客户授信管理制度

1. 目的

为保证公司能最大可能的利用客户信用拓展市场以利于增加销售额,同时又要以最小的坏账损失代价来保证公司资金安全，防范经营风险;并尽可能的缩短应收账款占用资金的时间，加快资金周转，提高资金的使用效率,特制定本制度。

2. 范围

适用于公司所有客户信用额度管理。

3.名词定义:

3．1授信是指公司对签约客户给予一定额度内并明确还款期限的先货后款支持。包括以下几种情形:

3.2临时授信:针对超出客户授信额度需要对某一笔出货进行放行的授信。3．３长期授信:出货后收款的授信，包括货到收款、月结货款、票据等，

4. 相关文件

无

5. 责任

5.1销售部：负责客户资料的收集,客户授信额度的申请，跟进客户按期收款。5.2财务部：负责客户信用数据的统计,负责按制度对客户进行信用评级,出货申请时按审批后的授信额度严格把关，负责追踪业务员按期收回应收款。

6.内容

6.1授信条件:

符合下列条件的客户经审核批准后，可享受授信资格：

6.１.1临时授信

6．1．1．1客户由于资金周转原因，需要临时性欠款提货。

６.１.1．2遇节假日,银行不能办理支付，但客户又急需提货。

6.１.1.3客户已汇出款项但尚未到账，又未收到汇款水单的。

６．１．２长期授信

6.1.2.１与公司合作三个月以上的诚信客户。

6．1.２.2与公司合作一个月以上，未超过三个月,但累计销售额超过500万元。

6.1．2.3授信评估“差”以上的客户

６.2授信期限

6．２.1临时授信欠款时间不能超过3个工作日。

6.2．２长期授信:定期３个月，每季度重新核定一次.

６.3授信额度

6.3.1将客户信用等级分为:“优”、“良”、“差”三级,按客户信用等级核定授信额度，各等级对应最大额度如下表:

6.４授信程序

６.4．1 临时授信：将ERP系统打印的“出货申请单”交由总经理或总经理代理人核准。

６.４．2 长期授信:

6.４．2．１首次申请授信的客户：由业务员要求客户提供《营业执照》、《组织机构代码证》、《税务登记证》、近三个月的《纳税申报表》,并填写《客户授信申请表》中客户基本资料,一同交由财务部往来会计核查工商注册信息并评级。６.4.2．2已有授信的客户由财务部往来会计统计各项信用评估数据,按照《客户信用评级表》年度评估栏进行评级。

6.４.2.3往来会计评级并按制度填写可授信额度后交财务总监、销售总监审核。

６．4.2.4呈总经理核准。

6.5授信的中止

6.5.1遇下列情形之一,可以中止授信:

６．５．1.1因市场发生重大调整而需要减少或增加授信的。

6.５．１.2被授信者经营状况恶化并丧失偿还能力的。

6．5.１.３被授信者有重大欺诈行为的。

6.５.1.4恶意不执行合同条款。

６.5.1.5无理由拖欠应付货款。

６.５.1．6其他情形。

6.5.２中止授信程序

６．５.2．1由销售部或财务部填写《取消授信申请表》。

6.5.2.2交销售总监审核。

6.5.2.3财务复核。

6.5.2.4呈总经理核准。

7.附件表格

7.1《授信申请表》

7.１《取消授信申请表》

８其他

本办法自20１4年1２月1月起执行。