2013年度经费预算方案

来宾市华侨中学年度经费预算方案

根据工作计划，参照经费预算实际执行情况，制定《华侨中学年度经费预算方案》。

编制要求：重视预算编制。制定预算是“领导一把手工程”，部门领导要亲自抓预算编制工作，成立部门预算工作小组，立足从学校大局出发，将本部门年度工作任务“货币化”，围绕工作重点，做好工作项目立项可行性论证，使预算体现办学战略思维与全局意识。编制原则：以学校（法人机构）为预算编制一级单位，经费支出以学校办学业务为基础，包括学校属下所有部门的经费支出项目，包括集团行政、财务、物资、基建、招生、后勤服务等公共部门经费均列为学校预算范围，当年未列入预算但按工作实际确实必须支出的项目，一律按预算外经费申报处理。

领导小组：

组长：张向阳

副组长：张宏瑜、梁国杰

成员：谭冠标、韦祖国、成世旭、吕杰兄、阮吉平

编制依据：以学校工作计划为依据，按工作项目为立项，提供充分预算依据，教学设备等固定资产要有数量、规格、单价、总额等量化指标，预算必须贴进实际教学活动，与实际工作接轨。固定工资、工效工资等人员经费继续列为学校的预算项目，其中工勤人员按50%分摊列入学校经费。跨年度的经费预算可以分年度进行测算。

具体预算：

经费一：人员经费

1.人员工资、社会保险费、住房公积金，按教职工编制测算。

2.职工福利费，依据实际由校方编制。

3.助学金（学生经费预算），学生活动经费（含学团组织活动、学生处负责的文体活动、德育活动经费、心理辅导费、毕业生经费、学生工作教材费、学生活动设施维持费等学生活动经费）

经费二：公务费

1、办公费，按教职工人均标准100元/年测算，办公室负责编制。

2.、水电费，参照年实际支出测算，由后勤部负责编制。

3、电话费，由办公室根据电话费支出核准，由办公室负责编制。

4、校园网络维持费，包括网络设备、材料、网络租金等，根据年网络建设计划

5、宣传费，按工作计划，由办公室负责编制。

6、燃料费，由后勤部负责编制。

7、绿化卫生费，按承包合同与校园绿化清洁计划预算，由后勤部负责编制。

8、财务费用，包括银行业务费、贷款利息、校园卡系统维持费、财务软件、税务软件、购置发票、单据印刷费等，由财务处负责编制。

经费三：设备购置费

1.教学设备费，用于实验室、各系部教学办公设备，由教务处、各系负责编制。

2.行政设备费，用于购置办公设备，由办公室负责编制。

4.图书购置费，由图书馆负责编制。

经费四：修缮费

1.零星基建工程费，由基建处负责编制。

2.房屋维修费，由基建处负责编制。

3.室外工程维修费，由后勤部、基建处负责编制。

4.大型设备维修费，由后勤部负责编制。

5.校舍租赁费，按《校舍租赁合同》，由财务处负责编制。

经费五：业务费

1、教学办公费，由教务处编制。

2、教学差旅费，按教学出差计划，由教导处编制。

3、教材资料费，由教务处编制。

4、教学仪器设备维修费，按教学仪器设备原值2%编制，由教务处编制。

5、继续教育经费，按继续教育工作计划，由学校统一编制。

经费六：科研经费

科研业务费、科研设备费、学报经费、科研专项费等经费，由学校负责编制。

经费七：业务接待费

1.学校接待费，由学校办公室负责编制。

2.董事会接待费，由董事会办公室负责编制。

经费八：其他经费

1.职工培训费（指行政人员、教师）。

2.建设经费，财务处统一管理。

经费九：个人所得税，由财务处负责编制。

说明：本方案从2013年9月1日起实施，根据工作实际，进行修改，逐步完善，最终解释权属于来宾市华侨中学所有。

来宾市华侨中学

2013.8.31