巴塞尔协议一二三比较分析
巴塞尔协议123的异同
巴塞尔协议123的异同巴塞尔协议123是国际上关于银行监管的重要法规，它包括了巴塞尔协议I、巴塞尔协议II和巴塞尔协议III三个阶段。
虽然这三个协议在时间上有所间隔，但它们都旨在加强银行业的资本充足性和风险管理，以提高全球金融系统的稳定性。
以下是巴塞尔协议123的异同点：异同一：资本充足性要求巴塞尔协议I、巴塞尔协议II和巴塞尔协议III都对银行的资本充足性提出了要求。
其中，巴塞尔协议I于1988年发布，规定了资本充足性的最低要求为8%，以确保银行具备足够的资本来应对风险。
巴塞尔协议II于2004年发布，进一步细化了资本充足性要求，并引入了内部评级制度，以更好地反映银行的风险水平。
巴塞尔协议III于2010年发布，针对全球金融危机的教训，进一步提高了资本充足性要求，并引入了资本缓冲区概念，要求银行在金融危机期间保持更高水平的资本充足性。
异同二：风险权重计算方法巴塞尔协议I、巴塞尔协议II和巴塞尔协议III在风险权重计算方法上也存在异同。
巴塞尔协议I采用了简单的标准方法，将不同类别的资产分为不同风险权重，以计算银行的风险加权资产。
巴塞尔协议II引入了内部评级制度，允许银行根据自身的内部评级体系计算风险权重，以更准确地反映银行的风险水平。
巴塞尔协议III进一步增加了对风险权重计算方法的要求，要求银行更加准确地评估信用风险、市场风险和操作风险，并提出了更严格的风险权重计算方法。
异同三：流动性风险管理巴塞尔协议II和巴塞尔协议III都对银行的流动性风险管理提出了要求。
巴塞尔协议II要求银行建立稳定的融资结构和流动性缓冲区，以应对紧急情况下的流动性压力。
巴塞尔协议III进一步细化了流动性风险管理要求，要求银行制定流动性应急计划，并加强监测和报告流动性风险。
异同四：监管合规和市场纪律巴塞尔协议I、巴塞尔协议II和巴塞尔协议III都强调了银行的监管合规和市场纪律。
巴塞尔协议I要求银行建立合适的内部控制和审计机制，以确保银行的合规性。
三个巴塞尔协议的对比
三个巴塞尔协议的对比巴塞尔协议一：主要内容：1，将银行的资本分为核心资本和附属资本，其中，核心资本包括股本和公开储备，附属资本包括未公开储备，重估储备，普通准备金，混合资本工具和长期附属债务。
2，风险加权制。
巴塞尔协议确定了风险加权制，即根据不用资产的风险程度确定相应的风险权重，计算加权风险资产总额：一是确定资产负债表内的资产风险权数，即将不用资产的风险权数确定为五个档次：分别为0、10、20、50、100。
二是确定表外项目的风险权数。
确定了1、20、50、100四个档次的信用转换系数，以此再与资产负债表内与该项业务对应项目的风险权数相乘，作为表外项目的风险权数。
3，目标标准比率。
总资本与加权风险资产之比为8%（其中核心资本部分至少为4%）。
银行资本充足率=总资本/加权风险资产4，过渡期和实施安排。
过渡期从协议发布起至1992年底止，到1992年底，所有从事大额跨境业务的银行资本金要达到8%的要求。
积极作用：1，监管思想的根本转变：从银行外转向银行内。
2，监管重心从母国和东道国监管责权的分配转移到了对银行资本充足性的监控。
3，注重资本金监管机制的建设：认识到资本是防范风险，弥补风险损失的防线，因而必须将资本与风险资产有机相连，体现了动态监管的思想。
4，首次对表外业务进行监管。
5，过渡期以及各国当局自由度安排，监管标准统一，考虑到了银行的国别差异，防止出现不公平竞争。
不足之处：1，对待国家风险问题持有双重标准：对非OECD有风险权重歧视，导致对OECD成员国的不良资产放松警惕，而对非OECD成员国的优良资产发展则造成了阻碍，减少了银行的潜在收益，从而扩大了银行的经营风险，此外，其对待成员国和非成员国的信用仍采用静态观点。
2，对风险权重的系数设置过于简单且不合理，且没有考虑到同类资产的信用差别，难以反应银行的真实风险3，随着金融新业务的推出和银行组织形式的更新，不能适应金融形势的新发展。
4，不能全面进行风险管理，协议着重强调信用风险，而对于市场风险规定过于笼统，对交易风险，汇率风险，流动性风险，法律风险和国家风险的阐释缺乏操作性，而事实上，随着表外业务尤其是金融衍生业务的快速增长，市场风险和操作风险已经成为和信用风险等量齐观的风险。
巴塞尔协议Ⅱ和巴塞尔协议Ⅲ的区别和联系
巴塞尔协议Ⅱ和巴塞尔协议Ⅲ的区别和联系篇一：巴塞尔协议1、2、3内容总结巴塞尔协议1、2、3内容总结作者: 王修华Jickery巴塞尔协议Ⅰ1988年巴塞尔协议全称为《统一资本衡量和资本标准的国际协议》，其目的是通过规定银行资本充足率，减少各国规定的资本数量差异，加强对银行资本及风险资产的监管，消除银行间的不公平竞争。
1988年巴塞尔协议基本内容由四方面组成：1．资本的组成。
巴塞尔委员会认为银行资本分为两级。
第一级是核心资本，要求银行资本中至少有50%是实收资本及从税后利润保留中提取的公开储备所组成。
第二级是附属资本，其最高额可等同于核心资本额。
附属资本由未公开的储备、重估储备、普通准备金（普通呆账准备金）、带有债务性质的资本工具、长期次级债务和资本扣除部分组成。
2．风险加权制。
巴塞尔协议确定了风险加权制，即根据不用资产的风险程度确定相应的风险权重，计算加权风险资产总额：一是确定资产负债表内的资产风险权数，即将不用资产的风险权数确定为五个档次：分别为0、10、20、50、100。
二是确定表外项目的风险权数。
确定了1、20、50、100四个档次的信用转换系数，以此再与资产负债表内与该项业务对应项目的风险权数相乘，作为表外项目的风险权数。
3．目标标准比率。
总资本与加权风险资产之比为8%（其中核心资本部分至少为4%）。
银行资本充足率=总资本/加权风险资产4．过渡期和实施安排。
过渡期从协议发布起至1992年底止，到1992年底，所有从事大额跨境业务的银行资本金要达到8%的要求。
1988年巴塞尔协议主要有三大特点：一是确立了全球统一的银行风险管理标准；二是突出强调了资本充足率标准的意义。
通过强调资本充足率，促使全球银行经营从注重规模转向资本、资产质量等因素；三是受70年代发展中国家债务危机的影响，强调国家风险对银行信用风险的重要作用，明确规定不同国家的授信风险权重比例存在差异。
巴塞尔资本协议Ⅱ三大支柱，即最低资本要求、监管部门的监督检查和市场约束。
巴塞尔协议II和巴塞尔协议III的对比
巴塞尔协议III的具体要求（ 巴塞尔协议III的具体要求（2） III的具体要求
为最大程度上降低新协议对银行贷款供给能力以及宏观 经济的影响，协议给出了从2013 2019年 2013经济的影响，协议给出了从2013-2019年一个较长的过渡 全球各商业银行5年内必须将一级资本充足率的下限 期。全球各商业银行5年内必须将一级资本充足率的下限 从现行要求的4% 上调至 6% ， 过渡期限为 2013 年 升至 4.5% ， 过渡期限为2013 升至4 2013年 从现行要求的 4 上调至6 2014年 2014年为5.5%，2015年达6%。 2015年 同时，协议将普通股最低要求从2 提升至4 同时 ， 协议将普通股最低要求从 2% 提升至 4.5% ， 过渡期 限为2013 年 升至3 2014年 升至4 2015年升至4 限为 2013年升至 3.5% ， 2014 年 升至 4% ， 2015 年 升至 4.5% 。 2013 截至2019年 截至 2019年1 月 1 日 ， 全球各商业银行必须将资本留存缓 2019 冲提高到2.5%。 提高到2
巴塞尔协议II的三大支柱 巴塞尔协议II的三大支柱 II
最低资本要求： 最低资本充足率 达到8 资本充足率达到 而银行的核 1. 最低资本要求 ： 最低 资本充足率 达到 8% ， 而银行的 核 心资本充足率应为 应为4 目的是使银行对风险更敏感， 心资本充足率 应为 4% 。 目的是使银行对风险更敏感 ， 使 其运作更有效。其中信用风险资本计提包括： 风险资本计提包括 其运作更有效。其中信用风险资本计提包括：（1）标准 基础内部平等法， 法，（2）基础内部平等法，（3）进阶内部评等法 监管部门监督检查： 2. 监管部门监督检查 ： 监管者通过监测决定银行内部能 否合理运行，并对其提出改进的方案。 否合理运行，并对其提出改进的方案。 3. 市场制约机能， 即市场纪律： 要求银行及时公开披露 市场制约机能 ， 即市场纪律 ： 包括资本结构、 风险敞口、 资本充足比率、 包括资本结构 、 风险敞口 、 资本充足比率 、 对资本的内 部评价机制以及风险管理战略等在内的信息。 部评价机制以及风险管理战略等在内的信息。
巴塞尔协议ⅠII和III的对比资料课件
主要内容与特点
资本质量与数量
巴塞尔协议Ⅲ提高了核心资本充足率的 要求，并引入了杠杆率作为补充监管指
标。
风险加权资产
对不同类型资产的风险权重进行更细 致的划分，以反映风险的真实情况。
流动性覆盖率
引入流动性覆盖率（LCR）和净稳定 融资比率（NSPR）来衡量银行的流 动性风险。
逆周期资本缓冲
建立逆周期资本缓冲机制，以应对经 济周期波动对银行体系稳定性的影响 。
内容：巴塞尔协议Ⅱ包 括三大支柱——资本充 足率、监管部门监督检 查和市场纪律。其中， 资本充足率要求分为最 低资本要求和监督检查 资本要求两部分。
特点
03
04
05
1. 引入了内部评级法， 允许银行使用自己的内 部数据评估风险。
2. 强调了三大支柱的重 要性，以增强银行体系 的稳健性。
3. 引入了标准化法，作 为内部评级法的补充， 以覆盖未在内部评级法 中涵盖的风险。
未来的国际合作将更加注重标准和规则的统一，推动全球监管标准的制定和实施，减少 监管套利。
国际合作将更加关注发展中国家和新兴市场的诉求
未来的国际合作将更加关注发展中国家和新兴市场的诉求，加强对其金融体系建设的支 持和指导，促进全球金融稳定和发展。
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巴塞尔协议Ⅱ
背景与目的
背景
巴塞尔协议Ⅰ在实施过程中，逐渐显现出其局限性，如风险 覆盖不足、顺周期性等。这促使监管机构考虑制定更全面的 资本监管框架。
目的
巴塞尔协议Ⅱ旨在通过引入内部评级法、标准化法等更灵活 的风险计量方法，提高资本监管的风险敏感性，以增强银行 抵御风险的能力。
主要内容与特点
01
02
风险管理的未来发展
巴塞尔协议一二三介绍与区别
巴 塞 尔 协 议
亮
点
背景： 雷曼兄弟破产两周年之际，《巴塞尔协议Ⅲ》 在瑞士巴塞尔出炉。最新通过的《巴塞尔协议 Ⅲ》受到了2008年全球金融危机的直接催生， 该协议的草案于2010年提出，并在短短一年时 间内就获得了最终通过。
核
心
1.增加资本质量和数量要 求，最低资本要求中的核 心一级资本要求由2%提至 4.5%，另加2.5%的资本保 护缓冲和0-2.5%的反周期 资本缓冲要求，因此要求 可以高达9.5% ２扩大资本对风险的覆盖 范围和提高资本对风险的 敏感度，降低监管资本套 利的可能性
谢谢！
3年7月，根据英国《银行家》最新公 布的全球1000家大银行排名榜单，按照一级资 本排名，中国工商银行居全球银行首位。这是 该榜单出炉近100年来亚洲银行首次登上首位。 工行2012年15%的资本增长使其一级资本排名 从2012年的第三位跃升至2013年首位。2012 年排名第一的美国银行降至第三，摩根大通仍 稳居第二位。
结论：该银行5.52%的一级风险资本比例高于4%的 一级资本最低要求。然而，7.45%的总风险资本比 例低于8%的总资本比例要求，因此该银行必须筹集 新资本或者减少风险资产以满足《巴塞尔协议1》的 标准。
巴 塞 尔 协 议
背景：
巴塞尔协议Ⅰ实行十多年来，一方面，已成为名副其实的国 际银行业竞争规则和国际惯例，在加强银行业监管、防范国 际金融风险中发挥出了重要作用；另一方面，近些年来，金 融创新层出不穷，新的风险管理技术迅速发展，使巴塞尔协 议日益显得乏力和过时。尤其是1997年爆发的东南亚金融危 机，波及全世界，而巴塞尔协议机制没有发挥出应有的作用， 受到人们的责难。 在这样的背景下，1999年6月，巴塞尔委员会发布第一次建议， 决定修订1988年协议，以增强协议规则的风险敏感性。
巴塞尔协议一二三介绍与区别PPT课件
协议Ｉ
.
1983年5月 修改后的《巴 塞尔协议》推 出
5
《巴塞尔协议 I》
两家著名的国际性银行。它们的倒闭使监管机构在惊愕 之余开始全面审视拥有广泛国际业务的银行监管问题。
■两家银行倒闭的第二年，即1975年9月，第一个巴塞尔协议出台。 这个协议极为简单，核心内容就是针对国际性银行监管主体缺位的现实， 突出强调了两点： 1、任何银行的国外机构都不能逃避监管； 2、母国和东道国应共同承担的职责。
.
19
最低资本要求
即最低资本充足率达到8%， 而银行的核心资本的充足率
应为4%。
三大 支柱
信息披露
要求银行提高信息的透明度，
使外界对它的财务、管理等
有更好的了解。
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核心
监管当局对资本充足 率的监督检查
监管者通过监测决定银行内 部能否合理运行，并对其提 出改进的方案。
20
亮点
巴塞尔资本协议Ⅱ是由国际清算银行下的 巴塞尔银行监理委员会所促成，内容针对1988 年的旧巴塞尔资本协定做了大幅修改，以期标 准化国际上的风险控管制度，提升国际金融服 务的风险控管能力。
一级风险资本比例=40000/80500=5.52% 总风险资本比例=6000/80500=7.45%
结论：该银行5.52%的一级风险资本比例高于4%的
一级资本最低要求。然而，7.45%的总风险资本比
例低于8%的总资本比例要求，因此该银行必须筹集
新资本或者减少风险资产以满足《巴塞尔协议1》的
标准。
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7
《巴塞尔协议 I》
《巴塞尔协议》是“巴塞尔委员会”于1988年7月在瑞士 的巴塞尔通过的“关于统一国际银行的资本计算和资本标准 的协议”的简称。也被称作旧巴塞尔协议。
巴塞尔协议一二三
巴塞尔协议Ⅲ
背景：
雷曼兄弟破产两周年之际，《巴塞尔协议Ⅲ》在瑞士巴塞尔出 炉。最新通过的《巴塞尔协议Ⅲ》受到了2008年全球金融危机 的直接催生，该协议的草案于2010年提出，并在短短一年时间 内就获得了最终通过。
核心：
1.增加资本质量和数量要求，最低资本要求中的核心一级资本 要求由2%提至4.5%，另加2.5%的资本保护缓冲和0-2.5%的 反周期资本缓冲要求，因此要求可以高达9.5%
核心：
核心内容就是针对国际性银行监管主体缺位的现实，突出强调 了两点： 1、任何银行的国外机构都不能逃避监管； 2、母国和东道国应共同承担的职责。
亮点：
该协议第一次建立了一套完整的国际通用的、以加权方式衡量 表内与表外风险的资本充足率标准，有效地扼制了与债务危机 有关的国际风险。
巴塞尔协议Ⅱ
核心：
新协议由三大支柱组成：一是最低资本要求，二是监管当局对资本充 足率的监督检查，三是信息披露。 1、最低资本要求：即最低资本充足率达到8%，而银行的核心资本的 充足率应为4%。目的是使银行对风险更敏感，使其运作更有效。 其中信用风险资本计提包括： 标准法 基础内部评等法 进阶内部评等法 2、监察审理程序：监管者通过监测决定银行内部能否合理运行，并 对其提出改进的方案。 3、市场制约机能，即市场自律：要求银行提高信息的透明度，使外 界对它的财务、管理等有更好的了解。
亮点：
巴塞尔资本协议Ⅱ是由国际清算银行下的巴塞尔银行监理委员 会所促成，内容针对1988年的旧巴塞尔资本协定做了大幅修改， 以期标准化国际上的风险控管制度，提升国际金融服务的风险 控管能力。新协议将风险扩大到信用风险、市场风险、操作风 险和利率风险，并提出“三个支柱”要求资本监管更为准确的 反映银行经营的风险状况，进一步提高金融体系的安全性和稳 健性。
巴塞尔协议1.2.3的区别
巴塞尔协议1.2.3的区别背景巴塞尔协议是全球银行监管框架，旨在监督银行及其风险管理方法。
巴塞尔协议1于1988年发布，巴塞尔协议2则于2004年发布，巴塞尔协议3则是在2010年发布。
这些协议的目的是确保银行在进行业务时以安全和合规的方式进行，从而保护投资者和银行的稳健性。
巴塞尔协议1、2、3的区别主要在于以下几个方面：资本充足率巴塞尔协议1要求银行至少要维持8%的资本充足率，巴塞尔协议2则对银行的风险进行了更为精细的划分，要求银行在考虑风险后至少要维持8%的资本充足率。
而巴塞尔协议3则是在巴塞尔协议2的基础上进行完善，要求银行在考虑风险和历史数据后维持更高的资本充足率。
流动性风险巴塞尔协议2增加了流动性风险的监管要求，要求银行确保至少有30天的流动性储备，以避免在市场出现波动时出现流动性问题。
而巴塞尔协议3则进一步加强了流动性风险监管，明确规定了银行在面临流动性危机时应该采取的措施。
杠杆率巴塞尔协议3对银行的杠杆率进行了更为精细的监管。
杠杆率是指银行非权益资本与总资产的比率，意在监管银行的资产负债表。
对于国际重要性银行，巴塞尔协议3进一步要求其维持更高的杠杆率。
监管范围在监管范围上，巴塞尔协议3相比于巴塞尔协议2进一步扩大了监管对象的范围。
巴塞尔协议3不仅适用于传统的银行业务，还适用于保险公司、金融租赁公司、信托公司等金融机构。
这意味着更多类型的金融机构将受到类似银行的监管要求。
虽然巴塞尔协议在全球范围内的执行具有强制性的影响，但不同国家在执行该协议时可能会存在一定的差异，一些国家对协议的实施力度可能会高于其他国家。
巴塞尔协议的不断修订和升级体现了银行监管的不断改进和加强，这有助于增强金融体系的稳健性和可持续性。
巴塞尔协议一二三的联系和区别
巴塞尔协议一二三的联系和区别巴塞尔协议是指国际银行业监管委员会（BCBS）制定的一系列金融监管标准，旨在加强全球银行体系的稳定性和抵御金融风险。
这些协议分别是巴塞尔协议I、巴塞尔协议II和巴塞尔协议III。
下面将分别探讨这些协议的联系和区别。
这三个巴塞尔协议都是为了解决银行业面临的各种风险问题而制定的。
巴塞尔协议I于1988年发布，是第一个被广泛接受的国际银行监管标准。
它主要关注银行资本充足度的问题，规定了银行的风险资本应占其风险敞口的最低比例。
巴塞尔协议II于2004年发布，旨在进一步完善资本充足度的要求，并引入了更为细致的准则，如金融市场风险、信用风险和操作风险等。
巴塞尔协议III于2010年发布，对危机后的金融体系进行改革，增加了流动性益处和诸多流动性指标的要求。
这三个巴塞尔协议之间的联系在于它们都试图通过提高银行资本充足度来增强金融体系的稳定性。
巴塞尔协议I提出了最低资本充足率要求，巴塞尔协议II进一步明确了资本计算的方法，并引入了新的资本要求，如市场风险和操作风险的资本计算。
巴塞尔协议III强调了流动性风险的重要性，并在资本充足率要求之外，加强了银行流动性管理的要求。
巴塞尔协议III相比于前两个协议在风险管理和监管方面更加全面和细化。
巴塞尔协议III针对信用评级的问题，提出了更为严格的要求，规定银行应该对自己的资产进行逐笔评级，并根据评级结果计算风险资产。
此外，巴塞尔协议III还加强了监管对杠杆比率和流动性风险的关注，要求银行进行更为严格的报告和监控。
巴塞尔协议I、II和III之间的区别在于不同协议对资本要求、风险管理和监管等方面的要求不同。
协议I更多关注资本充足度的问题，协议II将风险管理的范围扩大，并引入了更多的要求。
协议III在危机后对金融体系的监管要求更为严格，包括对流动性风险的关注、对资产负债表杠杆比率的控制等。
此外，协议III还在风险管理和监管方面提供了更多的指导和准则。
总结起来，巴塞尔协议I、II和III是一系列国际银行监管标准，旨在加强全球银行体系的稳定性和抵御金融风险。
巴塞尔协议一二三介绍与区别
《巴塞尔协议Ⅱ》在资本 充足率的公式中全面反映 了信用风险、市场风险、 操作风险的资本要求，引 入了计量信用风险的内部 评级法，并将信用风险和 市场风险纳入资本约束范 围，同时批准商业银行可 以使用内部模型法计算市 场风险资本。
区 别
区 别
《巴塞尔协议Ⅲ》将在资本组成中的附属资本的 项目内容和比率进行了一些调整，并设立“资本 防护缓冲资金”，同时将一级资本充足率下线上 调至6%，将由普通股构成的“核心”一级资本 占银行风险资产的下限提高至4.5%。而要求总资 本不得低于总资本最低要求为8％，资本留存超 额资本要求水平为2.5％，反周期超额资本要求 水平为0－2.5％。并且将降低银行的杠杆率，这 无疑将降低股东的回报水平以及长远可持续的资 产增速。
《巴塞尔协议》是“巴塞尔委员会”于1988年7月在瑞士 的巴塞尔通过的“关于统一国际银行的资本计算和资本标准 的协议”的简称。也被称作旧巴塞尔协议。 该协议第一次建立了一套完整的国际通用的、以加权方 式衡量表内与表外风险的资本充足率标准，有效地扼制了与 债务危机有关的国际风险。
《巴塞尔协议I》将银行资本来源分为两级：
《巴塞尔协议1》要求银行拥有充足的资本， 包括：
■核心资本（一级资本）对 的比例至少是4%；
■总资本（一级资本和二级资本之和）对 的 比例至少是8%，其中二级资本数量最高为一级资本的100%。
例
题
以某银行如何根据新的国际标准计算最低资本 要求为例： 一级资本：4000美元 二级资本：2000美元 总资产：10万美元 资产负债表表内和表外项目（OBS）如表 15-2所示：
金融市场与金融机构
2013年7月，根据英国《银行家》最新公 布的全球1000家大银行排名榜单，按照一级资 本排名，中国工商银行居全球银行首位。这是 该榜单出炉近100年来亚洲银行首次登上首位。 工行2012年15%的资本增长使其一级资本排名 从2012年的第三位跃升至2013年首位。2012 年排名第一的美国银行降至第三，摩根大通仍 稳居第二位。
巴塞尔协议Ⅰ-II和III的对比
巴塞尔协议III对中国银行业的影响（4）
➢ 4.负载结构调整与网点数量不足的矛盾。 巴塞尔协议III中净稳定资金比率计算的分母为资金流出 与资金流入的差额，在资金流出中，存款流出为重要 的一部分。由于零售存款、中小企业存款、一般企业 存款、同业存款的计入资金流出比例依次增大，分别 为15%、15%、25%、100%。另一方面，在净稳定 资金比率计算的分子中，一年以内的零售存款、中小 企业的存款计入可用稳定融资资金来源的比例为70% ，而一般企业存款、同业存款的存款计入可用稳定融 资资金来源的比例为50%。
➢ 同时，协议将普通股最低要求从 2%提升至4.5%，过渡 期限为2013年升至3.5%，2014年升至4%，2015年升 至4.5%。截至2019年1月1日，全球各商业银行必须将 资本留存缓冲提高到2.5%。
巴塞尔协议III改进的地方
➢ 《巴塞尔 III》在原有的框架下做出了新的改进：1.对于 普通股更加严格的定义；在 2015 年1月之前，银行需 要持有普通股的 4.5%，在此基础上再增 2.5%，总共达 到 7% 的 资 本 充 足 率 。 2. 引 进 了 杠 杆 率 （ leverage Ratio）指标，旨在控制资本充足率。3.介绍了逆周期 （ Counter- Cyclical ）的资本缓冲框架。4.开发了针 对于交易对手风险（Counterparty Credit Risk）的衡 量 机 制 。 5. 短 期 和 长 期 的 数 理 流 动 性 比 率 （ Quantitative liquidityratios）。
巴塞尔协议III对中国银行业的影响（2）
➢ 2.资本补充和估值偏低的矛盾。 无论是纵向比较还是横向比较中国银行业A股估值都 偏低，A股较H股估值平均有10%-20%左右的折价 ，重要原因是投资者预期银行业近几年再融资规模较 大。一方面，因为业务发展需要，银行需要通过发行 股份补充核心资本；另一方面，因为再融资又会进一 步降低银行业的估值，增加融资成本，从而使中国银 行业陷入一个恶性循环。
巴塞尔协议 一 二 三 内容总结
巴塞尔协议1、2、3内容总结巴塞尔协议Ⅰ1988年巴塞尔协议全称为《统一资本衡量和资本标准的国际协议》，其目的是通过规定银行资本充足率，减少各国规定的资本数量差异，加强对银行资本及风险资产的监管，消除银行间的不公平竞争。
1988年巴塞尔协议基本内容由四方面组成：1、资本的组成。
巴塞尔委员会认为银行资本分为两级。
第一级是核心资本，要求银行资本中至少有50%是实收资本及从税后利润保留中提取的公开储备所组成。
第二级是附属资本，其最高额可等同于核心资本额。
附属资本由未公开的储备、重估储备、普通准备金（普通呆账准备金）、带有债务性质的资本工具、长期次级债务和资本扣除部分组成。
2、风险加权制。
巴塞尔协议确定了风险加权制，即根据不用资产的风险程度确定相应的风险权重，计算加权风险资产总额：一是确定资产负债表内的资产风险权数，即将不用资产的风险权数确定为五个档次：分别为0、10、20、50、100。
二是确定表外项目的风险权数。
确定了1、20、50、100四个档次的信用转换系数，以此再与资产负债表内与该项业务对应项目的风险权数相乘，作为表外项目的风险权数。
3、目标标准比率。
总资本与加权风险资产之比为8%（其中核心资本部分至少为4%）。
银行资本充足率=总资本/加权风险资产4、过渡期和实施安排。
过渡期从协议发布起至1992年底止，到1992年底，所有从事大额跨境业务的银行资本金要达到8%的要求。
1988年巴塞尔协议主要有三大特点：一是确立了全球统一的银行风险管理标准；二是突出强调了资本充足率标准的意义。
通过强调资本充足率，促使全球银行经营从注重规模转向资本、资产质量等因素；三是受70年代发展中国家债务危机的影响，强调国家风险对银行信用风险的重要作用，明确规定不同国家的授信风险权重比例存在差异。
巴塞尔资本协议Ⅱ三大支柱，即最低资本要求、监管部门的监督检查和市场约束。
①第一大支柱：最低资本要求。
最低资本充足率要求仍然是新资本协议的重点。
巴塞尔1、2、3区别
BaselⅠ的主要内容
2、资产的风险权数。 资产划分为表内项目、表外项目两大类，表内项目是
在资产负债表上反映的，表外项目是不在资产负债表上反 映但又可随时转换为表内项目的。
表内资产统一分为4个风险类别或风险权重（0%、20%、 50%和100%）；表外或有资产（contingent asset）如信 用证、贷款承诺和衍生产品交易等，要按“信用换算系数” 转换成表内相应的风险资产项目，然后按同样的风险权数 计算法计算。 表内和表外风险资产相加后就是一家银行 的风险资产总额。
系数 18% 18% 12% 15% 18% 15% 12% 12%
操作风险的高级计量法(Advanced Measurement Approaches ，AMA)
在经过监管当局批准后，银行可以采用 自己的内部模型来决定所需应对操作风险 的资本。巴塞尔新资本协议推荐了三种高 级计量法：内部衡量法、损失分布法、记 分卡法，这三种计量法目前在国外已经被 国际先进银行作为主要的操作风险计量方 法。
操作风险
• 巴塞尔II对操作风险的定义：由不完善或 有问题的内部程序、人员及系统或外部事 件所造成损失的风险。
• 标准法、基本指标法是相对比较简单的方 法，针对操作风险较低的银行。总体来说， 这两种方法都是要求银行抵御操作风险的 资本相当于某项特定风险计量值的固定比 率。
操作风险的基本指标法
应对操作风险所需资本 = 前三年总收 入的平均值 * 0.15
–1988年的旧巴塞尔协议（Basel Ⅰ)、 –1996年《巴塞尔资本金协议市场风险修正案》 –2004年的新资本协议(Basel Ⅱ)、 –2006年的有效银行监管的核心原则（修订版）、 –2010年的Basel Ⅲ。
巴塞尔Ⅰ
巴塞尔协议一二三的相同点
巴塞尔协议一二三的相同点巴塞尔协议是国际金融监管的重要框架，旨在提高全球金融体系的稳定性和健康发展。
巴塞尔协议一、二、三版本相继出台，虽然内容有所不同，但也存在一些相同点。
本文将从几个方面对巴塞尔协议一、二、三的相同点进行探讨。
巴塞尔协议一、二、三都强调了资本充足率的重要性。
资本充足率是衡量银行偿付能力和抵御风险能力的重要指标。
巴塞尔协议一于1988年发布，明确规定了银行资本充足率的计算方法和最低要求。
巴塞尔协议二于2004年发布，进一步完善了资本充足率的计算方法，并引入了市场风险和操作风险的考量。
巴塞尔协议三于2010年发布，进一步提高了资本充足率的要求，增加了对流动性风险的监管要求。
这三个版本的巴塞尔协议都将资本充足率作为银行监管的核心要素。
巴塞尔协议一、二、三都对风险管理和监管框架进行了规范。
巴塞尔协议一明确了风险管理的基本原则，要求银行建立健全的内部控制和风险管理体系。
巴塞尔协议二进一步完善了风险管理框架，引入了内部评级法和市场风险管理的要求。
巴塞尔协议三进一步加强了对风险管理的监管要求，特别是对流动性风险和宏观审慎要求的重视。
这三个版本的巴塞尔协议都对银行的风险管理和监管框架提出了明确要求，以提高银行的稳定性和风险防控能力。
巴塞尔协议一、二、三都关注了银行的市场公开透明。
巴塞尔协议一明确要求银行在公布财务信息时要保持透明度，以便市场和监管机构能够全面了解银行的财务状况和风险状况。
巴塞尔协议二进一步要求银行加强市场风险的披露，包括市场风险的计量和公布。
巴塞尔协议三进一步加强了市场公开透明的要求，特别是对流动性风险和宏观审慎要求的披露要求。
这三个版本的巴塞尔协议都倡导银行加强市场公开透明，以增强市场对银行风险的认知和监管的有效性。
巴塞尔协议一、二、三都强调了国际合作和信息共享的重要性。
巴塞尔协议一明确要求各国监管机构加强合作，共享信息，以提高跨境银行监管的效果。
巴塞尔协议二进一步加强了合作和信息共享的要求，特别是对跨境银行监管合作的重视。
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三、银行风险的分类
调研方法
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银行风险
操作风险
操作风险是指由于不完善或有问题的内 部操作过程、人员、系统或外部事件而 导致的直接或间接损失的风险。
第二部分
巴塞尔协议
一、产生背景
1、放松管制成为全球银行监管的普片趋势； 2、全球经济一体化趋势不断加强，金融领域的创新活动日 渐活跃； 3、跨国资本流动规模不断扩大；
银行风险
由于信用活动中存在的不确定性而导致 银行遭受损失的可能性，确切地说，是 所有因客户违约而引起的风险。比如资 产业务中借款人无法偿还债务引起的资 产质量恶化；负债业务中的存款人大量 提取现款形成挤兑等等。
三、银行风险的分类
市场风险
市场风险是金融体系中最常见的风险之一，
1、监管方式多样化； 2、监管风险全面化； 3、监管技术先进化。
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巴塞尔协议
五、巴塞尔协议Ⅲ
主要内容：
1、多层次分类银行资本，提高资本充足率。
（1）重新定义资本构成
实收资本/普通股 留存收益
核心一 一级 级资本 需调整计入 资本
资本公积 少数股东权益 未分配利润
有的外汇资产或负债因汇率波动而造成价值增减的不确 定性。随着银行业务的国际化，商业银行的海外资产和 负债比重增加，商业银行面临的汇率风险将不断加大。
三、银行风险的分类
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银行风险
流动性风险
狭义：指商业银行没有足够的现金来弥补 客户存款的提取而产生的支付风险； 广义：除了包含狭义的内容外，还包括商 业银行的资金来源不足而未能满足客户合 理的信贷需求或其它即时的现金需求而引 起的风险。
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巴塞尔协议
3、由于在规模、资金和技术等方面各个银行间 的差距较大，计量方法存在着适用性的问题； 4、随着混业经营模式越来越盛行，《巴 II》 所能起到的作用将会被很大的限制住。
四、巴塞尔ห้องสมุดไป่ตู้议Ⅰ、Ⅱ的比较
《巴Ⅱ》是对《巴I》的进一步的完善
银第一行P风PT模险板管网 理
& 巴塞尔协议
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巴塞尔协议
4、1974年德国赫斯 塔特银行和美国富兰 克林国民银行倒闭
银行监管的国际合作从理 论认识上升到了实践层面
一、产生背景
1975年2月,来自比利时、加拿大、法国、德国、意大利、 日本、卢森堡、荷兰、瑞典、瑞士、英国和美国的代表聚 会瑞士巴塞尔,商讨成立了“巴塞尔银行监管委员会”。
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巴塞尔协议
（3）确定资本充足率标准，明确规定总资 本所占加权风险资产比例至少为8%； （4）银行达标过渡期安排。
二、巴塞尔协议Ⅰ
特点：
1、统筹了国际化的监管银行风险的标准；
2、通过提升资本充足率的地位促使银行从单纯注重资产规模
转向谨慎的关注质量管理； 3、基于1970年前后发展中国家出现债务危
五、巴塞尔协议Ⅲ
主要内容： 4、提出流动性标准 （1）流动性覆盖率=优质流动性资产 / 未来30日内资金净流 出量≥100%
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（2）净稳定融资比例=可得到的稳定融资 资金 / 所需的稳定融资资金≥100%
五、巴塞尔协议Ⅲ
主要内容：
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观察期，2015年引入指标；净稳定融资比例于2012年 进入观察期，2018年执行。
六、巴塞尔协议Ⅱ、Ⅲ的比较
1、新增两大监管工具
《巴塞尔协议Ⅲ》框架
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巴塞尔协议
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巴塞尔协议
意义： 本协议弥补了之前的监管空缺，提出了划 时代的监管原则与指导方法，翻开了银行 监管发展史上崭新的一页。
二、巴塞尔协议Ⅰ
主要内容： （1）划分银行资本构成，将银行资本分为两级； （2）出台风险加权的具体指标，即将银行资产负债表的表内 外项目根据资产性质和放贷主体的不同划分不同的风险等级；
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巴塞尔协议
主要职责： 1、交流金融监管信息 2、建立各个领域能够认同的最低监管标准 3、加强各国监管当局的国际合作和协调 4、维护国际银行体系稳健运行
一、产生背景
巴塞尔协议是国际清算银行成员国的中央银行在瑞士的巴 塞尔达成的若干重要协议的统称。
五、巴塞尔协议Ⅲ
主要内容：
1、多层次分类银行资本，提高资本充足率。
（2）提高了资产监管指标
它调高了资本充足率指标，规定最低普通股
权益（即核心一级资本），用于弥补资产损
失的资本，由2%上升到4.5%，一级资本要求
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巴塞尔协议
（包括普通股权益和其他建立在更严格标准 之上的合格金融工具）也由4%上升至6%，总 资本充足率仍为8%，这为实施的第一阶段，
三、银行风险的分类
市场风险
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银行风险
商业银行利率风险：指市场利率水平变化对银行的市
场价值产生影响的风险。我国商业银行的利率曾经长期 处于利率管制的环境下，但是随着我国利率市场化的不 断加强，利率风险对商业银行的影响也将日益突出。
商业银行汇率风险：指银行在进行国际业务中，其持
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巴塞尔协议
巴塞尔协议的实质： 为了完善与补充单个国家对商业银行监管体 制的不足，减轻银行倒闭的风险与代价。
二、巴塞尔协议Ⅰ
背景： 巴塞尔委员会在1988年在国际银行界建立了一套国际通用 的、以加权方式衡量表内与表外风险的资本充足率标准, 这就是《巴塞尔资本协议》，即《巴塞尔协议 I》。
通常是由金融资产的价格变化而产生的，主
要包括股票风险、利率风险、汇率风险和商
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银行风险
品风险，是指银行主体在证券市场上由于股 票价格，利率汇率和持有商品的价格变动而 可能承受的意料之外的潜在损失的风险。在
我国市场风险主要表现为利率风险和汇率风
险。
监管部门监督检查：是《巴 II》三大支柱中的第二个，是对第 一支柱和第三支柱的重要补充。
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巴塞尔协议
市场纪律：《巴 II》三大支柱中的第三个 ，良好的市场纪律，有助于金融体系的安全 与稳定的运行。
三、巴塞尔协议Ⅱ
缺点：
1、主权风险问题在《巴 II》中未得到考虑； 2、风险权重的自由裁定，虽然给监管者带来了灵活和便利，但 是同时，在可比性和科学性上也存在着隐患；
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3、没有对风险组合管理进行考察，对贷款 组合的风险分散作用未能给出正确的评价。
三、巴塞尔协议Ⅱ
背景： 上个世纪 90 年代以来，金融 创新飞速发展，衍生工具交易 量超过了基础金融品的交易
巴塞尔协议Ⅰ无 法应对新时期对 风险管理的要求
5、过渡期安排
（1）杠杆率的实施：各国银行在2011年初按着3%的杠杆率幵始实施；2013
年初到2017年初，有为期4年的过渡期，其中，2015年初杠杆率需要被披露；
杠杆率的最终调整和完善在2017年上半年完成；并在2018年正式将杠杆率纳
入第一支柱。
（2）流动性两大指标：流动性覆盖率于2011年进入
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巴塞尔协议
二级 资本
外币报表折算差额 其他一 合格的其他一级资本工具及其溢价 级资本 少数股东权益可计入部分
合格的二级资本工具及其溢价 超额贷款损失准备 少数股东资本可计入部分 50%的可供出售资产的股权类、债券类公允价值变动形成的未 实现利润 交易性金融工具公允价值变动形成的未实现累计净利得
银行风险
目
巴塞尔协议
录
巴塞尔协议&银行风险管理
第一部分
银行风险
总体概况
一、什么是风险？
调研方法
风险，就是生产目的与劳动成果之间的不确定性。
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银行风险
大致有两层含义： 一种定义强调了风险表现为收益不确定性； 另一种定义则强调风险表现为成本或代价的 不确定性。
机的情形下，巴Ⅰ指出坚实的国家信用是支
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巴塞尔协议
撑国内金融银行信用的强大臂膀，因此对不 同信用等级的国家那么相应银行也应该是差
别化处理。
二、巴塞尔协议Ⅰ
缺点： 1、有“一刀切”的倾向； 2、对不良贷款只注意到其现在所产生的损失，没有用一种动 态的评估手段来考量；
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巴塞尔协议
巴塞尔协议Ⅱ
三、巴塞尔协议Ⅱ
主要内容： 新版协议在风险敏感度上有着更高的要求，并把风险扩大到了信用 风险、市场风险、操作风险和利率风险四种风险类型。
三大支柱
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实行到2015年止。
五、巴塞尔协议Ⅲ
主要内容： 2、建立资本留存缓冲和逆周期缓冲资本
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巴塞尔协议
《巴塞尔协议Ⅲ》资本构成要求