社会组织财务票据管理制度
社团联合会财务制度
社团联合会财务制度第一章总则第一条为规范社团联合会的财务管理，保障社团经费的使用合理、公平、透明，特制定本制度。
第二条社团联合会财务制度适用于所有社团联合会成员单位，必须严格遵守。
第三条社团联合会财务管理遵循的原则是依法合规、勤俭节约、公开透明、科学决策。
第四条社团联合会财务工作由联合会主席团统一领导，由财务部门具体负责。
第五条社团联合会应建立健全财务管理制度、会计制度和审核制度，确保财务管理的规范、有序、高效。
第六条财务部门要组织财务人员进行专业培训，提高财务人员的业务水平和质量意识。
第七条财务部门要主动加强对社团成员单位的财务监督，发现并及时纠正违规行为。
第八条社团联合会应当及时公开财务信息，接受社会监督，确保财务公开透明。
第九条社团联合会应制定完善的预算管理办法，制定年度预算并及时进行调整。
第二章财务管理第十条社团联合会应当建立健全财务管理制度，包括财务制度、审计制度、内部控制制度等。
第十一条社团联合会应当实行财务授权制度，完整记录和核实财务授权，确保授权的合法性和稳定性。
第十二条社团联合会应当建立健全财务信息系统，及时、准确地记录、核算和报告财务信息。
第十三条社团联合会应当定期进行财务审计，确保财务信息的真实、准确和完整。
第十四条社团联合会应当做好差旅、急救等特殊支出的管理，确保支出合规、合理。
第十五条社团联合会应当加强对资产管理的监督和审核，确保资产安全和保值增值。
第十六条社团联合会应当建立健全内部控制机制，规范各项财务管理流程，提高风险控制能力。
第十七条社团联合会应当建立健全风险管理制度，及时发现并化解风险，保障财务安全。
第三章资金筹集第十八条社团联合会应当依法依规开展各项募捐、捐赠、赞助等活动，合理、透明地筹集资金。
第十九条社团联合会应当制定募捐、捐赠、赞助等活动的管理办法，确保活动合法、公正、公平。
第二十条社团联合会应当积极开展各种经济活动，增加财政收入，提高自身发展能力。
第二十一条社团联合会应当合理使用专项经费、项目经费，确保经费利用效益最大化。
社会组织财税政策
一、社会组织财税政策的基本内容
• 社会组织财税政策是指与社会组织相关的 财政税务政策的统称，内容非常宽泛，其 主要内容包括：政府支持社会组织的财政 政策和税收政策。
• 财政政策支持方面。有直接支持和间接支 持两方面，前者包括财政补贴和行政奖励 等资助政策；后者主要是政府通过购买服 务，在政府职能转变的同时，又增加社会 组织的收入来源和渠道。
三、受理与认定
•经省级（含省级）以上登记管理机关批准设 立或登记的非营利组织，应向其所在地省级税 务主管机关提出免税资格申请；
•经市级或县级登记管理机关批准设立或登记 的非营利组织，分别向其所在地市级或县级税 务主管机关提出免税资格申请。受理申请的税 务部门对申请材料进行初步审查，并提出审查 意见。由财政部门牵头，定期组织财政、税务 部门对非营利组织享受免税的资格联合进行审 核确认，并予以公布。
（八）除当年新设立或登记的事业单位、 社会团体、基金会及民办非企业单位外，事 业单位、社会团体、基金会及民办非企业单 位申请前年度的检查结论为“合格”；
（九）对取得的应纳税收入及其有关的成 本、费用、损失应与免税收入及其有关的成 本、费用、损失分别核算。
二、主要财税政策文件
二、申报材料
•申请前年度的资金来源及使用情况、公益活 动和非营利活动的明细情况；
三、社会组织的票据使用
• 下列行为，不得使用资金往来结算票据： • 行政事业单位按照自愿有偿的原则提供下
列服务，其收费属于经营服务性收费，应 当依法使用税务发票，不得使用资金往来 结算票据。 • 1.信息咨询、技术咨询、技术开发、技术 成果转让和技术服务收费； • 2.由有关单位和个人自愿参加培训、会议 的收费； • 3.组织短期出国培训，为来华工作的外国 人员提供境内服务等收取的国际交流服务 费； • 4.组织展览、展销会收取的展位费等服务 费；
社会组织项目财务管理制度
社会组织项目财务管理制度第一章总则第一条为加强盐田区培育发展社会组织专项资金（以下简称专项资金）的监督管理，规范受专项资金资助的社会组织财务管理工作，确保专项资金预算执行到位，根据《盐田区培育发展社会组织专项资金管理办法》（深盐府办〔2015〕10号）(以下简称《管理办法》)的规定，制定本制度。
第二条本制度适用于已接受盐田区培育发展社会组织专项资金资助（奖励类资助除外）的社会组织。
第三条专项资金的使用和管理应遵循以下原则：（一）依法依规。
受资助社会组织应当遵守《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国税法》《民办非企业单位登记管理暂行条例》《社会团体登记管理条例》《基金会管理条例》和《民间非营利组织会计制度》等法律法规，严格按照《管理办法》的规定，合法使用专项资金。
（二）专款专用。
受资助社会组织应当按照与中共深圳市盐田区委政法委员会签订合同协议所承诺的预算项目和服务指标，合理安排资助经费开支，不得挪用、挤占资助资金，确保实际开展活动的经费开支内容与合同协议内容一致。
(3)注重表现。
受资助的社会组织应当注重专项资金的培育和发展支持效应，将专项资金用于自身服务发展和能力建设，促进自身规范化、可持续发展，提高社会服务供给水平。
第二章财务管理基础第四条被资助的社会团体应当规范财务管理，建立健全财务人员岗位职责、财务处理流程、货币资金管理、实物资产管理、收入管理、费用报销、资金审批、银行账户管理、票据管理等制度。
第五条受资助社会组织应当根据业务需要合理设置会计机构，配备持会计证上岗的财会人员，明确财会人员的工作职责和工作内容。
没有条件设立会计机构或配备财会人员的，应当按照《代理记账管理暂行办法》规定委托经批准设立从事会计代理记账业务的中介机构代理记账，并签订书面合同。
第六条接受资助的社会团体应当以权责发生制为基础进行会计核算。
受资助社会组织的法定代表人应当对会计工作和会计资料的真实性、完整性负责。
社会团组织财务制度
社会团组织财务制度一、总则社会团体作为非盈利性组织，在财务管理上有其特殊性和复杂性。
为了保证社会团体的财务活动合法、规范、透明，提高经费使用效率和财务管理水平，特编订社会团体财务制度。
二、财务管理体制1. 机构设置财务管理应实行专人负责、分级负责原则。
设立财务部门，负责社会团体的财务管理工作。
财务部门的主要职责包括：(1) 编制并完善会计制度；(2) 做好账务处理工作，按照国家规定的会计准则和方法编制财务报告；(3) 监督和检查各部门的经济活动，保证各项经济业务依法进行，财务记录真实、准确、完整；(4)协助各级领导进行财务管理，提出财务建议；(5)参与各类合同、协议的签订。
2.财务审计社会团体应设立审计机构，对财务、经济活动进行监督和审计，并在每年进行一次年度审计。
三、财务管理制度1. 票据管理社会团体的票据应按规定设置票据池，由专人统一管理。
凭据种类包括发票、收据、支票、银行存款凭证等，每张票据必须注明用途、金额、日期等内容。
2. 预算管理社会团体应制定年度预算，包括经费收入和支出预算，资产负债预算等。
在预算执行过程中，应做到收支平衡，提高经费使用合理性。
3. 资金管理社会团体应建立规范的资金管理制度，做到资金专款专用，保证资金使用安全、准确、合理。
对于捐赠资金，应按照捐赠人的要求进行专款专用管理。
4. 会计核算社会团体应按照国家有关会计准则和规定编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
财务报告应在规定时间内报送相关主管部门。
5. 审计制度社会团体应建立规范的审计制度，包括内部审计和外部审计。
内部审计由社会团体自行组织，外部审计由独立第三方机构进行。
四、财务监督1.内部监督社会团体应建立完善的内部控制制度，规范各项财务活动。
财务部门应定期进行审核，对财务报告进行审核核对，确保财务情况真实、准确。
2. 外部监督社会团体的财务活动应受到相关主管部门和社会公众的监督。
社会团体应公开财务报告，接受外部审计，确保财务管理的透明和公开。
社团财务部规章制度
高考政治计算题汇编高考政治计算类试题汇总1.(2021·陕西八校高三联考)小张2021年春节前看中了一款标价为3000欧元的皮包，那时100元人民币可以兑换11.96欧元，她未舍得买。
恰逢2021年春节前欧元对人民币汇率下跌，100元人民币可以兑换14.32欧元，于是小张决定出手购买。
假定其他条件不变，此时小张用人民币购买这款皮包要比2021年春节前购买( )A.约多支付7080元B.约少支付7080元C.约少支付4134元D.约多支付4134元[解析]2021年春节前这款皮包的人民币价格为3000÷11.96×100≈25083.6(元)，2021年这款皮包的人民币价格为3000÷14.32×100≈20949.7(元)，所以2021年春节前购买比2021年春节前购买节省25083.6-20949.7=4133.9(元)，约4134元，故答案为C。
[答案] C2.(2021·开封高中月考)甲企业2021年生产一件M商品的劳动耗费价值12元，产量为100万件，M商品的社会必要劳动时间价值10元。
如果2021年生产M商品的行业劳动生产率提高了25%，甲企业的劳动生产率提高了20%，其他条件不变，则甲企业2021年M商品的销售收入与去年相比( )A.增加40万元B.减少48万元C.减少40万元D.保持不变[解析]2021年甲企业M商品的销售收入为10×100=1000(万元)。
2021年M商品的价格为10÷(1+25%)=8(元)，甲企业M商品的销售收入为8×100×(1+20%)=960(万元)。
则甲企业2021年M商品的销售收入与2021年相比减少1000-960=40(万元)，故选C。
社会组织内部财务制度
社会组织内部财务制度一、总则为规范社会组织内部财务管理，并保障财务资金的安全和合理使用，特制订本财务制度，以便使社会组织各部门均遵守财务管理规定，确保财务制度的严肃性和权威性。
二、财务部门设置1. 财务部门的设立必须经过社会组织领导机构的批准。
2. 财务部门应由具有会计专业资格证书的人员负责管理，并定期进行培训，以保证其业务水平和专业素质。
3. 财务部门应按照社会组织的管理层级结构设置相应的财务管理岗位，明确职责分工，规范财务管理流程。
三、财务管理制度1. 收支管理（1）社会组织应建立收支明细账，记录所有的收支款项，包括捐款、赞助款、办公费用等。
（2）每笔收入应有相应的收款凭证，由捐赠人签字确认，并由财务人员进行核对和登记。
（3）每笔支出应有相应的付款凭证，经过财务人员审查并由责任人签字确认，保留相关票据和凭证。
2. 预算管理（1）社会组织应每年制定财务预算方案，报领导机构审核并批准。
（2）预算管理应分项目、分部门具体执行，确保预算合理性和有效性。
（3）预算执行过程中如有变动或超支情况应及时报告上级主管部门。
3. 资产管理（1）社会组织应建立固定资产清查登记台账，对固定资产进行定期盘点和评估。
（2）对资产动态变动情况要及时更新资产台账，并报财务部门备案。
（3）固定资产的处置应按照相关规定办理手续，不得私自处理或转让。
4. 财务审计（1）社会组织应定期邀请独立的审计机构对财务状况进行审计。
（2）对审计结果中存在的问题应及时整改，并向领导机构和捐赠人做出说明。
5. 财务报表（1）社会组织应每年编制财务报表，并及时向领导机构和相关机构报送。
（2）财务报表内容应真实、全面，保证数据的准确性和可靠性。
6. 财务管理责任（1）社会组织应建立健全财务管理责任制度，明确各级责任人员的责任范围和权利。
（2）财务管理人员应遵守财务管理制度，保护社会组织的财产安全。
7. 财务监督（1）社会组织应定期对财务管理情况进行监督检查，及时发现并解决问题。
《社团联合会财务制度》
《社团联合会财务制度》第一章总则第一条为了规范社团联合会的财务管理，保障社团财产的安全和有效运营，制定本制度。
第二条社团联合会的财务管理遵循公开、公平、公正、诚信的原则，遵守有关法律法规及学校相关规定。
第三条社团联合会的财务管理主要包括预算编制、资金管理、收支管理、报销管理、审计监督等内容。
第四条社团联合会的财务管理工作由社团联合会财务部门负责，财务部门负责人由社团联合会主席任命。
第五条社团联合会的财务部门应当建立健全内部财务管理制度和风险防控机制，规范财务操作流程，保证资金的安全和合规使用。
第二章预算编制第六条社团联合会每年都要制定年度预算，内容包括收入预算和支出预算。
第七条年度预算应当合理、清晰，预算金额应当与社团活动规模和实际需求相匹配。
第八条预算编制由社团联合会财务部门负责，报送社团联合会主席审批。
第九条预算执行过程中如需对预算进行调整，应当及时向社团联合会主席报备，经批准后方可调整。
第十条预算执行情况应当定期向社团联合会主席和全体成员进行公示，接受监督。
第三章资金管理第十一条社团联合会的资金主要来源包括会费、赞助款、捐赠款等，应当专款专用，严禁挪用。
第十二条社团联合会的资金应当存放在银行账户内，建立健全资金监管制度，定期进行账务核对和对账。
第十三条社团联合会的大额支出需要提前向社团联合会财务部门备案，经审批后方可操作。
第十四条社团联合会的资金使用应当符合预算安排，严格按照相应程序审批，并保留好相关凭证和单据。
第十五条社团联合会每年应当对上一年度的资金使用情况进行审计，确保合规使用。
第四章收支管理第十六条社团联合会的收支管理应当及时、准确，确保资金的流动性。
第十七条社团联合会的收入主要来源包括会费、赞助款、捐赠款等，应当建立完善的收款流程和结算制度。
第十八条社团联合会的支出应当合理、合规，严格控制成本，防止浪费。
第十九条社团联合会的收支情况应当定期公示，接受社团主席和全体成员的监督。
第五章报销管理第二十条社团联合会成员因公出行或参加活动发生费用支出的，可向社团联合会提出报销申请。
规范社团财务制度
规范社团财务制度第一条为了规范社团财务管理，确保社团财务安全，提高经费使用效益，制定本制度。
第二条本制度适用于社团的财务管理工作。
第三条社团财产由社长负责具体管理，社团财务由财务部门负责具体操作。
第四条本制度应当与社团章程一致，并作为社团管理的重要依据之一。
任何与本制度相违背的规定，以本制度为准。
第五条社团财产应当按照财务管理的规范进行统一核算、登记和监督。
第六条本制度的主要内容包括如下几点：社团资金来源、使用和管理；社团会费的收取和使用；社团财务报表的编制和审计；社团财务监督和管理的责任；社团财务违规责任的处理等。
第二章社团资金来源、使用和管理第七条社团资金来源主要包括：会员缴纳的会费、赞助机构提供的赞助款、相关活动的筹款以及其他合法来源。
第八条社团会费应当实行会员自愿缴纳的原则，不得强制收取。
会费数额由社团成员大会决定，并应当向社员公示。
第九条社团的各项支出必须依法合规，确保合理使用。
对于社团财产的使用需要提出书面申请并经社长批准后方能支出。
第十条社团财务会计应当符合会计法律法规的要求，确保经济业务的真实性、合法性、及时性和准确性。
第十一条社团会计报表应当按照规定的会计制度进行编制，审计，领导班子负责审定社团的年度经济活动报表，并对审计结果承担责任。
第三章社团会费的收取和使用第十二条社团会费的收取应当采取现金、银行转账等合法渠道，确保安全、及时。
不得私自挪用会费。
第十三条社团会费的使用必须符合会员大会和社长的决议，确保合法、合规，不得用于个人消费或其他违规行为。
第十四条社团会费的使用需要提供收支凭据，并按规定加盖社团公章。
第四章社团财务报表的编制和审计第十五条社团应当定期编制财务报表，明细会计项目，清晰反映社团财产的来源、去向和使用情况。
第十六条社团应当每年进行一次财务审计，由财务部门和外部独立审计机构共同进行，确认社团经济活动的真实性、合法性和准确性。
第十七条社团财务报表经审计确认后，应当向社员公示，并接受社员监督。
社联财务制度
社联财务制度第一章总则第一条为规范社团财务管理，保障社团经济资金的安全和透明性，提高社团的发展和管理水平，特制定本财务制度。
第二条本财务制度适用于所有属于社团的财务管理工作，具体财务活动包括但不限于会费收缴、经费的使用和监督、账目的清理和整理等。
第三条社团成立后，应建立完善的财务管理机构，明确各级财务管理人员的职责和权限，并加强对财务管理人员的培训和监督，确保财务管理工作的顺利进行。
第四条社团应按照国家相关法律法规和学校有关规定，认真审核、管理和使用社团的经济资金，不得挪用、私分社团经费，对违规行为要依法追究责任。
第二章财务管理机构和职责第五条社团设立财务管理委员会，负责全面协调、管理和监督社团的财务工作，财务管理委员会成员由社团主席指定，包括财务总监、会计师等。
第六条财务总监负责社团的日常财务管理工作，包括但不限于会费收缴、经费管理、账目清理和整理等，负责审核社团各项费用的支出，保证费用的合理使用和透明度。
第七条会计师负责社团的会计工作，包括但不限于账目清理、记账、报表编制等，确保社团的财务数据真实、完整和及时，便于领导层制定正确决策。
第八条财务管理委员会成员工作职责明确，相互配合，形成良好的工作协调机制，确保社团财务管理工作的顺利进行。
第三章财务收入和支出管理第九条社团会费收入应当按照相关规定进行收取和管理，会费收取应当有明确的收费标准和时间，避免随意增加和减少会费的现象，确保会费的合理性和透明度。
第十条社团的经费支出应当经过财务审核和领导批准后，方可使用，经费的支出应当符合社团活动的目的和任务，不得私分、挪用经费，对使用不当或违规行为要严格处理。
第十一条社团应建立健全的经费使用流程，包括经费的申请、审批、报销等流程，确保资金流动的合理性和安全性，对不当使用、挪用经费的行为要及时追查和处理。
第四章财务信息维护和公开第十二条社团应建立完善的会计档案和账目清理制度，包括但不限于会计凭证、财务账簿、报表等，对财务数据进行定期整理和归档，方便领导层和相关人员查阅和审查。
社会团体票据管理办法
社会团体票据管理办法票据是现代经济交往中不可或缺的重要工具，它在商业和金融领域发挥着重要作用。
社会团体在办理票据业务时，必须遵守一定的管理办法，以确保票据的安全、准确和合规。
本文将对社会团体票据管理办法进行探讨，旨在为社会团体提供指导与借鉴。
一、票据管理的重要性票据作为一种特殊的凭证，具有价值承诺和支付功能，广泛应用于经济活动中的交易和融资。
对于社会团体而言，良好的票据管理可以有效提高票据运作的安全性和效率，建立信誉度，并确保资金的流动性。
因此，社会团体需要建立科学、规范的票据管理制度，以防范风险、减少损失。
二、票据管理的原则1.合规性原则：社会团体在办理票据业务时，必须遵循国家相关法律法规和政策规定，确保票据的发行、签发、背书、兑付等环节符合法律法规的要求。
2.安全性原则：社会团体应加强票据安全管理，做好票据防伪措施，防止伪造、篡改和盗窃等违法行为，保证票据的真实性和完整性。
3.准确性原则：社会团体在票据操作过程中，要确保数据的准确性和一致性，避免由于错误或差错而导致的纠纷和损失。
4.审慎性原则：社会团体需要审慎识别、评估和管理票据风险，及时发现和解决潜在问题，防范和减少经济损失。
5.内部控制原则：社会团体应建立健全的内部控制制度，明确票据管理的权限和责任，加强对票据发行、审核、使用和销毁等环节的监督和管理。
三、票据管理的具体措施1.票据发行与登记：社会团体在发行票据前，应制定票据发行计划，并严格按照法律法规要求进行登记和备案，确保票据的合法性和透明度。
2.票据签发与背书：社会团体在票据签发和背书过程中，要核实票据持有人的身份和资信状况，进行真实有效的票据签发和背书，避免因票据遗失或滥用而导致的纠纷。
3.票据兑付与清偿：社会团体应按照票据的到期日和金额，及时兑付票据，并保留相关兑付凭证和支付记录，以备查验和核对。
4.票据存储与保管：社会团体应建立安全、规范的票据存档和管理制度，确保票据的安全性和完整性，并备案相关票据信息和档案资料。
社会组织财务票据管理制度
社会组织财务票据管理制度一、总则：为规范社会组织财务票据管理，确保财务票据的真实性、合法性和准确性，提高财务管理水平，保护社会组织合法权益，根据相关法律法规及组织内部规章制度，制定本管理制度。
二、财务票据的种类和用途：1.财务票据种类包括但不限于：发票、收据、支出单、出纳凭证、费用报销单等。
2.财务票据的用途包括但不限于：确认和记录收入、支出、费用、税金等相关信息，作为财务会计核算和报告的依据。
三、财务票据的管理责任：3.财务人员：负责按照制度规定的程序和要求，办理财务票据的产生、验收、登记、归档等相关工作。
四、财务票据管理的具体内容：1.财务票据的制作与领用：1.1发票、收据等票据应由财务部门负责制作或委托专业机构制作，确保票据的真实性和合法性。
1.2发票、收据等票据应由财务部门统一领用，每次领用需经过书面申请，并在票据领用登记簿上登记票据种类、领用日期、领用人等相关信息。
1.3财务人员在领用票据后，应核对票据数量和号码，并保管好票据，防止遗失和损坏。
2.财务票据的使用与记录：2.1发票、收据等票据应按照相关要求填写，包括但不限于开票日期、金额、收款人、用途等，确保票据的准确性和完整性。
2.2发票、收据等票据开具后，应立即登记于票据登记簿，并将票据归档保管。
2.3发票、收据等票据的复印件应及时制作并保留备查，确保票据的真实性和可审查性。
3.财务票据的存储与归档：3.1发票、收据等票据应按照种类和时间顺序进行分类，并在票据存放区域内设置明显标识，方便查找和归档。
3.2发票、收据等票据的存放区域应安全、干燥、防火，并做好防盗措施，确保票据的完整性和安全性。
3.3发票、收据等票据的归档应按照时间顺序，建立档案袋或其他归档方式，每个档案袋上注明票据种类、时间范围和归档负责人等信息，并定期做好档案整理和维护工作。
五、财务票据管理的监督和审计：1.财务票据管理工作应定期进行内部审计，发现问题及时整改，确保财务票据管理制度的执行情况和运行效果。
社会团体财务管理制度范本
社会团体财务管理制度范本一、概述社会团体作为非营利组织，在开展各项活动时需要进行财务管理，以确保资源利用与资金流动的透明、规范和合规性。
为此，制订和实施一个完善的财务管理制度是必要的。
本文旨在为社会团体提供一个财务管理制度范本，帮助团体建立健全的财务管理体系。
二、组织结构与职责分工1. 团体领导层：负责制定财务政策、审批预算、审核财务报表、审查财务决策等。
2. 财务部门：负责财务业务处理、会计记账、编制财务报表、预算执行与控制、资金管理等。
3. 财务审计委员会：独立机构，负责监督审计团队执行财务审计，确保财务报告的准确和合规。
4. 审计团队：负责执行财务审计程序，审查财务报告和会计档案，向审计委员会提供审计结果与建议。
三、财务管理制度1. 预算管理1.1 制定预算计划：按照团体的工作计划，编制年度预算计划，确保支出与收入的合理安排。
1.2 预算控制与调整：及时监控预算执行情况，如出现超支或资金不足，需及时评估原因并调整预算计划。
1.3 预算报告与分析：定期编制预算执行报告，进行预算完成情况分析，为团体决策提供参考意见。
2. 会计核算2.1 记账与账务处理：按照会计原则，及时准确地进行记账与账务处理，确保会计数据的真实可靠。
2.2 会计报表编制：按照法定要求，编制年度财务报表，清晰准确地展示团体的财务状况与经营情况。
2.3 会计档案管理：建立健全的会计档案管理制度，保管好各类会计凭证、账簿和报表，确保档案的完整和安全。
3. 资金管理3.1 资金流程与控制：建立资金流程管理制度，对资金收支进行记录、审批和监督，保证资金的安全使用。
3.2 银行存款管理：选择合适的银行，建立银行账户并进行管理，确保团体资金的安全和流动性。
3.3 资金投资与融资：根据团体的财务状况和发展需求，合理进行资金投资和融资，提高资金的使用效益。
4. 财务审计4.1 审计计划与安排：编制年度审计计划，明确审计范围、内容与时间安排，选择合适的审计方法和工作程序。
社团章程财务制度
社团章程财务制度第一条为加强社团财务管理，规范社团财务活动，保障社团财产安全和社团正常运转，特制定本章程。
第二条社团应依法合规经营，遵守国家相关财务政策法规，按照社团章程规定，建立健全财务管理制度。
第三条社团应当设立财务部门，由专人负责财务管理工作，建立健全财务管理制度，明确财务职责，保障财务安全。
第四条社团应当依法开具发票，及时纳税，保证报账合规合法。
第五条社团应当按照财务制度，建立健全会计核算制度，及时做好会计账目的记录和归集工作。
第六条社团应当建立审计制度，定期进行内部审计，对社团财务进行监督检查。
第二章财务管理第七条社团设立财务部门，主要负责社团财务管理工作，包括会计工作、出纳工作、财务分析等。
第八条社团应当严格遵守国家相关财务法规，及时向税务机关报税申报，确保财务合规。
第九条社团应当建立健全会计核算制度，按规定定期进行账务核算，保证账目清晰准确。
第十条社团应当建立预算管理制度，合理安排财务预算，严格控制预算支出，确保社团财务稳健运转。
第十一条社团应当建立资金管理制度，建立资金监督审批制度，安全保管社团资金。
第十二条社团应当建立健全审计制度，定期进行内部审计，保证财务活动合法合规。
第三章资产管理第十三条社团应当建立清晰的资产管理制度，包括资产购置、使用、盘点、处置等各项具体规定。
第十四条社团应当建立和维护资产明细台账，确保资产账目真实准确。
第十五条社团应当建立资产使用、处置审批程序，资产使用及处置需提前经过财务部门审批。
第十六条社团应当加强对资产的保管，建立健全资产保管制度，确保资产安全。
第十七条社团应当定期进行资产清查，及时查漏补缺，确保资产的完整性。
第四章资金管理第十八条社团应当建立固定资产管理制度，规范固定资产的进购、使用和报废程序。
第十九条社团应当建立日常经营费用管理制度，合理控制各项开支，防止超支。
第二十条社团应当建立健全资金调度机制，确保资金的合理调度和使用。
第二十一条社团应当建立资金监测制度，及时监测资金流动情况，预警资金风险。
社会组织财务报销制度
社会组织财务报销制度概述随着社会组织的不断发展，财务管理也越来越重要。
而财务报销是社会组织日常运作中非常重要的一部分，良好的财务报销制度能够保障组织资金的正常流转，规范组织的财务管理，保证组织的长期发展。
本文将介绍社会组织财务报销制度的相关内容，包括报销流程、报销单据、报销标准等。
报销流程1.报销申请：报销人需手写或用电子表格填写报销单，注明报销金额、报销理由、报销时间等内容。
2.领导审核：报销单由组织的财务管理员或领导审核。
审核通过后，报销人可以进行下一步操作；若审核未通过，需修改并重新提交审核。
3.财务审核：财务管理员审核报销单是否符合组织的财务管理规定，并进行必要的财务核算，如果核实无误，则进行下一步操作。
4.经手人审核：财务部门将经手人审核节点明确，交给某个具体负责人进行初审，将资料提交审批员审核。
（注：一般审批员不直接参与财务及经手人审核）5.审核员审核：审核员对报销单据进行综合评估，审核结论通常是同意、不同意或要求补充材料。
通过审核的报销单需签字并加盖公章，然后将钱款交由财务进行转账。
6.财务付款：财务审核后进行支付，完成一次报销。
报销单据为了保证财务报销的真实性、准确性和可控性，社会组织需要采用一定的报销单据，以规范财务流程。
发票票据社会组织财务报销的票据包括发票、发票退票单、收据等，均需标明开票日期、开票金额、开票方名称、税号等税务信息。
购置单据社会组织采购经费所用的单据包括合同、订购单、采购单、发货单、验收单等。
差旅报销单据社会组织在差旅中出现的费用报销单据包括行程单、当地费用收据、交通票据、住宿收据、餐饮发票等。
其他除了以上提到的报销单据外，社会组织还需要制定其他类型的单据，如奖金、赞助及办公用品购置等。
报销标准社会组织在实行财务报销制度时，还需要遵守一定的报销标准，以规范财务管理，保证报销的合法性和公正性。
费用标准针对社会组织中各类人员的差旅、住宿、餐饮等费用，社会组织应制订一定的标准，确保报销的公正合理。
社会工作社会组织财务管理制度
第一章总则第一条为规范社会工作社会组织财务行为，确保财务活动合法、合规、高效，促进社会组织健康发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于所有社会工作社会组织，包括但不限于各类社会服务机构、公益组织、慈善组织等。
第三条本制度依据《中华人民共和国会计法》、《民间非营利组织会计制度》等相关法律法规制定。
第二章财务管理原则第四条社会工作社会组织财务管理应遵循以下原则：1. 合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。
2. 专款专用原则：确保各项资金按规定用途使用，不得挪用、挤占。
3. 经济合理原则：合理控制成本，提高资金使用效率。
4. 公开透明原则：财务活动公开透明，接受监督。
第三章财务核算与报告第五条社会工作社会组织应按照《民间非营利组织会计制度》进行会计核算，确保会计信息真实、完整、准确。
第六条会计核算应遵循以下要求：1. 会计科目设置合理，符合会计制度规定。
2. 会计凭证齐全，真实、合法。
3. 会计账簿设置规范，记录完整、清晰。
4. 会计报表编制及时、准确。
第七条社会工作社会组织应定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，并向相关管理部门报送。
第四章财务审批与监督第八条社会工作社会组织财务审批应遵循以下程序：1. 制定财务预算，报理事会或董事会审批。
2. 严格执行预算，控制支出。
3. 财务支出需经相关负责人审批，确保合规。
4. 财务支出需有合法票据支持。
第九条社会工作社会组织应建立健全内部审计制度，定期开展内部审计，确保财务活动合规、有效。
第五章资金管理第十条社会工作社会组织应建立健全资金管理制度，确保资金安全、合理使用。
第十一条资金管理应遵循以下要求：1. 严格执行现金管理制度，控制现金收支。
2. 银行账户管理规范，确保账户安全。
3. 资金使用应按照规定用途进行，不得挪用、挤占。
4. 资金结算及时，确保资金流转顺畅。
第六章附则第十二条本制度由社会工作社会组织理事会或董事会负责解释。
社会组织财务管理制度-示范文本
“财务管理制度”参考文本第一章总则第一条为规范xxx（以下简称“本会”）的经费使用，加强本会财务管理，特制定本制度。
第二条本制度根据国务院《社会团体登记管理条例》和财政部《民间非营利组织会计制度》以及本会《章程》等有关法规法规制定。
第三条本会日常工作中所发生的一切费用均参照本制度执行。
第二章基本会计政策第四条本会财务实行独立核算，财务工作人员严格执行《中华人民共和国会计法》、《民间非营利组织会计制度》、《会计基础工作规范》、《会计档案管理办法》等有关法律法规执行。
第五条在财务管理工作中合理设置会计科目，建立会计账薄，进行会计核算，并接受业务主管单位及登记管理机关的监督检查及财务审计工作。
第三章财务工作机构及人员设置第六条本会法定代表人对财务会计工作负领导责任，并对会计资料的真实性、完整性负责。
本会的财务人员由会计和出纳组成，会计和出纳分开设立，一岗一人。
第七条本会委托持有代理记账许可证书的其他代理记账本会代理记账。
第八条财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。
会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。
根据本会的收支情况，按月、季、年度编制财务报表。
月财务报表分别报会长、秘书长；季度财务报表报理事会，年度财务报表报会员(代表)大会，接受会员的监督。
财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向会长或秘书长书面报告，并请求查明原因，做出处理。
第九条会计的主要工作职责是：（一）按照国家会计制度的规定记帐、报帐，做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期结算。
（二）根据本会年度工作计划，拟定年度收支计划，报会长办公会议审议，提交理事会审定。
（三）负责财务预算编制、费用核算、会计报表编制等职责。
会计要根据本会的收支情况及时进行本会的财务状况，为本会的服务开展提出合理化建议，不断改进和完善财务会计核算制度，为本会管理层的决策提供参考依据。
（四）负责固定资产增减变动的会计核算和监督工作，全面反映和监督固定资产的增、减值和变动情况。
社团财务票据管理制度
社团财务票据管理制度第一章总则第一条为规范社团财务管理，保障财务安全，提高资金利用效率，根据《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合社团实际情况制定本制度。
第二条本制度适用于社团内所有涉及财务票据管理的工作人员，包括但不限于财务部门人员、活动组织人员等。
第三条社团财务票据包括发票、收据、支票等各类与资金有关的凭证。
第四条财务票据应当依法保存并加以合理管理，做到清晰、规范、真实、完整。
第五条社团财务管理部门负责统一管理财务票据，并做好备案和归档工作。
第二章财务票据的开具与认定第六条社团相关部门在活动过程中如需开具财务票据，应当按照规定程序申请开具，确保票据的真实性和可查性。
第七条社团活动中收到的捐赠和赞助款项应当及时开具收据，确保款项来源清晰可查。
第八条社团活动中产生的各类支出应当及时要求开具发票或支票，确保支出合规、便于核算。
第九条社团内部调拨款项或资金时，应当开具内部收据或经费调拨单，以备查验。
第十条收到的财务票据应当按照规定程序认定其真实性，验证金额、内容是否与实际相符，确保票据的合法有效。
第三章财务票据的核算与归档第十一条社团财务管理部门负责对收到的财务票据进行核算，保证财务数据的准确性。
第十二条一般情况下，财务票据应当按照发票号码、日期等顺序归档，分类存档，方便查询和管理。
第十三条社团应当定期对财务票据进行清点和核对，核实票据数量与账目的一致性。
第十四条对于存档的财务票据，应当在保管期限内定期翻看，确保票据的完整性和可查性。
第四章财务票据的审查与监督第十五条社团理事会应当定期对财务票据进行审查，核实财务数据的真实性和准确性。
第十六条财务票据的查验和盘点应当由专人进行，确保核对精准，数据可靠。
第十七条对于发现票据有疑点或异常情况的，应当及时报告财务管理部门，并做好相关记录和处理。
第十八条相关职能部门应当加强对财务票据管理的监督，建立健全审计制度，确保财务监管的科学性和有效性。
第五章处罚与奖励第十九条对于违反财务票据管理制度的人员，一经查实，将根据严重程度给予相应处罚，包括但不限于责令停职、辞退、追究法律责任等。
社团 协会票据管理制度
社团协会票据管理制度第一章总则第一条为规范社团/协会的票据管理，确保票据使用的安全性和合法性，维护财务秩序，制定本制度。
第二条本制度适用于社团/协会内票据管理工作，包括票据的开具、保管、使用、注销等方面。
第三条社团/协会票据管理应遵循财务管理的法律法规和相关规定，加强内部控制，防止财务风险。
第四条社团/协会票据管理应坚持审慎、稳妥、透明的原则，建立健全的票据管理制度。
第五条每位负责票据管理的人员应具备相关的财务知识和管理技能，严格按照本制度执行，并接受相应的培训。
第二章票据种类第六条社团/协会所需开具的票据种类包括但不限于：发票、收据、支票、汇票等。
第七条发票应根据国家税务局的规定开具，内容包括开票单位名称、纳税人识别号、发票号码、开票日期、金额等。
第八条收据应当真实、清晰、完整，内容包括收款单位名称、金额、付款方姓名等。
第九条支票和汇票应当填写清楚、准确，确保资金安全和使用合法。
第十条社团/协会应合理使用各种票据，根据需要开具相应种类的票据。
第三章票据管理流程第十一条社团/协会票据管理流程包括票据的领用、开具、使用、注销等环节。
第十二条社团/协会应设立专门的票据管理部门或人员负责票据管理工作，对票据进行统一管理。
第十三条社团/协会领用票据时，应填写领用清单，经主管财务人员签字确认后方可领取。
第十四条票据的开具应按照票据种类的规范要求填写，确保内容真实、准确、完整。
第十五条社团/协会使用票据时，应按照相关程序和规定进行，不得私自挪用或篡改票据。
第十六条票据使用完毕后，应及时进行登记记录，如需注销，应按规定程序办理。
第四章票据管理制度第十七条社团/协会应建立健全的票据管理制度，明确票据管理的责任人、权限、流程等。
第十八条社团/协会应加强票据管理的内部控制，规范票据的开具、使用、保管等环节。
第十九条社团/协会应对票据的存储和保管进行严格管理，确保票据的安全和完整。
第二十条社团/协会应定期对票据管理工作进行检查和审计，及时发现和解决问题。
社会组织会费票据管理制度(范本)
会费、财政票据管理制度第一条为认真贯彻执行财务管理规定，进一步加强本会会费票据管理，根据财政票据管理办法（财政部70号令）、国务院《社会团体登记管理体例》及章程特制定本制度。
第二条建立社团会费票据责任制度。
单位指定专人负责票据的计划、领购、核销、保管和年检等票据管理基础工作。
票据专管员是票据管理的第一责任人，秘书长是票据管理的责任领导。
（一）按时做好向票据业务管理部门申报单位全年社团会费票据计划及其调整工作，做到票据购领有计划，计划变化需调整。
（二）及时做好社团会费票据购领、核销工作。
再次购领票据时，做到先核销后购领。
在票据核销上，做到先自查后核销，只有自查合格后才申请核销。
自查合格要做到：1.票据存根装订正确，号码连续并按升序排列；2.票据存根或作废票据保存完整；3.作废票据注明作废字样；4.收款项目合法、合规；5.收费标准依法、依规。
（三）按规定保管社团会费票据。
单位建立票据专用仓库或专柜，由专人负责保管，做到票据防盗、防火、防潮、防蛀。
单位已开具的票据存根，应妥善保管，保管期一般为5年，期满后，造具社团会费票据存根销毁清册，送票据主管部门销毁。
保存期未满、但有特殊情况需要提前销毁的，应当报原核发票据的财政部门批准。
（四）按时参加票据年检。
按照票据主管部门关于票据年检的要求，填写年检表格，携带相关资料，按时到票据主管部门进行年检。
第三条按规定使用社团会费票据。
社团会费票据不得转让、出借、代开、买卖、擅自销毁、涂改。
社团会费票据因打印错误等原因而作废的财政票据，应当加盖作废戳记或者注明“作废”字样，并完整保存，不得擅自销毁。
第四条会费票据领用、发放要严格履行登记手续。
建立健全的票据管理帐目，对票据的领发要及时进行登记、销号。
票据帐中应记录领取票据的票种、号码、数量、合计金额、结存票证。
第五条建立健全社团会费票据监督检查制度，对票据使用、管理等情况进行检查。
第六条填写社团会费机打票据统一使用中文。
社会组织财务票据管理制度
社会组织财务票据管理制度XXX单位财务票据管理制度第一章总则第一条为加强XXX财务票据管理和监督，进一步完善票据的领用、缴销制度，根据《中华人民共和国会计法》的有关规定，结合本XXX 实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于XXX对内对外的各种财务票据。
包括银行票据和非银行票据。
银行票据指支票、本票、银行汇票、商业汇票等。
非银行票据指各种税务发票、收据及有价证券等。
第二章财务票据的管理第三条财务部为财务票据管理的责任部门，负责XXX 财务票据的申购、领用、使用、保管、稽核、检查、归档等工作。
XXX各职能部门必须在其职责范围内，配合财务部做好财务票据的管理工作。
第四条财务部须建立健全财务票据的管理流程，并确定财务票据管理责任人。
一般情况下由出纳员担任财务票据管理员，负责财务票据的申购、领用、使用和保管工作；会计主管人员负责票据的稽核、检查、归档工作。
财务负责人也可指定专人负责财务票据的管理工作。
第五条财务票据必须通过财务部统一管理，使用部门须按规定程序使用财务票据，不得随意损毁票据，对已开具的财务票据，须及时将票据财务联和存根联归还至财务部。
第六条财务票据管理员必须保管好未使用的空白票据。
在票据未领用之前，不得预先加盖财务专用章或者发票专用章。
若发现空白票据遗失时，须及时汇报并查明原因，办理挂失手续；若发现在用的财务票据填写错误时应及时加盖作废章。
第七条财务部应定期对财务票据的使用、保管情况进行检查，发现问题及时整改。
对丢失、盗用、违规使用财务票据的行为，按国家有关法律规定及XXX处罚规定对责任人进行处理。
第三章财务票据的领用第八条财务部根据XXX业务需要，按照税务机关和银行的统一规定申请领购相关的财务票据。
银行票据须填写相关领购表，税务票据需填写税务局监制的《发票领购簿》。
第九条银行票据的领用及报销（一）各职能部门因业务需要领用银行支票的，应凭领导审批的相关单据办理领用手续，并在支票登记簿上填写领用日期、领用人、款项用途、及金额。
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XXX单位财务票据管理制度
第一章总则
第一条为加强XXX财务票据管理和监督，进一步完善票据的领用、缴销制度，根据《中华人民共和国会计法》的有关规定，结合本XXX实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于XXX对内对外的各种财务票据。
包括银行票据和非银行票据。
银行票据指支票、本票、银行汇票、商业汇票等。
非银行票据指各种税务发票、收据及有价证券等。
第二章财务票据的管理
第三条财务部为财务票据管理的责任部门，负责XXX 财务票据的申购、领用、使用、保管、稽核、检查、归档等工作。
XXX各职能部门必须在其职责范围内，配合财务部做好财务票据的管理工作。
第四条财务部须建立健全财务票据的管理流程，并确定财务票据管理责任人。
一般情况下由出纳员担任财务票据管理员，负责财务票据的申购、领用、使用和保管工作；会计主管人员负责票据的稽核、检查、归档工作。
财务负责人也可指定专人负责财务票据的管理工作。
第五条财务票据必须通过财务部统一管理，使用部门须按规定程序使用财务票据，不得随意损毁票据，对已开具
的财务票据，须及时将票据财务联和存根联归还至财务部。
第六条财务票据管理员必须保管好未使用的空白票据。
在票据未领用之前，不得预先加盖财务专用章或者发票专用章。
若发现空白票据遗失时，须及时汇报并查明原因，办理挂失手续；若发现在用的财务票据填写错误时应及时加盖作废章。
第七条财务部应定期对财务票据的使用、保管情况进行检查，发现问题及时整改。
对丢失、盗用、违规使用财务票据的行为，按国家有关法律规定及XXX处罚规定对责任人进行处理。
第三章财务票据的领用
第八条财务部根据XXX业务需要，按照税务机关和银行的统一规定申请领购相关的财务票据。
银行票据须填写相关领购表，税务票据需填写税务局监制的《发票领购簿》。
第九条银行票据的领用及报销
（一）各职能部门因业务需要领用银行支票的，应凭领导审批的相关单据办理领用手续，并在支票登记簿上填写领用日期、领用人、款项用途、及金额。
（二）超过规定期限的支票不得自行作废，必须在三日内退还票据保管员。
如需继续使用该支票，应在三日内到财务部办理换开手续。
（三）支票不能开具远期支票，应与出票当日日期相符；
年末开具支票的，应在支票上填写当年最后一个工作日前十天的日期。
（四）原则上禁止使用空白支票及限额支票，如确因特殊工作需要开具未填写完整支票的，除履行正常的审批手续外，还需要由财务负责人特批，再向财务部申请办理领用手续并登记备案。
领取支票后，经办人应妥善保管，并负责监督并收回收款单位开据的与支票金额相符的发票，并于五日内将发票及其他原始凭证交至财务部。
如实际支付额超过预支额的须重新办理审批程序。
第十条税务票据的领用及报销
（一）各职能部门因销售、收款事项需领用发票、收据的，应按照合同及文件要求，在财务部办理领用手续，应坚持按需领用并由专人负责。
（二）税务票据一般由财务人员开具，并加盖发票专用章后领用；凡因业务需要须领用空白税务票据的，领用人须在税务票据登记簿上填写领用日期、领用人、票据号码及用途，并与财务票据管理员当面点清。
收回相应款项后，领用人须于三日内将收到的款项及税务票据存根联、记账联交还财务票据管理员。
第四章财务票据的使用
第十一条XXX票据使用部门和使用人不得转借、转让、代开财务票据；不得拆本使用财务票据；不得擅自扩大财务
票据使用范围；不得真票假开，弄虚作假。
第十二条财务票据领用，采取交旧领新的方式，即在领取新票据时须缴销原票据。
原票据未核销者原则上不能领用新票据。
第十三条票据领用时，领用人与票据保管员须当面清点，如发现有少联、缺份、错号等问题，须整本退回。
作废的银行票据应将票据号码粘贴在备查登记簿的相应位置，妥善保管。
作废或冲红的税务发票应将发票四联收回，在税务开票系统里进行相应操作后将作废或冲红的发票拿到税务部门进行核销。
第十四条票据保管员应及时做好各类票据的领用登记手续，记录财务票据申购、领用、使用、结存的情况，及时编制购销存记录，领用人应办理签收手续。
第五章财务票据的开具
第十五条开具财务票据时，须依照票据号码顺序,完整、真实的填写交款单位或个人、开票日期、内容、计量单位、数量、单价、大小写金额、收款人等内容，并加盖发票专用章或财务专用章。
第十六条财务票据须一次套写所有联次，保证全部联次内容一致。
第十七条开具财务票据应按照银行、税务部门的要求安装开票软件、使用专业开票设备进行开票；若须手工开具
的，书写须工整，不得涂改、挖补、撕毁。
填写错误需作废处理时，保存作废票据的所有联次并加盖作废章。
第十八条各职能部门对开具票据收取的款项，须于次日解缴财务部，财务部在收到各部门解缴的款项后，办理确认手续。
第十九条凡不符合规定的票据，不得作为报销凭证。
第六章财务票据的保管和核销
第二十条财务部指定专人负责票据的保管，做好购销存等登记工作，并根据工作需要建立和使用票据的使用台账。
第二十一条已开具的财务票据存根联和登记簿，应当根据《会计档案管理办法》的相关规定保存。
第二十二条票据管理员在办理票据缴销时，须检查被核销的票据是否按限定用途使用、填写是否符合要求、须收取的款项是否全部收妥并解缴财务部。
对未收妥的款项，票据领用人须查明原因并落实到账。
第七章附则
第二十三条本制度由财务部负责解释，经XXX代表大会通过生效并实施。