商业银行操作风险管理PPT幻灯片课件
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《操作风险》PPT课件
内控应贯彻的原则 • 健全性 • 有效性 • 独立性 • 及时性 • 相互制约性 • 成本收益性
内控程序
• 控制环境 • 风险评估 • 控制活动：会计控制、行政控制 • 信息沟通 • 内部检测
二、完善我国操作风险管理
• 银行树立良好的风险管理文化 • 全面梳理银行的业务流程，对产品线（业务线）与损失事件进行定位 • 建立关键指标体系 • 建立操作风险损失数据库
感谢下 载
感谢下 载
公司金融－公司金融、政府金融、商人银行、咨询服务 交易和销售－销售、自营头寸、资金业务 零售银行业务－零售银行业务、私人银行业务、银行卡
业务 商业银行业务－ 支付和结算－外部客户 代理服务－托管、公司代理、公司信托 资产管理－可支配基金管理、非可支配基金管理 零售经纪
• 与基本指标法相比，标准化法细化了银行的业务部门，不同的业务部门被赋 予不同的操作风险权重，但并不意味着标准化法具有更高的风险敏感度。
第二节 操作风险的衡量
1、基本指标法
• K=GI*a • K为基本指标法要求的资本金，GI为总收入；a＝15% • 总收入的定义：净利息收入加上非利息收入 • 仅适用于简单业务的小银行
• 2、标准法 • 银行的业务分为标准的业务部门和业务类型 • 银行业务分为八个产品线，在各产品线中总收入代表业务经营规模 • 各产品线的资本要求=银行的总收入*适用的系数
局部使用
• 选部分业务使用高级计量模型 • 由监管部门批准使用 • 计量方法不得随意改动
第三节 操作风险的管理
一、完善内控机制 内控机制是金融机构的一种自律行为，是金融机构为完成既定的工作目标和防范
风险，对内部各职能部门及其工作人员从事的业务活动进行风险控制、制度 管理和相互制约的方法、措施和程序的综合
商业银行的操作风险管理课件
商业银行的操作风险管理主讲人：杨海群2011年4月课件（八）提纲I、操作风险的基本概念II、操作风险管理是监管环境的要求III、操作风险管理是商业银行的客观需要IV、操作风险管理的组织架构V、加强内控有效降低操作风险VI、操作风险的报告：识别、评估、控制和报告VII、操作风险的资本计量附件复习：商业银行的风险管理I、操作风险的基本概念一、操作风险监管历史的演变过程二、操作风险的定义三、操作风险在风险架构中所占的位置四、操作风险的分类五、操作风险的特点六、信用风险、市场风险与操作风险特征比较II、操作风险管理是监管环境的要求一、监管环境——境内银行业监管要求二、国家审计署近年的审计发现三、银监会的要求III、操作风险管理是商业银行的客观需要一、操作风险的四个突出风险因素二、操作风险产生的诱因三、我国银行为什么在体改中大要案频发？四、案例：银行内控管理薄弱的代价五、银行职务犯罪案件特征六、银行内控及操作风险管理中存在的问题七、操作风险损失特征比较八、操作风险的成因分析IV、操作风险管理的组织架构一、董事会、高管层相应职责二、操作风险管理牵头部门职责三、操作风险管理职责四、业务部门及其他支持部门的相应职责五、建立内部控制和操作风险管理的组织架构六、搭建以内控委员会为主的内控平台七、合规职能在强化银行操作风险管理中的职责与作用V、加强内控合规，有效降低操作风险一、什么是操作风险管理二、操作风险管理的发展阶段三、商业银行为什么要管理操作风险四、加强内控有效降低操作风险五、规范的内控合规方法--规范内控合规方法的建议六、操作风险的控制七、操作风险管理的一般发展阶段八、操作风险管理体系基本要素九、操作风险管理与监管的稳健做法VI、操作风险的报告：识别、评估、控制和报告一、操作风险管理是个循环的过程二、操作风险发展全过程各关键要素的关系三、操作风险管理的四大工具四、我国商业银行操作风险识别及特点分析事件分类举例及识别案例五、风险控制与缓释六、风险报告和处理的机制七、新产品操作风险评估流程八、整改流程与考核流程VII、操作风险的资本计量一、巴塞尔新资本协议的三大支柱二、操作风险资本金计量的三种方法及有关要求三、操作风险资本金计量方法的差别四、操作风险计量方法五、内部控制三道防线六、操作风险各主要管理工具的功能附件：一、某中资银行的操作风险管理二、某外国银行的操作风险管理思考题1、什么是操作风险？操作风险有哪些种类和特征？2、为什么国内外银行业的监管当局逐步重视操作风险的管理？3、我国银行界为什么在体制改革中案件频发？4、用国内外银行案例说明商业银行操作风险的治理结构。
商业银行风险管理概述PPT课件
第13页/共37页
监管原则——CAMEL（原则）
• 是美国监管当局对金融机构进行监管的原则，我国也 采用了这一原则。主要对金融机构从以下几个方面进 行监管：
C— capital Adequacy(资本) A— asset Quality(资产质量) M—management（管理水平） E— Earnings(盈利能力) L— Liquidity（资产流动性）
第31页/共37页
2004新资本协议的特 点
• 特点： • 对各种风险均提出了一整套循序渐进的资本计量方法，通过灵活的制度
安排，力求建立良好的激励机制，鼓励银行在不断改进和完善风险管理 系统，进而更为准确地测定一定风险状况下所需要的资本水平； • 重视银行内部风险管理对最低资本要求的补充作用，力求将资本管理与 风险管理有机结合，避免出现过度强调资本充足，而忽略银行业内控建 设因其他风险而使银行陷入经营困境的现象； • 允许满足监管标准的银行采用自己的内部数据来确定操作风险监管资本。
IRB高级法 银行提供的估量值 银行提供的估量值 银行提供的估量值
期限（M）
委员会规定的监管指标或者 由各国监管当局自己决定允
许采用银行提供的估计值 （但不包括某些风险暴露）
银行提供的估计值 （但不包括某些风险
暴露）
第28页/共37页
监管的原则：
1.银行应具备与其风险状况相适应的评估总量资本的一整套程序，以及维 持资本水平的战略； 2.监管当局应检查和评价银行内部充足率的评估情况及其战略，以及银行 监测和确保满足监管资本比率的能力； 3.监管当局应希望银行的资本高于最低资本监管标准比率，并应有能力要 求银行持有高于最低标准的资本； 4.监管部门应争取及早干预，避免银行的资本低于抵御风险所需的最低水 平。
监管原则——CAMEL（原则）
• 是美国监管当局对金融机构进行监管的原则，我国也 采用了这一原则。主要对金融机构从以下几个方面进 行监管：
C— capital Adequacy(资本) A— asset Quality(资产质量) M—management（管理水平） E— Earnings(盈利能力) L— Liquidity（资产流动性）
第31页/共37页
2004新资本协议的特 点
• 特点： • 对各种风险均提出了一整套循序渐进的资本计量方法，通过灵活的制度
安排，力求建立良好的激励机制，鼓励银行在不断改进和完善风险管理 系统，进而更为准确地测定一定风险状况下所需要的资本水平； • 重视银行内部风险管理对最低资本要求的补充作用，力求将资本管理与 风险管理有机结合，避免出现过度强调资本充足，而忽略银行业内控建 设因其他风险而使银行陷入经营困境的现象； • 允许满足监管标准的银行采用自己的内部数据来确定操作风险监管资本。
IRB高级法 银行提供的估量值 银行提供的估量值 银行提供的估量值
期限（M）
委员会规定的监管指标或者 由各国监管当局自己决定允
许采用银行提供的估计值 （但不包括某些风险暴露）
银行提供的估计值 （但不包括某些风险
暴露）
第28页/共37页
监管的原则：
1.银行应具备与其风险状况相适应的评估总量资本的一整套程序，以及维 持资本水平的战略； 2.监管当局应检查和评价银行内部充足率的评估情况及其战略，以及银行 监测和确保满足监管资本比率的能力； 3.监管当局应希望银行的资本高于最低资本监管标准比率，并应有能力要 求银行持有高于最低标准的资本； 4.监管部门应争取及早干预，避免银行的资本低于抵御风险所需的最低水 平。
商业银行风险管理之操作风险培训课件
银行的经营都是处于一定的政治、社会、经济环境中的，经营环境的变化、 外部突发事件都会影响到银行的经营活动，甚至会产生损失。外部事件引起银行 损失的范围非常广泛，包括外部欺诈、外部突发事件和外部经营环境的不利变化。
1、外部欺诈
案例：上海浦发银行骗贷案： “变身”房东的代价 2006年6月初，房产新政开始实施的日子，在这房市的微妙一刻，中国房价焦点城 市之一——上海爆出了浦东发展银行(以下简称浦发行)骗贷案。案中涉及金额高 达1.26亿元，且贷款均由一家公司代理，案发后银行被迫持有抵押房产沦为“房 东”，银行内部潜藏的巨大风险瞬间暴露。
(二)加大操作风险控制力度
l
云岩农村合作银行从大方向来看，虽然不存在什么严重的操作风险，但扼
住操作风险的“咽喉”是十分必要的。
l
由于云合行在对农户贷款的力度上比较大，特别是针对支农经营方面一直
在不断创新；加之这种贷款群体素质不高，贷款风险大小难以确定，所以要放好
这类贷款，必须有一支非常熟悉自己的贷款对象、非常爱岗敬业、自律意识强、
能收回。
案例二：法国兴业银行事件(整理)
2008年01月24日法国兴业银行曝出丑闻，一名名叫杰洛米 ·科维 尔的交易员违反规例，秘密进行期指买卖，导致银行损失高达72亿美元(约
562亿港元)。此次欺诈案可能是史上由单个交易员所为的最大一桩案子。据 兴业银行管理层的说法，截至2007年年底，科维尔预期市场会下跌，因此一 直大手笔做空市场；从今年开始，科维尔突然反手做多，豪赌市场会出现上 涨。然而，欧洲市场今年年初以来却是持续大跌，从而使科维尔负责的账户 产生巨额亏损。不过，由于科维尔使用隐蔽手段，管理层直至18日晚上才发 现这一重大问题，但为时已晚。
表面上看，病毒窃取的是客户的信息，不会给银行造成损失。其实，客 户在使用银行提供的网上银行服务过程中因非人为的安全问题造成的损失，银行 应承担相应的责任。且，银行不能确保网上银行的安全性，势必会影响其在客户 心中的形象，造成客户流失。
1、外部欺诈
案例：上海浦发银行骗贷案： “变身”房东的代价 2006年6月初，房产新政开始实施的日子，在这房市的微妙一刻，中国房价焦点城 市之一——上海爆出了浦东发展银行(以下简称浦发行)骗贷案。案中涉及金额高 达1.26亿元，且贷款均由一家公司代理，案发后银行被迫持有抵押房产沦为“房 东”，银行内部潜藏的巨大风险瞬间暴露。
(二)加大操作风险控制力度
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云岩农村合作银行从大方向来看，虽然不存在什么严重的操作风险，但扼
住操作风险的“咽喉”是十分必要的。
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由于云合行在对农户贷款的力度上比较大，特别是针对支农经营方面一直
在不断创新；加之这种贷款群体素质不高，贷款风险大小难以确定，所以要放好
这类贷款，必须有一支非常熟悉自己的贷款对象、非常爱岗敬业、自律意识强、
能收回。
案例二：法国兴业银行事件(整理)
2008年01月24日法国兴业银行曝出丑闻，一名名叫杰洛米 ·科维 尔的交易员违反规例，秘密进行期指买卖，导致银行损失高达72亿美元(约
562亿港元)。此次欺诈案可能是史上由单个交易员所为的最大一桩案子。据 兴业银行管理层的说法，截至2007年年底，科维尔预期市场会下跌，因此一 直大手笔做空市场；从今年开始，科维尔突然反手做多，豪赌市场会出现上 涨。然而，欧洲市场今年年初以来却是持续大跌，从而使科维尔负责的账户 产生巨额亏损。不过，由于科维尔使用隐蔽手段，管理层直至18日晚上才发 现这一重大问题，但为时已晚。
表面上看，病毒窃取的是客户的信息，不会给银行造成损失。其实，客 户在使用银行提供的网上银行服务过程中因非人为的安全问题造成的损失，银行 应承担相应的责任。且，银行不能确保网上银行的安全性，势必会影响其在客户 心中的形象，造成客户流失。
商业银行操作风险管理
分析未来发展趋势和挑战
业务复杂化带来的操作风 险
监管政策趋严
技术创新带来的操作风险
人才队伍建设亟待加强
随着商业银行业务范围的不断扩大和业务 复杂性的增加，操作风险类型和影响范围 也在扩大，给风险管理带来挑战。
监管部门对商业银行操作风险的监管将更 加严格，对风险管理的要求也将更加全面 和细致。
随着金融科技的快速发展，商业银行在享 受技术创新带来的便利的同时，也面临着 新的操作风险挑战。
商业银行操作风险管理
汇报人：
目 录
• 操作风险管理概述 • 操作风险的识别与评估 • 操作风险防范与控制 • 操作风险缓释与应急预案 • 操作风险管理案例分析 • 结论与展望
01
操作风险管理概述
定义与特点
定义
操作风险管理是指商业银行在运营过程中，由于内部流程、人为错误或系统故障等因素导致的潜在风险。这些风 险可能对银行的财务状况和声誉产生重大影响。
定期进行外部审计，提高操作风险管 理的独立性和客观性。
操作风险评估指标
风险频率
评估操作风险事件发生的频率，如错误、损 失等。
风险分布
分析操作风险在各业务领域的分布情况，以 便更好地管理重点领域。
风险强度
评估操作风险事件对银行造成的损失程度。
风险趋势
通过对历史数据的分析，了解操作风险的发 展趋势，为未来风险管理提供参考。
法规合规问题
忽视操作风险可能导致银行违反相关法规和监管要求，面临监管处 罚和法律诉讼的风险。
操作风险管理的历史与发展
早期阶段
商业银行在操作风险管理方面起步较晚，早期阶段主要关注信用风险和市场风 险。随着银行业务复杂性和规模的扩大，操作风险逐渐受到重视。
商业银行风险管理培训课件PPT(共 72张)
资金 缺口
利率敏 感性 比率
利率 变动
利息收 入变 动
变 动
幅 度
利息支 出变 动
净利息 收入变
动
正值 >1 上升 增加 >
增加
增加
正值 >1 下降 减少 >
减少
减少
负值 <1 上升 增加 <
增加
减少
负值 <1 下降 减少 <
减少
增加
零值
1
上升 增加 = 增加
不变
零值
1 下降 减少 = 减少
不变
• （3）运用
• 如果银行难以准确地预测利率走势，采取 零缺口资金配置策略显得更为安全。规避 缺口风险，获取正常的银行收益。
• （4）不足
• 银行资产利率和负债利率的变动幅度与市场利率 不一致；
• 在一定的时间点上，有些资产和负债要判断其是 否可以重新定价往往很困难；
• 利息敏感缺口管理没有考虑利率变动直接对银行 整体所有者权益的影响。
（3）持续期的计算
• 内容二：持续期缺口管理 • （1）资产组合的持续期 • （2）负债组合的持续期 • （3）持续期缺口 • （4）银行净值的价值变化 • （5）凸性Convexity • （6）持续期管理的局限性
（1）资产组合的持续期
• 其中: • wi= 组合中单项资产的价值占总资产价值的比例 • DAi= 组合中单项资产的持续期
•（1）利率敏感缺口度量之一
利率敏感缺口=利率敏感资产-利率敏感负债
正缺口：银行在利率上升时获利，下降时受损； 负缺口：银行在利率上升时受损，下降时获利； 零缺口：银行对利率风险处于“免疫状态”。
• （2）利率敏感缺口度量之二
商业银行风险管理基础PPT课件
• 在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为预 期损失、非预期损失和灾难性损失三大类。
精选ppt
4
3、商业银行风险的特点
银行风险的主体是无形货币资金，而非有形商品。 银行风险与其客户的风险紧密相连。 银行的各项业务都面临风险。 银行的风险不能降为零。 银行的风险是全员的、全过程的。 银行风险具有很强的传染性。 银行风险具有很强的外部负效应。
精选ppt
10
2、市场风险
市场风险（Market Risk）被定义为由于市场价格（包括金 融资产价格和商品价格）波动而导致商业银行表内、表外 头寸遭受损失的风险。
它可分为利率风险、股票风险、汇率风险和商品风险四种， 其中利率风险尤为重要。
市场风险是种组合风险，发生时往往涉及地区性和系统性 的金融动荡或严重损失。
7
第二节 商业银行风险的种类与管理策略
一、商业银行风险种类
商业银行的风险通常可分为系统风险和非系统风险。
按风险的主体构成，可分为资产风险、负债风险、中间业务风险和汇 率风险
按风险产生的原因可分为客观风险和主观风险
按风险的性质可分为静态风险和动态风险
按风险的形态可分为有形风险和无形风险
按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然 风险和技术风险
管理声誉风险的最好办法就是：强化全面风险管理意识， 改善公司治理，并预先做好应对声誉危机的准备；确保 其他主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。
精选ppt
15
7、法律风险
商业银行的日常经营活动或各类交易应当遵守相关的商 业准则和法律原则。在这个过程中，因为无法满足或违 反法律要求，导致商业银行不能履行合同、发生争议／ 诉讼或其他法律纠纷，而可能给商业银行造成经济损失 的风险，即为法律风险（Legal Risk）。
精选ppt
4
3、商业银行风险的特点
银行风险的主体是无形货币资金，而非有形商品。 银行风险与其客户的风险紧密相连。 银行的各项业务都面临风险。 银行的风险不能降为零。 银行的风险是全员的、全过程的。 银行风险具有很强的传染性。 银行风险具有很强的外部负效应。
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2、市场风险
市场风险（Market Risk）被定义为由于市场价格（包括金 融资产价格和商品价格）波动而导致商业银行表内、表外 头寸遭受损失的风险。
它可分为利率风险、股票风险、汇率风险和商品风险四种， 其中利率风险尤为重要。
市场风险是种组合风险，发生时往往涉及地区性和系统性 的金融动荡或严重损失。
7
第二节 商业银行风险的种类与管理策略
一、商业银行风险种类
商业银行的风险通常可分为系统风险和非系统风险。
按风险的主体构成，可分为资产风险、负债风险、中间业务风险和汇 率风险
按风险产生的原因可分为客观风险和主观风险
按风险的性质可分为静态风险和动态风险
按风险的形态可分为有形风险和无形风险
按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然 风险和技术风险
管理声誉风险的最好办法就是：强化全面风险管理意识， 改善公司治理，并预先做好应对声誉危机的准备；确保 其他主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。
精选ppt
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7、法律风险
商业银行的日常经营活动或各类交易应当遵守相关的商 业准则和法律原则。在这个过程中，因为无法满足或违 反法律要求，导致商业银行不能履行合同、发生争议／ 诉讼或其他法律纠纷，而可能给商业银行造成经济损失 的风险，即为法律风险（Legal Risk）。
商业银行操作风险度量与管理讲座课件
目前，金融机构所面临的风险大体可以概括为信用风险、市场风 险 以及操作风险。
信用风险是指由于机构外部的合作伙伴、借款人、供货商违约引
起的净收入或者净资产的波动。市场风险和信用风险很早就引起 了金融机构的重视，到目前为止都已经有了较为成熟的风险管理
技术。市场风险是指由于特定的市场风险因素变化而引起的净收
自我评估的工作流程
一阶段：全员风险识别与报告 二阶段：作业流程分析和风险识别与评估 三阶段：控制活动识别与评估 四阶段：制定与实施控制优化方案 五阶段：报告自我评估工作和日常监控
风险图
风险图法：首先根据情景分析或损失数据库 的资料，按操作风险的原因分类，并在每类 风险下确定次级的风险种类，然后评估每类 风险的大小、每个业务种类中的重要性、现 在已有的风险管理水平和可能发生的最大损 失，最后按评估结果排列各种风险以便有效 的管理。
巴塞尔银行业监管委员会推行的度量方法
（一）基本指标法
（二）标准法
（三）高级计量法
基本指标法
采用基本指标法银行持有的操作风险资本应等于前三年 总收入的平均值乘上一个固定比例(用α表示)。资本计算 公式如下： KBIA = GI x 其中，KBIA = 基本指标法需要的资本，GI = 前三年总收 入的平均值， = 15%，由巴塞尔委员会设定，将行业 范围的监管资本要求与行业范围的指标联系起来。 总收入定义为：净利息收入加上非利息收入。这种计算 方法旨在(1)反映所有准备(例如，未付利息的准备)的总 额；(2)不包括银行账户上出售证券实现的利润(或损失) ； (3)不包括特殊项目以及保险收入。
巴塞尔协议发展与操作风险
1988 1992
1988 年巴 塞尔协议 ：信用风 险资本要 求
《商业银行风险》课件
风险数据可视化
通过数据可视化技术，将风险数据以直观、易懂的方式呈 现出来，以便更好地理解和掌握风险管理的情况。
2023
PART 05
商业银行风险管理组织与 文化
REPORTING
风险管理组织架构
集中管理架构
将风险管理与业务部门分离，设立独立的风险管理部门，负责全行 的风险管理。
分散管理架构
各业务部门内部自行承担风险管理，风险管理部门的角色相对较轻 。
可控性
通过科学的风险管理和内部控制，可以将风 险控制在可承受范围内。
商业银行风险的成因
市场环境的不确定性
市场环境的变化、政策调整等因素可能导致银行面临市场风险。
客户信用状况的不确定性
客户信用状况的变化可能导致银行面临信用风险。
银行内部管理的不完善
银行内部管理漏洞、操作失误等可能导致操作风险。
流动性状况的不确定性
2023
PART 04
商业银行风险管理技术
REPORTING
风险量化技术
风险量化
是指通过数学、统计学和计算机科学等方法，对商业银行面临的各种 风险进行定性和定量分析，以评估风险可能造成的损失和影响。
风险识别
在风险量化之前，需要对商业银行面临的各种风险进行识别和分类， 确定哪些风险需要重点关注和评估。
银行的资金来源和运用可能面临流动性风险。
2023
PART 02
商业银行风险识别与评估
REPORTING
风险识别的方法与流程
风险清单法
通过列举商业银行面临的各种风险，形 成详细的风险清单，以便全面了解和掌
握银行所面临的风险。
风险访谈与调查法
通过与相关部门和人员进行访谈和调 查，了解业务运营中可能存在的风险
通过数据可视化技术，将风险数据以直观、易懂的方式呈 现出来，以便更好地理解和掌握风险管理的情况。
2023
PART 05
商业银行风险管理组织与 文化
REPORTING
风险管理组织架构
集中管理架构
将风险管理与业务部门分离，设立独立的风险管理部门，负责全行 的风险管理。
分散管理架构
各业务部门内部自行承担风险管理，风险管理部门的角色相对较轻 。
可控性
通过科学的风险管理和内部控制，可以将风 险控制在可承受范围内。
商业银行风险的成因
市场环境的不确定性
市场环境的变化、政策调整等因素可能导致银行面临市场风险。
客户信用状况的不确定性
客户信用状况的变化可能导致银行面临信用风险。
银行内部管理的不完善
银行内部管理漏洞、操作失误等可能导致操作风险。
流动性状况的不确定性
2023
PART 04
商业银行风险管理技术
REPORTING
风险量化技术
风险量化
是指通过数学、统计学和计算机科学等方法，对商业银行面临的各种 风险进行定性和定量分析，以评估风险可能造成的损失和影响。
风险识别
在风险量化之前，需要对商业银行面临的各种风险进行识别和分类， 确定哪些风险需要重点关注和评估。
银行的资金来源和运用可能面临流动性风险。
2023
PART 02
商业银行风险识别与评估
REPORTING
风险识别的方法与流程
风险清单法
通过列举商业银行面临的各种风险，形 成详细的风险清单，以便全面了解和掌
握银行所面临的风险。
风险访谈与调查法
通过与相关部门和人员进行访谈和调 查，了解业务运营中可能存在的风险
操作风险管理课件(PPT 87张)
章操作风险管理
操作风险
2004年《巴塞尔新资本协议》率先将操作风险 的衡量和管理纳入金融机构的风险管理框架中， 并要求金融机构为操作风险配置相应的资本。
操作风险管理
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
操作风险——由不完善或有问题的内部程序、人员及 系统或外部事件所造成损失的风险。 《巴塞尔新资本协议》率先将操作风险的衡量与管理 纳入金融机构的风险管理框架中，并要求金融机构为 操作风险配置相应的资本。 资本充足比率＝总资本/（信用风险＋市场风险＋操 作风险）
1.1.3 系统缺陷
1.一 些计算机系统中，对于闰年的计 算和识别出现问题，不能把2000年 识别为闰年，即在该计算机系统的日 历中没有2000年2月29日这一天，而 是直接由2000年2月28日过渡到了 2000年3月1 日； 2.在一些比较老的计算机系统中，在 程序中使用了数字串99(或99/99等) 来表示文件结束、永久性过期、删除 等一些特殊意义的自动操作，这样当 1999年9月9日(或1999年4 月9日即 1999年的第99天)来临时，计算机系 统在处理到内容中有日期的文件时， 就会遇到99或99/99等数字串，从而 将文件误认为已经过期或者将文件删 除等错误操作，引发系统混乱甚至崩 溃等故障。
操作风险基本架构
操作风险
风险识别
风险计量
风险评估与控制
风险监测与报告
1.1操作风险的识别
主要内容： 形成操作风险的人员因素、内部流程、系统缺 陷以及外部事件的种类与内容。
1.1.1人员因素
操作风险中的人员因素主要指因商业银行员工 发生内部欺诈、失职违规以及因员工的知识技 能匮乏、核心员工流失、商业银行违反用工法 等造成损失或者不良影响而引起的风险。
操作风险
2004年《巴塞尔新资本协议》率先将操作风险 的衡量和管理纳入金融机构的风险管理框架中， 并要求金融机构为操作风险配置相应的资本。
操作风险管理
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
操作风险——由不完善或有问题的内部程序、人员及 系统或外部事件所造成损失的风险。 《巴塞尔新资本协议》率先将操作风险的衡量与管理 纳入金融机构的风险管理框架中，并要求金融机构为 操作风险配置相应的资本。 资本充足比率＝总资本/（信用风险＋市场风险＋操 作风险）
1.1.3 系统缺陷
1.一 些计算机系统中，对于闰年的计 算和识别出现问题，不能把2000年 识别为闰年，即在该计算机系统的日 历中没有2000年2月29日这一天，而 是直接由2000年2月28日过渡到了 2000年3月1 日； 2.在一些比较老的计算机系统中，在 程序中使用了数字串99(或99/99等) 来表示文件结束、永久性过期、删除 等一些特殊意义的自动操作，这样当 1999年9月9日(或1999年4 月9日即 1999年的第99天)来临时，计算机系 统在处理到内容中有日期的文件时， 就会遇到99或99/99等数字串，从而 将文件误认为已经过期或者将文件删 除等错误操作，引发系统混乱甚至崩 溃等故障。
操作风险基本架构
操作风险
风险识别
风险计量
风险评估与控制
风险监测与报告
1.1操作风险的识别
主要内容： 形成操作风险的人员因素、内部流程、系统缺 陷以及外部事件的种类与内容。
1.1.1人员因素
操作风险中的人员因素主要指因商业银行员工 发生内部欺诈、失职违规以及因员工的知识技 能匮乏、核心员工流失、商业银行违反用工法 等造成损失或者不良影响而引起的风险。
商业银行操作风险管理课件
涉案金额近2,000,000,000元!
操作风险：一个新的风险管理前沿
国内操作风险损失事件
主要内容
1. 2. 3. 4.
操作风险：一个新的风险管理前沿 操作风险管理：巴塞尔新资本协议的框架 国际活跃银行的实践 我国银行操作风险管理
操作风险管理：巴塞尔新资本协议的框架
最低资本要求
给出计算操作风险资本要求的连续的计算方法: 基本指标法（ The Basic Indicator Approach） 标准法（The Standardised Approach） 高级计量法（Advanced Measurement Approaches）
操作风险管理：巴塞尔新资本协议的框架
操作风险管理原则
原则6：银行应该制定控制和缓释重大操作风险的政策、程序和步骤。银行应该定期检查其风险限 度和控制战略，并且根据其全面的风险喜好和状况，通过使用合适的战略，相应地调整其操作风 险状况。 原则7：银行应该制定应急和连续营业方案，以确保在严重的业务中断事件中连续经营并控制住损 失。 原则8：银行监管者应该要求所有的银行，不管其大小，制定有效的制度来识别、评估、监测和控 制、缓释重大操作风险，并且作为全面风险管理方法的一部分。 原则9：监管者应该直接或间接地对银行有关操作风险的政策、程序和做法进行定期的独立评估。 监管者应该确保有适当的机制保证他们知悉银行的进展情况。 原则10：银行应该进行足够的信息披露，允许市场参与者评估银行的操作风险管理方法。
操作风险管理：巴塞尔新资本协议的框架
操作风险计量模型
操作风险管理：巴塞尔新资本协议的框架
操作风险管理：巴塞尔新资本协议的框架
操作风险管理：巴塞尔新资本协议的框架
操作风险管理：巴塞尔新资本协议的框架
操作风险管理概述与实务讲座ppt课件
监管部门和银行内部主要侧重于研究与银行盈利能力密切 相关的信用风险和市场风险，操作风险的监管政策在我国 仍然是一片空白。但少数学者已经开始探索操作风险管理 和监管问题。
2、起步阶段
——2002年至2006年
（1）《商业银行内部控制指引》（2002年9月）
全文有五处明确提到操作风险，其中有两处表述为“操作性风 险”，也是操作风险的一类，且大量的内容体现的是操作风险 的管理理念。如第四章“资金业务的内部控制”中强调统一授 信和前后台职责分离，防止越权交易和欺诈行为等，都是典型 的防范操作风险的手段。
（二）操作风险的特征
风险与收益不 匹配
分散性
信用风险和市场风险一般都和收益成正比例 关系，而操作风险不存在这种相关性，无法 通过承担更多的操作风险来增加收益，操作 风险纯粹意味着损失。 操作风险覆盖面广，存在于银行各个部门， 风险事件的发生难于预测，导致难以通过数 学模型进行管理。由于操作风险不易量化和 缓释，通常高级管理层较少关注这一风险。 除自然灾害、恐怖袭击等外部事件外，操作 风险大部分为内生风险，人员因素导致的操 作风险占大多数。
业务流程或业务活动
中固有的操作风险事 件以及目前本行具备 的相应控制措施。
通过流程分析，识别
和评估流程中潜在操 作风险以及自身业务 活动的控制措施、适
某一风险领域变化情
况并可定期监控的统 计指标,可用于监测可 能造成损失事件的各
工具的应用，根据对
风险暴露严重程度的 判断，采取相应的措 施，将风险暴露降低
血压／血糖／体重等健康指标监控 (警戒信息产生时，立即采取应对手段) 定期身体健康评估 (调整用药、加强运动等控制措施的依据)
操作风险管理的流程
检验/再评估
反馈
2、起步阶段
——2002年至2006年
（1）《商业银行内部控制指引》（2002年9月）
全文有五处明确提到操作风险，其中有两处表述为“操作性风 险”，也是操作风险的一类，且大量的内容体现的是操作风险 的管理理念。如第四章“资金业务的内部控制”中强调统一授 信和前后台职责分离，防止越权交易和欺诈行为等，都是典型 的防范操作风险的手段。
（二）操作风险的特征
风险与收益不 匹配
分散性
信用风险和市场风险一般都和收益成正比例 关系，而操作风险不存在这种相关性，无法 通过承担更多的操作风险来增加收益，操作 风险纯粹意味着损失。 操作风险覆盖面广，存在于银行各个部门， 风险事件的发生难于预测，导致难以通过数 学模型进行管理。由于操作风险不易量化和 缓释，通常高级管理层较少关注这一风险。 除自然灾害、恐怖袭击等外部事件外，操作 风险大部分为内生风险，人员因素导致的操 作风险占大多数。
业务流程或业务活动
中固有的操作风险事 件以及目前本行具备 的相应控制措施。
通过流程分析，识别
和评估流程中潜在操 作风险以及自身业务 活动的控制措施、适
某一风险领域变化情
况并可定期监控的统 计指标,可用于监测可 能造成损失事件的各
工具的应用，根据对
风险暴露严重程度的 判断，采取相应的措 施，将风险暴露降低
血压／血糖／体重等健康指标监控 (警戒信息产生时，立即采取应对手段) 定期身体健康评估 (调整用药、加强运动等控制措施的依据)
操作风险管理的流程
检验/再评估
反馈
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交易的执行、交付和过程管理：美洲银行、富国因为
系统合并和交易处理过程中的错误分别损失2.25亿及1.5
亿美元
9
第一节 操作风险识别
战略投资理念
内部流程
人员因素
操作风险识 别
系统缺陷
外部事件
10
Instrument Design
内部欺诈 失职违规
第一节 操作风险识别 操作风险
人员因素
违反用工法
6
第一节 操作风险识别
人员因素引起的操作风险包括内部欺诈、外部欺诈、就 业制度和工作场所安全三种类型操作风险。 系统因素引起的操作风险包括营业中断和信息技术系统 瘫痪这一类型操作风险。 内部流程引起的操作风险包括执行、交割和流程管理， 客户、产品和业务活动两种类型操作风险。 外部事件引发的操作风险包括实物资产的损坏这一类型 操作风险。
16
一、人员因素
1
内部欺诈
2
失职违规
分析框架
3
知识/技
核4 心雇员
5
违反用工法
能匮 流失
①在工作中，自己意识不到缺乏必要的知识，按照 自己认为正确而实际错误的方式工作;
②意识到自己缺乏必要的知识，但是由于颜面或 者其他原因而不向管理层提出或者声明其无法胜任某 一工作或者不能处理面对的情况;
③意识到本身缺乏必要的知识，并进而利用这种 17
3
第一节 操作风险识别
4
第一节 操作风险识别
广义操作风险：也称为余留风险（residual risk），即： 将除信用风险、市场风险以外的所有风险都视为操作风 险。 在《巴塞尔新资本协议》中巴塞尔委员会将操作风险定 义为：“由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科 技系统，以及外部因素所造成财务损失或影响银行声誉、 客户和员工的操作事件。”
缺陷。
一、人员因素
抵押案例 某橡胶厂为了获得贷款引进一条生产线，将自己所拥有的 一项价值1000万元的房产抵押给银行，取得贷款300万元， 贷款方考虑到该房产的价值及所处环境，认为没有还款风 险，与该厂签订了借款合同及抵押担保合同，但实际在该 房产上，抵押人已设置了2个抵押权，合同期满后该橡胶 厂因经营不善无力偿还贷款，该银行才知道实际情况但已 无可奈何，该房产变卖后按顺序偿还贷款，银行蒙受了巨 大损失
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一、人员因素
1
内部欺诈
2
失职违规
分析框架
3
知识/技 能匮乏
核4 心雇员
5
违反用工法
流失
商业银行内部员工因过失没有按照 雇用合同、内部员工守则、相关业务 及管理规定操作或者办理业务造成的 风险，主要包括因过失、未经授权的 业务或交易行为以及超越授权的活动。 15
第一节 操作风险识别
越权——澳大利亚国民银行案 澳大利亚国民银行4个外汇交易员越权进行澳大利亚元 和新西兰元对美元的外汇期权交易，结果判断失误遭受损 失，为了掩盖损失，他们制造了大量虚假交易，案发时共 给银行造成了3.6亿澳元损失，直到另一个交易员对他们 这笔交易产生怀疑并报告有关风险管理官时才发现。
8
增加操作风险的原因
客户、产品以及业务行为：汇丰国际因为不合法的贷款 行为损失了4.84亿美元；普天信金融公司因为不合法销售 以及报价损失了4.05亿美元
对实有资产的破坏：纽约银行因为2001年911恐怖分子 袭击造成的设施损失高达1.4亿美元
业务中断以及系统故障：所罗门兄弟因为更换计算机 技术而损失了3.03亿美元
5
违反用工法
流失
内部欺诈是指员工故意骗取、盗用财 产或违反监管规章、法律或公司政策 导致的损失。
13
第一节 操作风险识别
内部人作案——城市信用社8.8亿账外账 广东省梅州市兴宁信用社主任郑某在6年间任城市信用合 作社负责人期间，利用职务之便，以吸储或同业拆借等方 式吸收资金共计人民币8亿元，同时，还挪用大账资金 7320万元、城信社股金633万元，并将资金挪用到其个人 设立的账户上，用于账外高息发放，贷款给40多个单位和 个人，郑某的行为直接导致该城市信用社破产并被接管。
员流失
违反用工法是指违反就业、健康或安 全方面的法律或协议，包括劳动法、 合同法等，造成个人工伤赔付或因性 别/种族歧视事件导致的损失。
第五章 商业银行
操作风险管理
1
第一节 市场风险识别
风险识别
操
作 风
风险计量与经济资本配置
险
管 理
风险评估与控制
风险监测与报告
2
第一章 商业银行风险管理概述
银监会主席刘明康在2005年6月表示：
当前我国银行发展面临信用、市场和操作三大风险，其 中信用风险是最大的风险，市场风险不断高涨，操作风 险是目前防范的重点。 操作风险可以概括为“三个80%”现象和“三个一”现 象，即职务犯罪占80%，案发在基层的占80%，内外勾结 作案的占80%；一把手纷纷落马，内部环节一路打通， 犯罪分子一跑了之。
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一、人员因素
1
内部欺诈
2
失职违规
分析框架
3
知识/技 能匮乏
4 核心雇
5
违反用工法
员流失
核心雇员流失体现为对关键人员依赖 的风险，包括缺乏足够的后援/替代 人员，相关信息缺乏共享和文档记录， 缺乏岗位轮换机制等。
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一、人员因素
1
内部欺诈
2
失职违规
分析框架
3
知识/技 能匮乏
4 核心雇
5
违反用工法
知识/技能匮乏
核心雇员流失
11
第一节 操作风险识别
人员因素 操作风险的人员因素主要是指因商业银行员工发生内部欺 诈、失职违规，以及因员工的知识/技能匮乏、核心员工 流失、商业银行违反用工法等造成损失或者不良影响而引 起的风险。
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一、人员因素
1
内部欺 诈
2
失职违规
分析框架
3
知识/技 能匮乏
核4 心雇员
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增加操作风险的原因
在过去的十几年间，银行业产生至少100次损失超过1 亿美元的操作风险损失。国际清算银行分类： 内部欺诈：爱尔兰联合银行、巴林银行、大和证券由 于诈骗性交易分别损失7亿、10亿、14亿美元 外部欺诈：纽约共和银行因为外部托管客户的诈骗行 为而损失6.11亿美元 雇员行为及工作场所安全性：美林证券因为性别歧视 触发法律纠纷而损失了2.5亿美元
5
第一节 操作风险识别
具体事件包括：内部欺诈，外部欺诈，就业制度和工 作场所安全，客户、产品和业务活动，实物资产的损坏， 营业中断和信息技术系统瘫痪，执行、交割和流程管理 七种类型。同时规定操作风险包括法律风险(Legal Risk)， 但不包括声誉风险(Reputational Risk)及战略风险 (Strategic Risk)。