A公司深化财务集约化管理操作方案

A公司深化财务

集约化管理操作方案

按照省公司“三集五大”体系建设工作总体推进计划和有关工作部署，加强财务集约化工作与“五大”体系建设协同衔接，确保“五大”体系建设过程中财务管理各项工作平稳顺畅推进，结合公司实际情况，制定本方案。

一、组织机构

根据省公司《关于成立公司“三集五大”体系建设组织机构的通知》和公司《关于A公司信息化支撑“三集五大”体系建设组织机构的通知》文件要求，成立“三集五大”体系建设财务资产工作组，人员组成如下：

组长：

副组长：

成员：

工作组下设办公室，负责财务资产工作组日常工作。办公室设在财务资产部，财务资产部负责人为办公室主任，成员为相关部门和单位的人员。

二、主要职责

制订深化财务集约化管理操作方案、资产调整及预算安

排方案；负责公司“三集五大”体系建设过程中的清产核资、资产划转和预算安排、资金拨付等工作；负责跟踪协调“三集五大”体系建设过程中的业务流程与财务流程的衔接

；负责保障“三集五大”体系建设所需资金供应；负责优化财务与“三集五大”其他业务间的管控机制和协同流程，明晰财务在“三集五大”专业之间的职责、管理要点和控制环节；负责“三集五大”体系建设期间本专业档案资料保管和移交工作；配合各体系建设工作组完成迎检验收等系列工作；根据“五大”体系业务调整情况，做好财务信息系统调整工作；按“五大”体系建设要求，公司本部财务机构设置和人员配备应按照公司规定落实到位，配合人力资源部确定财务资产部工作职责、配备人员及设置岗位；按照公司“三集五大”体系建设总体要求和公司农供一体化财务管理职责，确保农电财务管理工作有序进行、稳步推进。

三、管理职责

（一）资产管理职责

负责区域内220kV及以下电网资产（不含通信设备、计量设备）、四级通信网设备的会计核算、价值管理，10kV 及以下配网资产及相关资产的价值管理。

（二）基建管理职责

负责66-220kV、城郊区及县供电区域10kV及以下电网建设工程及其他基建、技改工程的财务管理、会计核算及竣工决算管理。

（三）电价电费管理职责

财务资产部：负责本地区包括所属县公司电费总账的集中管理工作；负责与银行进行电费对账；负责根据财务科目分类、营销部门传递的电费信息以及交接的用户电费明细单据制作会计凭证，生成会计账簿和报表；负责票据管理、账龄分析及坏账管理工作；负责向营销部门传递电费账户资金达账信息；负责会同营销部门做好营财对账工作；负责电力销售及业务收费的其他财务管理工作；负责指导区域内县级农电公司电价电费管理工作。

客户服务中心：负责集中开展本地区的电费发行、销账和明细账管理工作；负责做好各类电费收缴业务的账务处理；负责与银行交接用电客户进（转）账单据，开展缴费明细账项核对、信息系统实收销账工作；负责结合财务部门提供的电费账户资金信息进行账项核对和明细差异数据查找；负责配合财务部门做好电费票据、会计凭证及呆坏账管理工作；负责配合财务部门做好营财对账工作；负责电力销售及业务收费的其他营销管理工作；负责指导区域内县级农电企业电费发行及电价政策执行等工作。

（四）地（市）公司设计单位管理职责

新收购的设计单位为省公司全资子公司，保留独立法人地位及专业资质，单独设立会计主体，独立设立财务机构，财务工作接受地市公司财务资产部的指导。

四、财务机构设置及岗位分工

（一）财务机构设置

1．公司财务资产部

根据省《关于印发〈公司地市供电公司“三集五大”体系机构设置和人员配置指导方案〉的通知》文件精神，公司为三档，财务资产部定编**人。因“五大”体系建设新增的业务支撑和实施机构不独立设置财务机构，不配置财务人员，其财务管理职责归属公司财务资产部。

新收购的勘察设计有限责任公司作为省公司全资子公司，其财务管理工作受公司财务资产部指导。

按照“农供一体化”工作要求，财务资产部对所属区域内县市农电公司财务管理工作负责。公司财务资产部设农电管理岗位负责县市农电公司财务核算、报表管理、预算、资金、资产等业务的监督和指导。

2．县供电公司层面

公司所属分公司依据《集团公司“五大”体系劳动定员标准》中的具体要求设置财务机构，配置专职财务人员各1名，负责会计核算、日常报销、日常财务管理等业务，配备兼职出纳员1名，负责银行、现金等收付业务。

（二）岗位技能要求。

1.公司财务资产部主任、副主任

（1）具有财务专业本科及以上学历或中级及以上专业技术资格，从事财务管理工作五年及以上；

（2）具有会计从业资格证书；

（3）熟练掌握本岗位专业知识；

（4）了解国家和行业有关政策、法规、条例及电网生产经营相关知识；

（5）具有较强的综合分析能力、组织协调能力、语言表达能力、文字综合能力，应用计算机及相关财务软件开展工作。

2.公司财务资产部专责

（1）具有财务专业专科及以上学历；

（2）具有会计从业资格证书；

（3）熟练掌握本岗位专业知识；

（4）了解国家和行业有关政策、法规、条例及电网生产经营相关知识；

（5）具有一定的综合分析能力、语言表达能力、文字综合能力，应用计算机及相关财务软件开展工作。

（三）岗位分工及工作职责

1. 主任

工作职责：负责财务资产部的全面工作；认真贯彻执行国家、省、市及上级的政策法规和规章制度；负责建立健全本单位各项财务管理规章制度；负责组织编制公司年度财务成本计划，实行财务指标分解，严格控制经费开支，执行省公司下发的各项费用定额，完成上级下达的财务成本计划；

负责组织各项财务指标执行情况的分析；负责定期研究、布置、检查和总结财务工作，指导基层单位财务工作；按时完成上级各项资金和缴拨款任务，会同有关部门做好固定资产和流动资产管理；对发生的重大财务事件负责；