第八章 建筑企业的计划管理

第八章 建筑企业的计划管理
• 第一节
计划管理的意义和任务
• 企业管理的内容有:
• 1、组织管理；
• 2、经营管理－工程招投标；
• 3、计划管理；
• 4、质量管理；
• 5、成本管理；
•
技术管理
•
机械设备管理
• 生产管理：
材料管理
•
劳动管理
•
财务管理和经济核算
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• 什么叫计划管理－就是用计划把企业的施工生产和各项经营 管理活动全面组织起来,并对其平衡、协调、控制和监督,计 划管理是一项全面的综合性的管理工作,是企业管理的首要 职能,是指导企业的生产经营活动而产生和存在的。
经营活动的最终成果。即建筑业总产出减去中间投入。
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• (3)增加值率，是企业在计划期内新创造的价值占自行完成 的施工产值的比例。其计算公式为:
增加值率
计划期增加值 计划期内总产值
100%
• (4)竣工产值，即竣工工程产值。是指企业在计划期内要完 成的以货币表现的最终建筑产品的总和。它是反映企业的施 工速度和经济效益的依据之一。利用竣工产值可以计算产值 竣工率。
工伤事故率
工伤事故人次数 全部职工平均人数
100%
• 9．机械设备完好率、利用率
• 机械设备完好率、利用率是反映企业机械设备管理水平的 指标。除对某种机械设备进行计算外，还应按二十种主要施 工机械进行综合计算。
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机械设备完好率
计划期内机械设备完好台日数 计划期内机械设备制度台日数
100%
机械设备完好率
• 一、计划管理的意义
• 二、计划管理的特点
这三部分内容自学
• 三、计划管理的任务
• 四、计划管理的基础工作
• （一）计划信息工作：计划的建立必须以信息为基础,一切 用数据说话；
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• （二）企业能力信息
• 包括: ①各类人员的数目和比例；
•
②机械设备(不同类别的机械设备)；
•
③技术成就-科研成果；技术革新成果,技术标准等；
• （六）基地建设:生产和生活基地；预制厂；加工厂；职工 住宅等规划
• （七）多种经营:一业为主发展多种经营；合理安排劳力,对 付任务不饱满等
• （八）职工工资福利增长规划:工资增长应低于劳动生产率 的增长
• （九）体制改革规划:改革生产经营组织；专业化分工,建立 横向经济联合体的规划
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• 三、企业年(季)度计划 • 年(季)度计划有：施工技术计划； 生产计划；技术组织
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• 企业月,旬作业计划-生产经营综合进度计划,是实施性计划, 它是季度计划的具体化
• 简述:单位工程形象进度计划,生产经营综合进度计划 • 实物工程量与建安工作量计划；劳力需求平衡计划；材料
构配件及砼需求计划；大型机械运输计划；技术组织措施计 划均由企业自已制订表格。 • 四、计划指标体系 • 指标体系-由一系列相互联系，相互制约且能全面反映企业生 产经营全貌的若干指标所组成的整体。
上)
•
公司上级主管部门对计划要求 公司计划部门与各
职能部门参加编写全公司年度计划季度计划
下达给各
工区(工程处),职能部门
•
(2)工区,工程处编制本单位计划.
•
根据公司下达的计划方案
编制本工区(处)的
年季月计划草案 上报公司
公司综合平衡
公司提出正式计划
报主管上级审查备案
•
下达计划到基层单位实施执行.
• (一)经营计划的概念
• 经营计划是以企业的经营活动为对象的计划安排， 它是企业在计划期内进行生产经营活动的奋斗目标
和行动纲领，它对内为企业确定未来的发展目标，
来统—每一个人和每一个部门的行为，对外则使企 业不断地适应未来环境的变化，使得企业不断地成
长壮大。
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• (二)经营计划的特征 • 1、经营计划的综合性 • 经营计划的综合性表现在它是一个复杂的计划体系，从时间
计划期内机械设备工作台日数 计划期内机械设备制度台日数
100%
10．材料节约率指标
材料节约率指标是反映施工技术水平和材料管理水平的指 标，通常计算主要材料如三材(钢材、水泥、木材)的节约 率。其计算公式为:
某种材料节约率
某种材料计划节约量 某种材料预量用量
100%
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•
第三节 建筑企业的经营计划
• 一、经营计划概念和特征
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• (4)工程形象进度。一般用文字结合实物量或百分比，反映计 划期内施工的单位工程所要达到的形象部位或进度情况。如 土建工程可分为基础工程、结构工程、屋面工程，装饰工程 等。还可细分为各分项工程。
• 2、建筑产品产值指标 • (1)建筑业总产值，以货币表现的企业在计划期要生产的建筑
产品的总和。一般以实物工程量乘以单价来计算。 • (2)建筑业增加值，是企业在计划期内以货币表现的建筑生产
经营 环境 差异 方针 变化 原因
计划调整与修改
具体计划 较具体计划 粗略计划
1997 1998 1999 2000 2001
图8-3 滚动式计划示意图
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• (二)年度（季度）计划的编制
• 由主管计划的经理,主管部门编制(计划经营科),依据是原来 的合同,上年度计划执行(完成)情况等。
• 方法:采用(1)上下结合,分级编制(即从下
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• 上述内容自学
• 下面对滚动计划法作一个重点介绍
• 如编制五年计划,每完成一年就补充一年.远粗近细原则.每 年都编制一个新的五年计划,体现出计划的滚动性和连续性， 如下图所示：
计划完成情况 比较与分析
具体计划 较具体计划 粗略计划
1996 1997 1998 1999 2000
1996—实际完成
质量；工期；劳动生产率；材耗等) • （二）产品的开发规划:定出企业的生产经营方向,扬长避短。
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• （三）企业成长规划:提高企业素质规划(人员；技术装备； 管理水平；企业应达的规模)
• （四）技改规划:引进；仿造；技术革新；更新；研究；提 高综合生产经营能力
• （五）人才开发规划:全员培训；人员使用；考核；晋级规 划等
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• 预测与决策技术的内容在第六章中已作介绍这里不重复
• 第二节
建筑企业的计划体系和计划指标体系
• 一、计划的构成
• （一）计划的分类；可分为二类
• 1、按时期划分
• 企业经营计划(产量；产值；利润等)发展规划；中长期计划； 企业年；季度计划(如施工计划,技术计划,进度计划,财务计
划等)月,旬作业计划.
上看，有长短之分，从内容来看，有综合与部分之分等。 • 2、经营计划的选择性。 • 经营计划要求企业对其未来作出判断与选择。 • 拟定方案，评价方案，选择方案是计划工作的主要内容。 • 3．经营计划的应变性。 • 企业经营计划一旦制订，轻易不要改动它。但随着市场对外
部环境条件的变化，各种计划之伺互为条件，相互制约，相 互影响。为适应环境发生变化，必须重新调整计划。
长远计划无法编制,着重短期计 划
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• （二）两类计划间的关系
• 发展规划指导施工组织总设计指导年度生产计划指导单位工 程施工组织设计指导季、月度计划。
• (三)建筑企业生产计划的来源构成 自学教材 • 二、经营计划 • 其内容是对企业生产经营活动的重大问题的规划,包括九大
内容: • （一）企业的经营目标:(种类；产值；利润；范围；产量；
其计算公式为:
流动资产周转率
计划期建筑产品销售收入 计划期流动资产平均余额
• 该指标反映企业出资者向企业投入全部资本金的获利能力。
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• 8．安全生产指标 • 安全生产指标是企业在计划期内工伤事故的内部控制指
标，一般用工伤事故频率表示。通常企业在对历年工伤事故 频率分析的基础上，采取相应的对策措施，提出一个可以实 现的计划指标。其计算公式:
的一项重要指标。一般用工程质量优良品率表示。其计算公
式为:
工程质量优良品率
计划竣工的单位工程优良品个数或面积 计划竣工的全部单位工程个数或面积
100%
• 5．利润指标 • 利润指标是反映企业计划期内生产经营管理效果的重要的
综合性指标。它是反映企业经济效益的指标之一。一般用以 下几个指标表示。
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• (1)利润总额：工程利润+产品销售利润+劳务、作业利 润+材料销售利润+多种经营利润+其它业务利润
•
④资金的信息-如固定资产原值；现值；
• （三）企业管理的效果信息
• 包括历年的产值、产量、利润、质量、工期、成本等；
• (四)各项计划所用的定额信息
•
包括:工期定额；人员编制定额；质量标准；其它标准
-各种耗工、耗料、机具、劳保用品、福利、办公用品、出
差等标准。
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• (五)企业外部的信息—与企业发展有关 • 建设工程规划,计划,科技发展,设计,协作,分包单位能力,同
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• 4．经营计划的战略性。 • 计划必须抓住重点，从战略的角度出发，在战略层次上展开，
将经营者的经营方针、经营理念和经营策略贯穿于计划之中。 • 5.经营计划的权威性。 • 经营计划是企业经营的纲领，是经营者智慧和韬略的结晶。 • 二、中长期经营计划 • 中长期限计划的的制订方法，这里我们谈谈具体的制订方法 • ⑴部门主导型 • ⑵计划部门主导型 • ⑶经营者主导型
2产值利润率
计划期利润总额 计划期自行完成施工产值
100%
3销售利润率
计划期利润总额 计划期建筑产品销售收入
100%
4人均利润率
计划期利润总额 计划期全部职工平均人数
100%
5总资产报酬率
Baidu Nhomakorabea
计划期利税总额 利息支出 计划期平均资产总额
总资产报酬率指标反映企业全部资产的获利能力，是企业 管理水平和经营业绩的集中体现，是评价和考核企业盈利 能力的核心指标。
行企业情况,地方资源,交通运输,水电供应,机修能力,自然 资源条件等信息。 • 五、计划预测 • 对企业未来,包括短、中、长期生产经营上将能达到的目标 做出事先的预计； • 如建筑企业要投标；议标,企业就要重视市场,对市场进行预 测,这就要求我们用预测技术来做计划工作.
• 包括：生产 市场 原材料 技术发展
生产计划
面向上级完成指定的计划目标, 把企业看成一个封闭系统
把企业放在被动地位,将指定的 事情办好 以完成或超额完成上级下达的 任务为中心
围绕下达的任务进行综合平衡
编制程序 建立经营总目标-经营计划-分管执行 指令性计划-确定工程量和总产
性计划
值-施工劳动成本;材料机械等
专业作业计划
计划期 重视战略计划,强调长远观点
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• 6．工程成本降低率指标
• 工程成本降低率是反映建筑企业生产经营活动质量、企业 管理水平和施工技术水平的综合性指标，其计算公式为:
工程成本计划降低率
工程成本计划降低额 工程预算成本
100%
• 7．流动资产周转率指标
• 流动资产周转率是反映企业流动资产的周转速度和营运状 况，是企业在生产经营过程中资产利用和发挥水平的体现。
• 2、按生产对象划分
• 施工组织总设计
单位工程施工组织设计
• 3、计划的两种类型
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经营计划 指导思想 根据社会的发展需要服务于社会,并
努力取得社会支持和信任,把企业看 成是一个开放型系统 立足点 以企业为主体做认为对的事
追求目标 以追求更高的经济效益为中心
计划活动 包括调查预测;目标管理;方案评选; 的内容 综合平衡等
措施计划；财务计划；劳动计划,材料计划,运输计划,机械 设备计划；财务活动计划 • （一）生产计划 • 包括:生产计划一览表(分为指令性计划,指导性计划,市场性 计划) • 年产值计划；年产量计划；重点工程项目形象进度计划；见 表格形式 • （二）技术供应计划 • （三）财务供应计划
• （四）发展计划
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• （一）计划指标的设置原则（6个方面）P140 • （二）建筑企业主要计划指标的含义及其计算方法 • 1、建筑产品产产量指标 • ⑴竣工房屋面积（竣工面积） • ⑵房屋建筑面积竣工率
房屋建筑面积竣工率
计划期内房屋建筑竣工面积 计划期内房屋建筑施工面积
100%
• ⑶实物工程量 如土方工程（立方米），道路工程（平方 米），安装工程（吨/台）等。
全员劳动生产率
计划期内自行完成的施工产值 计划期内全部职工平均人数
• (2)用竣工面积表示的全员劳动生产率(m／人)
全员平均竣工面积
计划期内竣工面积 计划期内全部职工平均人数
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• 4．工程质量指标
• 工程质量指标是反映企业在计划期内完成最终建筑产品的 质量情况。是综合反映企业的施工技术管理水平和经济效益
• (5)销售率，是反映企业的产销衔接和市场状况指标，其计
算公式为:
销售率
交工工程产值 建筑业总产值
100%
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• 3．全员劳动生产率指标 • 全员劳动生产率是表示计划期内劳动效率的指标，它是反
映企业经济效益的指标之它是以建筑产品的产量或产值和其 相适应的劳动消耗量的比值来表示。其计算方法为： • (1)用产值表示的全员劳动生产率(元／人)