门店财务管理制度

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BP-C-G-151011A

门店财务管理制度

（一）为规范直营店的财务工作，发挥财务在直营店经营管理和提高经济效益中的作用，保证直营店资产安全完整，特制定本制度。

（二）直营店财务人员要加强业务学习，不断提高业务技能，保守秘密，忠于职守，做好本职工作。

（三）直营店设立出纳岗位，。

（四）直营店出纳岗位职责：

1、现金、银行的收款，及时缴存银行。

2、总部所需财务管理报表的编制。

3、财务资料保管。如：收银单，交款凭证，帐簿，缴纳凭证，重要的经济合同等合计资料，应及时收集归类，入帐或归档。未经公司批准，不得销毁。

4、采购材料的验收。

5、员工考勤、工资的核算。

6、报销单据的审核。

7、票据的开具及管理（发票、收据），并及时登记票据登记簿。

8、印章的管理（发票专用章）。

9、资产的管理及盘点（原材料、易耗品、固定资产）。

(五)货币资金管理制度：

1. 本条例所含资金包括：现金、POS刷卡、各种储值卡等各种货币形式。门店资金实行收支两条线管理，出纳只负责收款。

2. 门店在收取客户营业款项时，应严格按照客户缴纳方式登记数额，不得将现金、POS刷卡、各种储值卡等不同付款方式交叉登记。

3. 门店每日营业结束后，应严格按照资金属性，清点各类资金，尤其是现金，分门别类统计每日资金数量，填写资金日报表（包括纸质报表和电子报表），严格按照公司规定地方存放现金。严禁携带公款出店。

4、门店备用金额度为500元，当日所收款项于次日10:00前存入银行。应确定一固定银行，用于存放营业款项，原则上不作变更。特殊情况临时变更存款地点的，应及时通知财务部。

5. 出纳人员上班时间内需要交接班的，应点清现金数额，双方共同确认无误，办理交接，并签字确认。

6. 在次日开店后、营业开始前，应清点前日现金数量，核对无误后方可开始营业，如发现出现误差，应及时向店长报告，并查明原因，经同意后方可开始营业。

7、严禁坐支现金，门店所需日常采购物品，应申报采购计划，由公司统一采购、发放。

8. 每月月末，除备用金外，其余款项与财务部门核对无误后，一律全部缴清。

9. 如客户有发票及其他票据需求的，由门店向公司财务部提出申请，由公司财务部统一开具。

10、不得私自挪用公款，不得白条抵库，做到日清月结，账实相符。

11. 本条例由公司财务部负责解释。

（六）采购执行公司采购流程。

（七）付款及报销执行公司财务流程。

公司财务部

2015.10.11 本页为作品封面，下载后可以自由编辑删除，欢迎下载！！！

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