公司款项借支管理规定完整版

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公司财务借支请款管理制度

第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范借支请款流程，确保公司资金的安全和合理使用，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有员工及外聘人员因工作需要发生的借支请款行为。

第三条借支请款工作应遵循合法、合规、及时、准确的原则。

第二章借支请款范围及条件第四条借支请款范围包括但不限于以下情况：（一）差旅费：因公出差、考察、培训等产生的交通、住宿、餐饮、通讯等费用；（二）业务招待费：接待客户、合作伙伴等产生的餐饮、住宿、交通等费用；（三）办公费用：办公用品、低值易耗品等采购费用；（四）其他因工作需要发生的合理支出。

第五条借支请款条件：（一）借款人需为公司正式员工或外聘人员，具备完全民事行为能力；（二）借款事由必须合理、合规，符合公司相关规定；（三）借款金额应控制在合理范围内，不得超出预算；（四）借款人需保证按时归还借款，不得拖欠。

第三章借支请款流程第六条借款人提出借支请款申请，填写《借支请款单》，附上相关费用清单及证明材料。

第七条部门负责人审核《借支请款单》，对借款事由、金额、期限等进行初步审核，签署意见。

第八条财务部门对《借支请款单》进行审核，包括费用合规性、预算控制等，签署意见。

第九条财务部门根据审核意见，办理借款手续，将款项划拨至借款人账户。

第十条借款人使用借款后，应及时向财务部门提供相关费用报销凭证。

第十一条财务部门对报销凭证进行审核，确认费用合规性后，办理报销手续。

第十二条借款人需在借款到期前归还借款，财务部门对还款情况进行核对。

第四章借支请款管理第十三条借款人应妥善保管借支款项，不得挪用、侵占或私分。

第十四条财务部门应定期对借支请款情况进行汇总、分析，及时发现和纠正问题。

第十五条对违反本制度规定，挪用、侵占或私分借支款项的，公司将依法追究其法律责任。

第五章附则第十六条本制度由公司财务部门负责解释。

第十七条本制度自发布之日起施行。

第六章特别规定第十八条特殊情况下的借支请款，如紧急情况、重大项目等，可由部门负责人直接向财务部门提出申请，经财务部门审核后，按照规定程序办理。

关于借支的管理规定(3篇)

第1篇第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范借支行为，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度，特制定本规定。

第二条本规定适用于公司全体员工及临时聘用人员。

第三条借支是指员工因工作需要，经批准暂时从公司借款的行为。

第四条借支管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：借支必须符合国家法律法规和公司财务管理制度。

（二）真实性原则：借支用途必须真实，不得虚构。

（三）节约性原则：借支应尽量减少，严格控制。

（四）及时性原则：借支应及时报销，不得拖欠。

第二章借支范围第五条借支范围包括：（一）因公出差、培训、考察等产生的交通费、住宿费、伙食补助费等。

（二）因公接待、业务洽谈等产生的交通费、住宿费、餐饮费等。

（三）因公购买办公用品、设备等产生的费用。

（四）因工作需要，经批准的其他费用。

第三章借支程序第六条借支申请：（一）员工因工作需要借款，应填写《借支申请表》，详细说明借支事由、金额、期限等。

（二）部门负责人对借支申请进行审核，确认借支事由合理、金额合理后，签字同意。

（三）财务部门对借支申请进行审核，确认借款人身份、借支事由、金额、期限等无误后，签字同意。

第七条借支审批：（一）借支申请经部门负责人和财务部门审核同意后，由财务部门办理借款手续。

（二）财务部门在办理借款手续时，应核实借款人身份，收取相关费用凭证。

第八条借支发放：（一）财务部门根据审批结果，将借款金额支付给借款人。

（二）借款人应妥善保管借款凭证，不得转借、挪用。

第四章借支报销第九条借支报销：（一）借款人完成借支事由后，应及时填写《借支报销单》，附上相关费用凭证。

（二）部门负责人对借支报销单进行审核，确认报销事项真实、合规后，签字同意。

（三）财务部门对借支报销单进行审核，确认报销金额、费用凭证无误后，签字同意。

第十条报销审批：（一）借支报销单经部门负责人和财务部门审核同意后，由财务部门办理报销手续。

（二）财务部门在办理报销手续时，应核实报销事项、报销金额、费用凭证等。

公司财务借款借支管理制度

第一章总则第一条为规范公司财务借款借支管理，确保公司资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于各部门、各岗位。

第三条本制度遵循以下原则：1. 合法合规原则：借款借支必须符合国家法律法规和公司财务制度；2. 审批原则：借款借支需经过相关部门负责人审批；3. 实用原则：借款借支应以实际需要为依据，确保资金合理使用；4. 及时回收原则：借款借支需按时归还，避免资金占用。

第二章借款借支范围第四条借款借支范围包括：1. 因公出差、培训、参加会议等产生的费用；2. 办公用品采购、维修等费用；3. 应急情况下的临时资金需求；4. 其他经公司领导批准的合理费用。

第三章借款借支程序第五条借款借支程序如下：1. 借款人填写《借款借支申请单》，明确借款借支事由、金额、期限等；2. 借款人所在部门负责人审核申请单，签署意见；3. 财务负责人审批借款借支申请，签署意见；4. 总经理审批借款借支申请，签署意见；5. 出纳根据审批意见办理借款借支手续。

第六条借款借支申请单需包括以下内容：1. 借款人姓名、部门、岗位；2. 借款借支事由；3. 借款借支金额；4. 借款借支期限；5. 借款借支用途；6. 借款人承诺还款时间。

第四章借款借支期限及还款第七条借款借支期限一般不超过三个月，特殊情况经公司领导批准可适当延长。

第八条借款人应在借款借支期限到期前归还借款，如需延期，应提前向财务负责人提出申请，经批准后方可延期。

第五章借款借支核算与监督第九条财务部门负责借款借支的核算工作，确保借款借支的真实性、合规性。

第十条财务部门定期对借款借支情况进行检查，发现问题及时纠正。

第十一条公司内部审计部门对借款借支管理进行监督，确保制度的有效执行。

第六章罚则第十二条借款人未按期归还借款，经催告后仍不归还的，公司有权采取以下措施：1. 从借款人工资中扣除借款本金及逾期利息；2. 对逾期还款的借款人进行通报批评；3. 采取法律手段追讨欠款。

公司借支款管理制度

第一章总则第一条为加强公司财务管理的规范性，保障公司资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，涉及借支款的管理、审批、使用、归还等各个环节。

第二章借支款申请与审批第三条借支款申请1. 员工因工作需要，确实需要临时性资金周转，可向财务部门提出借支款申请。

2. 借支款申请应详细说明借支原因、金额、用途、预计归还日期等。

第四条借支款审批1. 借支款申请经部门负责人审核后，报财务部门审批。

2. 财务部门对借支款申请进行审核，确认申请合理、合规后，予以批准。

3. 对于大额借支款，需经公司管理层审批。

第三章借支款使用与管理第五条借支款使用1. 借支款项仅限于工作相关用途，不得用于个人消费或其他非工作事项。

2. 借支款项的使用需符合国家法律法规和公司财务制度。

第六条借支款管理1. 借支款项的支付，需由财务部门根据借支申请进行审核，确保支付用途真实、合规。

2. 财务部门应建立借支款项台账，详细记录借支款项的发放、使用、归还等情况。

第四章借支款归还第七条借支款归还期限1. 借支款项应在规定期限内归还，最长不得超过六个月。

2. 特殊情况需延期归还的，需提前向财务部门提出申请，经批准后方可延期。

第八条借支款归还程序1. 员工在归还借支款项时，需填写借支款项归还单，经财务部门审核后办理归还手续。

2. 财务部门应及时更新借支款项台账，确保借支款项的归还情况准确无误。

第五章违规处理第九条违规行为1. 未按规定使用借支款项的；2. 延期归还借支款项的；3. 擅自改变借支款项用途的；4. 其他违反本制度规定的行为。

第十条违规处理1. 对于违规行为，财务部门将根据情节轻重，采取警告、罚款、解除劳动合同等处理措施。

2. 对于严重违规行为，公司将追究相关法律责任。

第六章附则第十一条本制度由财务部门负责解释。

第十二条本制度自发布之日起实施。

通过本制度的实施，旨在规范公司借支款管理，提高资金使用效率，确保公司财务健康稳定运行。

公司借支与报销管理制度

公司借支与报销管理制度
我们需要明确借支与报销的基本概念。

借支是指员工因公出差或其他工作需要，暂时从公司预支一定金额的资金，而报销则是员工在工作中产生的合理费用，通过提交相关凭证向公司申请的费用补偿。

我们来详细解读这份管理制度范本：
一、制度目的
本制度旨在规范员工的借支与报销行为，确保每一笔支出都有明确的用途和合理的依据，防止财务风险，提高工作效率。

二、适用范围
本制度适用于公司全体员工，特别是经常需要进行差旅、采购等业务的人员。

三、借支管理
1. 借支条件：员工因公务需要预支款项时，必须提供详细的出差计划或项目预算。

2. 借支流程：员工需填写借支申请表，由直属上级审批后，提交至财务部门进行审核，审核通过后方可借款。

3. 借支限额：根据职位和工作性质设定不同的借支限额，超出限额需特殊审批。

4. 借支归还：员工应在规定时间内完成报销手续，归还借支款项。

四、报销管理
1. 报销条件：员工在工作中产生的合理费用，需提供合法有效的原始凭证。

2. 报销流程：员工需填写报销单，并附上相关凭证，经直属上级审批后，提交至财务部门进行复核，复核通过后予以报销。

3. 报销时限：员工应在费用发生后的一个月内完成报销手续，特殊情况需提前说明。

4. 报销标准：公司将根据国家相关规定和行业标准设定报销标准，超出部分原则上不予报销。

五、监督管理
1. 财务部门负责监督本制度的执行情况，定期对借支与报销情况进行审计。

2. 对于违反制度规定的行为，公司将视情节轻重给予相应的处罚。

六、附则
本制度自发布之日起实施，如有变动，以公司最新规定为准。

公司财务员工借支管理制度

第一章总则第一条为加强公司财务管理的规范性，保障公司资金安全，提高财务管理效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体财务员工，包括财务部全体员工及涉及财务事务的其他部门人员。

第三条本制度遵循合法、合规、安全、高效的原则，确保公司资金合理使用，防止财务风险。

第二章借支范围第四条借支范围包括但不限于以下情况：1. 因工作需要，短期出差、培训、考察等产生的费用；2. 因工作需要，购买办公用品、低值易耗品等；3. 因个人原因，经公司领导批准，用于紧急医疗、家庭困难等特殊情况；4. 其他经公司领导批准的合理费用。

第三章借支程序第五条财务员工需借支，应按照以下程序进行：1. 填写《借支申请单》，详细列明借支事由、金额、期限等；2. 将《借支申请单》提交给部门负责人审核；3. 部门负责人审核同意后，提交给财务部主管审批；4. 财务部主管审批同意后，办理借支手续；5. 财务部办理借支手续，发放借支款项。

第六条借支金额不得超过本人月工资的50%，且单次借支金额不得超过5000元。

第四章借支期限及还款第七条借支期限最长不得超过6个月。

特殊情况需延长借支期限的，需提前一个月向财务部提出申请，经财务部主管审批后方可延长。

第八条财务员工应在借支期限到期前归还借支款项，如因特殊情况无法按时归还，需提前一个月向财务部提出还款延期申请，经财务部主管审批后方可延期。

第五章借支费用报销第九条借支费用报销，需提供以下材料：1. 借支申请单；2. 发票、收据等相关凭证；3. 财务部主管审批意见。

第十条财务部审核借支费用报销，应确保以下条件：1. 报销金额与借支金额相符；2. 报销材料齐全、真实；3. 报销事项符合公司相关规定。

第六章借支管理与监督第十一条财务部负责借支管理的具体实施，包括借支申请、审批、发放、报销等环节。

第十二条财务部对借支情况进行定期检查，确保借支制度的有效执行。

第十三条公司审计部门对借支管理进行定期审计，对违反本制度的行为进行查处。

公司借支款管理制度

公司借支款管理制度第一章总则第一条为了规范公司借支款的管理，保证资金的安全和合理利用，特制定本制度。

第二条公司借支款管理制度适用于公司内部各部门和员工的借款行为。

第三条公司借支款应遵循“合规、规范、审慎、公开、监督”的原则，严格执行本制度。

第四条公司应建立健全借支款管理制度，制定详细规定，加强内部控制，预防风险，保障资金安全和利益。

第五条公司应加强对员工的借支款教育和培训，提高员工的风险意识和合规意识。

第二章借支款的申请第六条公司员工借支款需填写借支款申请表，包括借款金额、用途、还款方式等内容。

第七条借支款申请应有员工本人亲笔签名，并附上相关证明文件。

第八条借支款申请需经过所在部门经理签字同意，然后提交至财务部门进行审批。

第九条财务部门应在收到借支款申请后，及时进行审批，审核借款金额和还款方式等内容。

第十条借支款申请审批通过后，应由财务部门将款项支付至员工指定的银行账户。

第三章借支款的管理第十一条公司应建立健全借支款档案管理制度，对员工的借支款记录进行归档保存。

第十二条公司应建立借支款台账，及时记录员工的借款金额、还款周期等信息。

第十三条借支款应专款专用，不得挪作他用，严禁倒卖、转借等行为。

第十四条借支款应按时按量还款，逾期还款需承担相应的违约责任。

第十五条借支款的还款方式应灵活多样，员工可选择一次性还款或分期还款。

第四章借支款的监督第十六条公司部门应定期组织对员工的借支款情况进行检查和核对。

第十七条财务部门应定期编制借支款情况报表，向上级主管部门报告。

第十八条公司领导应对借支款的管理情况进行定期评估，及时发现问题并加以整改。

第十九条公司应建立借支款的监督制度，对违规行为进行严肃处理。

第五章附则第二十条本制度自颁布之日起生效。

第二十一条公司保留对本制度的最终解释权。

第二十二条本制度如有修改，须经公司领导批准后方可执行。

以上即为公司借支款管理制度的详细内容，各部门和员工需严格遵守，确保公司资金的安全和合理利用。

公司借支及报销管理规定

公司借支及报销管理规定第一条为规范公司借支、报销程序，特制定本规定。

第二条周转金借支。

周转金是指各部门用于日常资金周转的长期备用金，员工日常报销可先通过部门周转金垫付，再办理报销手续。

周转金的借支原则上不能超过20,000元，由部门设专人保管，部门主管全面负责，财务部负责监控。

第三条专项费用借支。

专项费用借支是指周转金不够支付部门急需的某一款项时，临时申请的专项借支。

借支金额一般不超过10,000元。

第四条支票借支。

金额在1,000元以上的专项费用借支，原则上采用支票形式支付。

第五条借支程序1、填写《借支单》。

2、限额内的借支，由借支部门的主管核准后报财务部经理审批；超出限额的借支，必须报主管副总及总经理审批。

3、持批准后的《借支单》到财务部办理借支手续。

第六条借支报销程序1、现金借支：经办人在经济业务发生后，整理好所需报销的发票及原始凭证，填写《报销凭证》，并在报销内容说明栏中注明“冲借支”，经部门主管核准后交财务部办理冲帐手续。

2、支票借支：经办人将合法有效的发票交由财务部办理冲帐手续。

第七条现金借支和支票借支还款期限为一个月。

未按时办理还款冲帐手续的，由财务部发出《催还借支款通知书》，经办人在收到《通知书》后仍不归还的，财务部有权在经办人当月的工资中扣回相应的借支金额。

第八条办理冲账时，财务部在收回借支款项后，必须开具还款收据给经办人，出纳人员在《报销凭证》上签字确认。

第九条本规定自发布之日起施行。

借支单公司零用现金报销管理规定第一条为规范公司零用现金报销的程序，特制定本规定。

第二条适用部门：公司各部门第三条适用范围：部门零星物品的自购、部门零星费用的支出等。

第四条部门零星物品的自购、零星费用的支出的报销，由部门填制《报销凭证》并附相关有效票据，由经办部门经理签名确认并报主管副总经理签批后，送财务部办理报销手续。

第五条各类津贴由相关的业务部门编制发放汇总表，由经办部门经理签名确认并报部门主管和主管副总经理签批后，交送财务部统一填制《报销凭证》，并计入工资中统一发放。

借支公款管理制度

借支公款管理制度第一章总则第一条为规范借支公款管理，维护国家财政安全，提高资金利用效率，保证资金使用的合法合规性和真实性，特制定本管理制度。

第二条本管理制度适用于单位内部所有员工在工作中因公需要借支公款的管理。

第三条借支公款是指员工在单位规定范围内为了工作需要在一定时间内从单位财务部门或经单位授权的财务人员处临时借用的专项账款或备用金。

第四条借支公款应当严格按照规定程序和规定额度进行，并及时报销清算，确保公款使用合法合规，不得违规挪用或滞留。

第五条借支公款管理应当坚持“谁借谁管、谁用谁负责、事前审批、事中监督、事后追责”的原则。

第六条借支公款管理应当加强内部控制，完善风险防范，加强监督检查，有效遏制滥用职权、违规操作等行为，严肃查处违纪违规行为。

第七条借支公款应当遵循“节约用水、整齐用纸、精打细算、勤俭办事”的节约原则，杜绝铺张浪费。

第八条财务部门应当建立健全借支公款管理制度和财务管理内部控制，提高资金管理水平和效益。

第九条借支公款的做法应当符合公款管理法律法规、纪律和廉洁自律要求，不得与商业活动相混淆，不得参与个人投资活动。

第十条对严重违反借支公款管理规定、严重浪费公款、严重损害国家利益的行为，依法给予处理或追究刑事责任。

第二章借支公款的限额第十一条借支公款的限额是指单位规定的员工在一定时间内可以临时借用的最高额度。

第十二条借支公款限额应当根据单位的实际情况、资金状况、资金管理需求等因素进行合理确定，并报相关主管部门审批同意。

第十三条借支公款限额应当明确规定，一般情况下，不得超过员工一个月工资的三分之一。

第十四条借支公款限额在特殊情况下可以根据工作需要适当放宽，但必须经单位最高负责人或授权部门批准，并做好相应的风险防范和监督管理。

第十五条员工在规定限额以内借支公款，应当提供详细的用款计划和具体用途说明，经相关主管部门审批同意后方可执行。

第十六条借支公款限额的划分和分级管理应当明确，财务部门和相关职能部门应当加强对限额管理的监督和检查，确保严格执行。

某某集团公司借支管理规定及借支流程

某某集团公司借支管理规定及借支流程
1 .借款管理规定
1.1 出差借款：出差人员凭审批后的《出差审批单》按批准额度办理借款，出差返回3个工作日内办理报销还款手续。

1.2 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

1.3 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。

1.4 借款销账规定:（1）借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销,超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。

1.5 借款10个工作日未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

2 .借款流程
2.1 借款人按规定填写《费用申请单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。

2.2 审批流程：主管部门经理审核签字f财务部复核T总经理审批。

2.3 财务付款：借款凭审批后的《费用申请单》到财务部办理领款手续。

3 .本制度最终解释权归集团行政人事部所有。

公司款项借支管理规定

公司款项借支管理规定 Company number【1089WT-1898YT-1W8CB-9UUT-92108】款项借支管理规定第一条向公司预支资金必须履行借款手续，申请人必须填写借款申请单（格式见附表），在借款申请单上须注明支付形式、用途、借款金额，支票、汇款还必须填写客户名称，汇款还须注明客户开户银行名称及银行账号，并经过相关审批手续后方可从财务部领出资金。

第二条申请人经过审批手续后，财务经理须根据借款用途审核该款项是否超出费用预算，预算内的支出可以予以支付，若超出预算则返回至申请人，由申请部门的直属总监审核，再由财务总监审核后交总经理审批后至财务申请付款。

第三条借支的款项用途必须与借款单上的用途相符，严禁将借支的资金挪作他用。

第四条财务部出纳应在借款申请单上签字，并将借款申请单及时交与会计做账，借支的支票出纳必须在支票领用簿上进行登记，待支票报销时出纳再予以核销。

第五条借款人借支款项与对方单位结算时，必须及时从对方单位取得发票。

原则上借款人应于支票、汇款、汇票申请日后10日内将发票返回财务部报销，差旅费的报销应于出差结束后1周之内报销。

第六条会计人员须及时将借款情况入账，并须及时督促借款人将借支款项在规定时限内报销或归还。

本月度内未能取得正式发票的，会计人员应督促借款人从对方单位取得资金往来发票或收据，以便进行入账。

第七条逾期不报者的惩罚每月月底财务部打出逾期未报或未归还款项的借款情况清单，报财务总监审核后，对此情况予以张榜公布。

并将此情况报部门经理、部门总监和总经理。

各部门经理应催报本部门费用。

若借款人在应报销日后2个月仍不报销费用的，财务部打出清单，报总经理审批后交人事行政部，由人事行政部从借款人工资中扣除未报销的借款金额。

附：借款申请单办事处或部门：年月日申请人：。

公司借支管理制度

第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范借支行为，确保公司资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，包括正式员工、临时工、实习生等。

第三条借支是指员工因工作需要，经批准暂时借用公司资金的行为。

第四条借支管理应遵循合法、合规、节约、高效的原则。

第二章借支范围及条件第五条借支范围：1. 工作性支出，如差旅费、业务招待费等；2. 个人紧急事项支出，如医疗费用、家庭紧急情况等；3. 公司规定的其他事项。

第六条借支条件：1. 借支人须为公司正式员工，且在试用期内不得借支；2. 借支事项须符合公司规定，不得借支用于个人娱乐、购物等非工作性支出；3. 借支金额不得超出公司规定的最高限额；4. 借支期限一般不得超过三个月。

第三章借支申请与审批第七条借支申请：1. 借支人需填写《公司借支申请表》，详细说明借支原因、金额、期限等；2. 借支申请需附相关证明材料，如发票、收据等。

第八条借支审批：1. 借支申请经部门负责人审批后，报财务部门审核；2. 财务部门对借支申请进行审核，确认无误后，办理借支手续；3. 借支申请经公司总经理批准后，方可发放借支款项。

第四章借支发放与归还第九条借支发放：1. 财务部门根据批准的借支申请，将借支款项发放给借支人；2. 借支款项可采取现金或转账方式发放。

第十条借支归还：1. 借支人应在借支期限届满前归还借支款项；2. 借支人归还借支款项时，应提供相关凭证，如发票、收据等；3. 财务部门收到借支归还凭证后，应及时办理还款手续。

第五章借支管理责任第十一条借支管理责任：1. 借支人负责确保借支款项的合理使用，不得挪用；2. 部门负责人负责对本部门借支事项进行监督，确保借支申请的真实性和合规性；3. 财务部门负责借支款项的发放、审核和回收，确保资金安全；4. 公司总经理负责对借支管理制度的执行情况进行监督和检查。

第六章附则第十二条本制度由公司财务部门负责解释。

第十三条本制度自发布之日起施行，原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。

公款借支财务管理制度

第一章总则第一条为加强公司财务管理的规范性，确保公款借支的合理性和合规性，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有员工及临时聘用人员。

第三条本制度遵循以下原则：1. 合法性原则：公款借支必须符合国家法律法规和公司内部规章制度。

2. 实用性原则：公款借支流程简便，便于操作，提高工作效率。

3. 严谨性原则：公款借支管理严格，确保资金安全。

4. 节约性原则：公款借支要严格控制，避免浪费。

第二章公款借支的范围和条件第四条公款借支的范围：1. 临时性、非经常性的业务支出；2. 员工因公出差、调研等产生的合理费用；3. 公司临时性资金周转需求。

第五条公款借支的条件：1. 借支人必须具备合法身份，为公司正式员工或临时聘用人员；2. 借支事项必须符合公司业务需要，有明确的用途；3. 借支金额不得超过规定的最高限额；4. 借支人需提供相关证明材料。

第三章公款借支的流程第六条提交申请：1. 借支人填写《公款借支申请表》，详细列明借支事由、金额、期限等；2. 提交相关证明材料，如差旅费报销单、合同等。

第七条审批流程：1. 借支人所在部门负责人审核；2. 财务部门负责人审核；3. 公司总经理审批。

第八条支付：1. 经审批同意的借支申请，财务部门按照规定程序支付；2. 财务部门应将借支款项支付到借支人指定账户。

第四章公款借支的监督管理第九条财务部门负责对公款借支进行监督管理，确保借支合规、合理、安全。

第十条财务部门应定期对借支情况进行检查，包括：1. 借支事由的真实性；2. 借支金额的合理性；3. 借支期限的合规性。

第十一条对违反本制度的行为，财务部门应予以制止，并追究相关责任人的责任。

第五章附则第十二条本制度由公司财务部门负责解释。

第十三条本制度自发布之日起施行。

注：本制度的具体条款可根据公司实际情况进行调整。

公款借支财务管理制度

第一章总则第一条为规范公司公款借支行为，加强财务资金管理，确保公司资金安全，根据《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有借支公款的行为，包括但不限于出差、采购、临时应急等情况。

第三条公司公款借支必须遵循合法、合规、安全、高效的原则。

第二章公款借支流程第四条公款借支申请：1. 借支人根据实际工作需要，填写《公款借支申请表》，详细说明借支原因、金额、用途及预计归还日期。

2. 借支申请表经部门负责人审批后，报财务部审核。

第五条财务部审核：1. 财务部对借支申请进行审核，确保借支原因合理、金额准确、用途合规。

2. 审核通过的借支申请，由财务部负责人签字确认。

第六条资金拨付：1. 财务部根据审核通过的借支申请，将借支款项拨付至借支人指定的账户。

2. 借支人收到款项后，应及时办理相关手续。

第七条借款归还：1. 借款人应在借支期限到期前，将借支款项全额归还财务部。

2. 借款人归还款项时，应填写《公款借支归还单》，经财务部负责人签字确认。

第三章公款借支管理第八条公款借支审批权限：1. 1万元（含）以下借支，由部门负责人审批。

2. 1万元以上借支，由财务部负责人审批。

3. 特殊情况，需报总经理审批。

第九条公款借支用途：1. 公款借支仅限于公司业务开展所需的必要支出。

2. 公款借支不得用于个人消费、娱乐、送礼等非公司业务支出。

第十条公款借支期限：1. 公款借支期限一般不超过3个月。

2. 特殊情况，需经财务部负责人批准，可适当延长借支期限。

第十一条公款借支责任：1. 借款人应按时归还借支款项，如逾期未归还，财务部有权采取催收措施。

2. 借款人如因个人原因无法按时归还借支款项，应提前向财务部说明情况，并协商解决。

第四章附则第十二条本制度由公司财务部负责解释。

第十三条本制度自发布之日起实施，原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。

第十四条本制度如有未尽事宜，由公司财务部根据实际情况进行解释和修订。

公司借支财务管理制度

第一章总则第一条为规范公司内部借支行为，加强财务管理，保障公司资金安全，提高资金使用效率，根据《公司法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工及临时工作人员。

第三条本制度所称借支，是指员工因工作需要，经批准暂时从公司借取现金或转账支付的行为。

第二章借支申请与审批第四条借支申请应具备以下条件：（一）借支用途明确、合理，符合公司业务发展需要；（二）借支金额不超过公司规定的最高限额；（三）借支期限合理，一般不超过一个月。

第五条借支申请流程：（一）员工填写《公司借支申请表》，详细说明借支用途、金额、期限等；（二）部门负责人对借支申请进行审核，签署意见；（三）财务部门对借支申请进行审批，对符合规定的申请予以批准，对不符合规定的申请予以驳回。

第三章借支执行与还款第六条借支批准后，员工可持《公司借支申请表》到财务部门办理借支手续。

第七条借支款项原则上采用现金支付，特殊情况可由财务部门批准转账支付。

第八条借支款项必须专款专用，不得挪作他用。

第九条借支期限届满后，员工应及时归还借支款项。

还款方式如下：（一）现金还款：员工将借支款项现金直接交还财务部门；（二）转账还款：员工通过银行转账方式将借支款项汇入公司账户。

第十条借支款项未按时归还的，财务部门有权按照公司相关规定收取滞纳金。

第四章借支管理与监督第十一条财务部门负责借支管理工作，包括借支申请的审核、审批、借支款项的支付、还款情况的跟踪等。

第十二条财务部门应建立健全借支档案，对借支申请、审批、支付、还款等环节进行记录，确保借支信息的真实、完整。

第十三条财务部门应定期对借支情况进行检查，发现违规行为，及时纠正。

第五章附则第十四条本制度由公司财务部门负责解释。

第十五条本制度自发布之日起施行，原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。

第十六条本制度如需修改，由公司财务部门提出修改意见，经公司领导批准后实施。

款项借支管理制度

款项借支管理制度第一章总则第一条为规范公司内部款项借支管理，保障资金使用安全和合规，维护公司利益，制定本管理制度。

第二条本管理制度适用于公司内部各级部门和员工的款项借支管理。

第三条公司款项借支应遵循依法合规、科学规范、合理合规和审核严格的原则。

第四条公司财务部门是其款项借支管理的主体管理部门，负责全面组织和推进款项借支管理的相关工作。

第五条公司款项借支应当及时、完整、真实、准确地记录在公司财务系统中，形成有据可查的凭证。

第六条公司款项借支管理制度是公司财务管理制度的重要组成部分，财务人员和管理人员必须遵守并执行。

第七条其他相关管理制度与本制度冲突的，以本制度为准。

第二章款项借支申请和审核第八条公司员工需要向公司申请款项借支，应当填写《款项借支申请表》，并在申请表上注明借支事由、金额、使用时间、用途等相关信息，同时需要附上相关的票据、合同、发票等证明文件。

第九条申请表需要经部门负责人签字确认，然后提交给公司财务部门进行审核。

第十条公司财务部门应当对申请表的真实性和准确性进行核查，如果发现问题需要要求申请人修改或者补充相关信息。

第十一条财务部门在核查结束后，需要及时将申请表移交给财务主管进行批准。

第十二条公司财务主管在审核申请表时，需要审查申请表的合法性、合理性，以及公司的资金状况，并根据实际情况决定是否批准。

第十三条财务主管在审核通过后，需要将申请表移交给财务总监进行最终批准。

第十四条财务总监在最终批准后，需要将申请表及相关文件存档，并将申请金额划拨给申请人。

第十五条申请人在使用完款项后，需要按规定的时间将相关票据、发票等归还给财务部门。

第十六条财务部门需要及时核实相关票据、发票等的真实性，并结案。

第三章款项借支管理第十七条公司款项借支使用应当符合公司的经营和管理需要，并且需要符合国家法律法规的规定。

第十八条公司款项借支使用应当明确用途和时间限制，不得违规私自挪用或者超支。

第十九条公司财务部门需要对款项借支使用情况进行跟踪监控，确保款项借支的合理使用。

公司借支财务管理制度

第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范公司借支行为，保障公司资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有借支行为，包括员工、部门负责人、管理人员等。

第三条借支管理遵循以下原则：（一）合法性原则：借支行为必须符合国家法律法规和公司相关规定；（二）真实性原则：借支事项必须真实、合理；（三）及时性原则：借支申请、审批、报销等环节应当及时进行；（四）安全性原则：确保借支资金的安全，防止挪用、侵占、浪费。

第二章借支申请与审批第四条借支申请应提交以下材料：（一）借支申请书；（二）借支事由说明；（三）借支金额；（四）还款计划；（五）其他相关证明材料。

第五条借支申请审批流程：（一）员工向所在部门负责人提出借支申请；（二）部门负责人对借支申请进行初步审核，符合规定的，签署意见后报财务部门；（三）财务部门对借支申请进行审核，符合规定的，签署意见后报总经理审批；（四）总经理审批通过后，财务部门办理借支手续。

第三章借支管理与使用第六条借支款项必须用于实际业务需要，严禁用于个人消费或无关事项。

第七条借支款项使用过程中，借支人应当妥善保管，确保资金安全。

第八条借支人应当在借支期满后及时归还借支款项，如遇特殊情况，需提前归还或延期归还，应向财务部门提出申请。

第九条借支人归还借支款项时，应提交以下材料：（一）借支报销单；（二）还款凭证；（三）其他相关证明材料。

第四章借支报销第十条借支人归还借支款项后，向财务部门提出报销申请。

第十一条财务部门对借支报销申请进行审核，符合规定的，办理报销手续。

第五章借支管理与监督第十二条公司设立借支管理监督小组，负责对借支行为进行监督检查。

第十三条借支管理监督小组定期对借支行为进行审计，发现问题及时纠正。

第十四条对违反本制度的行为，公司将按照相关规定进行处理。

第六章附则第十五条本制度由公司财务部门负责解释。

第十六条本制度自发布之日起施行。

注：本制度可根据公司实际情况进行调整。

公司借支财务管理制度

第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范借支行为，保障公司资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，包括借支申请、审批、发放、核销等环节。

第三条借支管理应遵循以下原则：（一）合法合规原则：借支行为必须符合国家法律法规和公司规章制度；（二）真实合规原则：借支事项必须真实，手续完备；（三）效益原则：合理控制借支额度，确保资金使用效益；（四）责任原则：明确借支责任，确保借支资金的安全回收。

第二章借支申请第四条员工因工作需要，确需借支的，应向所在部门负责人提出书面申请。

第五条借支申请应包括以下内容：（一）借支事由；（二）借支金额；（三）借支期限；（四）还款计划；（五）其他相关资料。

第六条部门负责人对借支申请进行审核，如同意，签署意见后报财务部门审批。

第三章借支审批第七条财务部门收到借支申请后，进行以下审核：（一）审核借支事由是否符合公司规定；（二）审核借支金额是否合理；（三）审核借支期限是否适当；（四）审核还款计划是否可行。

第八条财务部门审核无误后，签署审批意见，并通知借支人办理借支手续。

第四章借支发放第九条借支人持审批后的借支申请到财务部门办理借支手续。

第十条财务部门根据审批意见，向借支人发放借支款项。

第五章借支核销第十一条借支人应在借支期限到期前归还借支款项。

第十二条借支人归还借支款项时，应向财务部门提交还款凭证。

第十三条财务部门对还款凭证进行审核，确认借支款项已全部归还后，办理借支核销手续。

第六章借支管理责任第十四条借支人应严格遵守借支管理规定，确保借支款项的安全回收。

第十五条部门负责人应加强对借支申请的审核，确保借支事由真实、合规。

第十六条财务部门应严格按照借支审批流程进行审批，确保借支款项的安全发放。

第十七条公司应定期对借支管理工作进行检查，对违反本制度的行为，视情节轻重给予相应处罚。

第七章附则第十八条本制度由财务部门负责解释。

XX公司公款支借管理规定

XX公司公款支借管理规定公款借支管理规定（模板）一、目的：为了严格执行现金管理制度，确保资金的合理有效使用，特制定本规定。

二、适用范围：1．公司员工因公出差预支的差旅费；2．采供零星配件的预支款项；3．办理其他业务需预支的款项。

三、支借流程：1.差旅费借款：员工因公出差，可以按照预计出差天数借支一定数额（技术服务人员首次借款不多于2000元，续借不超过1000元；其他人员借款不多于2000元）的交通费用和住宿费用。

出差人填写“借款单”经部门经理审核、总经理审批后，方可到财务部办理借款。

2.零星购置及其他业务办理的借款：日常办公用品、低质易耗品等零星购置、维修等借款，办理借款时需提供手续完备的季度采购计划或临时采购资金计划，确实需要用现金预先支付的款项而发生的借款，由经办人填制“借款单”经部门负责人审核，总经理审批后，到财务部办理借款。

3.业务招待费借款：公司重要客户、重点项目的接待费、礼品费，以及其他各职能部门接待对口单位需要借支的款项。

由经办人填制“借款单”经部门经理审核，总经理审批后，到财务部办理借款。

四、报销流程：1.经办人业务办理完毕或出差回公司一周内办理报销手续，超出规定期限报销的，将按照报销金额的一定比例给予处罚，每超一天按1%的报销金额处理。

2. 财务部负责借支款项的安全性。

每季度由财务部对借用公款进行一次清理，发现问题及时处理，公司各部门应积极给予配合。

对未按规定超过报销期限的借款者，由财务部主管会计在次月6日前向工资核算专员提供扣款人员名单，经总经理批准后，从借款人的工资内扣除，如果当月工资不够扣的，下月继续扣除，直到扣完所借款数额为止。

3. 责任划分：财务审核人员按规定，要求借款人填制《借款单》，付款后作为记账凭证的原始单据入账；报销时，审核人员须先查询其他应收账款个人借款帐户余额是否与所借金额相符，方能报销。

若审核人员和出纳均未履行以上程序而给公司造成损失，审核人员和出纳都要承担相应的经济责任。