中国海防2020年三季度财务风险分析详细报告
中国船舶2020年三季度财务风险分析详细报告
中国船舶2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供945,375.07万元的资金供长期使用。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供1,021,458.63万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕1,966,833.7万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
由于该企业当前经营业务亏损，无法从发展的角度对该企业的合理负债规模做出正确判断。
静态来看，该企业可以新增的短期贷款为
4,536,709.01万元。
5.长期负债规模
由于该企业当前经营形势缺乏创造现金的能力，无法对长期贷款额度做出正确判断。
长期贷款额度取决于对该企业未来盈利状况的判断。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。
只是负债率相对较高，如果经营形势发生逆转会存在一定风险。
资金链断裂风险等级为6级。
2.是否存在长期性资金缺口
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
国海证券2020年三季度经营风险报告
国海证券2020年三季度经营风险报告
一、经营风险分析
1、经营风险
国海证券2020年三季度盈亏平衡点的营业收入为54,548.78万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。
营业安全水平为54.49%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过65,315.63万元，企业仍然会有盈利。
从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
2、财务风险
从资本结构和资金成本来看，国海证券2020年三季度的带息负债为737,784.82万元，企业的财务风险系数为1.38。
经营风险指标表
二、经营协调性分析
1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业投资活动所需的资金没有足够的长期资金来源作保证，企业长期性资产投资存在0万元的资金缺口，需要占用企业流动资金。
营运资本增减变化表(万元)
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
600685中船防务2020年第三季度报告正文
公司代码：600685 公司简称：中船防务
中船海洋与防务装备股份有限公司
2020年第三季度报告正文
一、重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人韩广德、主管会计工作负责人侯增全及会计机构负责人（会计主管人员）谢微红
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、公司主要财务数据和股东变化
2.1主要财务数据
单位：元币种：人民币
非经常性损益项目和金额√适用□不适用
亿元、处置中船澄西扬州船舶有限公司（以下简称“澄西扬州”）剩余股权确认投资收益3.23亿元并计入非经常性损益。
2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用√不适用
三、重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用□不适用
3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用√不适用
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的
警示及原因说明
□适用√不适用。
600764中国海防2023年三季度行业比较分析报告
中国海防2023年三季度行业比较分析报告一、总评价得分49分，结论较差二、详细报告（一）盈利能力状况得分55分，结论一般中国海防2023年三季度净资产收益率(%)为1.66%，低于行业较差值1.9%，高于行业极差值-8.8%。
总资产报酬率(%)为1.53%，低于行业平均值4.0%，高于行业较差值1.4%。
销售(营业)利润率(%)为6.19%，高于行业平均值6.1%，低于行业良好值11.2%。
成本费用利润率(%)为6.44%，低于行业平均值6.5%，高于行业较差值3.3%。
资本收益率(%)为18.27%，高于行业优秀值15.8%。
盈利能力状况（二）营运能力状况得分20分，结论极差中国海防2023年三季度总资产周转率(次)为0.21次，低于行业极差值0.3次。
应收账款周转率(次)为0.7次，低于行业极差值3.2次。
流动资产周转率(次)为0.26次，低于行业极差值0.7次。
资产现金回收率(%)为5.04%，高于行业优秀值3.4%。
存货周转率(次)为0.93次，低于行业极差值1.2次。
营运能力状况（三）偿债能力状况得分88分，结论良好中国海防2023年三季度资产负债率(%)为30.07%，优于行业优秀值48.6%。
已获利息倍数为7.6，高于行业优秀值7.2。
速动比率(%)为260.41%，高于行业优秀值118.8%。
现金流动负债比率(%)为5.0%，低于行业平均值6.2%，高于行业较差值-1.2%。
带息负债比率(%)为23.52%，优于行业平均值27.0%，劣于行业良好值19.8%。
偿债能力状况（四）发展能力状况得分32分，结论较差中国海防2023年三季度销售(营业)增长率(%)为-45.84%，低于行业极差值-20.7%。
资本保值增值率(%)为104.11%，低于行业平均值105.0%，高于行业较差值98.9%。
销售(营业)利润增长率(%)为-58.3%，低于行业极差值-5.5%。
总资产增长率(%)为8.75%，高于行业平均值6.7%，低于行业良好值10.1%。
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中国海防2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为361,427.11万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为57,752.85万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供519,972.06万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕158,544.94万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为220,009.29万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是276,370.81万元，实际已经取得的短期带息负债为57,752.85万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为248,190.05万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为262,280.43万元，在5年之内偿还的贷款总规模为290,461.19万元，当前实际的带息负债合计为73,614.5万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。
该
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。