第九章 行政监管

第九章行政监管

一、单项选择题

1、关于股权投资基金的合格投资者，下列说法错误的是（）。

A、具备相应风险识别能力和风险承担能力

B、投资于单只股权投资基金的金额不低于100万元

C、净资产不低于3000万元的单位

D、金融资产不低于300万元或者最近三年个人年均收入不低于50万元的个人

2、股权投资基金管理人从事股权投资基金业务的禁止性行为包括（）。

Ⅰ.将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事投资活动

Ⅱ.公平地对待其管理的不同基金财产

Ⅲ.侵占、挪用基金财产

Ⅳ.从亊内幕交易、操纵交易价格及其他不正当交易活动

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

3、股权投资基金管理人、托管人、销售机构及其他服务机构及其从业人员违反法律、行政法规及部门规章规定，（）可以对其采取行政处罚、行政监管措施、市场禁入等措施。

A、司法机关

B、基金业协会

C、中国人民银行

D、中国证监会及其派出机构

4、公司应当自作出减少注册资本决议之日起（）日内通知债权人。

A、10

B、15

C、30

D、45

5、有限责任公司股东应就股权转让事项书面通知其他股东征求同意，其他股东自接到书面通知之日起满（）日未答复的，视为同意转让。

A、10

B、20

C、30

D、45

6、关于有限责任公司的股东进行股权转让，下列说法错误的是（）。

A、股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东过半数同意

B、经股东同意转让的股权，在同等条件下，其他股东有优先购买权

C、其他股东半数以上不同意转让的，不同意的股东应当购买该转让的股权

D、两个以上股东主张行使优先购买权的，只能按照转让时各自出资比例行使优先购买权

7、股份有限公司的股东持有的股份可以依法转让，发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起（）内不得转让。

A、6个月

B、1年

C、2年

D、3年

8、股份有限公司可以收购本公司股份的情形有（）。

Ⅰ.减少公司注册资本

Ⅱ.将股份奖励给本公司职工

Ⅲ.与持有本公司股份的其他公司合并

Ⅳ.股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份的

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

9、下列可以收购本公司股份的情形，应当在六个月内转让或者注销的是（）。

Ⅰ.减少公司注册资本

Ⅱ.将股份奖励给本公司职工

Ⅲ.与持有本公司股份的其他公司合并

Ⅳ.股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份的

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅱ、Ⅲ

C、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅲ

10、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的（）列入公司法定公积金。

A、10％

B、20％

C、30％

D、40％

11、清算组应当自成立之日起（）日内通知债权人，并于（）日内在报纸上公告。

A、10；30

B、30；45

C、10；60

D、30；60

12、企业每一纳税年度的收入总额减除（）后的余额为企业的应纳税所得额。

Ⅰ.各项扣除

Ⅱ.免税收入

Ⅲ.不征税收入

Ⅳ.允许弥补的以前年度亏损

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

13、对公司型基金而言，其主要收入来源是（）。

Ⅰ.转让财产收入

Ⅱ.提供劳务收入

Ⅲ.利息收入

Ⅳ.股息、红利等权益性投资收益

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅳ

D、Ⅱ、Ⅲ

14、创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市的中小高新技术企业2年以上的，可以按照其投资额的（）在股权持有满（）年的当年，抵扣其应纳税所得额。

A、70％；2

B、50％；2

C、70％；3

D、60％；3

15、关于有限合伙企业各类合伙人的责任承担方式，下列说法错误的是（）。

A、有限合伙企业由普通合伙人和有限合伙人组成

B、普通合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任

C、有限合伙人以其全部财产对合伙企业债务承担责任

D、有限合伙企业亏损分担方式由普通合伙人、有限合伙人在合伙协议中约定

16、关于合伙企业型股权投资基金中各合伙人应纳税所得额确定的原则，以下说法错误的是（）。

A、如果合伙协议未约定合伙人的分配比例，合伙人也未能协商确定，则按照合伙人认缴出资比例确定应纳税所得额

B、如果合伙协议约定了各合伙人的分配比例，则按分配比例确定合伙人的应纳税所得额

C、如果合伙协议未约定合伙人的分配比例，可由合伙人协商确定的分配比例确定应纳税所得额的依据

D、如果合伙协议未约定合伙人的分配比例，合伙人也未能协商确定，且无法确定出资比例，则按合伙人数量平均计算各合伙人应纳税所得额

17、不属于构成非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款条件的是（）。

A、虚构、夸大集资人的投资管理能力或历史投资回报

B、通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传

C、未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金

D、承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报