公司个人借款及报销管理规定

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个人借款及费用报销管理规定

1.目的：明确费用报销标准和个人借款，规范员工费用报销程序，加强费用的有效控制，进一步降低费用支出，减少资金占用,提高资金利用效果。

2.适用范围：适用于******有限公司各项个人借款及费用报销。

3.管理职责：3.1 借款、费用支出经办人（借款人、报销人）对费用发生及票据的真实性、合法性负责，公司人员经办业务必须开具正规发票，业务经办人对发票的真实性负责，为发票的第一责任人，并承担相应法律后果。

3.2各部门须指定专人作为部门费用控制联系人，部门费用控制联系人对本部门相关费用票据负有登记、初审的职责，并对费用报销的准确性、及时性负责。

3.3各费用发生相关部门负责人对本部门费用发生的合理性负责,负有签字、审核职责，并对费用发生的真实性、合法性负相关责任。

部门长负有管理责任，为发票的第二责任人。

3.4财务部负责各项费用的合理性、票据的合法合规性审核及会计入账处理。

出纳员负责费用支出手续的办理。

3.5财务总监负责借款及费用的最终审核。

3.6公司总经理（总经理授权人）负责本公司借款及费用报销的签批。

4.工作程序：4.1暂借款管理4.1.1个人暂借款指符合国家《现金管理暂行条例》规定范围内的特殊用途的临时性借款，包括差旅费借款、零星购物借款以及其他临时性借款等。

4.1.2借款程序和标准4.1.2.1对因公出差需借支差旅费的，应填写出差任务工作单，出差任务工作单应详细列明主要行程、费用预算、工作任务，经各级主管审查、审核、签批，到财务部领款。

4.1.2.2对零星购物借款由相应采购部门作出书面采购计划，填写付款申请单，经各级主管审查、审核、签批，到财务部领款，一般零星购物借款限额为5000元，一般不支付现金。

特殊费用处理事项经办人可申请定额备用金，定额标准由各部门经理拟订报总经理（总经理授权人）批准，相关部门对备用金的使用进行监督管理。

4.1.2.3每次借款前首先到财务部门查询有无尚未还清的借款以及欠款的金额，个人因公借款累计总额最高限额如下：一般职员不超过3000元，主管级不超过5000元，部门经理不超过6000元。

借款及费用报销管理规定

借款及费用报销管理规定为了建立建全公司内部财务管理制度，加强货币资金的管理，根据国家财务管理制度的规定，结合公司的具体情况，制定公司员工借款及费用报销的有关规定。

第一节借款管理一、借款的范围1、各部门负责人以上的管理人员，经公司总经理审批后，可借取备用金。

2、各部门经公司正式聘用的管理人员及工程技术人员，经部门负责人同意、总经理审批后，可借取备用金。

3、为了确保资金的使用安全，短期及临时性用工人员，不得借取备用金。

二、借款的程序1、公司员工因办公出差，或业务需要及采购原材料，要借取备用金的人，应填写借款单，写明出差的事由、地点及来往时间，或要办理业务的内容、所需款项。

2、部门负责人审阅借款单，确认出差事宜、业务内容及所需款项后签字。

3、借款单送总经理审批后，交财务部负责人安排借款。

4、所有借款审批程序，原则上要严格按以上审批过程执行。

如有特殊情况（如遇总经理出差），必须事先告知签批人，在征得签批人同意的情况下，可以借款。

但事后必须补签，做到借款手续齐全。

第二节费用报销管理一、费用报销单据的要求及审批的原则各项费用的支出必须取得合法的外来原始凭证和自制的原始凭证。

外来的原始凭证必须是税务机关领取的发票和财政机关领取的收据，白条一律不予报销。

二、财务部门审批人员，应本着主人翁精神，以公司整体利益为原则，认真行使公司赋予的权利，从根本上杜绝各种不合理的开支，担负起为公司把关的责任。

三、费用报销的程序1、经办人员出差返回或业务办理完毕后，在一周内根据原始凭证填制费用报销单，写明报销的内容及金额、附件张数。

2、由财务经理负责审查费用报销的内容，是否符合出差和办理业务的内容及各项手续是否齐全。

审查后财务经理签字。

3、送总经理审批后按签署处理意见交财务部办理。

如同意付款或挂帐处理等。

4、所有费用报销，原则上严格按以上程序执行，如遇特殊情况（总经理出差），必须事先告知审批人，在征得总经理同意的情况下，可以报销。

公司借款和报销制度

公司借款和报销制度一、借款制度：1.借款范围：本制度适用于公司员工因公务需要向公司申请借款的情况。

2.借款金额：借款金额应根据实际需要进行合理评估，并由借款人与上级领导共同商定确定。

3.借款手续：借款人应向财务部门提出正式的书面申请，并提交相关的经济事由及借款金额等资料。

4.借款审批：借款申请需经由借款人所在部门经理审核同意，并报经公司财务部门审批后方可办理。

5.借款期限：借款期限一般不超过三个月，若需要续借，请提前申请并重新办理借款手续。

6.借款利息：公司在借款发放时将根据市场利率确定借款利息，并依据借款金额和借款期限进行计算。

7.还款方式：借款人应按照约定时间及金额按时还款，可选择一次性还清或根据协议分期还款。

8.其他事项：若借款人不能按时还款，请提前向财务部门提出申请，并说明原因及延期还款的时间计划。

二、报销制度：1.报销范围：本制度适用于公司员工因公务需要发生的费用，如交通费、差旅费、招待费等的报销申请。

2.报销凭证：报销申请应提供相关的报销凭证，包括发票、收据、行程单等。

3.报销申请：报销人应将报销申请提交至所在部门经理审批，并将相关报销凭证一并提交给财务部门。

4.报销审批：报销申请需经由所在部门经理审核同意，并报经公司财务部门审批后方可进行报销。

5.报销金额：报销金额应根据实际发生费用并一一对应于报销凭证，超出规定金额的费用不予报销。

6.报销流程：报销人应按照公司规定的报销流程及时间节点，及时进行报销申请和报销凭证的提交。

7.报销限定：公司对于不符合公司规定的报销费用有权拒绝报销，并要求报销人及时进行更正或补充。

8.报销周期：正常情况下，报销申请可在提交后一个月内完成审批及报销操作。

三、违纪处理：1.违规行为：若借款人或报销人在借款和报销过程中存在违背公司规定的行为，如虚报报销费用、违规使用借款等，将面临相应的纪律处分。

2.处理方式：对于违反借款和报销制度的行为，公司将视情节轻重给予批评、警告、罚款等相应处理，并可视情况追究法律责任。

公司借款及费用报销管理制度

公司借款及费用报销管理制度第一章总则第一条为了加强公司借款及费用报销管理，规范公司财务行为，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部各部门及全体员工。

第三条借款及费用报销管理工作应遵循合法性、合规性、真实性、及时性、节约性原则。

第二章借款管理第四条员工因公需要借款时，应提前填写《借款申请表》，明确借款金额、用途、预计还款时间等内容，并经部门负责人审批同意后，提交财务部门。

第五条财务部门应对借款申请进行审核，审核无误后，按照公司财务支付流程办理借款手续。

第六条员工借款应在约定的时间内进行报销冲销，如因特殊原因无法按时报销的，应及时向财务部门说明情况，并办理延期手续。

第七条员工离职或调离岗位时，应主动结清所欠借款。

未结清借款的，公司有权从其工资、奖金等收入中扣除。

第三章费用报销管理第八条员工因公发生的费用，应遵循公司费用报销规定，按照实际发生原则进行报销。

第九条费用报销范围包括但不限于交通费、通讯费、差旅费、业务招待费等，具体报销标准按照公司相关规定执行。

第十条员工费用报销时，应填写《费用报销申请表》，附上相关发票、单据等证明材料，并经部门负责人审批同意后，提交财务部门。

第十一条财务部门应对费用报销申请进行审核，审核无误后，按照公司财务支付流程办理报销手续。

第十二条员工应严格遵守费用报销规定，不得虚报、谎报、重复报销费用。

一经发现，公司将严肃处理。

第四章监督与检查第十三条公司财务部门负责对借款及费用报销情况进行监督检查，确保借款及费用报销的合法性、合规性。

第十四条公司审计部门对借款及费用报销情况进行定期审计，发现问题及时提出整改意见。

第十五条公司对违反本制度的员工，视情节轻重，给予批评教育、经济处罚、行政处分，直至追究法律责任。

第五章附则第十六条本制度由公司财务部门负责解释。

第十七条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

公司个人借款及报销管理规定

个人借款及报销管理规定1 总则1.1 目的为进一步规范财务管理，严格执行财务制度，明确相关责任与权利，加强资金安全性和使用效率，保证借款的及时报账，规范个人借款行为，特制定本规定。

1.2 适用范围本规定适用于×××××××××。

2 借款范围本规定所指个人借款是指公司内部职工以个人名义向公司所借或公司垫付的款项，主要类型包括：2.1 会议用款单位组织重大会议的大额用款，经办人可依据会议场地、住宿、用餐预订单办理审批手续后提请计划财务部预付部分款项给接待单位，付款暂挂经办人个人借款，业务办理完毕后由经办人持发票到计划财务部办理冲账手续。

会议保障杂费支出，可办理个人现金借款，现金借款部分不超过整个会议项目预算的％。

公司组织节庆、年庆等重大活动的用款原则上参照会议借款规定。

2.2 公派培训2.2.1 培训费用仅指培训机构收取的授课费、教材费等，不含代收的食宿费和交通费。

2.2.2 国内培训国内公派培训项目每人次培训费用总额在0.5万元（含）以下的，用个人信用卡或现金自行支付。

培训费用超过0.5万元的，参训人员可持相关培训审批单办理审批手续后提请本单位计划财务部付款到培训机构，付款暂挂经办人个人借款，业务办理完毕后由经办人持发票到计划财务部办理冲账手续。

培训期间超过10天（含/每人次）的食宿交通费用可按《差旅费管理办法》中规定标准办理个人现金借款；少于10天的培训期间食宿交通费用由个人信用卡或现金先垫付，培训完成后办理报账。

2.2.3 国外培训公派出境培训由公司根据培训合同与培训机构直接结算；若公司直接结算有困难，经办人可与培训机构以及计划财务部协商适当的结算方式，尽量减少个人培训借款。

境外培训期间食宿交通等费用根据《差旅费管理办法》和出国培训审批单办理，借款额度不超过规定标准计算的总额。

2.3 境外出差2.3.1 机票：境外出差原则上优先乘坐集团内部航班。

企业内部个人借款制度

企业内部个人借款制度1.目的为了规范个人借款管理，督促借款人及时报销、还款、清账，特制定本制度。

2.适用范围本制度适用于公司全体员工3.定义个人借款，是指员工个人向所在公司借支的款项。

个人借款的管理包括个人借款申请、报销冲账还款、借款余额清理等环节。

4.个人借款申请4.1允许个人借款的业务事项⑴因公采购零星物资、工具、配件等需要借款人现场支付的业务支出，且借款金额在5000元以内的。

⑵因公出差办事、参加会议、组织活动等需要由个人先支付后报销的费用支出，且借款金额在1万元以内的。

⑶总经理特批的个人借款，借款金额在2万元以内的。

4.2 禁止个人借款的业务事项⑴供销、物流等经营活动支出，如：采购货款、销售返利或理赔款、赠品等。

⑵公司薪酬支出以及劳务支出，如：为职工或临时工发放工资、奖金、福利费以及人工费、机械作业费、搬运费、运杂费、维修费等。

⑶项目工程支出、购置固定资产、无形资产、利息支出等投资筹资业务支出；⑷各种类型的备用金；⑸各类税费支出；⑹除本文4.1条之外的各类费用支出，如：水电费、通讯费、租赁费、广告费、宣传费、保险费、招待费、业务费等支出。

⑺不需要经办人转付，公司可以直接付款给客户的业务支出。

4.3 个人借款申请办理⑴符合借款条件的员工借款时，需要填制内部管理系统“个人借支单”，单据上填写“借款日期、借款单位、借款人、借款事由、借款金额”等内容，然后保存提交；⑵各审批人进行审批，同意选“批准”，不同意选“驳回”，审批全部通过后会计制单、出纳付款。

⑶会计进行账务处理后，在该公司会计账簿“其他应收款—个人应收款/人员”明细账的借方反映各借款人的借款明细。

5.报销冲账还款⑴借款人发生业务应及时报销冲账，报销期限控制在一个月内。

⑵报销差旅费的，填制内部管理系统差旅费报销单，报销差旅费以外费用的，填制内部管理系统费用报销单。

⑶报销人制单时需要在“附件管理”菜单中将粘贴好的发票拍照上传，有电子发票的，要逐张上传电子发票的电子文档，单据表体菜单的“冲账明细”栏填写冲账金额。

公司员工借款与报销制度

公司员工借款与报销制度一、借款制度1. 概述公司为了满足员工个人资金需求，制定了借款制度，以确保资金流动的合理性与便利性，并提供了以下借款类型：紧急借款、一般借款和员工发展借款。

2. 紧急借款紧急借款适用于员工遇到意外情况或紧急需求，包括突发疾病、家庭突发事件等。

员工可以向人力资源部门提出紧急借款申请，并提交相关证明材料。

人力资源部门将尽快审批，并在三个工作日内将借款金额发放给员工。

3. 一般借款一般借款适用于员工一般的资金需求，如购房、购车、旅游等。

员工可以向人力资源部门提出一般借款申请，并填写借款申请表。

申请需说明借款原因、金额、还款期限等，并提交相关证明材料。

人力资源部门将在五个工作日内审批并发放借款。

4. 员工发展借款员工发展借款适用于员工个人自我提升、培训、教育等方面的资金需求。

员工可以向人力资源部门提出员工发展借款申请，并填写相应的借款申请表。

申请需说明借款用途、金额、还款期限等，并提交相关证明材料。

人力资源部门将在十个工作日内审批并发放借款。

二、报销制度1. 报销范围公司提供了一系列的报销范围，包括交通费用、餐费、住宿费、通讯费、差旅费、医疗费等。

员工需要在规定的时间内向财务部门提交报销申请，并提交相关的费用凭证和报销单据。

2. 报销流程员工在报销前，需要详细了解公司的报销政策规定，并按照规定填写报销申请表。

员工需要确保报销单据真实、准确、完整，并将其提交给直属上级审核。

审核通过后，直属上级将报销申请转交给财务部门进行最终的审批与结算。

3. 报销限额公司对不同类别的费用有不同的报销限额。

员工在报销时需要确保费用在规定的限额范围内，并对超出限额部分进行自付。

4. 报销时间与支付公司对报销时间有明确的规定，员工需要按规定时间提交报销申请。

财务部门在收到申请后，将在规定的时间内进行审核，并及时将报销款项支付给员工。

三、还款与归还1. 还款方式员工借款需要按照公司规定的还款期限进行还款。

还款可通过工资扣款、银行转账等方式进行。

公司借款与最新报销管理制度

公司借款与最新报销管理制度一、公司借款管理制度随着企业发展和经营需求的变化，公司在业务运营过程中可能需要进行借款。

为了加强对借款的管理，确保借款使用合理、规范、安全，公司制定了以下借款管理制度：1.借款审批流程：（1）借款申请：借款申请人填写借款申请表，注明借款金额、用途、借款期限等，并按流程提交相关材料。

（3）审批决策：审核部门将审核结果告知相关责任人，由相关责任人进行审批决策，审批决策结果上报公司领导。

（4）合同签订：公司领导批准后，由相关责任人与借款方签订借款合同，并保留一份归档。

2.借款使用管理：（1）专款专用：借款资金必须按照借款用途使用，原则上不得挪作他用。

（2）限额管理：根据不同部门的需要，设定借款限额，未经批准不得超过限额借款。

（3）借款发放：公司财务按照合同约定的支付方式和时间进行借款发放。

（4）借款记录：公司财务对借款进行登记和记录，包括借款日期、金额、用途、期限等信息。

3.借款还款管理：（1）还款方式：根据合同约定，借款方按时足额还款，可以选择一次性还款或分期还款。

（3）还款记录：公司财务对借款还款进行登记和记录，包括还款日期、金额、方式等信息。

4.借款归档管理：公司将借款相关材料进行整理归档，确保借款合同、审批文件、还款记录等资料完整、准确。

为了规范公司报销流程，提高经费使用效率，公司根据实际情况制定了最新的报销管理制度：1.报销范围：（1）差旅费：包括出差交通费、住宿费、餐费等。

（2）办公费：包括办公用品费、快递费、复印费等。

（3）会议费：包括会务费、会议场地费、会议用餐费等。

（4）其他费用：包括业务招待费、业务招待客户礼品等。

2.报销流程：（1）报销申请：报销人填写报销申请表，注明报销金额、报销项目、报销原因等，并按流程提交相关材料。

（3）审批决策：审核部门将审核结果告知相关责任人，由相关责任人进行审批决策，审批决策结果上报公司领导。

（4）报销支付：公司财务按照合同约定的支付方式和时间进行报销支付，并保留一份归档。

公司借支与报销管理制度

公司借支与报销管理制度
我们需要明确借支与报销的基本概念。

借支是指员工因公出差或其他工作需要，暂时从公司预支一定金额的资金，而报销则是员工在工作中产生的合理费用，通过提交相关凭证向公司申请的费用补偿。

我们来详细解读这份管理制度范本：
一、制度目的
本制度旨在规范员工的借支与报销行为，确保每一笔支出都有明确的用途和合理的依据，防止财务风险，提高工作效率。

二、适用范围
本制度适用于公司全体员工，特别是经常需要进行差旅、采购等业务的人员。

三、借支管理
1. 借支条件：员工因公务需要预支款项时，必须提供详细的出差计划或项目预算。

2. 借支流程：员工需填写借支申请表，由直属上级审批后，提交至财务部门进行审核，审核通过后方可借款。

3. 借支限额：根据职位和工作性质设定不同的借支限额，超出限额需特殊审批。

4. 借支归还：员工应在规定时间内完成报销手续，归还借支款项。

四、报销管理
1. 报销条件：员工在工作中产生的合理费用，需提供合法有效的原始凭证。

2. 报销流程：员工需填写报销单，并附上相关凭证，经直属上级审批后，提交至财务部门进行复核，复核通过后予以报销。

3. 报销时限：员工应在费用发生后的一个月内完成报销手续，特殊情况需提前说明。

4. 报销标准：公司将根据国家相关规定和行业标准设定报销标准，超出部分原则上不予报销。

五、监督管理
1. 财务部门负责监督本制度的执行情况，定期对借支与报销情况进行审计。

2. 对于违反制度规定的行为，公司将视情节轻重给予相应的处罚。

六、附则
本制度自发布之日起实施，如有变动，以公司最新规定为准。

借款报销管理财务制度

借款报销管理财务制度一、制度目的为了规范公司借款报销管理，严格控制公司资金流转，减少公司风险，保障公司财务安全和资金利用效率，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司所有部门和员工，在公司内部借款、报销及其他财务活动过程中必须遵守本制度。

三、借款管理1. 员工可以向公司申请借款，但需填写《借款申请表》，明确借款金额、用途和还款时间。

2. 所有借款需经公司主管部门审批后，方可发放。

3. 借款金额以个人实际需要为准，不得出现用民借款、盘活公款等违规行为。

4. 借款期限一般不得超过三个月，特殊情况需经公司财务部门审批。

5. 借款利息按公司规定执行，逾期还款者将按照公司相关规定处罚。

6. 借款时需要提供有效的证据支持，如出差报销、餐费支出等。

四、报销管理1. 员工在公司出差、办公等需要费用支出时，可以向公司申请报销，但需填写《费用报销申请表》，明确报销金额、事由和附件证明材料。

2. 报销金额以公司实际支出为准，不得虚报冒领。

3. 报销单据需按照公司规定的要求进行归档保存，以备日后查验。

4. 报销审批流程一般为员工-主管-财务，严格按照流程执行，确保报销凭证真实有效。

5. 报销审批通过后，财务部门将按照相关规定及时付款，不得拖延。

6. 报销时需提供有效的票据、发票等证明材料，如有虚假报销行为将受到相应处罚。

五、管理制度1. 公司财务部门负责统一管理公司的借款和报销事宜，制定相关管理规定，并负责监督执行。

2. 公司领导应加强对财务管理工作的重视，定期检查公司财务管理情况，及时发现问题并及时整改。

3. 公司内部设立审计部门，对公司财务管理工作进行定期审计，确保公司资金使用合理有效。

4. 公司要建立健全公司财务信息系统，实现财务管理的规范化、信息化，提高工作效率和质量。

5. 对于违反公司财务管理制度的行为，公司将按照公司规定进行处理，严肃查处。

六、附则1. 本制度由公司财务部门负责解释和规定。

2. 本制度自颁布之日起施行，并不时修订完善。

公司员工借款与报销管理制度

公司员工借款与报销管理制度1. 前言本制度是为了规范公司员工在工作中的借款行为和报销流程，确保公司资金的合理使用和管理。

凡属公司员工在履行工作职责过程中的借款和报销行为，都应依据本制度的规定进行操作。

2. 借款管理2.1 借款资格公司员工可以提出借款申请，但需符合以下条件：—员工已正式入职满半年；—员工在公司工作期间有稳定的收入来源。

2.2 借款申请流程员工需要依照以下流程提交借款申请： 1. 员工填写借款申请表格，认真说明借款用途、金额和期限； 2. 员工将填写好的借款申请表格提交给直接上级审批； 3. 直接上级审批后，将借款申请表格提交给财务部门进行审批； 4. 财务部门审批后，将借款金额划入员工指定的银行账户。

2.3 借款额度与期限•员工的借款额度将依据个人薪资及综合评定结果进行确定。

•借款期限一般不超出6个月，特殊情况下可酌情延长，但需经过财务部门的批准。

2.4 借款还款•员工应依照合同商定的时间进行还款，逾期将依照合同商定的利率进行罚息计算。

•员工可以自主选择还款方式，包含工资代扣、银行转账等。

•若员工因特殊情况无法定时还款，应提前向直接上级和财务部门说明，并尽快与财务部门协商订立还款计划。

3. 报销管理3.1 报销范围•员工的报销范围包含公司工作相关的费用，包含但不限于差旅费、交通费、留宿费、餐费、办公用品费等。

•员工报销的费用必需与工作相关，并应符合国家相关法律法规。

3.2 报销原则•员工在报销前应先垫付费用，然后供应有效的票据凭证。

•报销费用应真实、合理、准确地反映实际花费，并符合公司相关规定。

•非现金报销应供应发票原件或者其他有效凭证，并填写报销申请表格。

3.3 报销申请流程员工需要依照以下流程提交报销申请： 1. 员工将报销申请表格填写完整，并附上相关票据凭证； 2. 员工将填写好的报销申请表格和凭证原件提交给直接上级审批； 3. 直接上级审批后，将报销申请表格和凭证原件提交给财务部门进行审批； 4. 财务部门审批后，将报销金额划入员工指定的银行账户。

公司借款_报销管理制度

一、目的为规范公司借款和报销流程，确保资金安全，提高资金使用效率，保障公司正常运营，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司全体员工。

三、借款及报销原则1. 借款和报销必须遵循真实性、合法性、合规性和效益性原则。

2. 借款和报销事项应事先报经审批，不得擅自借款或报销。

3. 借款和报销应使用公司规定的凭证，确保财务记录完整、准确。

四、借款及报销流程1. 借款申请（1）员工因私事需要借款，应填写《借款申请单》，经所在部门负责人审核，报人事行政部确认，经财务负责人核准后，方可办理借款业务。

（2）借款金额不得超过员工当月应得工资的50%，特殊情况需借款且金额较大时，需找担保人，并约定还款期限。

2. 借款及还款（1）员工借款后，应及时办理报销手续，将借款用于实际用途。

（2）借款人应在借款之日起一个月内还清借款，确有困难者，可申请延期还款。

3. 报销申请（1）员工报销费用，应提供相关凭证，如发票、收据、报销单等。

（2）报销金额不得超过实际发生费用，且不得超过批准的报销额度。

4. 报销审批（1）报销申请经所在部门负责人审核，报人事行政部确认，经财务负责人核准后，方可办理报销手续。

（2）报销审批权限如下：- 500元以下，由部门负责人审批；- 500元（含）至1000元，由财务负责人审批；- 1000元（含）以上，由总经理审批。

五、违规处理1. 借款和报销过程中，如有虚报、冒领、挪用等违规行为，一经查实，将按规定给予相应处罚。

2. 因工作失误导致借款和报销错误，造成公司经济损失的，责任人应承担相应责任。

六、附则1. 本制度由财务部负责解释。

2. 本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

公司借款报销管理制度

公司借款报销管理制度
为保障公司财务管理的透明性和规范性，特制定以下借款报销管理制度：
一、借款流程
1. 员工需因公出差或临时工作需要预支款项时，应填写借款申请单，明确借款原因、金额及预计还款日期。

2. 借款申请须经直接上级审核同意后，提交至财务部门复审。

3. 财务部门根据公司财务状况和预算情况，对借款申请进行审批，并办理借款手续。

4. 员工领取借款时，应签署借款协议，明确借款金额、用途、还款日期等条款。

二、报销流程
1. 员工完成出差或相关工作任务后，应在规定时间内整理相关票据和报销单据。

2. 报销单据应包括出差报告、费用明细、发票等证明材料，按照公司规定的格式和要求填写。

3. 报销申请须经过直接上级审核，并附上相应的支出证明文件。

4. 财务部门对报销申请进行复核，确认费用的真实性和合规性后，办理报销手续。

三、借款还款
1. 员工应在约定的还款日期前归还借款，如有特殊情况需延期还款，应提前向财务部门申请并获得批准。

2. 财务部门应在员工还款后及时更新账目，并出具还款收据。

四、违规处理
1. 对于未按规定程序办理借款、报销的员工，公司将视情节轻重给予相应的纪律处分。

2. 如发现虚假报销、挪用公款等行为，公司将依法追究责任，并要求赔偿经济损失。

五、其他事项
1. 本制度由财务部门负责解释和修订，以确保其时效性和适应性。

2. 本制度自发布之日起生效，原有相关规定与之不一致的，以本制度为准。

公司借款与报销管理制度

公司借款与报销管理制度公司借款及报销管理制度1．目的：为了加强借款、报销管理，规范借款、报销手续，特制定本规定。

2．适用范围：本规定适用于本公司的全体员工。

3．借款、报销办理流程：4．借款报销单据种类及适用范围：4.1借款单：用于除劳务费外其他所有费用类、采购类的借款业务。

4.2报销单：用于除差旅费、劳务费外其他所有费用类、采购类的报销业务。

4.3差旅费报销单：专门用于差旅费报销业务。

4.4招待费支出审批清单：用于招待费报销业务。

（暂用4.2报销单）5．借款的办理规定：5.1公司内人员借款务必是因公借款，坚持“前账不清后账不立”原5.2因公借款务必是正式员工（含试用期员工），临时员工不能借款报销；5.3所有借款务必写明归还日期，财务方可办理；5.4借款均务必填列“借款单”，按借款单内容、项目，真实、完整填写，经审批人或者授权人签批并经财务人员审核无误后方可办理借款；5.5在财务部借支票、汇款或者办理汇票均需全面填写借款单，写明收款单位、用途、金额或者限额等，经签字审批人签字审批并经财务审核后方可办理，内容不全或者未经签字审批的财务部拒绝办理。

5.6谁的费用谁报销；谁借款谁报销。

6．报销的办理规定：6.1所有报销业务要填制“报销单”或者“差旅费报销单”，将原始单据顺序粘贴在与报销单同样大小的空白纸张上，并将该纸张粘附在报销单后，假如签立了合同，须后附拨款单，经审批人或者其签字授权人在报销单与原始票据上签批后，到财务办理审核与登记手续，经财务审核无误后付款或者冲账；6.2报销招待费需注明招待费支出原因；7．专项支出借款报销的管理：专项支出（如批量购置家具、大型维修、装修、广告、劳务费等）借款时，应该将批准的项目计划报财务部。

计划内容应包含项目的总支出金额、明细项目支出计划金额、项目完成时间、结算方式及结算时间等，财务部据此办理付款。

（具体规定见资金拨付制8．借款报销签字权限规定：8.1公司规定按授权权限由总经理，分管副总，办公室主任审批；8.2员工发生的借款、报销规定：8.2.1 行政费用支出的借款、报销由项目文员经办并签字，报项目经理审核后，由办公室主任审批；5000元以上报总经理审批，办公室主任发生的借款，报销由总经理审批；总经理发生借款，报销由财务审批。

借款报销管理制度

借款报销管理制度一、总则为了规范借款和报销管理制度，提高财务管理效率，防范财务风险，根据公司相关规定，制定本借款报销管理制度。

二、借款管理1. 借款人应当向公司提出借款申请，并在申请表上填写借款金额、用途、借款期限等信息，并提供必要的证明材料。

2. 公司对借款申请进行审批，经过财务部门核实后，可予以批准。

3. 借款人在拿到借款后应当在规定的时间内还款。

4. 借款人应当对借款用途进行书面报告，对购买、使用情况提供相关凭证。

5. 如果借款用途发生变更，借款人应当及时向公司报告，并经公司同意后方可进行改变。

6. 对于迟还或者迟报的借款，公司有权利对借款人进行相应的监督和问责。

三、报销管理1. 报销人应当向公司提交报销申请，填写报销单上的报销金额、报销事由、报销人员、报销日期等信息，并提供相关的证明材料。

2. 公司对报销申请进行审批，经过财务部门核实后，可予以批准。

3. 报销人应当按照公司相关规定进行报销，不得超出规定范围进行报销。

4. 对于需要报销的费用，报销人应当提供发票、收据等相关凭证，并在报销单上进行详细说明。

5. 公司要求对于公务用车、差旅费、招待费等特殊费用，报销时需提供详细的行程、用车记录或者招待对象名单等证明材料。

6. 对于迟报或者虚报的报销，公司有权对报销人进行相应的监督和问责。

四、财务管理1. 公司设立专门部门负责借款和报销的核实、审批和管理工作。

2. 财务部门要对借款和报销的核实进行严格的审查，确保真实、合规。

3. 公司要求财务部门对借款和报销进行及时的登记和记录，做到审批流程清晰、记录完整。

4. 财务部门应当对借款和报销进行定期的审计核实，发现问题及时处理并向上级领导汇报。

五、监督管理1. 公司领导对借款和报销管理制度进行监督，做到规范执行。

2. 公司要求相关部门对借款和报销进行定期的检查和复核，确保执行情况真实可查。

3. 公司要求员工对借款和报销进行自我监督，发现问题及时报告，并接受相应的处罚。

公司借款和报销管理办法

公司借款和报销管理办法一、总则1. 目的为规范公司借款和报销行为，加强财务管理，提高资金使用效率，特制定本办法。

2. 适用范围本办法适用于公司全体员工。

二、借款管理1. 借款原则（1）借款必须有明确的用途，且符合公司的业务需要。

（2）借款应遵循“专款专用、及时报销、前账不清、后账不借”的原则。

2. 借款审批流程（1）员工填写借款申请单，注明借款用途、金额、预计还款日期等信息。

（2）借款申请单经部门负责人审核签字后，提交财务部门审批。

（3）财务部门根据公司资金状况和借款用途进行审批，如借款金额较大，需报公司领导审批。

（4）审批通过后，财务部门办理借款手续。

3. 借款额度借款额度根据员工的职务和业务需要确定，一般不得超过员工月工资的一定比例。

具体额度由公司领导根据实际情况确定。

4. 借款还款（1）借款员工应在预计还款日期前及时办理报销手续，冲销借款。

（2）如因特殊情况不能按时还款，应提前向财务部门说明情况，并申请延期还款。

延期还款需经公司领导批准。

（3）对于逾期未还的借款，财务部门将从员工工资中扣除，并按银行同期贷款利率收取利息。

三、报销管理1. 报销原则（1）报销必须有合法的票据，且票据内容真实、准确、完整。

（2）报销应遵循“实事求是、及时报销、先审批后报销”的原则。

2. 报销审批流程（1）员工整理报销票据，填写报销单，注明报销事项、金额等信息。

（2）报销单经部门负责人审核签字后，提交财务部门审批。

（3）财务部门对报销票据的真实性、合法性、准确性进行审核，如报销金额较大，需报公司领导审批。

（4）审批通过后，财务部门办理报销手续。

3. 报销标准（1）差旅费报销标准按照公司规定的差旅费报销制度执行。

（2）业务招待费报销标准按照公司规定的业务招待费报销制度执行。

（3）其他费用报销标准按照公司相关规定执行。

4. 报销时间员工应在费用发生后的一定时间内办理报销手续，具体时间由公司领导根据实际情况确定。

逾期未报销的费用，财务部门有权不予报销。

公司报销借款管理制度

公司报销借款管理制度一、总则为规范公司报销借款行为，维护公司财务纪律，提高资金利用效率，制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司内所有员工及相关人员。

三、报销借款流程1. 申请报销借款：员工如需报销借款，应填写《报销借款申请单》，注明报销事由、金额及归还时间，并附上相关证明文件。

2. 部门负责人审批：申请表经申请人所在部门负责人审批后，方可向财务部提交。

3. 财务部审核：财务部对报销借款申请进行审核，核实申请人身份及报销事由，确认申请是否符合规定。

4. 发放报销借款：财务部在审核通过后，向申请人发放报销借款，同时记录相关信息。

5. 归还借款：员工在规定时间将借款归还公司，如有延期需提前向财务部申请。

6. 财务部复核：财务部对借款归还进行核对，确认金额无误后，将该笔借款关闭。

四、报销借款规定1. 报销借款金额原则上不得超过月收入的50%。

2. 报销借款应当用于公司业务支出，不得用于个人消费及其他用途。

3. 借款期限不得超过一个月，如有特殊情况需延期，须经财务部审核同意。

4. 如借款人逾期未还款，公司将采取相应措施，包括但不限于罚款、扣发工资等。

五、报销借款管理1. 财务部门负责对报销借款进行统一管理，确保资金使用合理有效。

2. 定期对报销借款情况进行统计分析，及时发现问题并提出解决方案。

3. 对于频繁报销借款或漫无目的的借款行为，将进行警告并严格监督。

4. 建立良好的借款档案，确保资金使用的透明度和合规性。

六、违规处理对于违反报销借款管理制度的行为，公司将按照公司规章制度进行处理，严肃追究责任。

七、附则本制度自发布之日起生效，若有任何修改或补充，须经公司领导层审批。

公司报销及借款管理制度

公司报销及借款管理制度
公司报销及借款管理制度是为了规范和管理公司内部报销及借款行为，保障资金的合
理使用和风险的控制。

具体内容如下：
一、报销管理制度：
1. 报销范围：只允许报销与工作相关的费用，包括差旅费、交通费、餐费、办公用品等。

2. 报销流程：员工需要填写报销申请单，并附上相应的费用凭证，如收据、发票等。

申请单需经过审批流程后方可报销。

3. 报销限额：针对不同费用类别和职务级别，设定不同的报销限额，超出限额部分需
经过特殊审批。

4. 报销审核：由财务部门对报销申请进行审核，审查费用的合理性和真实性。

5. 报销核销：报销申请获得审核通过后，由财务部门进行核销并支付相应费用。

二、借款管理制度：
1. 借款申请：员工需要填写借款申请单，并注明借款目的、借款金额以及还款计划等。

申请单需经过上级领导审批后才可借款。

2. 借款额度和期限：根据员工职务级别和个人信用状况，设定不同的借款额度和借款
期限，超出额度或期限需经过特殊审批。

3. 借款利率和还款方式：公司可根据市场利率和员工信用状况，确定借款利率。

还款
方式可为一次性还款或分期还款。

4. 还款管理：员工需按照借款合同约定的还款时间和方式进行还款，逾期还款将按照
公司规定的罚息标准进行处罚。

5. 借款审查：财务部门对借款申请进行审查，审查借款目的的合理性和员工还款能力。

以上是公司报销及借款管理制度的一些基本要点，具体实施细则可根据公司的实际情况进行制定和调整。

借款和报销管理制度

借款和报销管理制度一、总则为规范公司内部借款和报销行为，有效管理公司资金使用，提高公司财务管理效率，特制定本制度。

二、借款管理1. 借款范围：公司内部员工、部门或项目需要借款时，需按照规定程序进行申请，经相关部门审核通过后方可借款。

2. 借款申请：借款人应向财务部门提交书面借款申请，并提供详细的借款用途以及还款保障措施。

3. 审批程序：借款申请经财务部门初审后，需经相关部门负责人签字确认，并报公司财务总监审批，最终经公司总经理批准后方可放款。

4. 放款程序：财务部门按照审批程序将借款金额划入借款人指定账户，并做好借款记录。

5. 还款责任：借款人应按照借款合同约定的时间及金额，按时归还借款。

6. 借款管理：财务部门应建立健全的借款管理制度，监督借款使用情况，并定期进行还款跟进，确保借款安全。

三、报销管理1. 报销范围：公司内部员工因公出差、开会、采购等与工作有关的费用报销必须遵守公司的相关规定。

2. 报销申请：员工应按照公司规定的报销流程，填写完整的报销单据，并提交给财务部门进行审核。

3. 审批程序：报销单据经部门负责人审核后须报公司财务总监审批，最终由公司总经理签字确认。

4. 报销标准：公司制定了相应的报销标准，具体包括交通费、住宿费、餐费等各项费用，超出标准的费用需经过特别审批。

5. 报销流程：财务部门应及时审核报销单据，核实费用真实性和合理性，并在规定时间内将款项划入员工指定账户中。

6. 报销管理：财务部门应建立健全的报销管理制度，加强内部审计，避免假报销行为的发生。

四、违规处理对于严重违反借款和报销管理制度的行为，公司有权对相关人员进行罚款、调岗、降职甚至辞退等处理措施。

五、附则1. 本制度由公司财务部门负责解释，并在公司内部广泛宣传，确保员工了解规定并遵守。

2. 本制度自发布之日起生效，如有后续修改，需经公司领导审核并重新发布。

3. 其他未尽事宜，参照相关规定处理。

以上为公司借款和报销管理制度的具体内容，希望全体员工严格遵守，共同维护公司资金的安全和正常运转。

公司个人借款管理制度

公司个人借款管理制度一、目的和原则本公司个人借款管理制度旨在规范员工因私事需要临时借用公司资金的行为，确保借款用途明确、金额适度、还款及时，防止财务风险。

制度遵循公平、公正、透明的原则，确保每一笔借款都有明确的审批流程和还款计划。

二、适用范围本制度适用于公司全体员工，包括正式员工和临时员工。

任何因私事需要借用公司资金的个人，都应遵守本制度的规定。

三、管理职责1. 财务部门负责借款的审批、发放、监督和回收工作，确保借款流程的合规性。

2. 人力资源部门负责协助财务部门审核员工的借款资格。

3. 各部门负责人负责监督下属的借款行为，确保借款用途的真实性和合理性。

四、借款程序1. 借款人需填写《个人借款申请表》，详细说明借款原因、金额、期限等信息。

2. 部门负责人对借款申请进行初步审核，确认借款用途的合理性。

3. 财务部门对借款申请进行复审，评估借款金额的合理性和还款能力。

4. 最终由公司总经理或其授权人审批借款申请。

5. 财务部门在审批通过后发放借款，并与借款人签订《个人借款协议》。

五、借款额度和期限1. 借款额度根据员工的职级、薪资水平和还款能力等因素综合确定。

2. 借款期限一般不超过一年，特殊情况需报总经理特批。

六、还款方式1. 借款人应按月偿还本金和利息，具体还款计划应在《个人借款协议》中明确。

2. 借款人可提前偿还借款，无需支付违约金。

七、违约责任1. 逾期未还款的，借款人需按日支付违约金，违约金的计算标准按照国家相关法律规定执行。

2. 对于恶意逃避还款的行为，公司将采取法律手段追回借款，并保留追究法律责任的权利。

八、其他事项1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。

2. 如有与国家法律法规相抵触的地方，以国家法律法规为准。

结语：。