个人借支管理制度
关于借支的管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范借支行为，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度，特制定本规定。
第二条本规定适用于公司全体员工及临时聘用人员。
第三条借支是指员工因工作需要，经批准暂时从公司借款的行为。
第四条借支管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：借支必须符合国家法律法规和公司财务管理制度。
（二）真实性原则：借支用途必须真实，不得虚构。
（三）节约性原则：借支应尽量减少，严格控制。
（四）及时性原则：借支应及时报销，不得拖欠。
第二章借支范围第五条借支范围包括：（一）因公出差、培训、考察等产生的交通费、住宿费、伙食补助费等。
（二）因公接待、业务洽谈等产生的交通费、住宿费、餐饮费等。
（三）因公购买办公用品、设备等产生的费用。
（四）因工作需要，经批准的其他费用。
第三章借支程序第六条借支申请：（一）员工因工作需要借款，应填写《借支申请表》，详细说明借支事由、金额、期限等。
（二）部门负责人对借支申请进行审核，确认借支事由合理、金额合理后，签字同意。
（三）财务部门对借支申请进行审核，确认借款人身份、借支事由、金额、期限等无误后，签字同意。
第七条借支审批：（一）借支申请经部门负责人和财务部门审核同意后，由财务部门办理借款手续。
（二）财务部门在办理借款手续时，应核实借款人身份，收取相关费用凭证。
第八条借支发放：（一）财务部门根据审批结果，将借款金额支付给借款人。
（二）借款人应妥善保管借款凭证，不得转借、挪用。
第四章借支报销第九条借支报销：（一）借款人完成借支事由后，应及时填写《借支报销单》，附上相关费用凭证。
（二）部门负责人对借支报销单进行审核，确认报销事项真实、合规后，签字同意。
（三）财务部门对借支报销单进行审核，确认报销金额、费用凭证无误后，签字同意。
第十条报销审批：（一）借支报销单经部门负责人和财务部门审核同意后，由财务部门办理报销手续。
（二）财务部门在办理报销手续时，应核实报销事项、报销金额、费用凭证等。
企业内部个人借款制度
企业内部个人借款制度1.目的为了规范个人借款管理，督促借款人及时报销、还款、清账，特制定本制度。
2.适用范围本制度适用于公司全体员工3.定义个人借款，是指员工个人向所在公司借支的款项。
个人借款的管理包括个人借款申请、报销冲账还款、借款余额清理等环节。
4.个人借款申请4.1允许个人借款的业务事项⑴因公采购零星物资、工具、配件等需要借款人现场支付的业务支出，且借款金额在5000元以内的。
⑵因公出差办事、参加会议、组织活动等需要由个人先支付后报销的费用支出，且借款金额在1万元以内的。
⑶总经理特批的个人借款，借款金额在2万元以内的。
4.2 禁止个人借款的业务事项⑴供销、物流等经营活动支出，如：采购货款、销售返利或理赔款、赠品等。
⑵公司薪酬支出以及劳务支出，如：为职工或临时工发放工资、奖金、福利费以及人工费、机械作业费、搬运费、运杂费、维修费等。
⑶项目工程支出、购置固定资产、无形资产、利息支出等投资筹资业务支出；⑷各种类型的备用金；⑸各类税费支出；⑹除本文4.1条之外的各类费用支出，如：水电费、通讯费、租赁费、广告费、宣传费、保险费、招待费、业务费等支出。
⑺不需要经办人转付，公司可以直接付款给客户的业务支出。
4.3 个人借款申请办理⑴符合借款条件的员工借款时，需要填制内部管理系统“个人借支单”，单据上填写“借款日期、借款单位、借款人、借款事由、借款金额”等内容，然后保存提交；⑵各审批人进行审批，同意选“批准”，不同意选“驳回”，审批全部通过后会计制单、出纳付款。
⑶会计进行账务处理后，在该公司会计账簿“其他应收款—个人应收款/人员”明细账的借方反映各借款人的借款明细。
5.报销冲账还款⑴借款人发生业务应及时报销冲账，报销期限控制在一个月内。
⑵报销差旅费的，填制内部管理系统差旅费报销单，报销差旅费以外费用的，填制内部管理系统费用报销单。
⑶报销人制单时需要在“附件管理”菜单中将粘贴好的发票拍照上传，有电子发票的，要逐张上传电子发票的电子文档，单据表体菜单的“冲账明细”栏填写冲账金额。
员工借支制度管理制度范本
员工借支制度管理制度范本一、制度目的本制度的目的是为了规范和管理员工借支行为，保障公司财务安全，促进公司内部管理的规范化和有序化。
同时，也为了提高员工的自觉性和责任意识，确保员工借支行为的合法性和合理性。
二、适用范围本制度适用于公司内所有员工的借支行为，包括但不限于借款、预支工资、报销、物品借用等。
三、借支申请流程1. 员工向公司提交借支申请表，表格应包括申请人姓名、部门、职务、借支事由、金额、借支期限等内容。
2. 相关部门领导审批并签字确认借支申请表，若金额超过一定额度需由财务部门审批。
3. 财务部门审核通过后将款项划拨至员工个人账户。
四、借支管理1. 财务部门应建立员工借支档案，记录员工的借支申请、审批流程，以及借支金额、期限等相关信息。
2. 财务部门应及时催促员工按时偿还借支款项，并定期对未偿还的借支进行督促和催收。
3. 公司不得以任何形式扣发员工工资进行强制借支偿还。
五、借支责任1. 员工在提交借支申请时，需如实填写借支事由、金额和期限，并保证所借款项用于合法用途。
2. 借支款项应按期归还，如果员工无法按时偿还需提前向财务部门说明理由，并提出还款计划。
3. 公司有权根据员工的实际情况进行信用评估，如员工信用较差或未还款的情况下不得再申请借支。
六、借支限额1. 公司设定借支限额，具体数额由公司在财务内部进行统一设置，并根据员工的职务和实际情况进行调整。
2. 超出借支限额的情况需要由更高层领导或财务部门进行审批。
七、违规处理1. 对于违规借支行为，公司有权采取相应的处理措施，包括但不限于口头警告、书面警告、停止借支资格、甚至辞退等处罚措施。
2. 对于借支但无法如期归还的行为，公司将采取催收措施并影响员工信用评级。
八、附则1. 公司财务部门应建立完善的借支管理制度，保障员工借支申请的公平、公正、透明。
2. 公司员工应自觉遵守本制度，并配合财务部门的相关工作，确保借支行为的合法化和规范化。
同时，财务部门也应积极主动地对员工进行相关制度宣传和培训。
员工借支制度规定范文模板
员工借支制度规定第一条总则为了加强公司财务管理，规范员工借支行为，确保公司资金的安全与合规，根据《公司法》、《会计法》等相关法律法规，特制定本规定。
第二条定义本规定所称员工借支，是指员工因工作需要，提前使用公司资金，待实际发生费用后再进行报销冲销的行为。
第三条借支范围1. 员工借支仅限于工作范围内的业务支出，包括但不限于差旅费、招待费、办公用品费等。
2. 员工因私事需要借支的，原则上不予批准。
特殊情况需经公司总经理审批，且需在一个月内报销冲销。
第四条借支流程1. 员工如需借支，应向上级领导提出申请，并填写《员工借支申请表》。
2. 上级领导审批同意后，员工将《员工借支申请表》提交至财务部门。
3. 财务部门对借支申请进行审核，确认无误后，将资金划拨至员工借支账户。
4. 员工在实际发生费用后，应及时将相关发票和报销材料提交至财务部门，进行报销冲销。
5. 财务部门在收到报销材料后，应在5个工作日内完成报销审核，并将报销款项划拨至员工工资账户。
第五条借支额度1. 员工借支额度根据岗位、职级等因素进行差异化设定，具体额度由公司总经理办公会议决定。
2. 员工在借支额度内申请借支的，按本规定第四条流程办理。
3. 员工超出借支额度申请借支的，需经公司总经理审批，且应在审批同意后5个工作日内报销冲销。
第六条借支期限1. 员工借支期限一般为3个月，特殊情况经公司总经理审批可延长至6个月。
2. 员工在借支期限内未报销冲销的，财务部门有权从员工工资账户中直接扣除相应金额。
3. 员工因特殊原因无法在借支期限内报销的，应在借支期限届满前向公司总经理申请延期，并说明原因。
第七条借支利息1. 员工借支资金的利息按照公司规定的借款利率计算，具体利率由公司总经理办公会议决定。
2. 员工在借支期限内报销冲销的，利息从借支金额中扣除。
3. 员工未在借支期限内报销冲销的，利息由员工自行承担。
第八条监督与检查1. 公司财务部门负责对员工借支行为进行日常监督与检查，确保借支行为的合规性。
员工借支制度管理制度范本
员工借支管理制度范本第一条总则为规范公司员工借支行为，加强财务管理，防范财务风险，根据国家相关法律法规和公司财务管理制度，制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于公司所有员工借支行为的管理。
第三条借支原则1. 员工借支应遵循真实、合理、合法的原则。
2. 员工借支应符合公司业务需要，不得用于个人消费或其他非法用途。
3. 员工借支应经过审批程序，确保借支行为的合规性。
第四条借支申请1. 员工如需借支，应向所在部门负责人提出书面申请，并说明借支原因及金额。
2. 部门负责人对员工借支申请进行审核，确认借支的真实性和合理性。
3. 部门负责人审核同意后，将申请提交给财务部门。
第五条借支审批1. 财务部门对员工借支申请进行复审，确认借支的合法性和合规性。
2. 财务部门负责人审批借支申请，并在审批通过后进行资金划拨。
第六条借支还款1. 员工借支后，应在约定的时间内还款。
2. 员工借支还款应通过财务部门进行，确保还款的真实性和准确性。
3. 财务部门对员工借支还款情况进行记录，并定期进行核对。
第七条借支管理1. 公司财务部门应定期对员工借支情况进行统计和分析，及时发现和处理借支风险。
2. 公司审计部门应对员工借支行为进行审计，确保借支行为的合规性。
3. 公司应建立健全内部控制机制，防范员工借支风险。
第八条违规处理1. 员工违反本制度规定，进行虚假借支、不合理借支或非法用途借支的，一经发现，公司将严肃处理，并根据情况给予相应的纪律处分。
2. 员工借支造成公司损失的，应承担相应的赔偿责任。
第九条附则1. 本制度自颁布之日起生效。
2. 本制度的解释权归公司所有。
以上内容为员工借支管理制度范本，公司可根据实际情况进行修改和完善，确保借支行为的合规性和公司财务的安全。
公司对个人借款管理制度
公司对个人借款管理制度一、目的和原则本公司制定个人借款管理制度的目的在于规范借款行为，明确借款条件、程序和还款责任，防范财务风险，保障公司资产安全。
本制度遵循公平、公正、透明的原则，确保每一笔借款都有明确的用途、合理的期限和严格的还款计划。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工，包括正式员工、临时员工及其他合作人员。
所有拟申请个人借款的员工必须遵守本制度的规定。
三、借款条件1. 申请人必须是公司在职员工，且在公司工作满6个月以上。
2. 申请人在过去一年内无严重违纪行为，信誉良好。
3. 借款用途合理，不得用于非法活动或与公司业务无关的私人消费。
4. 申请人有明确的还款来源和能力。
四、借款程序1. 申请人需填写《个人借款申请表》，并附上相关证明材料。
2. 部门主管对申请人的借款申请进行初审，并提出意见。
3. 财务部门对申请人的经济状况和还款能力进行审核。
4. 总经理或授权管理层最终审批借款申请。
5. 财务部门根据审批结果办理借款手续，并与申请人签订《个人借款合同》。
五、借款额度与期限1. 借款额度根据申请人的职位、工作表现及还款能力综合评定。
2. 借款期限一般不超过一年，特殊情况下可适当延长，但最长不得超过两年。
六、利息与费用1. 根据公司财务状况和市场利率水平，公司有权决定是否收取借款利息。
2. 如有逾期还款，将按照合同约定收取逾期罚息。
3. 办理借款过程中可能产生的相关费用由申请人承担。
七、还款方式1. 申请人应按照《个人借款合同》约定的还款计划按时还款。
2. 提前还款不受限制，鼓励提前偿还借款以减少财务成本。
八、违约责任1. 如申请人未能按期还款，除支付逾期罚息外，还将影响其在公司的信誉记录。
2. 对于恶意逃避债务的行为，公司将采取法律手段追回借款，并保留进一步追究法律责任的权利。
九、附则1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
2. 如有与国家法律法规相抵触的地方，以国家法律法规为准。
单位个人借支管理制度
第一章总则第一条为加强单位财务管理制度，规范个人借支行为，保障资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于单位内部所有职工的借支行为。
第三条借支管理应遵循以下原则：1. 合法合规原则：借支行为必须符合国家法律法规和单位财务制度；2. 审慎谨慎原则：严格控制借支额度，确保资金安全；3. 及时清理原则：借支发生后应及时归还，不得长期占用；4. 透明公开原则：借支流程公开透明，接受监督。
第二章借支申请与审批第四条借支申请应提交以下材料：1. 借支申请表；2. 借支事由说明；3. 借支金额估算；4. 借款人身份证复印件。
第五条借支申请审批流程：1. 职工填写借支申请表，提交所在部门负责人审核；2. 部门负责人审核同意后，报财务部门审批；3. 财务部门对借支申请进行审核，确认无误后办理借支手续。
第六条特殊情况下的借支审批：1. 因紧急情况需借支的，职工应提供相关证明材料，经部门负责人和财务部门负责人批准后，方可办理借支；2. 借支金额超过一定限额的，需经单位主要负责人批准。
第三章借支发放与归还第七条借支发放：1. 财务部门在审批同意后，根据借支金额和借款人要求，办理借支手续；2. 借款人领取借支款项时，需签字确认。
第八条借支归还：1. 借款人应在借支到期后，将借支款项如数归还财务部门；2. 财务部门在收到归还的借支款项后，应在借款人借支申请表上签字确认；3. 借款人归还借支款项后，财务部门应及时办理相关手续，并在单位内部公示。
第四章借支管理与监督第九条财务部门负责借支管理，具体职责包括：1. 制定借支管理制度；2. 审核借支申请；3. 办理借支手续；4. 监督借支归还；5. 定期汇总借支情况，并向单位领导汇报。
第十条单位内部设立借支管理监督小组，负责对借支行为进行监督检查，确保借支管理制度的有效实施。
第五章罚则第十一条违反本制度，有下列行为之一的，根据情节轻重，给予批评教育、通报批评、经济处罚或解除劳动合同等处理：1. 不按程序申请借支，或虚报借支事由的；2. 借支后不及时归还，或借支款项用于其他用途的；3. 伪造借支凭证，骗取借支款项的；4. 其他违反本制度的行为。
员工借支管理制度
员工、工人借支管理制度一、目的规范员工、工人借支的管理，满足员工、工人合理的应急借支需求，防范借支风险，特制定本制度。
二、适用范围适用于公司员工及项目工人的借支管理。
三、职责1、各部门负责人：负责本部员工及项目工人借支的审核。
2、出纳：负责员工、工人借支额度是否在公司规定范围的审核。
3、财务部经理、总经理：负责员工、工人借支的审核和批准。
四、管理制度（一）借支额度规定1、对于员工、工人借支，财务部应严格履行“前款不清、后款不借”的原则。
2、员工、工人借支额度，原则上不得超过借支人的“应付工资余额”的三分之二，总经理特批的除外。
借支人工资未发部分减去个人上期未还借支所得的余额，称“应付工资余额”。
3、借款金额在100-2000元内，项目负责人审批，并自行支付；借款金额在2000元-10000元内，需提前一天告知本部；借款金额在10000以上，需提前三天告知财务。
（二）借支申请1、员工、工人个人需借支（无论因公、因私原因），均需填写《借支单》2、借款人按规定填写《借支单》，并注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、借款形式。
3、工人的借支：工地结算：按工程结算总价，扣除10%质保金，以一年期限为质量保证时间。
（满一年后金额退回）Ａ、各工种的借支，坚持估价原则，规定借支数额不超过50%，并按工程进度分期分批发放。
Ｂ、工人借支必须坚持本人立据、监理签字、工程部经理审批，本人领款的原则；如请人代领出现问题，后果自负。
Ｃ、增加项目的借支：首先必须将增加项目进行申报清楚，申报增加项目时，不得口头申报，一定要写好书面清单，由业主、监理共同签字、交工程部审核，业主付款后才能进行该项目借支。
否则不予办理借支手续。
（三）员工借支审核1、审批流程：部门主管审核签字→财务部复核→总经理审批2、财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
（四）支付借支款1、《借支单》经总经理审批后，出纳方可付款。
2、出纳支付借支款，应当面点清借支金额，借支人在《借支单》签收。
公司个人欠款管理制度
公司个人欠款管理制度第一章总则为规范公司员工个人借款行为，保障公司财务安全，促进企业健康发展，制定本管理制度。
第二章个人借款管理1. 个人借款范围：公司员工均可向公司申请借款，但须经过部门主管审核和公司财务部门批准。
2. 个人借款用途：个人借款必须用于正当场合，包括但不限于紧急医疗、子女教育、购买住房等。
3. 个人借款额度：公司员工个人借款额度应根据个人信用情况、还款能力等综合因素确定，不得超出公司规定的上限额度。
4. 个人借款审批流程：员工向公司提出个人借款申请后，需经过部门主管审核，财务部门审批，最终由公司领导批准。
第三章个人还款管理1. 还款方式：员工应按照约定的还款方式按期归还借款本金和利息，可选择一次性还款或分期还款。
2. 还款期限：公司规定员工个人借款的还款期限，逾期未还者将视为违约。
3. 逾期管理：员工如逾期还款，将按照公司规定的逾期利率和罚息进行计算，并根据情况采取催收措施。
第四章个人借款记录管理1. 个人借款档案：公司应建立员工个人借款档案，记录个人借款的主要内容，包括借款金额、借款用途、还款期限等。
2. 个人借款查询：员工可随时查阅自己的个人借款记录，如有疑问或异议，可向公司财务部门进行查询和核实。
第五章监督管理1. 内部监督：公司财务部门应加强对员工个人借款的监督管理，及时发现问题并采取相应措施。
2. 外部监督：公司应接受相关监管部门对个人借款业务的监督检查，确保公司个人借款业务合法合规。
第六章管理制度的宣传和培训1. 宣传普及：公司应通过内部通知、培训等形式宣传个人借款管理制度，提高员工的风险意识和自我保护能力。
2. 培训措施：公司可定期组织员工参加个人借款相关培训，提高员工的财务管理水平和借款意识。
第七章附则本管理制度自发布之日起正式施行，如有需要修改或补充，须经公司领导批准并向全体员工通知。
以上是公司个人欠款管理制度的规定，公司员工应严格遵守制度要求，切实维护公司和个人的利益。
员工借支管理制度
员工借支管理制度一、背景和目的员工在工作中可能会遇到一些意外的费用支出或者紧急的资金需求，为了满足员工的合理需求并确保资金安全和管理的规范性，公司制定了员工借支管理制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有员工，包括正式员工和临时工。
三、借支条件1.员工可根据个人实际情况向公司申请借支，包括但不限于医疗费、家庭急需资金等。
2.借支需提供详细的借支理由和金额计算。
3.员工必须保证提供的信息真实有效，并承担由此产生的法律责任。
4.公司有权根据借支原因和借支金额的大小进行审核和授权，以确保借支的合理性。
四、借支程序1.员工向直属上级提出书面借支申请，包括借支的理由、金额和还款方式等。
2.直属上级收到借支申请后，将申请上报财务部门进行审批。
3.财务部门在收到借支申请后，对申请进行审核，并对借支进行授权。
4.财务部门将借支金额划拨到员工指定的账户中。
5.员工在收到借支金额后必须及时进行还款，还款方式由员工和财务部门商定。
五、借支管理1.公司对借支金额有一定限制，员工不得超过该限制进行借支。
2.员工不能将借支金额用于违反公司法律法规和道德风险的用途。
3.员工必须按时还款，逾期还款将根据借支金额的大小进行罚款或者采取其他相应措施。
4.公司有权随时进行借支的跟踪检查，并核查其还款情况。
5.员工在离职或者调离公司前必须清偿所有借支款项。
六、资金安全和保密1.公司将确保借支资金的安全和保密，避免发生资金流失和信息泄露的风险。
2.财务部门对借支申请进行审批和授权时必须核实借支理由和计算的真实性，避免虚假借支的发生。
3.公司要求员工将借支事宜保密，不得擅自传播借支信息。
七、制度宣传和后续管理1.公司将通过员工手册、内部文化交流渠道以及培训会议等方式宣传本制度和相关政策。
2.公司将定期进行制度的评估和修订，确保制度的适用性和有效性。
以上就是员工借支管理制度的详细内容，公司希望通过该制度能够更好地满足员工的资金需求，并保障公司和员工的权益。
员工借支及报销管理制度
第一章总则第一条为规范公司员工借支及报销管理，提高财务管理水平，保障公司资金安全，根据国家相关法律法规及公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工。
第三条员工借支及报销应遵循合法、合规、合理、及时的原则。
第二章借支管理第四条借支是指员工因工作需要，向公司预借一定数额的现金或支票。
第五条借支申请需填写《员工借支申请单》，经部门负责人审批后，报财务部审核，总经理审批。
第六条借支金额应控制在合理范围内，不得超过本人月工资的50%。
第七条借支期限一般不超过一个月，特殊情况需延长借支期限的，应提前一周向财务部提出申请，经审批后办理续借手续。
第八条借支到期后，员工应及时归还借款，财务部应在收到借款后及时核销借支记录。
第三章报销管理第九条报销是指员工因工作需要，在公司规定范围内发生的费用支出。
第十条报销范围包括但不限于差旅费、招待费、办公用品费、通讯费等。
第十一条员工报销需提供以下材料：（一）报销单，填写完整、清晰、规范；（二）相关原始凭证，如发票、收据、银行流水等；（三）部门负责人审批意见；（四）财务部审核意见。
第十二条报销金额不得超过实际支出，严禁虚报冒领。
第十三条报销审批流程：（一）员工填写报销单，附上相关原始凭证，提交给部门负责人审批；（二）部门负责人对报销单及原始凭证进行审核，签署审批意见；（三）财务部对报销单及原始凭证进行审核，签署审核意见；（四）总经理审批。
第十四条财务部在收到报销单及原始凭证后，应及时办理报销手续，并将报销款项打入员工工资卡。
第四章附则第十五条本制度由财务部负责解释。
第十六条本制度自发布之日起施行。
第五章监督检查第十七条公司设立监督检查小组，负责对员工借支及报销管理制度的执行情况进行监督检查。
第十八条监督检查小组有权对违反本制度的行为进行调查和处理。
第十九条对违反本制度的行为，公司将依法依规进行处理，包括但不限于警告、罚款、解除劳动合同等。
第二十条本制度如有未尽事宜，由公司根据实际情况进行修改和完善。
公司个人借支管理制度
公司个人借支管理制度一、目的和意义公司个人借支管理制度的实施旨在规范和管理公司员工个人借支行为，保障公司的资金安全和正常运转。
通过建立健全的借支管理制度，可以有效防范公司资金被挪用或滥用，加强内部控制，提高资金使用效率，促进公司的可持续发展。
二、适用范围本制度适用于公司所有员工的个人借支行为，包括但不限于因公出差、因公应酬、因私借支等。
三、借支申请1.员工如需借支，需提前填写《借支申请表》，并注明借支事由、金额及预计还款时间。
2.借支申请需由所在部门主管审批，经财务部门确认后方可执行。
3.借支金额原则上不得超过员工一个月的工资标准，特殊情况需经公司领导批准。
四、借支执行1.借支款项需通过公司财务部门统一发放，不得私自借取或挪用公司资金。
2.员工应按照申请表中的事由和金额使用借支款项，严禁用于个人消费、赌博等非法活动。
3.如发现借支款项被挪用或滥用，公司有权要求员工立即归还款项，并依据公司规定进行相应处理。
五、还款要求1.员工应按照约定的还款时间将借支款项全额归还，如需延期还款需提前书面申请并经主管批准。
2.如逾期未还，公司有权要求员工支付相应的逾期费用，并保留追究法律责任的权利。
六、监督检查1.公司财务部门有权对员工的借支行为进行监督检查，对借支款项的使用情况进行跟踪审核。
2.各部门主管应加强对员工借支行为的管理和监督，及时发现和解决问题。
七、制度宣传公司应加强对借支管理制度的宣传和培训，使全体员工了解并遵守相关规定。
公司领导应树立良好的榜样作用，严格按照制度规定执行借支管理要求。
八、制度改进公司应定期对借支管理制度进行评估和改进，保持制度的及时性和有效性。
员工对于借支管理制度的建议和意见，公司应认真听取并及时调整完善。
九、违纪处罚对于故意违反借支管理制度的员工，公司将依据公司规定给予相应的处罚，严重者将追究其法律责任。
十、附则本制度自发布之日起正式施行，如有需要修改或补充，需经公司领导批准。
凡未尽事宜，按照公司相关规定处理。
员工借支管理规范
员工借支管理规范
引言概述：
员工借支管理是企业财务管理中一个重要的环节，规范的借支管理可以有效地控制企业的财务风险，保障企业的资金安全。
本文将从员工借支管理的必要性、借支管理的原则、借支管理的流程、借支管理的监督和借支管理的风险防范五个方面进行详细阐述。
一、员工借支管理的必要性
1.1 提高资金使用效率
1.2 避免资金挪用
1.3 规范企业财务管理
二、借支管理的原则
2.1 严格审批制度
2.2 明确借支用途
2.3 限制借支金额和次数
三、借支管理的流程
3.1 提交借支申请
3.2 审批借支申请
3.3 发放借支款项
四、借支管理的监督
4.1 定期审计借支记录
4.2 建立内部控制机制
4.3 加强员工培训
五、借支管理的风险防范
5.1 加强内部审计
5.2 建立风险预警机制
5.3 加强对员工信用评估
结语：
员工借支管理是企业财务管理中不可或者缺的一环，惟独建立规范的借支管理制度，才干有效地保障企业的资金安全和经营稳定。
企业应该重视员工借支管理，并根据实际情况不断完善和优化借支管理制度，确保企业的长期发展和可持续经营。
个人借支管理制度
个人借支管理制度（初稿）编制财务部日期2017/06 审批日期核准日期修订记录一、借支原则：公司原则上不予借支，特殊情况需经部门负责人及总经理签字后予以借支。
二、借支附件要求：✧各部门备用金性质借支附件：核定备用金金额的标准。
✧租赁借支：租赁合同（合同中注明收款信息）、产权证（购买合同），房东身份证复印件。
✧装修借支：附上装修预算、外包装修公司装修合同、装修工程进度表。
✧采购类临时借支：采购合同、供应商确认的采购订单。
✧车辆备用金：由所属部门出具费用申请报告。
三、借款审批1、部门因工作需要借支时，需由借支人填写借款单，按以上要求将附件附后，部门负责人审核后，由总经理审批，财务审核付款挂账。
2、固定费用借支：填写电子版〈〈费用申请表〉〉代借款单，由部门负责人审核后转发财务部，财务部审核后付款挂账。
四、借支管理借支原则：前款不清，后款不借。
1.出差借支及费用报销流程：员工出差返回后于5个工作日内报销，未按规定时间报销的，财务部应于当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付，并处以每天10元罚款。
2.装修类借支后应于装修完毕后一个月内到财务报销冲账，对未在财务借支的工程费用同样应在一月内到财务报账，不论费用是否支付都应一月内到账务处理相关账务。
未在一月内到财务处理装修相关业务的处以每天50元罚款。
3.备用金性质借支后，财务按借支责任人姓名挂账，费用产生后凭票据到财务报账补足备用金。
4.临时性工作性质借支：借支人业务处理完成后3天内到财务冲账，否则工资不给予发放或从工资中扣回借支，并处以延期天数每天处罚50元。
5.每月发放工资时，财务会计核算部主管应对员工借支进行清理，对未按规定报账冲账的员工按本规定进行扣款及处罚，并在当月工资中兑现。
五、附则：✧本制度的最终解释权为财务部✧本制度自颁布之日起执行!东莞市恒升环保科技技有限公司2017年6月。
个人借支管理制度
个人借支管理制度一、前言作为一个独立的个体，每个人都有自己的生活方式和消费习惯。
但在生活中，难免会遇到需要临时借支的情况，比如突发的医疗费用、紧急的交通费用等。
为了规范个人借支行为，同时防止借支不当带来的经济问题和人际关系问题，建立一个科学合理的个人借支管理制度显得尤为重要。
二、借支管理原则1. 借支之前要经过认真考虑和谨慎决定。
借支是一个个人长期财务规划的一部分，借支前需要理性思考，确保借支的必要性和合理性。
借支金额需要与自己的收入状况和生活支出相匹配，不能超出自己的支付能力。
2. 借款前要明确用途，并将借支用途告知借款人。
借支用途应当具体明确，借款人也应当对借款用途进行核实和评估，以确保借款真正用于生活或者工作需要。
3. 借支要严格按照合同约定进行，不得擅自改变借支用途和期限。
借支合同是双方的法律约束文件，应当严肃对待，确保借款合法合规。
4. 借支后需要及时返还，按时履行还款承诺。
返还借款是对借款人的信用和责任的体现，也是借款人应有的基本素质。
5. 借支过程中需要保持诚实守信，不得编造虚假理由和欺骗他人。
借支是一种互助和信任的行为，需要双方坦诚相待，保持良好的人际关系。
三、借支管理流程1. 借支申请当个人遇到需要借支的情况时，首先需要向借款人提出借支申请。
借支申请应当包括借款人的姓名、借款金额、借款用途、还款时间等基本信息。
2. 借支审批借款人收到借支申请后，需要对借款用途和还款能力进行评估，确保借款合法合规。
在确认借款申请符合要求后，对借款申请进行审批，并告知借款人借款是否通过，以及借款金额和还款期限等具体内容。
3. 借支合同签订在借款申请获得通过后，双方需要签订借支合同，明确借款金额、借款期限、利率、还款方式、违约责任等相关内容，并在借支合同上加盖双方印章，以确保合同的法律效力和约束力。
4. 贷款发放借款合同签订后，借款人需要将借款金额及时发放给借款人，并将借款金额用于约定的借款用途。
5. 还款管理借款人在借款期限内需要按时还款，还款方式可以根据双方的约定灵活选择。
《个人借支及备用金管理办法(草案)5篇》
《个人借支及备用金管理办法(草案)5篇》第一篇：个人借支及备用金管理办法（草案）个人借支及备用金管理办法（草案）一、总则1、制定目的为了提高公司资金的使用效率，将公司借支管理规范化，特制定本办法。
2、适用范围1）员工因公借支：差旅费借支，各部门日常费用借支，外调采购及费用借支，有关人员备用金借支；2）员工因私借支：员工个人或家庭突遭重大变故的情况下经董事长批准的特殊借支，除此之外，员工不得因私向公司借支；3、权责单位1）财务部、综合部负责本办法的起草、修改、监督执行工作；2）董事长负责本办法制定、修改的批准实施。
二、管理内容1、借支审批流程1）员工借支按“个人申请——部门经理审核——财务经理审核——总经理审批”流程审批（注：总经理出差在外时，授权委托人可代总经理审批。
2）总经理个人借支由董事长审批；2、因工借支额度1）员工差旅费借支按公司已颁布的《出差及差旅费管理制度》及实际预计所需进行控制；2）部门经理日常备用金借支限额为3000元；3）总经理、副总经理日常备用金借支限额为5000元；4）特殊公务按实际所需借支；5）外调采购及费用按实际所需借支。
3、因私借支额度1）临时借支按当月可领取的工资为最高限额；2）特殊情况可按当年未发工资的90%为最高限额。
4、因公借支的管理1）预借的差旅费应于返回后三日内报销并全额归还；2）各部门日常费用应于每月月底前办理完报销手续，过期后不再办理报销手续。
3）对外采购及费用借支须于每次采购完毕后三日内清账，并采取上不清下不借的原则；4）因公借支如未能按规定还清或清账，所欠款项在借支人当月工资中扣除，直至还清。
5）所有因公借支在每年12月31日前必须平账。
5、因私借支的管理1）按批准领导人的批准意见执行；2）一般情况下，在每年年终绩效工资发放后，财务账上不再有员工因私欠款。
本管理办法自董事长审批通过之日起颁布执行，原相关管理规定同时废止。
第二篇：货币资金管理办法及备用金管理办法关于颁发《货币资金管理办法》和《备用金管理规定》的通知公司各部门：经公司研究决定，现将《货币资金管理办法》和《备用金管理规定》予以颁发，请遵照执行。
员工借支及预付款管理制度
员工借支及预付款管理制度一、目的为规范公司员工借支及预付款管理，提高资金运营效率，避免费用支出和资金使用方面的风险，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有员工的借支及预付款管理行为。
三、定义1.借支：指员工在公司规定范围内因工作需要而向公司申请的临时资金支出。
2.预付款：指员工在代表公司向外部单位或个人预付的资金。
四、借支管理1. 借支申请员工如需借支，应填写《借支申请表》，并详细注明借支事由、金额、用途、预计归还时间等必要信息。
2. 借支审批借支申请需经直接上级审核签字同意后方可生效。
申请金额超过一定数额时需经财务部门审核审批。
3. 借支限额公司对员工借支设立每月唯一限额，并依据员工职位和需求情况进行调整。
4. 借支归还员工应按借支所注明的归还时间归还借支款项。
如有特殊情况需延期归还，应提前向直接上级和财务部门说明原因并申请延期。
5. 借支记录公司设立专门账户用于记录员工借支情况，财务部门每月定期对账并核对。
五、预付款管理1. 预付款申请员工如需向外部单位或个人预付款项，应填写《预付款申请表》，并注明预付款对象、金额、用途等必要信息。
2. 预付款审批预付款申请需经直接上级审核签字同意后方可生效。
预付款金额超过一定数额时需经财务部门审核审批。
3. 预付款限额公司对员工预付款设立每笔限额，并依据员工职位和需求情况进行调整。
4. 预付款记录公司设立专门账户用于记录员工预付款情况，财务部门每月定期对账并核对。
六、其他规定1. 禁止以借支、预付款方式进行任何形式的投资、赌博等违规行为。
2. 禁止滥用借支、预付款制度，如有违规行为将受到公司相应处罚。
3. 财务部门应及时对员工借支及预付款情况进行汇总分析，并提交相关部门进行核对。
4. 对于频繁借支或预付款、迟迟不归还的员工，公司有权采取相应的处罚措施，包括但不限于工资扣减、降职或辞退。
七、制度执行1. 公司财务部门负责对员工借支及预付款管理制度的执行情况进行监督和管理。
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个人借支管理制度
（初稿）
编制财务部日期2017/06 审批日期
核准日期
修订记录
一、借支原则：公司原则上不予借支，特殊情况需经部门负责人及总经理签字后予以借支。
二、借支附件要求：
✧各部门备用金性质借支附件：核定备用金金额的标准。
✧租赁借支：租赁合同（合同中注明收款信息）、产权证（购买合同），房东身份证复印
件。
✧装修借支：附上装修预算、外包装修公司装修合同、装修工程进度表。
✧采购类临时借支：采购合同、供应商确认的采购订单。
✧车辆备用金：由所属部门出具费用申请报告。
三、借款审批
1、部门因工作需要借支时，需由借支人填写借款单，按以上要求将附件附后，部门负责
人审核后，由总经理审批，财务审核付款挂账。
2、固定费用借支：填写电子版〈〈费用申请表〉〉代借款单，由部门负责人审核后转发财
务部，财务部审核后付款挂账。
四、借支管理
借支原则：前款不清，后款不借。
1.出差借支及费用报销流程：员工出差返回后于5个工作日内报销，未按规定时间
报销的，财务部应于当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付，并处以每天10元罚款。
2.装修类借支后应于装修完毕后一个月内到财务报销冲账，对未在财务借支的工程
费用同样应在一月内到财务报账，不论费用是否支付都应一月内到账务处理相关账务。
未在一月内到财务处理装修相关业务的处以每天50元罚款。
3.备用金性质借支后，财务按借支责任人姓名挂账，费用产生后凭票据到财务报账
补足备用金。
4.临时性工作性质借支：借支人业务处理完成后3天内到财务冲账，否则工资不给
予发放或从工资中扣回借支，并处以延期天数每天处罚50元。
5.每月发放工资时，财务会计核算部主管应对员工借支进行清理，对未按规定报账
冲账的员工按本规定进行扣款及处罚，并在当月工资中兑现。
五、附则：
✧本制度的最终解释权为财务部
✧本制度自颁布之日起执行!
东莞市恒升环保科技技有限公司
2017年6月。