年度审计所需资料

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年度审计报告所需材料

年度审计报告所需材料1.引言1.1 概述概述:年度审计报告是公司或组织在一年内的财务状况、经营成果和会计记录等方面进行审计后所形成的报告，是外部利益相关者了解该公司或组织财务状况和经营情况的重要参考依据。

本文将重点讨论年度审计报告所需的材料，包括财务报表、相关文件和记录、内部控制制度、证据等内容，以及这些材料的重要性和作用。

通过深入分析和总结，提出相应的建议，并展望未来年度审计报告所需材料的发展趋势和挑战。

1.2 文章结构文章结构部分:本文将围绕年度审计报告所需材料展开讨论，分为引言、正文和结论三部分。

在引言部分，将对本文的概述、文章结构和目的进行介绍。

在正文部分，将分别从审计报告的背景、年度审计报告所需材料的具体内容以及其重要性和作用进行阐述。

最后，在结论部分，将对审计报告所需材料进行总结，并提出建议和展望未来的发展方向。

整个文章结构清晰明了，旨在全面分析年度审计报告所需材料的相关内容，为读者提供全面的信息和专业的建议。

1.3 目的本文的主要目的是要探讨年度审计报告所需材料的重要性和作用。

通过分析和总结审计报告所需的各种材料，以及它们在审计过程中的作用和影响，可以帮助我们更好地理解审计报告的编制和审计的意义。

同时，通过对审计报告所需材料的讨论，可以为相关财务专业人士和审计人员提供指导和参考，促进其在审计实践中的有效应用，从而提高审计报告的质量和可信度。

最终目的是为了提升审计工作的专业水平，促进企业和组织的经济稳健和健康发展。

2.正文2.1 审计报告的背景审计报告的背景审计报告是一份由注册会计师根据财务会计准则对公司财务状况进行审计后所出具的报告。

它是对公司财务报表真实性和公允性的专业评价，也是投资者、股东和其他利益相关方了解公司财务状况的重要参考。

审计报告通常包括对公司的资产、负债、收入、支出等各项财务数据的审计结果，以及注册会计师对公司内部控制制度的评价。

审计报告的背景可以追溯到财务会计的发展历史，随着经济全球化和金融市场的不断发展，公司财务信息的公正与透明性变得越来越重要。

企业年度审计报告

企业年度审计所需提供资料清单 1、所审年度会计报表（盖企业公章）2、所审年度所有银行12月31日的银行对账单（只是12月31日的银行对账单）3、所审年度1-12月份的增值税纳税申报表复印件4、企业借款合同复印件5、企业最近的验资报告复印件6、有财政拨款的提供拨款文件7、固定资产清单（1月和12月）、固定资产折旧表（1月和12月）、本年新增固定资产明细表8、无形资产、长期待摊费用摊销明细表9、存货盘点表（含相关负责人员签字和加盖企业公章） 10、现金盘点表（含相关负责人员签字和加盖企业公章） 11、公司章程复印件12、企业营业执照复印件、企业的国税、地税税务登记证复印件、企业组织机构代码证复印件、企业批准证书复印件、外汇登记证复印件 13、审计业务约定书、管理层声明书（盖企业公章） 14、首次接受本所审计的企业，提供上年度审计报告、外汇收支报告 15、现场审计时需提供会计账簿、会计凭证16、财务软件做账的需提供财务账套文件17、会计主要负责人联系电话（办公电话）注：上述所有复印件资料均需加盖企业公章篇二：上市公司年度审计报告模板技术标准索引号：tsc1_1 上市公司年度审计报告模板版本说明2010年3月8日专业技术部以“天健正信技字（2010）第00011号”《关于发布专业技术文件汇编2010的通知》发布。

2010年10月12日专业技术部根据财政部发布的《企业会计准则解释第4号》及其他反馈信息作出修订，并以“天健正信技字（2010）第00031号”《关于根据《企业会计准则解释第4号》修订附注模板的通知》发布。

2011年1月5日专业技术部根据财政部、证监会、交易所2010年年报文件通知要求和其他反馈信息修订，并以“天健正信技字（2011）第00001号”《关于发布2010年度财务报表审计等若干报告模板的通知》发布。

2012年1月6日专业技术部根据10年发布的新审计准则，以及证监会、交易所2011年年报文件通知要求和其他反馈信息修订，并以“天健正信技字（2012）第00002号”《关于发布2011年度上市公司年度审计等若干报告模板的通知》发布。

【年度】各种审计资料所需清单

【关键字】年度审计所需资料◆清算审计◆贷款审计◆离任审计◆改制审计◆移民审计◆旅行社审计◆会计报表审计◆外汇年检审计◆事业单位审计◆财产转移审计◆代表处经费支出审计◆高新企业重新认定审计◆工资、劳动保险联合审计◆外资企业会计报表审计◆律师事务所审计◆物业管理收费审计◆社团（非营利民间组织）审计会计报表审计各类企业中期会计报表，年度会计报表审计，判断其是否在所有重大方面遵循了企业会计准则及会计制度的规定，是最常规的审计业务。

通常提供给公司的股东、上级单位，以及政府主管部门。

外汇年检审计专门对企事业单位外汇收支情况、账户使用情况、外汇法规遵循情况进行的审核，提供给外汇管理局。

包括：企业单位、事业单位、境外机构设立的代表处等开立外汇账户的所有单位。

事业单位审计执行《事业单位会计制度》的单位也需要对年终财务报告进行审计，以确认其财务报告的真实性，通常该审计报告提供给其上级单位。

清算审计企业由于各种原因终止，对其清算期间的债权债务清偿情况，资产变现情况，以及清算期间的收益、损失，费用支出情况进行的审计。

通常包括破产清算审计、合同约定终止清算审计等。

税务主管部门在对企业进行税务清缴，出具完税证明前，工商部门在对企业进行注销登记前都需要该审计报告。

旅行社审计针对昆明市旅游局对旅行社年检时使用，是对由旅行社提交的年检报告书中的综合指标进行的专项审计。

对财务信息执行商定程序指对特定财务数据、某一会计报表或整套会计报表等财务信息执行与特定主体商定的审计程序，并将执行情况及结果报告与委托方。

财产转移审计对股东投入到公司的实物资产是否已移交给公司、是否已登记入账、并办理了相关财产转移手续进行的一种专项审计。

该审计报告通常是提供给工商局办理登记的必要文件。

移民审计提供给使馆，以反映申请移民人士所拥有企业的经营结果的专项审计。

通常包括最近三年的财务报表，以及财务指标分析等内容。

我们同时提供专业人员翻译的英文报告。

工资、劳动保险联合审计提供给劳动和社会保障局，对企业是否按照国家有关部门的规定为职工按时、足额交纳各项保险进行的专项检查性审计。

审计资料清单

审计所需资料清单一．基本资料1、营业执照、税务登记证、组织机构代码证2、公司基本情况介绍（或公司宣传册等）3、以前年度审计报告、验资报告4、贷款卡征信报告5、审计年度期间的股东会、董事会决议6、公司组织结构图7、上年度所得税汇算清缴申报资料8、公司房产证、车辆行驶证9、公司内部控制制度二．财务会计资料10、审计年度的财务报表11、各审计年度期初-期末的科目余额表（1-3级带核算项目）12、会计账簿、凭证；13、12月的消费税、企业所得税、城建税、增值税等各税种纳税申报表14、银行对账单、银行存款余额调节表（注意调节表要有调节事项说明）、企业信用报告、银行开户信息查询（截至基准日银行开户信息）；15、票据备查簿；16、应收账款、预收账款、预付账款、应付账款、其他应收款、其他应付款明细表，应列示具体发生时间、性质、金额、账龄等信息；17、股东的股利分配方案18、现金盘点表、固定资产盘点表；19、企业所拥有或使用的所有房产清单，包括：详细地址、面积、权利人名称、性质及用途；20、工商登记查询信息21、贷款卡查询信息22、借款合同、采购合同、运输合同等各类合同文件23、固定资产卡片明细表，包括购买日期、原值、折旧期限、残值率、累计折旧等24、银行存款12月对账单、余额调节表25、银行询证函26、往来询证函27、银行承兑协议、借款协议、抵押协议28、现金盘点表、存货盘点表、固定资产盘点表、票据盘点表29、财务部组织架构图及岗位分工、公司组织架构图及部门负责人30、资产负债表日后重大事项相关文件31、审计过程中其他需要提供的资料。

审计所需资料目录

审计所需资料Байду номын сангаас录
一、法律文书
1、营业执照、税务登记证、机构代码证、银行开户许可证、法人代表身份证及公司章程复印件。
2、验资报告复印件。
3、经营场地租赁合同复印件(自有房产提供房产证及土地证书复印件)。
二、内部管理方面的资料
4、企业的基本概况资料（简述企业历史、所属行业、经营范围、主要产品及市场情况、生产能力及生产经营概况）。
13、应交税金清单，税款的计算依据，退税及返还情况的说明。
14、销售（营业）收入、成本情况。
15、期间费用：①销售费用、管理费用明细表；②财务费用明细表，利息支付情况。
16、企业所得税的计算、纳税申报及认定材料。
17、上年度审计报告复印件。
18、管理层声明书。
9、应收票据清单（出票单位、到期日、金额）。
10、在建工程：①项目名称；②资金来源情况；③虽已完工，且已交付使用但尚未结转固定资产的工程项目的详尽资料，包括完工日期，实际投资额及估计使用年限。
11、固定资产：①固定资产及折旧分类明细表；②固定资产盘点表。
12、短期借款及长期借款清单，注明贷款人、金额、利率及还款日。
三、会计核算资料
5、审计期间的会计决算报表、报表附注、各类账册、会计凭证。
6、现金盘点表、银行存款对账单、余额调节表及未达账项发生日期及注解。
7往来款项：①应收账款、预付账款和其他应收款明细清单，包括账龄分析（一年以内、1-3年、3年以上）；②应付账款、预收账款及其他应付款清单。
8、存货：①存货的构成及价值表(按在途材料、原材料、半成品、库存商品等分类)；②存货盘点表及盘点结果与账面记录的差异。

各项审计所需资料清单

各项审计所需资料清单关键信息项：1、财务审计资料财务报表（资产负债表、利润表、现金流量表）会计账簿（总账、明细账、日记账）记账凭证银行对账单及余额调节表存货盘点表固定资产清单及折旧计算表税务申报表及完税凭证应收账款、应付账款明细及账龄分析表其他应收款、其他应付款明细及账龄分析表长短期借款合同投资合同及相关凭证费用报销凭证及审批流程财务管理制度及相关文件2、合规审计资料营业执照及相关许可证公司章程及股东会决议重大合同（采购、销售、合作等）劳动用工合同及社保缴纳凭证环保、安全等方面的合规文件及证明知识产权相关文件（专利、商标等）关联交易相关资料行业监管政策及遵守情况说明3、内部审计资料内部审计计划及报告风险评估报告内部控制制度及流程文件内部审计整改情况报告舞弊调查相关资料4、专项审计资料（根据具体审计项目而定）例如，工程项目审计需提供项目预算、招投标文件、工程合同、工程进度报告、竣工决算等资料11 财务审计资料的详细要求111 财务报表应包括年度、半年度和季度的报表，且需经过法定代表人、财务负责人签字并加盖公章。

报表中的数据应真实、准确、完整，与会计账簿和记账凭证相互核对一致。

112 会计账簿应涵盖总账、明细账和日记账，记录企业的全部经济业务。

总账应反映各科目汇总情况，明细账应详细记录各科目明细交易，日记账应记录每日的现金和银行收支情况。

113 记账凭证是记录每笔经济业务的依据，应按照时间顺序编号，内容完整，包括日期、凭证号、摘要、科目、金额、制单人、审核人等要素。

114 银行对账单应涵盖企业所有银行账户的交易记录，余额调节表应准确反映银行存款的实际余额与账面余额的差异，并说明差异原因。

115 存货盘点表应包括存货的名称、规格、数量、单价、金额等信息，盘点结果应由盘点人员和监盘人员签字确认。

116 固定资产清单应包含资产名称、编号、规格型号、购置日期、原值、累计折旧、净值等信息，折旧计算表应按照企业的折旧政策计算折旧额。

审计需提供的资料清单

企业年报审计需提供的资料清单
以上资料均需加盖公章（原件在单位名称处加盖，复印件在有效页面处加盖）=======================以下资料由贵公司提供======================
1、会计报表及附注一套；
2、营业执照副本、税务登记证副本复印件
3、公司章程、股东会决议、验资报告复印件
4、营业税1-12月份的申报表、增值税12月份的申报表、企业所得税汇算清缴
申报表、1-12月所有税金的大额的完税凭证（占60%）（12月申报通常在次年1月交）复印件
5、年底所有银行的银行存款对账单及其余额调节表复印件，大额银行询证函
6、帐套备份（财务软件帐套）或账本及凭证（手工做账）
==============以下资料由贵公司根据业务情况提供===================
1、年底固定资产盘点表、固定资产及折旧明细表
2、年底存货盘点表
3、车辆行车证、房产证、土地使用证复印件
4、大额购销合同、借款合同、担保合同复印件，对外投资协议及对方验资报告
5、上年度审计报告复印件
6、大额的购进、销售、成本结转、费用凭证各抽取复印4套（包括记账凭证及
原始凭证）
===============以下资料由本所提供格式，贵公司填列后签章==========
1、审计业务约定书
2、客户声明书
3、银行询证函
4、往来单位询证函
5、客户基本情况表
6、现金盘点表
7、会计政策调查表
8、与客户交换意见记录。

审计需要资料清单

审计需要带上来的资料如下：
1、业务约定书原件（签字并盖章）
2、管理层声明书原件（签字并盖章）
3、银行对账单原件（盖章）
4、现金盘点表原件（盖章）
5、固定资产盘点表原件（盖章）
6、长短期借款合同复印件（盖章）
7、银行询证函原件（银行盖章）
8、往来询证函原件（对方单位盖章）
9、三张财务报表原件（盖章）
10、去年的审计报告、验资报告复印件
11、长期投资协议复印件（盖章）
12、无形资产权属证明文件复印件（盖章）
13、免税文件复印件（盖章）
14、应收票据大额复印件（盖章）
15、营业执照、税务登记证、组织机构代码证等证件的复印件（盖章）
16、实收资本进账单（针对2013年以后成立的企业）
17、科目余额表（带末级明细）
银行账号：兰州银行金城支行70287
101422000059141
甘肃三金会计师事务有限公司。

审计所需资料清单

审计所需资料清单
一、项目财务收支账簿、凭证、报表等相关财务资料
二、经批准的项目建议书、投资估算、可行性研究报告、初步设计、设计总概算以及立项、计划等文件。

三、工程监理、设计、勘察、施工等合同文件。

四、工程管理文件。

包括：设计图纸（施工图纸、变更图纸、竣工图纸）、隐蔽工程记录、设计变更记录等签证记录；工程招标标底或预算控制价；检测报告、工程初步验收、竣工验收报告。

五、中标单位投标书、决算报价书及工程量计算式、施工日志
六、监理大纲、监理总结、监理日记
七、本级人民政府及上级主管部门关于本建设项目的文件、会议纪要等资料。

八、相关电子和影像资料。

企业年度审计所需资料清单(1)

企业年度审计所需资料清单
1、年度1-12月末级科目余额表（综合本位币）、1-12月明细账以及总账、财务报表
2、国税完税证明（打印期限：每年1.1-12.31）+地税完税证明（打印期限：每年1.1-12.31）+年度企业所得税申报表（若还未申报，提供第四季度企业所得税申报表）+增值税申报表（所属期第1月及12月）（货运行业必须提供每月地税申报表）
3、上年度审计报告（若没有请提供上年度财务报表）、固定资产和累计折旧清单
4、合并报表需提供合并企业之间的内部交易情况和持股情况。

（单体无需提供）
可选项
1 有关减税、免税的税务局批复文件及有关法律文书（如有，请提供）
2 银行借款及其他借款合同（如有，请提供）
3 涉及股权转让的提交股权转让书
4 重要资产的购置合同、报关单（若进口）及发票
以上资料如果有电子档请提供电子档资料，无电子档提供资料复印件，加盖公司公章，项目没有的不用提供资料。

如果是用金蝶标准版软件做账的客户，可以直接提供帐套，不用再提供第2项。

年度税审、财报审计前需要提供的资料

年度税审、财报审计前需要提供的资料一、向客户致函索取资料的参考格式致XX公司：我们接受委托，将对贵公司XX年度（下述资料内容中简称“本期”）财务报表进行审计。

为了更有效地开展审计工作，敬请贵公司在XX年X月X日之前准备以下审计所需资料。

本清单所列资料，是本次审计所需的部分资料，随着审计工作的深入，我们可能还会核对相关资料原件，或请贵公司进一步提供其他资料。

贵公司在准备资料的过程中如有疑问，请与XX所XX联系，联系电话XXXX。

注意点：（1）说明目的；（2）说明提交资料的截止时间；（3）留下联系人和联系方式。

二、应获取的资料1、未审会计报表XX年X月X日的资产负债表；XX年度的利润表、现金流量表和所有者权益变动表。

注意点：需要公司相应人员签字，每张报表加盖公章。

常见问题：（1）未编制合并报表；（2）未编制现金流量表和所有者权益变动表。

2、财务内控制度截至XX年X月X日财务部的分工人员情况；和财务报表相关的内部控制制度。

注意点：（1）了解清楚公司的业务、和财务相关的流程及内部控制。

（2）获取财务相关的流程及内部控制文件都流于形式。

3、营业执照、章程等综合类资料（1）最新一期营业执照、其他执业许可证；（2）章程（如本期有章程变更事项的，请提供变更前后的章程）；（3）本期历次股东（大）会决议、董事会决议；（4）本期公司实收资本（股本）变动相关的合同、协议、政府批文、验资报告（如有）其他有关法律性文件等；（5）本期利润分配有关的利润分配方案。

注意点：（1）获取的章程、合同等与工商登记信息进行核对；（2）对本期发生的工商变更情况，注意提供资料与工商信息的核对。

4、银行类资料（1）X年X月所有银行账户的对账单、余额调节表，若开通网银，请提供X年X月的网银流水；（2）本期新开银行账户的开户证明；（3）本期销户银行账户的销户证明；（4）银行借款台账及期末未结清的贷款合同；（6）银行承兑汇票台账及协议；（7）与银行借款、银行承兑汇票相关的担保合同；（8）公司对外部单位提供担保的担保合同；（9）其他和银行相关的信贷业务协议。

年报审计资料清单

年报审计资料清单审计资料清单1、现金盘点表2、审计期间的银行对账单及及审计截止日的余额调节表3、长、短期投资的相关证明材料4、审计截止日应收票据的复印件5、往来科目企业询证函6、审计截止日存货盘点表、及20XX年X月X日存货盘点表7、审计截止日待摊费用核算内容及摊销年限、原值8、审计截止日的固定资产盘点表（包含固定资产入账日期、固定资产原值、审计截止日的累计折旧、净值、净残值、摊销方法、盘存地址）车辆行驶证、土地证、房产证、新增固定资产#5@p复印件9、审计截止日工程物资、在建工程的文件、10、审计截止日固定资产清理的核算内容及相关文件11、无形资产的相关产权及核算内容、商标证书、专利证书、专有技术使用许可协议等12、长期待摊费用的核算内容、摊销年限、原值13、审计期间长短期借款合同复印件、担保合同14、审计期间的纳税申报表15、审计截止日预提费用核算内容及相关文件16、审计截止日预计负债确认的相关依据17、审计截止日专项应付款的相关证明材料及依据、文件18、审计期间的验资报告、审计截止日的验资报告19、审计截止日资本公积的核算内容及相关证明材料20、收入确认的合同复印2份21、购买合同复印3份22、房屋租赁合同23、相关诉讼材料、对外担保事项清单、24、主要股东、关联方及关联方交易25、审计期间财务报表、总账、明细账、记账凭证26、重要批文、文件27、纳税鉴定文件28、重要长期经济合同、协议29、特殊行业的生产、计量、技术等许可证30、公司成立合同、协议、章程（含子公司）31、主要内部控制管理制度、董事会、股东大会会议重大决议、纪要或摘要 32、上年度的审计报告33、营业执照、组织机构代码证国地税务登记证（含子公司）34、管理层声明书、期后事项声明书单位负责人、财务负责人签字盖公章注：以上资料涉及到则提供，未涉及则无需提供第二篇：大型国有企业年报审计资料清单 2400字年报资料所需清单一、公司基本情况资料1．营业执照副本及复印件；2．公司章程复印件；3．公司基本情况简介(事务所提供模板)4．企业合营合同、设立批准证书（外商投资企业适用）；5．企业法人代码登记证；6．国、地税税务登记证副本复印件；7．企业业务资质证书及荣誉证书；8．企业国有资产产权登记证；9．外汇登记证复印件（外商投资企业适用）；10．企业生产工艺流程图；11．组织机构设置及职责分工资料、分支机构及外设办事处基本12．企业在银行和非银行金融机构设立的全部账户清单（包括开户行名称、开户单位、账号、账户性质、开户许可证等）；二、年度财务相关资料(如果被审计单位使用财务软件，要求被审计单位配合使用鼎信诺审计软件导入3年的财务数据，即审计年度，审计年度上一年，审计年度下一年)1．年度财务决算报表（含相关附表）及会计报表附注（电子版也要）；2．年度总账、明细账及日记账、到末级明细（含核算项目）的年度科目余额表(含本年发生额)、会计凭证等会计资料；3．全部银行账户12月31日的银行询证函，对账单及余额调节表、下一年1月初最早三份银行存款记账凭证复印件.；现金盘点表。

审计所需提供的资料清单

审计所需提供的资料清单一、基本资料1、公司基本情况介绍（包括经营范围、主要产品及经营特点、公司组织机构设置等）。

2、公司章程、历次验资报告、评估报告、营业执照、2008-2010年度审计报告。

3、子公司设立情况，子公司营业执照、验资报告、章程合同、投资协议等。

4、公司内部控制制度建立情况及内部控制制度，包括采购、生产、销售、设备管理、财务会计等方面。

5、公司2008-2010年度纳税申报表，纳税税种，税率情况说明；所享受的税收优惠政策及批准文件。

6、行业特许特许经营许可证（如有），税务登记证、组织机构代码证、外汇登记证（如有），贷款证（如有）。

7、公司注册商标、土地使用权、房产、专利与非专利技术、重要特许权利的使用及权属情况。

8、公司员工及社会保障情况，主要包括：员工人数及变化情况、员工专业结构、员工受教育程度、员工年龄分布、参加社会保险情况等。

二、财务报表及有关资料9、审计期间所执行会计政策、会计估计及变更的说明。

10、审计期间的资产负债表、损益表、现金流量表、股东权益变动表及其他附表。

11、审计期间及期后的总账、各明细分类账、备查帐及会计凭证。

12、审计期间及期后公司的重大交易合同。

13、审计期间及期后公司经批准的收购兼并及对外扩充计划、投资计划（含固定资产、大修理计划）、融资计划、生产销售计划。

三、报表项目有关资料14、银行对账单、银行存款余额调节表、银行定期存单明细。

抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明。

15、提供最近日期的存货盘点的相关资料，包括：存货盘点计划、存货盘点明细表、存货盘点报告，残次、毁损、滞销积压的存货明细表及闲置的时间。

16、提供长期股权投资的合同、协议、出资证明、验资、审计、评估报告等文件；提供被投资单位审计期间业经审计的年度财务报表，如无法提供，请说明原因；提供长期股权投资减值准备的依据。

17、提供重大建设项目的立项批文、预算总数及建设批准文件、施工承包合同、现场监理施工进度报告、项目完工验收报告（含消防、环保等）、施工决算报告等业务资料、提供期末在建工程存在减值情况的证明文件。

审计资料清单

财务审计资料清单： 1、营业执照正副本、公司章程、制度文件 2、公司的组织架构图（包括公司分公司、全资子公司、控股公司、参股公司、关联公司、合伙、合资、联营企业）和经营管理 3、公司的部门设置、各部门的人员设பைடு நூலகம்（如：员工花名册） 4、公司开户行信息 5、各银行开户许可证及银行账户对账单 6、现金盘点表 7、纳税申报表及完税证明 8、汇算清缴相关资料 9、固定资产台账及固定资产盘点表 10、财务报表、科目余额表、序时账、账龄表 11、以前年度审计报告 12、主营业务收入合同、管理费用合同 13、房屋租赁合同及产权证明 14、扩建装修合同、固定资产、无形资产合同 15、在建工程合同、验收单

年报审计应提供资料清单

年报审计应提供资料清单年报审计应提供资料清单一、法律性文件及公司基本资料1、公司及分支机构的营业执照副本2、公司章程3、公司简介、公司组织机构图4、相关年的年度审计报告5、最后一次验资报告6、公司及分支机构的税务登记证7、公司法人代码证书8、公司各项资产权属证明，如车辆行驶证、房产证、土地征等。

9、公司治理层、管理层、财务人员清单及简介10、企业资质、资格证件的复印件二、有关内部控制制度方面的资料1、相关年度公司重大事项的会议纪要及相关文件2、财务管理制度3、财产管理制度4、仓库管理制度5、销售管理制度6、预算管理制度7、合同、发票管理制度8、生产管理制度9、施工管理制度10、采购管理制度11、投资、融资管理制度12、资金使用、费用审批管理制度13、印鉴使用管理制度14、票据领用制度15、对外担保管理制度16、计算机信息系统管理制度17、其他与内部控制相关的管理制度三、报表审计所需提供资料清单1、报表资料：（1）本年度合并及母公司会计报表（资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表、所有者权益增减变动表、资产减值准备及资产损失情况表、报表附注、财务情况说明书，其他报表附表等）（2）报表合并或汇总过程的底稿、本年度及上一年度报表合并抵销分录（3）现金流量表编制的工作底稿2、本年度账簿、凭证资料3、各科目明细余额表（年初数、本年借方累计数、本年贷方累计数、年末数）（如年报表格能达到此要求可不要余额表）4、报表日集团公司内部的往来款项核对纪录，金额记录不一致的注明原因，根据相关原因做相应的调整。

5、货币资金（1）现金盘点表（2）银行及各非金融机构对账单；（3）所有银行存款账户的询证函；6、短期投资（1）以公司名义直接进行股票投资的，应取得其交易所在证券营业部的资金对账单、资产流水账及截至2008年12月31日止的股票余额证明；（2）委托其他单位进行投资或其他短期投资的，应提供双方的协议、余额证明等相关资料。

审计需准备资料清单

审计需提供资料清单
1、企业章程及营业执照以及工商登记资料复印件；
2、股东会、董事会或类似机构决议的复印件；
3、公司发布的重要文件、重要内部控制制度的复印件；
4、合同登记簿及重要合同的复印件；
5、各施工项目和验工计价资料复印件(如有)；
6、上年度审计报告（含后附报表及附注）复印件；
7、审计年度会计报表（含附注及会计报表附注补充资料）、资产减值准备及资产损失情况表、所有者权益（或股东权益）增减变动表、总账、明细账、现金及银行存款日记账、会计凭证；
8、银行账户清单，审计年度最后一日的现金盘点表、银行对账单，余额调节表，存在未达账项的，应注明内容；
9、分科目提供审计年度的各类科目的余额（或发生额）明细表，明细表应注明各明细的具体内容，其余额（或发生额）的加总数应与总账余额（或发生额）核对一致；
10、各种应收应付款项的签认记录复印件（或我所的询证函）；
11、审计年度末各类实物资产（含工程施工、开发产品）的清查盘点表复印件，盘点表应有账面数、盘点数、盘盈盘亏及原因的记录；
12、审计年度及上年度税收汇算资料复印件；
13、重要资产的产权证明文件；
14、发票领购簿、发票及收据存根；
15、职工名册，包括正式职工、临时职工的所有名册；
16、银行贷款证复印件（如有）；
所提供的资料中，如属复印件，请用A4纸复印，并加盖单位印章。

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四川华普会计师事务所。