企业所得税纳税申报表模板

企业所得税纳税申报表

企业所得税纳税申报表申报表信息：纳税人名称：[企业名称]纳税人识别号：[纳税人识别号]所属期间：[所属期开始日期]至[所属期结束日期]申报表名称：申报表填报说明：1.申报表填报时间及方式：本申报表应在每年度结束后的3个月内填报，并通过电子方式提交至税务机关。

2.申报表填报内容：企业所得税纳税申报表包括以下主要内容：- 企业基本信息：填报纳税人名称、纳税人识别号等基本信息。

- 所属期间：填写所属期开始日期和结束日期。

- 应纳税所得额：根据企业在所属期间的利润情况，计算所得税的应纳税所得额。

- 税款计算：根据应纳税所得额和适用税率，计算出应缴纳的企业所得税税款。

- 减免税额：如企业符合相关法规规定的减免税条件，则可以填报减免税额。

- 实际缴纳税款：计算出企业在所属期间实际缴纳的企业所得税税款。

- 申报表签名：填报人在申报表上签名确认填报的真实性和准确性。

3.填报要点：- 填报准确性：务必确保填写的信息准确无误，避免填错、漏填或填写错误信息。

- 计算准确性：在计算应纳税所得额、税款等数值时，应仔细核对计算公式和税率，确保结果准确。

- 相关证明文件及附件：如有需要，应附上相关证明文件和附件，以便税务机关核实纳税申报表的真实性。

- 公司章程及内部决议：在填报申报表时，可能需要参考公司章程和内部决议等文件，以确保填写的信息符合企业的经营情况和法律规定。

4.其他注意事项：- 可参考税务机关发布的税务指南：为了准确填写申报表，建议阅读并参考税务机关发布的相关税务指南和解释。

- 报表填写截止日期：务必在规定的期限内完成申报表的填写和提交，逾期申报可能会被处以罚款。

- 自查和审核：在填写申报表之前，建议进行自查和审核，确保填写的信息符合实际情况和税务规定。

以上为企业所得税纳税申报表的填写说明和要点，希望对您的申报工作有所帮助。

如有任何疑问，请及时咨询税务机关或相关专业人士。

祝您申报顺利！。

企业所得税季度纳税申报表

企业所得税季度纳税申报表
企业所得税季度纳税申报表 SB30001
申报所属日期年月日至年月日金额单位:元
计算机代码: 申报单位
地址及电话缴款书号
经济类型行业入库级次
项目行次本期累计数
1 收入总额
2 利润总额(应纳税所得额)
3 适用税率
4 应纳所得税额4行=2×3
5 期初未缴所得税额
6 减免所得税额
7 查补以前年度税额
8 实际已缴纳所得税额
9 本期申报延交所得税额
10 实际应补(退)所得税额10行=4+5-6+7-8-9行
11 应交城服费额
主管税务机关: 企业公章税务所:
受理申报日期: 年月日企业申报日期: 年月日审核人: 办税人员姓名: 录入人:。

企业所得税申报表

企业所得税申报表企业所得税申报表1.公司基本信息1.1 公司名称：1.2 纳税人识别号：1.3 所属行业：1.4 公司类型：1.5 注册地质：1.6 营业地质：2.税务资料2.1 纳税申报期限：2.2 纳税申报方式：2.3 纳税申报地点：2.4 税务登记证号：2.5 税务注册类型：3.当期利润计算3.1 营业收入：3.2 营业成本：3.3 营业利润：3.4 其他收入：3.5 财务费用：3.6 所得税费用：3.7 当期利润：4.应纳税所得额计算4.1 利润总额：4.2 非居民企业所得：4.3 减免优惠额：4.4 应纳税所得额：5.所得税计算5.1 税率：5.2 应纳税额：5.3 减免税额：5.4 实际应纳税额：6.税款缴纳6.1 缴款账户：6.2 税款缴纳方式：6.3 缴款截止日期：7.附表清单7.1 资产负债表7.2 利润表7.3 现金流量表7.4 增值税申报表7.5 其他附表（如适用）附件：1.资产负债表2.利润表3.现金流量表法律名词及注释：1.纳税人识别号：一个由税务机关颁发给纳税人的唯一身份标识号码。

2.营业收入：企业在正常经营过程中通过销售商品、提供劳务所获得的全部收入。

3.营业成本：企业在销售商品或提供劳务的过程中，发生的与销售商品或提供劳务直接相关的费用。

4.营业利润：企业在一定期间内，扣除各项税金和以外费用后的经营利润。

5.其他收入：企业在经营过程中获得的非主营业务的收入。

6.财务费用：企业在一定期间内支付的与融资活动有关的费用。

7.所得税费用：根据税法规定，企业应当按照一定比例缴纳的税费。

本文档涉及附件，具体包括资产负债表、利润表和现金流量表，请查阅附件内容获取相关信息。

法律名词及注释：1.纳税人识别号：一个由税务机关颁发给纳税人的唯一身份标识号码。

2.营业收入：企业在正常经营过程中通过销售商品、提供劳务所获得的全部收入。

3.营业成本：企业在销售商品或提供劳务的过程中，发生的与销售商品或提供劳务直接相关的费用。

企业所得税纳税申报表

企业所得税纳税申报表申报所属日期：年月日至年月日金额单位：元计算机代码申报单位地址及电话缴款书号经济性质行业入库级次本期累计数项目行次企业申报税务机关审核一、销售(营业)收入1减：销售折扣与折让2销售（营业）成本3销售（营业）费用4销售（营业）税金及附加5二、销售(营业)利润6加：代购代销收入7其它业务利润8其中：技术转让收益9境外劳务收益10减：管理费用11其中：研究新产品、新技术、新工艺发生的费用12财务费用13汇兑损失14三、营业利润15加：投资收益16其中：联营企业分回利润17境外投资收益18股息收益19国库券利息收入20国家补贴收入21营业外收入22减：营业外支出23加：以前年度损益调整额22四、利润总额25加：纳税调整增加额26减：纳税调整减少额27五、应纳税所得额28减：研究新产品、新技术、新工艺费用抵扣额29六、抵扣后的应纳税所得额30适用税率31七、应纳所得税额32减：减、免所得税额33加：联营企业利润补税额34股息收入补税额35中外合资企业补税额36投资收益补税额37境外收益补税额38八、应缴入库所得税额39加：期初未缴所得税额40查补以前年度税额4l 减：实际己缴纳所得税额42九、期末应补(退)所得税额43减：本期申报延交数额44十、实际应补(退)所得税额45十一、应缴城市集体服务事业费46其中：本期入库城市集体服务事业费47十二、税后利润48十三、补充资料：期末(平均)职工人数(人)49工资总额(实发数)(元)50其中：税前扣除部分(元)51技术合同成交金额52实现技术交易额53实现技术交易净额54提取奖酬金55安置待业人员(人)56安置四残人员(人)57国有企业中集体资本金比例应缴税款58企业公章企业申报日期：年月日办税人员姓名：主管税务机关：税务所：受理申报日期：年月日审核人：录入人：企业所得税纳税调整项目表申报所属日期：年月日至年月日金额单位：元计算机代码申报单位地址及联系电话缴款书号经济性质行业入库级次行次项目本月累计行次项目本月累计1一、纳税调整增加额22(8)为其他企业贷款担保的支出项目2 1、超过规定标准项目23(9)与收入无关的支出3 (1)工资支出24 3、应税收益项目4 (2)职工福利费25(1)少计应税收益5 (3)职工教育经费26(2)未计应税收益6 (4)工会经费27(3)收回坏帐损失7 (5)利息支出28二、纳税调整减少额8 (6)业务招待29 1、弥补亏损费9 (7)公益救济性捐赠302、联营企业分回利润10 (8)提取折旧费31 3、境外收益11 (9)无形资产摊销324、技术转让收益12 (10)管理费33 5、治理“三废”收益13 (11)其他34 6、股息收入14 2、不允许扣除项目357、国库券利息收入15 (1)资本性支出368、国家补贴收入16 (2)无形资产受让、开发支出379、高等学校、中小学培训收入17 (3)违法经营罚款和被没收财物损失3810、科研单位、大专院校技术收益18 (4)税收滞纳金、罚金、罚款3911、为农业生产提供的技术、劳务收入19 (5)灾害事故损失赔偿40 12、管理费20 (6)非公益救济性捐赠41 13、其他21 (7)非广告性质赞助支出申报企业公章企业申报日期：年月日办税人员：主管税务所：税务机关：受理申报日期：年月日审核人：《企业所得税调整项目表》附表企业弥补亏损报备表申报所属日期：年月日至年月日金额单位：元计算机代码申报单位地址及联系电话缴纳书号：经济性质行业入库级次：弥补金额项目行次年度亏损额己弥补亏损额利润额企业申报税务机关审核弥补后利润额亏损余额甲12345678弥补年度1×××（1）2××（2）3××亏损年度（3）4××备注：申报企业公章企业申报日期：年月日办税人员：主管税务所：税务机关受理申报日期：年月日审核人：企业所得税减免项目表申报所属日期：年月日至年月日金额单位：元计算机代码申报单位：地址及联系电话：缴款书号：经济性质行业入库级次项目所得税税率应纳税额减免栏次行次1234合计1一、高新技术企业2二、新办第三产业企业3其中：咨询信4息服务业三、新办资源综合利用企业5四、受灾企业6五、劳动就业服务企业7六、校办企业8七、福利生产企业9八、乡镇企业10九、监狱劳教性企业11十、国有农口企业12其中：种植业13养殖业14农副产品初加工15十二、其他16申报企业公章企业申报日期：年月日办税人员：主管税务所：税务机关受理申报日期：年月日审核人：联营、股份、中外合资、投资企业收入纳税计算表申报所属日期：年月日至年月日金额单位：元计算机代码：申报单位：地址及联系电话：缴款书号：经济性质行业入库级次行次联营、股份制、中外合资及投资企业税率分回利润、股息、红利、收益换算应纳税所得额应纳所得税额税收扣除额应补所得税额项目甲123456（一）联营企业（合计）1其中：1、22、33、44、55、6联营企业名称6、7（二）股份制企业（合计）8其中：1、92、103、114、125、136、14股份制企7、15业名称（三）中外合资企业（合计）16其中：1、172、18合资企业名称3、19（四）投资收益（合计）20其中：1、212、223、23被投资个业名称4、24申报企业公章：企业申报日期：年月日办税人员：主管税务所：税务机关受理申报日期：年月日审核人：。

企业所得税纳税申报表模板

企业所得税纳税申报表模板以下是企业所得税纳税申报表的模板，供您参考：企业所得税纳税申报表纳税人名称：__________________________________________________________ 纳税人识别号（统一社会信用代码）：_____________________________________所属期起：_________________ 年 ___________________ 月___________________ 日所属期止：_________________ 年 ___________________ 月___________________ 日填报说明：1. 本表适用于按照法定会计制度核算的企业所得税纳税申报。

2. 纳税人应当如实填报本表，如有虚假记载，将承担法律责任。

3. 本表中未涉及的内容，请参照《企业所得税法》及其实施条例、财政部和国家税务总局发布的有关规定填报。

序号项目金额（元）一应纳税所得额1.1 应纳税收入（含合计项）1.2 减：税前扣除项目1.3 减：减免优惠项目1.4 应纳税所得额（1.1—1.2—1.3）二税前扣除项目2.1 投资所得2.2 捐赠2.3 家庭教育、医疗支出2.4 其他（请注明）：2.5 小型微利企业所得税优惠三减免优惠项目3.1 具备条件的小型微利企业3.2 高新技术企业、科技型中小企业3.3 新疆生产建设兵团所得税优惠3.4 其他（请注明）：四应纳税所得额4.1 应纳税所得额五应纳税额及申报纳税提示5.1 应纳税额5.2 减：已缴纳税款5.3 应补（退）税额（5.1—5.2）5.4 申报纳税提示本人保证填报的纳税申报表真实、完整、准确，如有不实，愿意承担相应的法律责任。

纳税人（盖章）：_________________________ 日期：_____________________年____月____日填表人（签名）：_________________________ 电话：_______________________注：本表一式两份，一份留存税务机关，一份作为纳税人的凭证。

企业所得税预缴纳税申报表【模板】

纳税人名称
纳税申报栏
项目
行次
本期数
累计数
收入总额
1
成本费用
2
应税所得率
3
应纳税所得额
4
适用税率
5
应缴所得税额（4×5）
6
减：实际已预缴的所得税额
7
应补（退）的所得税额（8=6-7）
8
如纳税人填报，由纳税人填写以下各栏
如委托税务代理机构填报，由税务代理机构填写以下各栏
会计主管
（签章）
经办人
（签章）
2、第2、3行：填报按照税收规定应做纳税调整的项目。
调增包括：提取后没有支付的利息、本期转回以前年度确认的时间性差异调增额、财产损失调增额、存货跌价准备、固定资产减值准备、无形资产减值准备、在建工程减值准备、其他准备、罚款支出、与收入无关的支出和其他纳税调增项目以及从事房地产开发业务纳税人本期取得的预售收入计算的预计利润等，填在本表第2行；
调减包括：应付福利费中列支的基本医疗保险、补充医疗保险（可税前扣除部分）、以前年度纳税调增后本年度发生了减提的各项准备、其他纳税调减项目以及从事房地产开发业务纳税人将预售收入结转为销售收入的当期,减去已计算缴纳企业所得税的原预售收入计算的预计利润等，填在本表第3行。
3、第4行“减：弥补以前年度亏损”：填报按税收规定本期可弥补的以前年度尚未弥补的亏损额（用正数表示，不得大于第1+2-3行后的金额）。
4
应纳税所得额（1+2-3-4=5≥0；当1+2-3-4≤0时，5=0）
5
适用税率（只许填33%；27%；18%。）
6
应纳所得税额（5×6=7≥0）
7
减免所得税额（含优惠税率与适用税率差额的税款；0≤8≤7）

企业所得税申报表范本

企业所得税年度纳税申报表（A类）（所属年度：）企业名称（盖章）：填报日期：中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）税款所属期间：年月日至年月日纳税人名称:纳税人识别号: □□□□□□□□□□□□□□□金额单位：元（列至角分）一、适用范围本表适用于实行查账征收企业所得税的居民纳税人（以下简称纳税人）填报。

二、填报依据及内容根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、相关税收政策，以及国家统一会计制度（企业会计制度、企业会计准则、小企业会计制度、分行业会计制度、事业单位会计制度和民间非营利组织会计制度）的规定，填报计算纳税人利润总额、应纳税所得额、应纳税额和附列资料等有关项目。

三、有关项目填报说明（一）表头项目1.“税款所属期间”：正常经营的纳税人，填报公历当年1月1日至12月31日；纳税人年度中间开业的，填报实际生产经营之日的当月１日至同年12月31日；纳税人年度中间发生合并、分立、破产、停业等情况的，填报公历当年1月1日至实际停业或法院裁定并宣告破产之日的当月月末；纳税人年度中间开业且年度中间又发生合并、分立、破产、停业等情况的，填报实际生产经营之日的当月１日至实际停业或法院裁定并宣告破产之日的当月月末。

2.“纳税人识别号”：填报税务机关统一核发的税务登记证号码。

3.“纳税人名称”：填报税务登记证所载纳税人的全称。

（二）表体项目本表是在纳税人会计利润总额的基础上，加减纳税调整额后计算出“纳税调整后所得”（应纳税所得额）。

会计与税法的差异（包括收入类、扣除类、资产类等差异）通过纳税调整项目明细表（附表三）集中体现。

本表包括利润总额计算、应纳税所得额计算、应纳税额计算和附列资料四个部分。

1.“利润总额计算”中的项目，按照国家统一会计制度口径计算填报。

实行企业会计准则的纳税人，其数据直接取自损益表；实行其他国家统一会计制度的纳税人，与本表不一致的项目，按照其利润表项目进行分析填报。

利润总额部分的收入、成本、费用明细项目，一般工商企业纳税人，通过附表一（1）《收入明细表》和附表二（1）《成本费用明细表》相应栏次填报；金融企业纳税人，通过附表一（2）《金融企业收入明细表》、附表二（2）《金融企业成本费用明细表》相应栏次填报；事业单位、社会团体、民办非企业单位、非营利组织等纳税人，通过附表一（3）《事业单位、社会团体、民办非企业单位收入项目明细表》和附表二（3）《事业单位、社会团体、民办非企业单位支出项目明细表》相应栏次填报。

企业所得税年度纳税申报表(表样)

企业所得税年度纳税申报表企业所得税年度纳税申报表附表一（2）金融企业收入明细表企业所得税年度纳税申报表附表二(2)金融企业成本费用明细表金额单位：元企业所得税年度纳税申报表附表三纳税调整项目表－7－企业所得税年度纳税申报表附表五境外所得税抵扣计算明细表经办人(签章): 法定代表人(签章):－8－企业所得税年度纳税申报表附表六减免税优惠明细表填报时间：年月日－9－经办人（签章）：法定代表人（签章）：－10－年度纳税申报表附表七保险准备金提转差纳税调整表填报时间：年月日企业所得税年度纳税申报表附表八广告费跨年度纳税调整表填报时间：年月日金额单位：元（列至角分）经办人（签章）：法定代表人（签章）：企业所得税年度纳税申报表附表九合计－14－－15－－16－资产处理纳税调整明细表负债计算－17－－18－总、分支机构或营业机构应纳所得税额分配情况表－19－向境外支付有关费用情况申报表金额单位：元－21－－22－－23－《金融企业收入明细表》、《金融企业成本费用明细表》修改说明新的会计准则出台后，金融企业收入、支出的分类及内容变化较大，与原表相比较，本表主要是根据新的〈企业会计准则第30 号——财务报表列报〉相关要求进行内容调整。

一、考虑涉及银行、保险、证券三种类型的报表，各自有个性的、独立的要求，因此在报表内容中进行了二级分类，便于纳税人填报。

二、考虑与主表的衔接，避免内容重复，取消了原来金融企业成本费用表中的“期间费用合计”相关内容。

三、考虑尽量根据会计制度核算结果填报金融企业收入、成本费用，其它待调整和确认项目纳入调整表中一并进行反映，因此建议删除原表中“视同销售”及“税收上应确认”两块内容。

目前设计的表样保留了上述内容，待领导确定。

四、考虑与主表内容可能重复，在成本费用表中的“营业支出及损失”项下的“营业税金及附加”和“业务及管理费”两块内容无必要分类列明。

因此建议设计为只反映“营业支出及损失”项下的“其中：资产减值损失”内容，前述两块内容不再列明。

《企业所得税年度纳税申报表》完全版

《企业所得税年度纳税申报表》完全版（年度）纳税人名称（公章）：纳税人地税计算机代码：纳税人联系电话：主管税务机关：告之事项一、本套表使用对象：实行查账征收方式的企业所得税纳税人在年度申报企业所得税时使用；纳税人发生解散、破产、撤销并进行清算的或纳税人有其他情形依法终止纳税义务的也须使用。

二、填报申报表种类要求执行《金融企业会计制度》的纳税人，年度申报表时需填报16张报表具体包括：《纳税人基本信息登记表》、《企业所得税年度纳税申报表》主表、附表一（2）《金融企业收入明细表》、附表二（2）《金融企业成本费用明细表》、附表三《投资所得（损失）明细表》、附表四《纳税调整增加项目明细表》、附表五《纳税调整减少项目明细表》、附表六《税前弥补亏损明细表》、附表七《免税所得及减免税明细表》、附表八《捐赠支出明细表》、附表十《境外所得税抵扣计算明细表》、附表十一《广告费支出明细表》、附表十二《工资薪金和工会经费等三项经费明细表》、附表十三《资产折旧、摊销明细表》、附表十四（2）《呆账准备计提明细表》、附表十四（3）《保险准备金提转差纳税调整表》。

执行《事业单位会计制度》、《民间非营利组织会计制度》的纳税人，年度申报表时需填报14张报表具体包括：《纳税人基本信息登记表》、《企业所得税年度纳税申报表》主表、附表一（3）《事业单位、社会团体、民办非企业单位收入项目明细表》、附表二（3）《事业单位、社会团体、民办非企业单位支出项目明细表》、附表三《投资所得（损失）明细表》、附表四《纳税调整增加项目明细表》、附表五《纳税调整减少项目明细表》、附表六《税前弥补亏损明细表》、附表七《免税所得及减免税明细表》、附表八《捐赠支出明细表》、附表十《境外所得税抵扣计算明细表》、附表十一《广告费支出明细表》、附表十二《工资薪金和工会经费等三项经费明细表》、附表十三《资产折旧、摊销明细表》。

执行《企业会计制度》、《小企业会计制度》等会计制度的纳税人，年度申报表时需填报15张报表具体包括：《纳税人基本信息登记表》、《企业所得税年度纳税申报表》主表、附表一（1）《销售（营业）收入及其他收入明细表》、附表二（1）《成本费用明细表》、附表三《投资所得（损失）明细表》、附表四《纳税调整增加项目明细表》、附表五《纳税调整减少项目明细表》、附表六《税前弥补亏损明细表》、附表七《免税所得及减免税明细表》、附表八《捐赠支出明细表》、附表十《境外所得税抵扣计算明细表》、附表十一《广告费支出明细表》、附表十二《工资薪金和工会经费等三项经费明细表》、附表十三《资产折旧、摊销明细表》、附表十四（1）《坏账损失明细表》。

企业所得税年度纳税申报表(表样)(DOC)

企业所得税年度纳税申报表企业所得税年度纳税申报表附表一（2）金融企业收入明细表企业所得税年度纳税申报表附表二(2)金融企业成本费用明细表金额单位：元企业所得税年度纳税申报表附表三纳税调整项目表－7－企业所得税年度纳税申报表附表五境外所得税抵扣计算明细表经办人(签章): 法定代表人(签章):－8－企业所得税年度纳税申报表附表六减免税优惠明细表填报时间：年月日－9－经办人（签章）：法定代表人（签章）：－10－年度纳税申报表附表七保险准备金提转差纳税调整表填报时间：年月日企业所得税年度纳税申报表附表八广告费跨年度纳税调整表填报时间：年月日金额单位：元（列至角分）经办人（签章）：法定代表人（签章）：企业所得税年度纳税申报表附表九合计－14－－15－－16－资产处理纳税调整明细表负债计算－17－－18－总、分支机构或营业机构应纳所得税额分配情况表－19－向境外支付有关费用情况申报表金额单位：元－21－－22－－23－《金融企业收入明细表》、《金融企业成本费用明细表》修改说明新的会计准则出台后，金融企业收入、支出的分类及内容变化较大，与原表相比较，本表主要是根据新的〈企业会计准则第30 号——财务报表列报〉相关要求进行内容调整。

一、考虑涉及银行、保险、证券三种类型的报表，各自有个性的、独立的要求，因此在报表内容中进行了二级分类，便于纳税人填报。

二、考虑与主表的衔接，避免内容重复，取消了原来金融企业成本费用表中的“期间费用合计”相关内容。

三、考虑尽量根据会计制度核算结果填报金融企业收入、成本费用，其它待调整和确认项目纳入调整表中一并进行反映，因此建议删除原表中“视同销售”及“税收上应确认”两块内容。

目前设计的表样保留了上述内容，待领导确定。

四、考虑与主表内容可能重复，在成本费用表中的“营业支出及损失”项下的“营业税金及附加”和“业务及管理费”两块内容无必要分类列明。

因此建议设计为只反映“营业支出及损失”项下的“其中：资产减值损失”内容，前述两块内容不再列明。

中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表

企业所得税年度纳税申报表企业名称：x公司统一社会信用代码：纳税人识别号：税务登记号：报送地税务机关：税务局第一部分：纳税人基本信息1. 企业名称：x公司2. 统一社会信用代码：3. 纳税人识别号：4. 税务登记号：5. 投资方情况：详见附表一6. 法定代表人姓名：7. 法定代表人8. 注册地质：9. 企业类型：10. 所属行业：11. 税务负责人姓名：12. 税务负责人13. 联系人姓名：14. 联系人15. 邮政编码：第二部分：企业所得税汇总纳税情况1. 应纳税所得额计算销售收入（不含税）：元销售成本（不含税）：元营业税金及附加（不含税）：元税务机关认定的其他费用需要予以加总计的（不含税）：元财产转让收入（不含税）：元财产转让成本（不含税）：元坏账损失：元盈余公积金转增资本金：元盈余公积金提取：元应纳税所得额合计：元2. 税费调整税务机关调整前应纳所得税额：元税务机关调整因素：详见附表二税务机关调整后应纳所得税额：元3. 减免税额优惠政策减免税额：元地方税种减免税额：元其他减免税额：元减免税总额：元4. 发生税款应纳税所得额：元税费调整后应纳所得税额：元减免税总额：元发生的税款：元5. 已缴税额本年度已缴所得税额：元上年度留抵税额：元上年度已缴税额：元其他年度已缴税额：元已缴税总额：元6. 应补（退）税额应补（退）税额：元第三部分：附表信息附表一：投资方情况投资方名称投资金额（万元）投资比例投资方A x %投资方B x %投资方C x %投资方D x %附表二：税务机关调整因素调整项目调整金额（万元）调整因素A x调整因素B x调整因素C x调整因素D x。

企业所得税年度纳税申报表(DOC 63页)

中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表〔A类〕税款所属期间：年月日至年月日纳税人名称:中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表〔A类〕?填报讲明一、适用范围本表适用于实行查账征收企业所得税的居民纳税人〔以下简称纳税人〕填报。

二、填报依据及内容依据?中华人民共和国企业所得税法?及事实上施条例、相关税收政策，以及国家统一会计制度〔企业会计制度、企业会计准所以、小企业会计制度、分行业会计制度、事业单位会计制度和民间非营利组织会计制度〕的规定，填报计算纳税人利润总额、应纳税所得额、应纳税额和附列资料等有关名目。

三、有关名目填报讲明〔一〕表头名目1.“税款所属期间〞：正常经营的纳税人，填报公历当年1月1日至12月31日；纳税人年度中间开业的，填报实际生产经营之日的当月１日至同年12月31日；纳税人年度中间发生合并、分立、破产、停业等情况的，填报公历当年1月1日至实际停业或法院裁定并宣告破产之日的当月月末；纳税人年度中间开业且年度中间又发生合并、分立、破产、停业等情况的，填报实际生产经营之日的当月１日至实际停业或法院裁定并宣告破产之日的当月月末。

2.“纳税人识不号〞：填报税务机关统一核发的税务登记证号码。

3.“纳税人名称〞：填报税务登记证所载纳税人的全称。

〔二〕表体名目本表是在纳税人会计利润总额的本源上，加减纳税调整额后计算出“纳税调整后所得〞〔应纳税所得额〕。

会计与税法的差异〔包括收进类、扣除类、资产类等差异〕通过纳税调整名目明细表〔附表三〕集中显示。

本表包括利润总额计算、应纳税所得额计算、应纳税额计算和附列资料四个局限。

1.“利润总额计算〞中的名目，按照国家统一会计制度口径计算填报。

实行企业会计准所以的纳税人，其数据直截了当取自损益表；实行其他国家统一会计制度的纳税人，与本表不一致的名目，按照其利润表名目进行分析填报。

利润总额局限的收进、本钱、费用明细名目，一般工商企业纳税人，通过附表一〔1〕?收进明细表?和附表二〔1〕?本钱费用明细表?相应栏次填报；金融企业纳税人，通过附表一〔2〕?金融企业收进明细表?、附表二〔2〕?金融企业本钱费用明细表?相应栏次填报；事业单位、社会团体、民办非企业单位、非营利组织等纳税人，通过附表一〔3〕?事业单位、社会团体、民办非企业单位收进名目明细表?和附表二〔3〕?事业单位、社会团体、民办非企业单位支出名目明细表?相应栏次填报。

企业所得税年度纳税申报表(全套表格)

A106000 企业所得税弥补亏损明细表
A107010 免税、减计收入及加计扣除优惠明细表
A107011
符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益优惠明细表
A107012
研发费用加计扣除优惠明细表
A107020 所得减免优惠明细表
A107030 抵扣应纳税所得额明细表
A107040 减免所得税优惠明细表
号
表单名称
A000000 企业所得税年度纳税申报基础信息表
A100000 中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）
A101010 一般企业收入明细表
A101020 金融企业收入明细表
A102010 一般企业成本支出明细表
A102020 金融企业支出明细表
A103000 事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表
A109010
企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表
受控外国企业信息报告表
非货币性资产投资递延纳税调整明细表
居民企业资产(股权)划转特殊性税务处理申报表
企业重组所得税特殊性税务处理报告表
海上油气生产设施弃置费情况表
说明：企
业应当根
据实际情
况选择需
要填表的
表单。
是否填报
√ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ □ □ □ □ □
A107041
高新技术企业优惠情况及明细表
A107042
软件、集成电路企业优惠情况及明细表
A107050 税额抵免优惠明细表
A108000 境外所得税收抵免明细表
A108010
境外所得纳税调整后所得明细表

企业所得税纳税申报表模板

9
1、国务院、财政部批准收取，并纳入预算及预算外专
户管理的基金、资金、附加收入
10
2、国务院、财政部批准收取，并纳入预算及预算外专
户管理的行政事业性收费
11
0.00
3、经财政部核准不上缴专户管理的预算外资金
12
4、从主管部门、上级单位取得的专项补贴收入
13
5、从所属独立核算单位税后利润中取得的收入
14
24
4、职工教育经费
25
5、工会经费
26
6、公益救济性捐赠
27
7、业务招待费
28
8、利息净支出
29
9、经批准上缴的总机构管理费
30
10、社会保险缴款
31
11、助学金
32
12、公务费
33
13、业务费
34
14、折旧费
35
15、无形资产摊销
36
16、递延资产摊销
37
17、资产转让、盘亏、毁损和报废净损失
38
18、汇兑净损失
39
19、坏帐损失
40
20、租金支出
41
21、研究开发费用及附加扣除
42
22、销售（营业）税金及附加
43
23、其他支出六、所得额
44
45
0.00
减：弥补以前年度的经营亏损
46
减：经批准减免税免税的所得
47
七、应纳税所得额
48
0.00
适用税率八、应缴所得税额
49
50
0.00
加：调整以前年度损益补（退）税额
6、社会团体取得的各级政府资助
15
7、按省级以上民政、财政部门规定收取的会费

企业所得税纳税申报表样表(doc 22)

民政福利企业
9
20
转制科研机构
10
21
其他
11
合计〔1＋2＋……+10)
22
合计
企业所得税纳税申报表附表十五
境外投资已纳税税额扣除计算表金额单位：元
国家或地区名称
境内应纳税所得额
本年度境内外应纳所得税额
本年度境外所得税扣除限额
本年度境外实际缴纳所得税
本年度可扣除的所得税
本年可扣除的往常年度所得税额
本年度实际抵扣的境外所得税额
企业所得税纳税申报表
税款所属期间：年月日至年月日金额单位：元
纳税人识不号
纳税人名称
纳税人地址
邮政编码
纳税人所属经济类型
纳税人所属行业
纳税人开户银行
纳税人帐号
收
进
总
额
行次
项目
金额
01
销售〔营业〕收进〔见附表一〕
02
减：销售退回
03
折扣与折让
04
销售〔营业〕收进净额〔1-2-3〕
05
投资收益〔见附表二〕
﹡
18
本期增提的无形资产减值预备
﹡
19
本期增提的在建工程减值预备
﹡
20
本期增提的自营证券跌价预备
﹡
21
其他
22
合计(1+2+……21)
企业所得税纳税申报表附表十二
纳税调整减少名目金额
金额单位：元
行次
项目
金额
1
本期坏帐(呆帐)预备纳税调减额
2
本期转回、转销的存货跌价预备
3
本期转回、转销的固定资产减值预备
免税所得及减免税明细表

企业所得税申报表

企业所得税申报表申报期间：2022年度单位名称：XXX有限公司统一社会信用代码：XXXXXXXXXXXXXXX一、纳税人基本情况纳税人名称：XXX有限公司纳税人识别号：XXXXXXXXXXXXXXX注册地址：XXXXXXXXXXXXXXXXX电话：XXXXXXXXXXX邮政编码：XXXXXX二、申报纳税种类本次申报纳税种类为企业所得税，属于按照实际利润核算的一般企业。

三、申报期限和所属时期申报期限：2023年3月31日前所属时期：2022年1月1日至2022年12月31日四、计税依据根据《中华人民共和国企业所得税法》和相关法规，本次申报表的计税依据如下：1. 营业收入：本企业在申报期间实际发生的营业收入总额为________元。

2. 营业成本：本企业在申报期间实际发生的营业成本总额为________元。

3. 销售费用：本企业在申报期间实际发生的销售费用总额为________元。

4. 管理费用：本企业在申报期间实际发生的管理费用总额为________元。

5. 财务费用：本企业在申报期间实际发生的财务费用总额为________元。

6. 其他扣除项目：本企业在申报期间实际发生的其他可扣除费用总额为________元。

五、应纳税额计算根据所得税税率和相关法规，本次应纳税额计算如下：1. 应纳税所得额：根据计税依据的数据，计算出本次申报期间的应纳税所得额为________元。

2. 税率适用：根据国家规定的税率表，对应的税率为________%。

3. 应纳税额：根据应纳税所得额和税率适用进行计算，本次申报期间的应纳税额为________元。

六、税款支付情况1. 征收方式：本次所得税按月预缴、年终汇算的方式进行缴纳。

2. 税款支付方式：请按照国家税务局的要求，通过银行转账等方式按期支付应纳税额。

七、附表清单1. 营业收入表2. 营业成本表3. 销售费用表4. 管理费用表5. 财务费用表6. 其他扣除项目明细表以上是本次企业所得税申报表的内容，为确保申报准确无误，请根据实际情况填写各项数据。

企业所得税年度纳税申报表主表

额计算四、纳税调整后所得（13-14+15-16-17+18）
减：所得减免（填写A107020）
减：弥补以前年度亏损（填写A106000）
减：抵扣应纳税所得额（填写A107030）
五、应纳税所得额（19-20-21-22）
税率（25%）
六、应纳所得税额（23×24）
减：减免所得税额（填写A107040）
财政集中分配本年应补（退）所得税额（填写A109000）
总机构主体生产经营部门分摊本年应补（退）所得税额(填写A109000)
金额
-
25% -
减：营业外支出(填写A102010\102020\103000)
三、利润总额（10+11-12）
减：境外所得（填写A108010）
加：纳税调整增加额（填写A105000）
减：纳税调整减少额（填写A105000）
减：免税、减计收入及加计扣除（填写A107010）
应纳税所得
加：境外应税所得抵减境内亏损（填写A108000）
Hale Waihona Puke 减：抵免所得税额（填写A107050）
七、应纳税额（25-26-27）
加：境外所得应纳所得税额（填写A108000）
减：境外所得抵免所得税额（填写A108000）
应纳税额计
算
八、实际应纳所得税额（28+29-30）
减：本年累计实际已预缴的所得税额
九、本年应补（退）所得税额（31-32）
其中：总机构分摊本年应补（退）所得税额(填写 A109000)
行次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33