公司个人借款及报销管理规定
借款及费用报销管理规定
借款及费用报销管理规定为了建立建全公司内部财务管理制度，加强货币资金的管理，根据国家财务管理制度的规定，结合公司的具体情况，制定公司员工借款及费用报销的有关规定。
第一节借款管理一、借款的范围1、各部门负责人以上的管理人员，经公司总经理审批后，可借取备用金。
2、各部门经公司正式聘用的管理人员及工程技术人员，经部门负责人同意、总经理审批后，可借取备用金。
3、为了确保资金的使用安全，短期及临时性用工人员，不得借取备用金。
二、借款的程序1、公司员工因办公出差，或业务需要及采购原材料，要借取备用金的人，应填写借款单，写明出差的事由、地点及来往时间，或要办理业务的内容、所需款项。
2、部门负责人审阅借款单，确认出差事宜、业务内容及所需款项后签字。
3、借款单送总经理审批后，交财务部负责人安排借款。
4、所有借款审批程序，原则上要严格按以上审批过程执行。
如有特殊情况（如遇总经理出差），必须事先告知签批人，在征得签批人同意的情况下，可以借款。
但事后必须补签，做到借款手续齐全。
第二节费用报销管理一、费用报销单据的要求及审批的原则各项费用的支出必须取得合法的外来原始凭证和自制的原始凭证。
外来的原始凭证必须是税务机关领取的发票和财政机关领取的收据，白条一律不予报销。
二、财务部门审批人员，应本着主人翁精神，以公司整体利益为原则，认真行使公司赋予的权利，从根本上杜绝各种不合理的开支，担负起为公司把关的责任。
三、费用报销的程序1、经办人员出差返回或业务办理完毕后，在一周内根据原始凭证填制费用报销单，写明报销的内容及金额、附件张数。
2、由财务经理负责审查费用报销的内容，是否符合出差和办理业务的内容及各项手续是否齐全。
审查后财务经理签字。
3、送总经理审批后按签署处理意见交财务部办理。
如同意付款或挂帐处理等。
4、所有费用报销，原则上严格按以上程序执行，如遇特殊情况（总经理出差），必须事先告知审批人，在征得总经理同意的情况下，可以报销。
公司借款及费用报销管理制度
公司借款及费用报销管理制度第一章总则第一条为了加强公司借款及费用报销管理，规范公司财务行为，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门及全体员工。
第三条借款及费用报销管理工作应遵循合法性、合规性、真实性、及时性、节约性原则。
第二章借款管理第四条员工因公需要借款时，应提前填写《借款申请表》，明确借款金额、用途、预计还款时间等内容，并经部门负责人审批同意后，提交财务部门。
第五条财务部门应对借款申请进行审核，审核无误后，按照公司财务支付流程办理借款手续。
第六条员工借款应在约定的时间内进行报销冲销，如因特殊原因无法按时报销的，应及时向财务部门说明情况，并办理延期手续。
第七条员工离职或调离岗位时，应主动结清所欠借款。
未结清借款的，公司有权从其工资、奖金等收入中扣除。
第三章费用报销管理第八条员工因公发生的费用，应遵循公司费用报销规定，按照实际发生原则进行报销。
第九条费用报销范围包括但不限于交通费、通讯费、差旅费、业务招待费等，具体报销标准按照公司相关规定执行。
第十条员工费用报销时，应填写《费用报销申请表》，附上相关发票、单据等证明材料，并经部门负责人审批同意后，提交财务部门。
第十一条财务部门应对费用报销申请进行审核，审核无误后，按照公司财务支付流程办理报销手续。
第十二条员工应严格遵守费用报销规定，不得虚报、谎报、重复报销费用。
一经发现，公司将严肃处理。
第四章监督与检查第十三条公司财务部门负责对借款及费用报销情况进行监督检查，确保借款及费用报销的合法性、合规性。
第十四条公司审计部门对借款及费用报销情况进行定期审计，发现问题及时提出整改意见。
第十五条公司对违反本制度的员工，视情节轻重，给予批评教育、经济处罚、行政处分，直至追究法律责任。
第五章附则第十六条本制度由公司财务部门负责解释。
第十七条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
借款和费用报销及审批程序制度
借款和费用报销及审批程序制度第一章总则第一条为规范公司内部借款和费用报销事项的管理，加强财务控制，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条公司内部借款和费用报销事项必须按照本制度执行，对相关人员进行监督和管理。
第三条本制度适用于公司内部所有借款和费用报销的事宜。
第二章借款制度第四条借款申请程序1.申请人根据借款需求，向所在部门提出借款申请。
2.部门经理审批同意后，将借款申请交至财务部门。
3.财务部门根据借款需求进行核实、审核，并填写借款申请表。
4.财务部门将借款申请表交由公司总经理审批。
5.公司总经理根据实际情况决定是否同意借款，并签署批准文件。
第五条借款使用及归还1.借款审批通过后，财务部门将借款金额划拨至申请人指定的银行账户。
2.借款人必须按照借款用途使用资金，不得挪作他用。
3.借款人在借款期限届满之前，必须归还所借款项，逾期归还的，将会产生违约金。
4.借款人应定期向财务部门提供借款使用情况的报告。
第三章费用报销制度第六条费用报销申请程序1.申请人根据实际支出情况，将费用报销明细填写在费用报销申请表上。
2.部门经理按照权限审批费用报销申请。
3.财务部门收到费用报销申请后，进行核对、审核，如发现问题将退回申请人。
4.审核通过的费用报销申请，财务部门进行报销支付。
第七条费用报销申请材料1.费用报销申请表。
2.相关费用发票、收据或其他证明文件。
3.费用报销申请的原始支出明细。
第八条费用报销审批流程1.部门经理审批。
2.财务部门审核。
3.公司总经理审批。
第九条费用报销支付1.经过审核的费用报销申请，财务部门进行支付。
2.财务部门将费用报销金额支付至申请人指定的银行账户。
第四章监督和管理第十条监督责任1.公司总经理对借款和费用报销事项的监督负最高责任。
2.财务部门对借款和费用报销事项进行监督和管理。
3.内部审计部门定期进行借款和费用报销的审计工作。
第十一条违规处罚1.对于违反借款和费用报销制度的行为将视情节轻重，采取相应的处罚措施。
公司借个人款管理制度
公司借个人款管理制度
制度应明确借款的条件与资格。
通常情况下，公司只对在职员工开放借款权限，且员工需满足一定的工龄要求，比如至少工作半年以上。
员工的工作表现和信用记录也应作为审批借款的重要参考依据。
制度中应规定借款的申请流程。
员工需要填写借款申请表，详细说明借款原因、金额、期限等信息，并由直接上级进行初步审核。
之后，申请表应提交给财务部门和人力资源部门共同审核，并最终由公司管理层批准。
为了保障公司资金的安全，制度中应包含借款额度的限制。
例如，单个员工的借款额度不得超过其一个月工资的50%，并且总额度不得超过公司设定的风险控制线。
同时，根据借款金额的不同，应设置不同级别的审批权限，大额借款需由高层管理人员审批。
借款发放后，制度应规定严格的还款计划和监督机制。
借款人需在约定的期限内归还借款及可能产生的利息。
财务部门应定期跟踪借款回收情况，并对逾期未还的借款采取必要的催收措施。
在处理违约情况时，制度应明确相应的处罚措施。
对于未能按时还款的员工，除了进行必要的经济处罚外，还应考虑对其信用记录的影响，并在必要时采取法律手段追回债务。
为了提高制度的执行力，公司应定期对借款管理制度进行审查和更新，以适应公司发展和市场变化的需要。
同时，公司还应加强对员工的财务知识培训，提高员工对借款管理制度的认识和遵守意识。
公司借个人款管理制度是确保企业资金安全、维护员工权益、促进企业内部管理规范化的重要工具。
通过上述范本的实施，公司可以有效地管理和控制借款风险，同时也为员工提供了在紧急情况下的资金支持，体现了企业的人文关怀和责任感。
公司员工借款与报销制度
公司员工借款与报销制度一、借款制度1. 概述公司为了满足员工个人资金需求，制定了借款制度，以确保资金流动的合理性与便利性，并提供了以下借款类型：紧急借款、一般借款和员工发展借款。
2. 紧急借款紧急借款适用于员工遇到意外情况或紧急需求，包括突发疾病、家庭突发事件等。
员工可以向人力资源部门提出紧急借款申请，并提交相关证明材料。
人力资源部门将尽快审批，并在三个工作日内将借款金额发放给员工。
3. 一般借款一般借款适用于员工一般的资金需求，如购房、购车、旅游等。
员工可以向人力资源部门提出一般借款申请，并填写借款申请表。
申请需说明借款原因、金额、还款期限等，并提交相关证明材料。
人力资源部门将在五个工作日内审批并发放借款。
4. 员工发展借款员工发展借款适用于员工个人自我提升、培训、教育等方面的资金需求。
员工可以向人力资源部门提出员工发展借款申请，并填写相应的借款申请表。
申请需说明借款用途、金额、还款期限等，并提交相关证明材料。
人力资源部门将在十个工作日内审批并发放借款。
二、报销制度1. 报销范围公司提供了一系列的报销范围，包括交通费用、餐费、住宿费、通讯费、差旅费、医疗费等。
员工需要在规定的时间内向财务部门提交报销申请，并提交相关的费用凭证和报销单据。
2. 报销流程员工在报销前，需要详细了解公司的报销政策规定，并按照规定填写报销申请表。
员工需要确保报销单据真实、准确、完整，并将其提交给直属上级审核。
审核通过后，直属上级将报销申请转交给财务部门进行最终的审批与结算。
3. 报销限额公司对不同类别的费用有不同的报销限额。
员工在报销时需要确保费用在规定的限额范围内，并对超出限额部分进行自付。
4. 报销时间与支付公司对报销时间有明确的规定，员工需要按规定时间提交报销申请。
财务部门在收到申请后，将在规定的时间内进行审核，并及时将报销款项支付给员工。
三、还款与归还1. 还款方式员工借款需要按照公司规定的还款期限进行还款。
还款可通过工资扣款、银行转账等方式进行。
公司借支与报销管理制度
公司借支与报销管理制度
我们需要明确借支与报销的基本概念。
借支是指员工因公出差或其他工作需要，暂时从公司预支一定金额的资金，而报销则是员工在工作中产生的合理费用，通过提交相关凭证向公司申请的费用补偿。
我们来详细解读这份管理制度范本：
一、制度目的
本制度旨在规范员工的借支与报销行为，确保每一笔支出都有明确的用途和合理的依据，防止财务风险，提高工作效率。
二、适用范围
本制度适用于公司全体员工，特别是经常需要进行差旅、采购等业务的人员。
三、借支管理
1. 借支条件：员工因公务需要预支款项时，必须提供详细的出差计划或项目预算。
2. 借支流程：员工需填写借支申请表，由直属上级审批后，提交至财务部门进行审核，审核通过后方可借款。
3. 借支限额：根据职位和工作性质设定不同的借支限额，超出限额需特殊审批。
4. 借支归还：员工应在规定时间内完成报销手续，归还借支款项。
四、报销管理
1. 报销条件：员工在工作中产生的合理费用，需提供合法有效的原始凭证。
2. 报销流程：员工需填写报销单，并附上相关凭证，经直属上级审批后，提交至财务部门进行复核，复核通过后予以报销。
3. 报销时限：员工应在费用发生后的一个月内完成报销手续，特殊情况需提前说明。
4. 报销标准：公司将根据国家相关规定和行业标准设定报销标准，超出部分原则上不予报销。
五、监督管理
1. 财务部门负责监督本制度的执行情况，定期对借支与报销情况进行审计。
2. 对于违反制度规定的行为，公司将视情节轻重给予相应的处罚。
六、附则
本制度自发布之日起实施，如有变动，以公司最新规定为准。
借款和费用报销及审批程序制度
借款和费用报销及审批程序制度一、借款制度1.1 借款范围及用途本公司员工可以在需要时向公司申请借款，用途包括但不限于紧急个人开销、商务差旅费用等。
1.2 借款申请流程员工在需要借款时，应填写借款申请表格，并提交给财务部门进行审批。
借款申请表格应包括以下信息：借款金额、借款用途、还款方式等。
1.3 借款审批程序财务部门在收到借款申请后，将对申请进行审批。
审批程序包括：1) 验证借款申请的真实性和合理性；2) 根据借款额度和借款用途进行审批决策；3) 将审批结果通知申请人。
1.4 借款还款方式员工在规定的时间内，应按照约定的还款方式和还款期限归还借款。
还款方式可以包括工资扣除、银行转账等。
二、费用报销制度2.1 费用报销范围公司员工在履行工作职责过程中发生的合理费用，均可向公司进行报销。
费用报销范围包括但不限于差旅费、通讯费、办公用品费等。
2.2 费用报销申请流程员工在发生费用后，应填写费用报销申请表格，并提交相关支持文件，如发票、报销凭证等。
费用报销申请表格应包括以下信息：费用明细、发生日期、金额等。
2.3 费用报销审批程序财务部门在收到费用报销申请后，将对申请进行审批。
审批程序包括：1) 验证费用的真实性和合理性，核对相关支持文件；2) 根据公司规定的报销政策进行审批决策；3) 将审批结果通知申请人。
2.4 费用报销发放经审批通过的费用报销申请，财务部门将安排相应款项发放给申请人。
发放方式可以包括银行转账、现金领取等。
三、审批程序制度3.1 审批程序的重要性审批程序是为了保证借款和费用报销的合规性和规范性，确保公司的财务管理得以有效执行。
3.2 审批程序的原则审批程序应符合以下原则：1) 严格按照公司制定的流程进行，确保决策科学合理；2) 确保审批人员具有相应的权限，能够对申请进行审批和决策；3) 保持透明度，确保审批结果的公正性和可追溯性。
3.3 审批程序的具体步骤具体的审批程序可以根据公司的实际情况来设定，一般包括以下步骤：1) 申请人填写相关申请表格，并提交给财务部门；2) 财务部门对申请进行验证和审批决策；3) 审批结果通知申请人，并进行相应的报销或发放程序。
公司借款和报销管理制度
公司借款和报销管理制度一、目的和原则为规范员工因公出差或其他业务活动产生的费用预支与报销行为，根据国家有关财经法规和企业内部管理需要，特制定本制度。
本制度旨在确保公司资金的合理使用和流程的透明化，防范财务风险，提升管理效率。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工。
所有因公出差、培训、会议等业务活动中的借款及后续报销均需遵循本制度规定。
三、借款程序1. 员工需提前填写借款申请单，并详细说明借款原因、金额及预计还款时间。
2. 部门主管需对借款申请进行审核，并根据情况予以批准或提出修改意见。
3. 财务部门负责复核借款申请的合规性，并在确认无误后安排款项发放。
4. 借款应尽量采用银行转账等非现金方式进行，以便于追踪和审计。
四、报销流程1. 员工应在活动结束后7个工作日内提交报销单据，包括发票、行程单等相关证明文件。
2. 报销单据须经部门主管初审并签字后，方可送至财务部门。
3. 财务部门将对报销单据的真实性、合法性进行审核，并对照预算进行核对。
4. 审核通过后，财务部门将在规定时间内完成报销款项的划拨。
五、费用控制1. 公司根据不同级别员工设定差旅费用标准，超出标准部分由员工自行承担。
2. 鼓励员工采取成本效益较高的出行方式和住宿选择，节约开支。
3. 对于高额费用开支，需提前报备财务部门，并得到高层管理者批准。
六、违规处理1. 对于违反借款和报销制度的行为，公司将视情节轻重给予警告、罚款直至解除劳动合同等处分。
2. 财务部门有权对任何不正当的借款或报销行为进行调查，并采取相应措施。
七、附则本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释和更新。
如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
公司员工借款与报销管理制度
公司员工借款与报销管理制度1. 前言本制度是为了规范公司员工在工作中的借款行为和报销流程，确保公司资金的合理使用和管理。
凡属公司员工在履行工作职责过程中的借款和报销行为，都应依据本制度的规定进行操作。
2. 借款管理2.1 借款资格公司员工可以提出借款申请，但需符合以下条件：—员工已正式入职满半年；—员工在公司工作期间有稳定的收入来源。
2.2 借款申请流程员工需要依照以下流程提交借款申请： 1. 员工填写借款申请表格，认真说明借款用途、金额和期限； 2. 员工将填写好的借款申请表格提交给直接上级审批； 3. 直接上级审批后，将借款申请表格提交给财务部门进行审批； 4. 财务部门审批后，将借款金额划入员工指定的银行账户。
2.3 借款额度与期限•员工的借款额度将依据个人薪资及综合评定结果进行确定。
•借款期限一般不超出6个月，特殊情况下可酌情延长，但需经过财务部门的批准。
2.4 借款还款•员工应依照合同商定的时间进行还款，逾期将依照合同商定的利率进行罚息计算。
•员工可以自主选择还款方式，包含工资代扣、银行转账等。
•若员工因特殊情况无法定时还款，应提前向直接上级和财务部门说明，并尽快与财务部门协商订立还款计划。
3. 报销管理3.1 报销范围•员工的报销范围包含公司工作相关的费用，包含但不限于差旅费、交通费、留宿费、餐费、办公用品费等。
•员工报销的费用必需与工作相关，并应符合国家相关法律法规。
3.2 报销原则•员工在报销前应先垫付费用，然后供应有效的票据凭证。
•报销费用应真实、合理、准确地反映实际花费，并符合公司相关规定。
•非现金报销应供应发票原件或者其他有效凭证，并填写报销申请表格。
3.3 报销申请流程员工需要依照以下流程提交报销申请： 1. 员工将报销申请表格填写完整，并附上相关票据凭证； 2. 员工将填写好的报销申请表格和凭证原件提交给直接上级审批； 3. 直接上级审批后，将报销申请表格和凭证原件提交给财务部门进行审批； 4. 财务部门审批后，将报销金额划入员工指定的银行账户。
公司借款报销管理制度
公司借款报销管理制度
为保障公司财务管理的透明性和规范性，特制定以下借款报销管理制度：
一、借款流程
1. 员工需因公出差或临时工作需要预支款项时，应填写借款申请单，明确借款原因、金额及预计还款日期。
2. 借款申请须经直接上级审核同意后，提交至财务部门复审。
3. 财务部门根据公司财务状况和预算情况，对借款申请进行审批，并办理借款手续。
4. 员工领取借款时，应签署借款协议，明确借款金额、用途、还款日期等条款。
二、报销流程
1. 员工完成出差或相关工作任务后，应在规定时间内整理相关票据和报销单据。
2. 报销单据应包括出差报告、费用明细、发票等证明材料，按照公司规定的格式和要求填写。
3. 报销申请须经过直接上级审核，并附上相应的支出证明文件。
4. 财务部门对报销申请进行复核，确认费用的真实性和合规性后，办理报销手续。
三、借款还款
1. 员工应在约定的还款日期前归还借款，如有特殊情况需延期还款，应提前向财务部门申请并获得批准。
2. 财务部门应在员工还款后及时更新账目，并出具还款收据。
四、违规处理
1. 对于未按规定程序办理借款、报销的员工，公司将视情节轻重给予相应的纪律处分。
2. 如发现虚假报销、挪用公款等行为，公司将依法追究责任，并要求赔偿经济损失。
五、其他事项
1. 本制度由财务部门负责解释和修订，以确保其时效性和适应性。
2. 本制度自发布之日起生效，原有相关规定与之不一致的，以本制度为准。
公司制度——财务预支借款报销管理规定
公司制度——财务预支借款报销管理规定第一章总则第一条为了加强公司财务管理，规范财务预支借款报销行为，制定本管理规定。
第二条本规定适用于公司内所有员工的财务预支借款和报销事宜。
第三条公司财务预支借款是指员工因公务需要提前支出费用，经公司同意后，按照一定程序进行借款。
财务预支借款的主要目的是方便员工进行工作，提高工作效率。
第四条财务报销是指员工因公出行、培训、会议等活动产生的费用，根据公司规定的程序和要求，提交相关报销单据，由公司财务核实后进行报销。
第二章财务预支借款管理第五条员工如需进行财务预支借款，应在提前5个工作日向直接上级提出申请，并注明借款金额、借款目的和使用期限。
第六条直接上级收到员工的财务预支借款申请后，应根据工作需要和公司的财务状况进行审核，并在3个工作日内给予回复。
第七条如需进行财务预支借款的金额较大或使用期限较长的，需要进行部门负责人审批，并将审批结果报告给财务部门备案。
第八条财务预支借款的金额和使用期限应符合公司的相关规定，严禁将借款用于个人消费或其他违法违规的行为。
第九条员工在完成财务预支借款使用后，应在规定的期限内将未使用的资金返还给公司，并填写相应的借款和归还记录。
第十条借款使用过程中如发生丢失、损坏或其他特殊情况，员工应及时向公司财务部门报告，并按照相关程序进行处理。
第三章财务报销管理第十一条员工在发生相关费用后，应按照公司规定的报销程序，将报销单据提交给直接上级进行审核。
第十二条直接上级在收到员工的报销单据后，应按照公司财务政策进行审查，审核无误后签字并将单据转交给财务部门进行核实。
第十三条财务部门在核实报销单据无误后，应及时安排相应的财务流程，完成报销手续。
第十四条员工提交报销单据时应如实提供相关发票、票据和证明材料，且费用不得超过公司规定的限额。
第十五条员工在报销单据中应如实填写报销金额和费用明细，并尽量提供详细的解释说明以方便审核。
第四章违规处理第十六条如果员工违反本规定的财务预支借款和报销管理规定，将依据公司相关制度进行相应的违规处理。
借款和报销的规定(完整版)
借款和报销的规定为进一步完善公司的财务管理制度，提高资金使用效率和透明度，特制定以下借款和报销规定：一、借款审批及标准1. 出差人员借款：1.1 出差人员需要借款时，必须先填写《借款凭证》，并经部门负责人或分管领导同意后，报财务部核准，再由总经理批示后方可借款。
1.2 如果出差人员在前次借款后超过三天未能报销，将不得再次借款。
2. 外单位、个人因私借款：2.1 如涉及外单位或个人因私借款，需填写《借款凭证》，并经总经理批准后方可借款。
2.2 公司员工借款时，原则上不得超过借款人当月工资的金额。
特殊情况下，需经总经理批准后方可借款。
在原借款未还清前，不得再次借款。
3. 借款归还：3.1 借款人回公司后的七天内，应按规定到财务部进行报账，并结清所欠的借款。
3.2 如借款人在七天内未办理报销手续，财务部门有权监督借款人归还全部借款。
否则，财务部门有权在当月工资中扣除相应金额，并对借款人进行当月工资的30%扣罚。
4. 其他临时借款：4.1 其他临时借款，如业务费、备用金等，需按照相关规定办理。
5. 允许借款范围：允许借款的范围包括但不限于以下情况：5.1 阶段性预付款，如土建工程、机械设备购买、大宗材料等。
5.2 采购零星材料，累计金额达到100元以上。
5.3 出差人员必须携带的差旅费。
5.4 公司规定部门或人员所需的备用金。
每年初，各部门和分公司应提交书面报告，核定备用金标准，并经分管领导签字后报总经理批准，方可执行。
5.5 其他确实需要现金支付的支出。
6. 不允许借款范围：不允许借款的范围包括但不限于以下情况：6.1 代替其他单位和个人垫付的各种款项，除非存在特殊情况。
6.2 未经审批的任何借款。
二、固定资产及低值易耗品采购标准及审批1. 固定资产和单价在200元以上的低值易耗品采购：1.1 各部门需要购买固定资产或单价在200元以上的低值易耗品时，必须先制定采购计划，并以书面形式报告。
1.2 采购计划需经部门的分管领导、综合管理部和财务部的签字核准，然后报公司总经理批准后方可进行采购。
公司报销借款管理制度
公司报销借款管理制度一、总则为规范公司报销借款行为，维护公司财务纪律，提高资金利用效率，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内所有员工及相关人员。
三、报销借款流程1. 申请报销借款：员工如需报销借款，应填写《报销借款申请单》，注明报销事由、金额及归还时间，并附上相关证明文件。
2. 部门负责人审批：申请表经申请人所在部门负责人审批后，方可向财务部提交。
3. 财务部审核：财务部对报销借款申请进行审核，核实申请人身份及报销事由，确认申请是否符合规定。
4. 发放报销借款：财务部在审核通过后，向申请人发放报销借款，同时记录相关信息。
5. 归还借款：员工在规定时间将借款归还公司，如有延期需提前向财务部申请。
6. 财务部复核：财务部对借款归还进行核对，确认金额无误后，将该笔借款关闭。
四、报销借款规定1. 报销借款金额原则上不得超过月收入的50%。
2. 报销借款应当用于公司业务支出，不得用于个人消费及其他用途。
3. 借款期限不得超过一个月，如有特殊情况需延期，须经财务部审核同意。
4. 如借款人逾期未还款，公司将采取相应措施，包括但不限于罚款、扣发工资等。
五、报销借款管理1. 财务部门负责对报销借款进行统一管理，确保资金使用合理有效。
2. 定期对报销借款情况进行统计分析，及时发现问题并提出解决方案。
3. 对于频繁报销借款或漫无目的的借款行为，将进行警告并严格监督。
4. 建立良好的借款档案，确保资金使用的透明度和合规性。
六、违规处理对于违反报销借款管理制度的行为，公司将按照公司规章制度进行处理，严肃追究责任。
七、附则本制度自发布之日起生效，若有任何修改或补充，须经公司领导层审批。
公司个人欠款管理制度
公司个人欠款管理制度第一章总则为规范公司员工个人借款行为，保障公司财务安全，促进企业健康发展，制定本管理制度。
第二章个人借款管理1. 个人借款范围：公司员工均可向公司申请借款，但须经过部门主管审核和公司财务部门批准。
2. 个人借款用途：个人借款必须用于正当场合，包括但不限于紧急医疗、子女教育、购买住房等。
3. 个人借款额度：公司员工个人借款额度应根据个人信用情况、还款能力等综合因素确定，不得超出公司规定的上限额度。
4. 个人借款审批流程：员工向公司提出个人借款申请后，需经过部门主管审核，财务部门审批，最终由公司领导批准。
第三章个人还款管理1. 还款方式：员工应按照约定的还款方式按期归还借款本金和利息，可选择一次性还款或分期还款。
2. 还款期限：公司规定员工个人借款的还款期限，逾期未还者将视为违约。
3. 逾期管理：员工如逾期还款，将按照公司规定的逾期利率和罚息进行计算，并根据情况采取催收措施。
第四章个人借款记录管理1. 个人借款档案：公司应建立员工个人借款档案，记录个人借款的主要内容，包括借款金额、借款用途、还款期限等。
2. 个人借款查询：员工可随时查阅自己的个人借款记录，如有疑问或异议，可向公司财务部门进行查询和核实。
第五章监督管理1. 内部监督：公司财务部门应加强对员工个人借款的监督管理，及时发现问题并采取相应措施。
2. 外部监督：公司应接受相关监管部门对个人借款业务的监督检查，确保公司个人借款业务合法合规。
第六章管理制度的宣传和培训1. 宣传普及：公司应通过内部通知、培训等形式宣传个人借款管理制度，提高员工的风险意识和自我保护能力。
2. 培训措施：公司可定期组织员工参加个人借款相关培训，提高员工的财务管理水平和借款意识。
第七章附则本管理制度自发布之日起正式施行，如有需要修改或补充，须经公司领导批准并向全体员工通知。
以上是公司个人欠款管理制度的规定，公司员工应严格遵守制度要求，切实维护公司和个人的利益。
公司财务管理制度借款报销
第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范财务报销行为，确保公司资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工及各部门的财务报销活动。
第三条本制度依据国家相关法律法规、公司章程及财务管理规定制定。
第二章借款管理规定第四条借款用途借款主要用于以下方面：1. 日常办公用品购置；2. 交通、住宿费用；3. 业务招待费用；4. 临时性、突发性支出；5. 其他经公司领导批准的支出。
第五条借款流程1. 借款人填写《借款申请单》，注明借款事由、金额、期限及还款日期；2. 经借款人所在部门负责人审批；3. 报送财务部审核；4. 财务部审核通过后，办理借款手续；5. 借款人应在规定期限内归还借款。
第六条借款金额及期限1. 借款金额一般不超过5000元；2. 借款期限一般不超过3个月。
第七条借款利息借款利息按中国人民银行同期贷款利率计算。
第三章报销管理规定第八条报销范围报销范围包括但不限于以下内容：1. 办公用品购置；2. 交通、住宿费用；3. 业务招待费用；4. 差旅费用；5. 通讯费用；6. 其他经公司领导批准的费用。
第九条报销流程1. 填写《报销申请单》，注明报销事由、金额、日期及附件；2. 经借款人所在部门负责人审批；3. 报送财务部审核；4. 财务部审核通过后，办理报销手续；5. 财务部将报销款项支付给借款人。
第十条报销附件1. 严格按照报销范围提供相关票据、凭证；2. 票据、凭证必须真实、合法、有效；3. 附件齐全，便于财务部审核。
第四章监督与考核第十一条财务部负责对借款、报销活动进行监督，确保制度执行。
第十二条对违反本制度的行为，公司将视情节轻重给予相应处罚。
第五章附则第十三条本制度由财务部负责解释。
第十四条本制度自发布之日起施行。
通过以上财务管理制度借款报销，公司能够规范财务行为，提高资金使用效率，确保公司财务安全。
各部门及员工应严格遵守本制度，共同维护公司财务秩序。
借款和报销管理制度
借款和报销管理制度一、总则为规范公司内部借款和报销行为，有效管理公司资金使用，提高公司财务管理效率，特制定本制度。
二、借款管理1. 借款范围：公司内部员工、部门或项目需要借款时，需按照规定程序进行申请，经相关部门审核通过后方可借款。
2. 借款申请：借款人应向财务部门提交书面借款申请，并提供详细的借款用途以及还款保障措施。
3. 审批程序：借款申请经财务部门初审后，需经相关部门负责人签字确认，并报公司财务总监审批，最终经公司总经理批准后方可放款。
4. 放款程序：财务部门按照审批程序将借款金额划入借款人指定账户，并做好借款记录。
5. 还款责任：借款人应按照借款合同约定的时间及金额，按时归还借款。
6. 借款管理：财务部门应建立健全的借款管理制度，监督借款使用情况，并定期进行还款跟进，确保借款安全。
三、报销管理1. 报销范围：公司内部员工因公出差、开会、采购等与工作有关的费用报销必须遵守公司的相关规定。
2. 报销申请：员工应按照公司规定的报销流程，填写完整的报销单据，并提交给财务部门进行审核。
3. 审批程序：报销单据经部门负责人审核后须报公司财务总监审批，最终由公司总经理签字确认。
4. 报销标准：公司制定了相应的报销标准，具体包括交通费、住宿费、餐费等各项费用，超出标准的费用需经过特别审批。
5. 报销流程：财务部门应及时审核报销单据，核实费用真实性和合理性，并在规定时间内将款项划入员工指定账户中。
6. 报销管理：财务部门应建立健全的报销管理制度，加强内部审计，避免假报销行为的发生。
四、违规处理对于严重违反借款和报销管理制度的行为，公司有权对相关人员进行罚款、调岗、降职甚至辞退等处理措施。
五、附则1. 本制度由公司财务部门负责解释，并在公司内部广泛宣传，确保员工了解规定并遵守。
2. 本制度自发布之日起生效，如有后续修改，需经公司领导审核并重新发布。
3. 其他未尽事宜，参照相关规定处理。
以上为公司借款和报销管理制度的具体内容，希望全体员工严格遵守，共同维护公司资金的安全和正常运转。
公司个人借款管理制度
公司个人借款管理制度一、目的和原则本公司个人借款管理制度旨在规范员工因私事需要临时借用公司资金的行为，确保借款用途明确、金额适度、还款及时，防止财务风险。
制度遵循公平、公正、透明的原则，确保每一笔借款都有明确的审批流程和还款计划。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工，包括正式员工和临时员工。
任何因私事需要借用公司资金的个人，都应遵守本制度的规定。
三、管理职责1. 财务部门负责借款的审批、发放、监督和回收工作，确保借款流程的合规性。
2. 人力资源部门负责协助财务部门审核员工的借款资格。
3. 各部门负责人负责监督下属的借款行为，确保借款用途的真实性和合理性。
四、借款程序1. 借款人需填写《个人借款申请表》，详细说明借款原因、金额、期限等信息。
2. 部门负责人对借款申请进行初步审核，确认借款用途的合理性。
3. 财务部门对借款申请进行复审，评估借款金额的合理性和还款能力。
4. 最终由公司总经理或其授权人审批借款申请。
5. 财务部门在审批通过后发放借款，并与借款人签订《个人借款协议》。
五、借款额度和期限1. 借款额度根据员工的职级、薪资水平和还款能力等因素综合确定。
2. 借款期限一般不超过一年，特殊情况需报总经理特批。
六、还款方式1. 借款人应按月偿还本金和利息，具体还款计划应在《个人借款协议》中明确。
2. 借款人可提前偿还借款，无需支付违约金。
七、违约责任1. 逾期未还款的，借款人需按日支付违约金，违约金的计算标准按照国家相关法律规定执行。
2. 对于恶意逃避还款的行为，公司将采取法律手段追回借款，并保留追究法律责任的权利。
八、其他事项1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
2. 如有与国家法律法规相抵触的地方，以国家法律法规为准。
结语：。
公司报销冲借款管理制度
一、目的为了规范公司报销冲借款的管理，确保资金使用的合理性和透明度，减少资金占用，降低财务风险，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工。
三、职责权限1. 各部门负责人：负责本部门员工的报销冲借款申请审核，确保报销冲借款的合规性。
2. 财务部：负责报销冲借款的审核、支付、核算及凭证的保管。
3. 员工：负责按照规定程序提出报销冲借款申请，配合财务部完成报销冲借款工作。
四、制度内容1. 报销冲借款范围（1）因工作需要产生的差旅费、住宿费、餐饮费、交通费等。
（2）因工作需要购买的办公设备、办公用品、耗材等。
（3）因工作需要发生的其他费用。
2. 报销冲借款程序（1）员工填写报销冲借款申请单，附上相关票据和证明材料。
（2）所在部门负责人审核报销冲借款申请，确认报销冲借款的合规性。
（3）财务部对报销冲借款申请进行审核，包括票据的合法性、金额的准确性等。
（4）审核通过后，财务部支付报销冲借款，并做好相关凭证的保管工作。
3. 报销冲借款期限（1）员工应在报销冲借款发生后的30个工作日内提出申请。
（2）因特殊情况，需延长报销冲借款期限的，需经财务部审批。
4. 报销冲借款支付方式（1）报销冲借款原则上以现金支付。
（2）特殊情况，经财务部批准，可采用银行转账方式支付。
5. 报销冲借款归档（1）财务部将报销冲借款申请单、票据等相关凭证整理归档。
（2）归档的报销冲借款资料应妥善保管，以便查阅。
五、违规处理1. 员工虚报、冒领报销冲借款的，一经查实，将收回冒领款项，并视情节轻重给予相应处罚。
2. 部门负责人未认真审核报销冲借款申请，导致公司财产损失的，应承担相应责任。
3. 财务部工作人员在报销冲借款过程中存在违规行为的，将依法依规进行处理。
六、附则1. 本制度由财务部负责解释。
2. 本制度自发布之日起实施。
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个人借款及报销管理规定
1 总则
1.1 目的
为进一步规范财务管理，严格执行财务制度，明确相
关责任与权利，加强资金安全性和使用效率，保证借
款的及时报账，规范个人借款行为，特制定本规定。
1.2 适用范围
本规定适用于×××××××××。
2 借款范围
本规定所指个人借款是指公司内部职工以个人名义向
公司所借或公司垫付的款项，主要类型包括：
2.1 会议用款
单位组织重大会议的大额用款，经办人可依据会议场
地、住宿、用餐预订单办理审批手续后提请计划财务
部预付部分款项给接待单位，付款暂挂经办人个人借
款，业务办理完毕后由经办人持发票到计划财务部办
理冲账手续。
会议保障杂费支出，可办理个人现金借
款，现金借款部分不超过整个会议项目预算的％。
公
司组织节庆、年庆等重大活动的用款原则上参照会议
借款规定。
2.2 公派培训
2.2.1 培训费用
仅指培训机构收取的授课费、教材费等，不含代收的
食宿费和交通费。
2.2.2 国内培训
国内公派培训项目每人次培训费用总额在0.5万元
（含）以下的，用个人信用卡或现金自行支付。
培训
费用超过0.5万元的，参训人员可持相关培训审批单办
理审批手续后提请本单位计划财务部付款到培训机
构，付款暂挂经办人个人借款，业务办理完毕后由经
办人持发票到计划财务部办理冲账手续。
培训期间超
过10天（含/每人次）的食宿交通费用可按《差旅费
管理办法》中规定标准办理个人现金借款；少于10天
的培训期间食宿交通费用由个人信用卡或现金先垫
付，培训完成后办理报账。
2.2.3 国外培训
公派出境培训由公司根据培训合同与培训机构直接结
算；若公司直接结算有困难，经办人可与培训机构以
及计划财务部协商适当的结算方式，尽量减少个人培
训借款。
境外培训期间食宿交通等费用根据《差旅费
管理办法》和出国培训审批单办理，借款额度不超过
规定标准计算的总额。
2.3 境外出差
2.3.1 机票：境外出差原则上优先乘坐集团内部航班。
2.3.2 接待费用：经办人可根据审批后的预算申请单（扣除食
宿费用外）按不超过预算金额％的额度提出借款申请。
2.3.3 出差人持有个人外币信用卡的，可使用信用卡垫支剩余
费用。
2.3.4 由政府等单位统一组织出访的，由经办人申请由各单位
直接与组织单位或其指定单位结算。
2.4 境内出差
原则上使用个人信用卡垫付差旅支出，不得办理个人
借款，出差返程后可及时报销。
培训、出差期间超过
10天（含/每人次）的食宿交通按不超过预算审批的食
宿交通费可办理个人借款。
2.5 其他特殊情况
由于公司业务发展的需要，确实需要借支现金的而本
管理办法未涉及到的情况，经公司领导审批同意后，
可以适当放宽借款条件。
3 个人借款细则
3.1 个人借款申请
办理公司业务需要借款，申请人依照公司规定在公文
流转系统内申报公文审批后，持借款事项的预算审批
单、出差审批单、培训通知函等相关文件，依照本规
定到公司计划财务部办理借款手续。
借款人如无审批
完毕的预算文件或其他可证明办理业务借款的文件，
一律不给予办理借款。
特殊情况，借款人须说明原因
并报归口管理部门→计划财务部→财务总监→总裁。
3.2 个人借款额度
已公文申请借款金额的，以不大于预算额度借支。
4 借款程序
4.1 个人借款公文审批程序
4.1.1 2万元（含）以下的借款公文流转路径：
借款人→归口管理部门→计划财务部→财务总监。
4.1.2 2万元（含）以上的借款公文流转路径：
借款人→归口管理部门→计划财务部→财务总监→总
裁。
4.2 相关要求
4.2.1 借款单据一式二联, 一联为借款入账依据, 另一联为借
款核销凭据。
4.2.2 借款单据应按规定填写清楚，注明借款部门、借款人及
借款事由，要求金额大小写齐全、准确，不得涂改。
4.2.3 借款人处需填写本人姓名, 除备用金外的其他借款必
须在借款单内注明还款日期。
4.2.4 财务记账人员应在摘要栏内说明借款事由并注明还款
日期, 以便后期清理。
4.2.5 财务人员根据借款单进行个人明细核算。
4.3 个人借款账务处理
4.3.1 付款
审批程序结束后，借款人持借款单向计划财务部出纳
员借款，出纳人员按规定对借款单据的填写金额、单
据完整、审批环节完备等进行审核无误后，通过银行
划付到借款申请人银行账号内。
4.3.2 账务
个人借款挂“其它应收款——员工借款”进行个人明
细核算，在编制凭证时，应在记账凭证摘要栏内说明
借款事由。
5 基本原则
5.1 个人借款遵循“前款未清，后款不借”的原则，力争减
少资金占用，加快资金周转。
5.2 对于前款未清而再次借款的，先开收据扣回前款，只支
付剩余差额部分。
5.3 借款必须专款专用不得挪用。
5.4 及时性原则
用款业务活动完成后，须在一周内(最长不得超过一个
月)办理还款冲账及报销手续。
6 归还借款及报销管理
6.1 个人借款必须遵守借款单上列明的还款期限，及时办理
还款冲账及报销手续，对于未按还款期限办理还款冲
账手续的人员，计划财务部会将名单反馈至所在部门，
每延期一天，按银行借款的相关规定加扣罚金；延期
10天，报人资行政部从当月工资中扣除。
同时对于未
按还款期限办理还款报销手续的人员不得再借款。
6.2 费用报销应严格执行费用审批制度并在借款期限内办
理日常的费用报销业务。
还款时由现金出纳员向借款
人开具内部收款收据。
6.3 若还款和报销费用同时进行, 一般情况下必须将本次
借款一次还清。
现金出纳员应在开出的收款收据摘要
栏内分别注明:
6.3.1 收到的票据金额。
6.3.2 交回现金金额。
票据金额和交回现金金额的合计为本次
借款金额。
6.3.3 若实际报销费用金额大于原借款金额, 现金出纳员除
按原借款金额开出收款收据（注明：收到票据金额）
外，必须在费用报销凭证上注明本次补付现金金额，
并加盖“现金付讫”戳记。
6.3.4 依据《现金管理办法》规定，费用报销单笔超过元的单
据，不得使用现金支付，通过银行划款支付。
7 个人借款的检查
计划财务部应不定期对个人借款进行检查，追踪各部
门个人借款的偿还情况。
及时关注离职员工的借款归
还情况，督促离职员工在办理离职手续前完成个人借
款的清账手续。
8 附则
8.1 本规定自下发之日起执行。
8.2 本规定由计划财务部负责解释和修订。
附件1：
借款单填报日期：年月日
一
式
两
联
附件2：
未及时办理还款人员登记表
注：⒈相关内容填写完整规范。
⒉违规当事人需签字确认。
如当事人拒不签字，可代为记下姓名，并由部门领
导在备注栏中签字证明。