计划。
首先，让我们来回顾一下过去一年的财务状况。
在过去的一年里，我们公司的财务状况如何？我们的收入和支出情况如何？我们的利润情况如何？我们的资产负债状况如何？通过对这些问题的回顾，我们可以清晰地了解公司的整体财务状况，为制定新的财务计划提供参考。
其次，让我们总结一下过去一年的财务工作中的经验教训。
在过去的一年里，我们可能遇到了一些挑战和困难，也取得了一些成绩和进步。
我们需要对这些经验进行总结，找出其中的教训和启示，为新的一年的工作提供借鉴和借鉴。
最后，让我们为新的一年制定新的财务计划。
在新的一年里，我们需要根据过去一年的总结和经验教训，制定新的财务目标和计划。
我们需要考虑公司的发展方向和市场环境，制定合理的财务预算和计划，为新的一年的财务工作做好充分的准备。
在年底最后一天的财务工作总结中，我们不仅要回顾过去一年的工作，还要为新的一年做好规划和准备。
通过这样的总结和规划，我们可以更好地指导和推动公司的财务工作，为公司的发展提供有力的支持。
让我们共同努力，为新的一年的财务工作做出更大的贡献！。
写好总结工作经验的三个步骤
写好总结工作经验的三个步骤经验的总结分为三步：第一步，找到一个典型案例，无论成功的还是失败的，都可以。
现在可以在大脑中快速过一下，你的工作中有哪些典型的事让你记忆深刻，比如什么第一次，什么创了一些记录，或者被领导批等等。
典型案例，一般来说，可以找一个错事，错事可能会让你印象深刻一些；还有一种就是让你有成就的事，这件事你做的特别漂亮。
举一个我自己犯的一个错事，现在可以拿起笔跟我一起练习。
先找一个错误事件，这是一个典型案例。
我用关键词来梳理：重复交钱。
然后，把时间、地点、人物盘点一下，14年的9月份，龙庆峡风景区，有几个人，我们去团建，有住宿、有押金、有结账、有对账，最后发现帐对不上。
这都是用关键词快速梳理，把这个错的事快速梳理出来，这是典型案例的梳理，这一步其实不难。
你可以尝试在头脑中或者用纸笔，快速的把这个小案例用关键词梳理。
当然背景信息是有限的，你可以编一下，什么时间，什么地点，什么人物。
比如，爸爸和他的孩子，关键词是，不爱吃饭，喂饭，拒绝，诱惑，吃饭。
用几个关键词把它快速的描述出来就可以了。
这是一个相对成功的案例。
同样的，一些负面的失败案例，也可以快速用关键词把它描述出来。
比如交通事故，时间背景如果我们不清楚，那就说某年某月，高速公路，红灯，停车，大货，卡片（因为它被挤成卡片了）。
几个点，就可以把这个事描述出来了。
不论是好事，还是所谓的不好的事，都可以用关键词把它大概梳理出来，这是就是案例寻找。
第二步，找到一个典型的事后，好的事就去找它的经验，不好的事就去分析它的原因。
澄清，这是关键，这个案例就看你怎么去描述它而已。
一个案例，你可以从正面角度去描述，也可以从负面角度去描述。
比如请客户吃饭，刚刚工作一年的小张，去邀请客户吃饭，领导给的费用500元，俩人吃，随便吃。
小张一看，改善伙食时候到了，点了十二个菜都是自己爱吃的，没问对方爱吃啥，在席上，他自己说，吃的很爽，还打包走了，客户没怎么动筷子，没吃爽。
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（2）根据盘点结果填写固定资产盘点表，并与账簿记录核对，对账实不符，固定资产盘盈、盘亏的，编制固定 资产盘盈、盘亏表；
（3）盘点人员（一般要求2人以上）应在盘点清单上签字。盘点清单应存档保存； （4）根据经过审批的固定资产差异的处理意见，进行账面调整。 （四）自查重点会计科目
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贷：应交税费——应交增值税（转出多交增值税） ③月份终了，将当月预缴的增值税额自“应交税费——预交增值税”科目转入“未交增值税”科目 借：应交税费——未交增值税
贷：应交税费——预交增值税【《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22号）新增此科目】 ④当月交纳以前期间未交的增值税额 借：应交税费——未交增值税
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（1）存货模块核对 存货模块的期末余额=总账（原材料+库存商品）期末余额； 发出商品期末余额=总账发出商品期末余额 暂估科目期末余额=总账应付账款中的暂估金额核对
（2）其他模块的结账顺序 ①采购模块 ②应付账款模块 ③销售模块 ④应收账款模块 ⑤存货模块 ⑥库存模块 ⑦固定资产模块 ⑧总账模块
3．查看所有明细科目余额 查看所有明细科目余额，对于有异常的余额进行调整。 （1）对应收应付账款的核对。 （2）对所有明细账与总账进行核对。
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（3）清查应收账款、应付账款、预收账款、预付账款有无串户情况。如果有，要及时进行清理。 （4）查看应收账款、预付账款、其他应收款明细账所有明细有无贷方余额；应付账款、预收账款、其他应付款 应清查借方余额。如有应查清原因进行调整。 （五）税款核对
的方案就是将结账日提前。 生产制造企业：先核对原材料、产成品生产使用、库存数量。同时要结合生产要求确定结账时间。 中小企业：财会人员少，内外报表兼职事务多，提前做好结账时间可以按时完成各类报表，同时中小企业结账
时间受外部影响小，可以根据企业的实际情况安排合理的结账时间。 外资企业：中外会计准则对结账日要求不同，产生自定义结账日的做法。 另外，有些企业根据内部管理的需要，比如要用财务数据进行业绩考核等的要求，也会对结账日期的确定产生
《财政部 税务总局关于建筑服务等营改增试点政策的通知》（财税〔2017〕58号）出台新规定，自2017年7 月1日起财税〔2016〕36号文件相关规定修改为：纳税人提供建筑服务、租赁服务采取预收款方式的，其纳税义 务发生时间为收到预收款的当天。
5．其他应收款、其他应付款 （1）个人借款清理
对员工个人借款应在年底结账前清理完毕，尤其是备用金应在每年12月25日前归还。 （2）往来单位的借款清理
1．资金类科目 现金、银行存款、其他货币资金、应收票据的盘点核对。 2．查看往来账科目余额 （1）明细账与总账进行核对； （2）清查应收账款、应付账款、预收账款、预付账款有无窜户情况进行清理； （3）查看应收账款、预付账款、其他应收款明细账所有明细有无贷方余额；应付账款、预收账款、其他应付款 应清查借方余额。如有应查清原因进行调整。 3．应收账款、预付账款 （1）与客户的明细分类账核对月底余额与月初余额； （2）如果当月应收账款金额增加，应分析其内容，并与主营业务收入总账及其他相对科目分类账查对； （3）如果当月应收账款金额减少，应分析其内容，并与现金日记账、应收票据登记簿、主营业务收入（扣除项 目）等查对； （4）对长期挂账应收未收的款项做账龄分析，判断是否符合按坏账冲销的标准； （5）计提坏账准备。 4．应付账款、预收账款 （1）应付、预收账款确认的条件； （2）预收账款是否满足确认收入的条件（会计准则、增值税、所得税）。如：建筑业、不动产租赁。
影响。 2．人员安排 负责资金、成本、往来、税务核算的财务人员应分别与对口业务部门提交核对，做好结账的准备工作。 日常工作和月底结账的人员要分属不同岗位 3．制定关账分工协作工作的总计划
（1）工作内容细化； （2）核算工作和税款计算工作要区别对待； （3）每项工作落实到具体负责人； （4）制定科学、清晰的工作时间表。 （三）检查核对工作
贷：银行存款 转出未交增值税=销项税额+进项税额转出-进项税额 （3）计提费用及税金 计提固定资产折旧、无形资产摊销分录： 借：管理费用/销售费用/主营业务成本等
贷：累计折旧/累计摊销 计提长期待摊费用 借：管理费用/销售费用等
贷：长期待摊费用 计提税金及附加 借：税金及附加（原名营业税金及附加，财会〔2016〕 22号文件作出了调整）
（2）结转增值税 ①月份终了，将当月应交未交增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税 ②月份终了，将当月多交的增值税额自“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。 借：应交税费——未交增值税
附加。
（六）计提结转工作 1．计提结转 月末结转流程：
（1）成本归集与结转（纯销售型企业请忽略前三步） ①结转本月领用的原辅材料 借：生产成本（主要材料） 制造费用（辅助材料） 贷：原材料 ②结转本月制造费用 借：生产成本 贷：制造费用 ③结转本月完工产品成本 借：库存商品 贷：生产成本 ④结转本月销售产品成本 借：主营业务成本 贷：库存商品
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1．凭证检查 （1）审核已经编制好的凭证。
先对本月所有凭证重新审核，仔细核对以减少差错。月末结账是建立在日常会计凭证的日清基础上，要求日常 的会计凭证数据和分录准确无误。
（2）检查会计处理是正确、原始凭证是否完整。 （3）检查凭证编制是否完整，本月该入账的凭证是否都已编制凭证入账。
2．账实核对 账实核对：是指将各项财产物资、债权债务等账面余额与实有数额进行核对，做到账实相符。 （1）现金日记账账面余额与库存现金数额是否相符； （2）银行存款日记账账面余额与银行对账单的余额是否相符； （3）各项财产物资明细账账面余额与财产物资的实有数额是否相符。包括原材料、库存商品、各项投资及固定 资产； （4）有关债权债务明细账账面余额与对方单位的账面记录是否相符。包括应收款项、应收票据、应付账款。 （1）现金盘点 出纳人员与会计核对现金余额是否一致，当期累计发生额是否相同，核对现金入账是否完整、准确；财务总监 与出纳一同实地盘点现金，并由出纳编制《库存现金盘点表》。 如有差异，查明差异原因。查找差异的方法，差额查找法或者逐笔核对法。 （2）编制银行余额调节表 银行存款余额调节表是现金管理的基础，调节后余额就是企业的可用资金。 要求一个银行账号编制一张调节表，如没有未达账款也要编制银行余额调节表。 如果企业业务量大，应该至少每周编制一次银行余额调节表，处理未达账项。 银行对账可以更充分的利用网银信息。 （3）盘点承兑汇票 ①核对库存承兑汇票与登记簿结存明细是否一致； ②承兑汇票明细账与库存承兑汇票一一核对，检查是否存在差异； ③核对库存承兑汇票总额与账面承兑汇票总额是否一致。 （4）盘点库存商品 ①库存商品包括原材料、在产品、产成品等； ②在月末时应进行盘点或抽盘，并对盘点结果与明细账进行核对，如有差异应查明原因进行处理； ③对于当月新购入的库存商品，如果商品已入库，但未收到发票账单的，需要做暂估入库处理，登记该商品入 库； ④库存商品核对的重点是产成品出入库和收入发票截止期的核查（收入、成本配比）。 （四）账账核对 1．辅助核算核对 （1）部门费用核对 通过核对部门明细账，检查会计科目是否准确，部门划分是否正确。 （2）往来账辅助核算核对 设置辅助核算的往来账，核对其辅助核算是否正确。 （3）项目核算核对 对设置项目核算的科目，通过项目核算检查该项目核算是否正确。 2．财务软件中不同模块之间的核对结账
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8．总账模块结账 （1）损益结转
（2）总账结账
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三、年度结账注意事项及步骤（以用友为例）
（一）年底关账需要注意事项 （1）提前发放年底关账通知； （2）检查发票、原始凭证的入账情况； （3）与各个部门沟通，确定需要预提的各种费用； （4）检查当年账务处理有无问题； （5）检查本年度的所有税种的纳税情况，做一个整体统计及税负分析； （6）检查纳税申报表与财务报表相关数据的一致性，以及申报表与明细账的对应性； （7）企业资产全面核查盘点，核实债权债务； （8）结账前，一定核查是否将本期内发生的所有业务全部登记入账。 （二）检查与核对
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结账必做工作经验之谈
主讲：杨明明
目录
一、月度结账前的各项工作 二、月度结账步骤（以用友为例） 三、年度结账注意事项及步骤（以用友为例） 四、税务检查 五、结账后发现错误如何处理
一、月度结账前的各项工作
（一）前提假设 企业在组织会计核算时，要求遵循的会计假设有：会计主体假设、持续经营假设、会计分期假设和货币计量假
设。 其中，持续经营和会计分期是重点。因为持续经营关系着企业是否存在倒闭的可能性，企业只有在持续经营的
前提下才能进行会计确认、计量和报告。而会计分期目的在于将经营活动划分连续的期间，从而及时提供有关企业 财务状况、经营成果和现金流量的信息。
（二）工作安排 财务会计日常工作流程 主要包括：原始凭证分类；会计编制凭证；审核凭证；记账；月末结转；科目汇总；编制财务报告。 1．时间安排 首先约定好结账的时间，通常为每月的25日开始做结账的准备工作。 大中型企业：业务量大、结账流程复杂周期长。 集团公司下属子公司：集团合并报表要求下属企业提前完成结账，在无法提高结账效率的前提下，现实中可行
3．核对各个部门需要预提的各种费用 （1）核对工资、奖金、福利费、水电费等年度费用的提取是否准确、全面； （2）核对预提、待摊、预估事项是否准确、有无遗漏。
4．账证核对和账账核对 （1）核对各会计账簿记录与会计凭证的内容、金额等是否一致，记账方向是否相符； （2）依照规定进行结账，结出有关会计账簿的余额和发生额，并核对各会计账簿之间的余额； （三）实物盘点