中海油服2020年三季度财务风险分析详细报告

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中国石化2020年三季度财务风险分析详细报告

中国石化2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供11,725,400万元的资金供长期使用。

2.长期资金需求
该企业长期资金需求为37,884,700万元，2020年三季度已有长期带息负债为8,186,400万元。

3.总资金需求
该企业的总资金需求为26,159,300万元。

4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为16,569,100万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是37,858,700万元，实际已经取得的短期带息负债为11,477,600万元。

5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为27,213,900万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为32,536,300万元，在5年之内偿还的贷款总规模为43,181,100万元，当前实际的带息负债合计为19,664,000万元。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。

该企业偿还全部有息负债大概需要6.7个分析期。

但负债率较高，不过在下降。

短期来看，资金链断裂的风险较小。

资金链断裂风险等级为6级。

内部资料，妥善保管第1 页共5 页。

中国石油2020年三季度财务风险分析详细报告

中国石油2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供3,551,800万元的资金供长期使用。

2.长期资金需求
该企业长期资金需求为65,378,600万元，2020年三季度已有长期带息负债为23,781,800万元。

3.总资金需求
该企业的总资金需求为61,826,800万元。

4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为9,285,900万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是26,886,700万元，实际已经取得的短期带息负债为20,088,600万元。

5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为18,086,300万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为22,486,500万元，在5年之内偿还的贷款总规模为31,286,900万元，当前实际的带息负债合计为43,870,400万元。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。

该企业偿还全部有息负债大概需要27.5个分析期。

负债率也不高，发生资金链断裂的风险较小。

资金链断裂风险等级为5级。

内部资料，妥善保管第1 页共5 页。

中国石化2020年三季度财务分析结论报告

中国石化2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为6,503,800万元，与2019年三季度的1,923,600万元相比成倍增长，增长2.38倍。

利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

二、成本费用分析2020年三季度营业成本为39,216,400万元，与2019年三季度的61,799,000万元相比有较大幅度下降，下降36.54%。

2020年三季度销售费用为1,590,600万元，与2019年三季度的1,602,100万元相比有所下降，下降0.72%。

从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度企业销售费用下降，营业收入也同时大幅度下降，但企业的营业利润却不降反增，企业采取了紧缩成本费用支出、提高盈利水平的政策，并取得了一定成效，但要注意收入下降所带来的负面影响。

2020年三季度管理费用为1,592,200万元，与2019年三季度的1,607,900万元相比有所下降，下降0.98%。

2020年三季度管理费用占营业收入的比例为3.06%，与2019年三季度的2.19%相比有所提高，提高0.87个百分点。

企业经营业务的盈利水平也有所提高，管理费用支出比较合理。

2020年三季度财务费用为213,400万元，与2019年三季度的262,700万元相比有较大幅度下降，下降18.77%。

三、资产结构分析从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长的同时收入却在下降，资产的盈利能力明显下降，与2019年三季度相比，资产结构偏差。

四、偿债能力分析从支付能力来看，中国石化2020年三季度是有现金支付能力的，其现金支付能力为12,581,900万元。

企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。

五、盈利能力分析内部资料，妥善保管第1 页共3 页。

600871第三季度报告全文

公司代码：600871 公司简称：石化油服中石化石油工程技术服务股份有限公司2020年第三季度报告目录一、重要提示 (3)二、公司基本情况 (3)三、重要事项 (6)四、附录 (8)一、重要提示1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3 公司负责人陈锡坤先生、总经理袁建强先生、主管会计工作负责人肖毅先生及会计机构负责人（会计主管人员）裴德芳先生保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4 本公司第三季度报告未经审计。

二、公司基本情况2.1主要财务数据非经常性损益项目和金额√适用□不适用2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位：股注：1、中国石油化工集团有限公司通过境外全资附属公司中国石化盛骏国际投资有限公司持有本公司2,595,786,987股H股，该等股份包含在香港中央结算（代理人）有限公司持有的股份总数中。

2、香港中央结算（代理人）有限公司为香港交易及结算所有限公司之全资附属公司，以代理人身份代其他公司或个人股东持有本公司H股股票。

3、代表本公司管理层齐心共赢计划持有。

4、香港中央结算有限公司为香港交易及结算所有限公司之全资附属公司，作为名义持有人持有香港联交所投资者投资的上海证券交易所本公司A 股股票。

2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表□适用√不适用三、重要事项3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因√适用□不适用3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明□适用√不适用3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项□适用√不适用3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明□适用√不适用四、附录4.1 财务报表合并资产负债表2020年9月30日编制单位:中石化石油工程技术服务股份有限公司单位：千元币种:人民币审计类型：未经审计法定代表人：陈锡坤先生总经理：袁建强先生主管会计工作负责人：肖毅先生会计机构负责人：裴德芳先生母公司资产负债表2020年9月30日编制单位:中石化石油工程技术服务股份有限公司法定代表人：陈锡坤先生总经理：袁建强先生主管会计工作负责人：肖毅先生会计机构负责人：裴德芳先生合并利润表2020年1—9月编制单位：中石化石油工程技术服务股份有限公司单位：千元币种:人民币审计类型：未经审计本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。

中海油服财务分析报告

中海油服财务分析报告中海油服（China Oilfield Services Limited，简称：COSL）是中国石油天然气集团有限公司（简称：中石油）的子公司，成立于2001年，总部位于北京。

中海油服主要从事海洋石油勘探、钻井、井下作业、海洋工程、以及相关技术服务等业务。

本文将对中海油服的财务状况进行分析。

一、财务指标分析1.资产状况：截止2024年末，中海油服的总资产为人民币3938亿元，较2024年末增长了3.2%。

其中，非流动资产占比较高，主要是固定资产和投资性房地产。

流动资产主要包括货币资金、应收账款、存货等。

2.负债状况：截止2024年末，中海油服的总负债为人民币2140亿元，较2024年末增长了5.4%。

其中，非流动负债主要是长期借款和应付债券，占比较高。

流动负债主要包括应付账款、短期借款等。

3.财务运营能力：中海油服的资产负债率为54.4%，较2024年末上升了1.2个百分点，资产负债率属于合理范围。

流动比率为1.28，较2024年末下降了0.08，表明流动资金的偿还能力略有下降。

但是，速动比率为0.91，较2024年末上升了0.05，表明中海油服有一定的偿债能力。

4.盈利能力：2024年，中海油服的营业收入为人民币995亿元，同比增长了5.8%。

净利润为人民币45.4亿元，同比增长了31.9%。

利润增长主要来自于降低成本、提高效率以及国内油气开采市场的良好形势。

总体来说，中海油服的盈利能力较好。

5.现金流量：中海油服的经营活动现金流量净额为人民币153.5亿元，较2024年下降了5.9%。

投资活动现金流量净额为人民币-57.9亿元，主要是由于购买固定资产和投资性房地产。

筹资活动现金流量净额为人民币-79.2亿元，主要是由于偿还长期借款和支付利息。

二、财务风险评估1.市场风险：中海油服主要依赖油气勘探与开发市场，受宏观经济环境和行业周期的影响较大。

当前全球油气市场低迷，存在需求不确定性，可能对中海油服的业绩产生影响。

中海油服2020年上半年财务风险分析详细报告

中海油服2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为558,266.02万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为705,409.05万元。

2.长期资金需求
该企业长期资金需求为1,440,892.77万元，2020年上半年已有长期带息负债为2,391,818.73万元。

3.总资金需求
该企业的总资金需求为1,999,158.79万元。

4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为1,201,748.73万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是1,546,262.87万元，实际已经取得的短期带息负债为705,409.05万元。

5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为1,546,262.87万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为1,718,519.94万元，在5年之内偿还的贷款总规模为2,063,034.07万元，当前实际的带息负债合计为3,097,227.78万元。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。

该企业偿还全部有息负债大概需要5.39个分析期。

只是负债率相对较高，如果经营形势发生逆转会存在一定风险。

资金链断裂风险等级为8级。

内部资料，妥善保管第1 页共5 页。

中海油服2020年三季度财务分析结论报告

中海油服2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为55,421.9万元，与2019年三季度的142,473.43万元相比有较大幅度下降，下降61.10%。

利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

在营业收入大幅度下降的同时经营利润也大幅度下降，企业经营业务开展得很不理想。

二、成本费用分析2020年三季度营业成本为569,415万元，与2019年三季度的590,981.79万元相比有所下降，下降3.65%。

2020年三季度销售费用为703.06万元，与2019年三季度的757.34万元相比有较大幅度下降，下降7.17%。

从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度在销售费用大幅度下降的同时营业收入也出现了较大幅度的下降，企业市场销售形势迅速恶化，并引起盈利能力的下降，应当采取措施，调整销售力量和战略。

2020年三季度管理费用为18,582.03万元，与2019年三季度的18,510.55万元相比变化不大，变化幅度为0.39%。

2020年三季度管理费用占营业收入的比例为2.68%，与2019年三季度的2.38%相比变化不大。

经营业务的盈利水平大幅度下降，管理费用控制有效,但经营形势迅速恶化。

2020年三季度财务费用为41,778.73万元，与2019年三季度的15,760.83万元相比成倍增长，增长1.65倍。

三、资产结构分析2020年三季度存货占营业收入的比例出现不合理增长。

应收账款出现过快增长。

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长的同时收入却在下降，资产的盈利能力明显下降，与2019年三季度相比，资产结构偏差。

四、偿债能力分析从支付能力来看，中海油服2020年三季度是有现金支付能力的，其现金支付能力为477,698.59万元。

从企业当期资本结构、借款利率和盈利水内部资料，妥善保管第1 页共4 页。

中海油服2020年上半年财务分析结论报告

中海油服2020年上半年财务分析综合报告一、实现利润分析2020年上半年利润总额为209,068.78万元，与2019年上半年的138,212.29万元相比有较大增长，增长51.27%。

利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

在营业收入增长的同时，营业利润大幅度的增长，经营业务开展得很好。

二、成本费用分析2020年上半年营业成本为1,094,468.32万元，与2019年上半年的1,138,323.01万元相比有所下降，下降3.85%。

2020年上半年销售费用为1,609.91万元，与2019年上半年的1,494万元相比有较大增长，增长7.76%。

从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上半年在销售费用有较大幅度增长的同时营业收入也有所增长，企业销售活动取得了一些成效，但是销售费用增长明显快于营业收入增长。

2020年上半年管理费用为28,831.21万元，与2019年上半年的30,455.04万元相比有较大幅度下降，下降5.33%。

2020年上半年管理费用占营业收入的比例为1.99%，与2019年上半年的2.25%相比变化不大。

企业经营业务的盈利能力有所提高，管理费用支出合理。

2020年上半年财务费用为38,653.25万元，与2019年上半年的52,229.51万元相比有较大幅度下降，下降25.99%。

三、资产结构分析从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长快于营业收入增长，资产的盈利能力增加。

与2019年上半年相比，资产结构趋于改善。

四、偿债能力分析从支付能力来看，中海油服2020年上半年是有现金支付能力的，其现金支付能力为953,899.37万元。

企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。

五、盈利能力分析内部资料，妥善保管第1 页共3 页。