不良资产收购项目尽职调查工作底稿表

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不良资产包尽职调查报告

不良债权尽职调查报告xxx资产公司：本律所接受委托，对贵公司指定的中国建设银行股份有限公司XX 省分公司（下称“建行”）部分不良债权情况进行了尽职调查。

尽职调查主要围绕债务人概况、债权基本情况、抵押（查封）资产及其他相关方面展开。

在调查过程中，我们主要采取与建行相关债权负责人访谈、实地考察、查阅收集有关资料等方式进行的。

由于受客观条件、银行相关人员主观判断及提供资料的限制，部分资料和信息的真实性、完整性可能受到影响。

本报告仅为委托方购买不良债权的定价提供参考。

一、尽职调查的不良债权概况本次尽调调查的对象是建行分布在XX、XX、XX三个地区的**户不良债权，债权本息合计*.**亿元（截止日为****年*月**日），其中涉及的抵押或查封资产包括工业用地、商业用地、房产、设备等。

本次尽职调查是根据建设银行对不良债权的组包范围单户进行的。

二、XX地区单户尽职调查及定价分析（一）XX有限公司项目*、债务人基本状况XX有限公司成立于****年*月*日，原名为XX有限公司，注册地址位于XX市的高新区中天门大街****号，注册资金***万元，股东张勇出资***万元，占比**%，汪明晓出资**万元，占比**%。

****年*月**日，XX有限公司名称由原来的“XXXX市家耐特家居有限公司”变更为“XX有限公司”，并将注册资本变更为****万元，增资后股东持股比例不变，新增注册资本****万元于****年*月**日前缴足。

企业为私营有限责任公司。

*、债权基本状况贷款本金余额***.**万元，截至基准日（****年**月**日）拖欠利息**.**万元。

自****年**月**日到****年*月**日产生利息为**.**万元；截止****年*月**日，本息合计为***.*万元。

经过对书面资料的审查，债权合同有效。

*、担保状况连带保证人：XX有限公司、XX有限公司、张勇、汪明晓；抵押资产：张勇、汪明晓以其名下房产提供抵押担保；根据对书面资料的审查，抵押合同有效并且已经相关管理部门办理了抵押登记手续，抵押权有效。

金融不良资产收购之尽职调查官方最新版

2.立项报告的审批。立项报告经公司主管领导和总经理审批后即可实施。
(二）制定尽职调查方案
尽职调查方案包括以下几个方面的内容:
１.资产初步评估情况概述；
2.本次尽职调查的目的;
３.本次尽职调查方法与步骤；
4.尽职调查的人员按排;
５.尽职调查的律所聘请;
6.尽职调查的费用预估;
7.尽职调查时间估计及尽职调查报告的提交时间。
由于不同项目的所在地及具体情况不同,尽调小组应根据尽调方案给进行法律调查的律师事务所提出明确尽调要求,这些要求应至少包括尽调目的，需要调查的事项等，并在相关协议中予以明确。律师调查通常应至少包括:阅档、时效调查、权属调查、工商登记调查、法律状态（诉讼、执行等）调查。
２.调查工作的分工
⑴调查工作由项目组负责组织与实施，包括工作分配,明确中介机构的任务和目标等。在分配任务时项目组要有明确的时间要求。项目组应指定项目负责人，成员应由熟悉尽职调查、法律、处置等专业人员参加。调查前应制定项目尽职调查方案，明确任务目标、抽样、事先准备好需调查项目的《信息采集表》。项目组要对尽职调查人员进行分工，调查人员与中介机构要相互配合，经常讨论,相互应证，以确保调查工作的完整、准确。
第一节尽职调查工作流程
尽职调查工作流程主要包括以下几个方面(详见附件一:尽职调查流程图）:
1、初步评估;
2、制定尽职调查方案与立项;
3、组建尽职调查项目组（包括聘请律师）；
4、尽职调查工作的分配；
5、阅档；
6、访谈;
７、实地调查;
８、讨论、估值、汇总;
9、提出处置预案;
１0、完成尽职调查报告。
第二节初步评价
尽职调查方案应报上级批准或备案后方可实施。
（三)抽样与重点尽职调查项目的确定

不良资产尽职调查报告

不良资产尽职调查报告不良资产是指银行或其他金融机构不良拖欠贷款、逾期贷款、坏账等，对于金融机构来说，如何进行不良资产的尽职调查至关重要。

本报告将从调查目的、资产情况、风险评估和调查结论等方面进行详细分析。

一、调查目的本次不良资产尽职调查的目的是为了全面了解需要调查的不良资产的情况，评估其风险，并提供决策依据。

具体目的包括但不限于：1.了解不良资产的类型、数量和价值，包括拖欠贷款、逾期贷款和坏账等；2.分析不良资产的背景和原因，包括借款人财务状况、还款能力和还款意愿等；3.评估不良资产的回收潜力和风险，包括担保品价值和处置难度等；4.向金融机构提供决策依据，包括处置方式和风险控制措施等。

二、资产情况根据初步调查，被调查的不良资产主要包括以下几类：1.拖欠贷款：借款人逾期还款，但还未形成坏账的贷款。

根据贷款合同和还款记录，总金额为XXX万元，逾期时间从1个月到6个月不等。

2.逾期贷款：超过合同约定期限的贷款，当期还款逾期时间超过6个月。

根据贷款合同和还款记录，总金额为XXX万元，逾期时间从6个月到1年不等。

3.坏账：借款人无力偿还贷款本息或宣布破产的贷款。

根据贷款合同和还款记录，总金额为XXX万元。

四、风险评估基于对不良资产的调查和分析，可以对其回收潜力和风险进行评估。

主要风险包括：1.财务风险：借款人的财务状况将影响其还款能力。

通过对借款人的财务报表和经营状况进行分析，可以判断其还款能力是否恢复以及还款意愿。

2.担保物评估风险：担保物的价值将影响不良资产的回收潜力。

通过对担保物的评估，包括现金流和市场价值等，可以评估其回收潜力。

3.处置风险：不良资产的处置方式将决定其回收潜力和风险。

根据不良资产的性质和市场情况，选择合适的处置方式，如变现、转让或与借款人协商等。

五、调查结论经过不良资产的尽职调查，得出以下结论：1.不良资产的类型和数量较多，涉及金额较大，需要采取相应的风险控制措施。

2.借款人的财务状况较差，还款能力较弱，需要进一步评估其还款意愿。

不良资产尽职调查

不良资产尽职调查一、初步评估：（一）数据清单：1、总债权的规模：本金、利息的总额2、资产的本息比：本金和利息的比，主要是判断贷款发放的总体时间3、主要放贷发生的时间4、资产的地域分布5、贷款企业的规模6、贷款的企业性质：国有、民营等7、贷款的五级分类情况8、整体抵押率和保证率9、抵押物的品种10、总体诉讼情况和执行情况等（二）初评目的：1、确定是否有必要进行进一步调查2、确定调查范围、人数3、对调查的大概时间做出初步判断4、拟收购即可启动立项程序二、项目方案和项目组（一）立项报告内容：资产初步评价、预计投资区间、尽调方案与工作组织、项目进度初步按排、人员按排、结论（二）立项报告审批：立项报告经公司主管领导和总经理审批后即可实施。

（三）制定尽调方案: 初步评估情况、尽调目的、尽调方法步骤、人员按排、律所聘请、费用预估、时间估计、尽调报告提交时间（四）尽调项目确定: 在资产包所含贷款笔数或户数不多的情况下，需要进行全面调查，抵押类贷款或抵押物资产一律要进行调查，次级类资产需要全面调查。

（五）项目组分工：1、项目组负责人、项目成员包括法务人员、律师等中介机构人员等、明确人员分工及律师任务和工作目标必须在服务协议里明确；2、逐户阅档、工商登记调查、权属调查、走访、实地考察、法律状态调查、失效调查等；3、根据需要以不同身份（如客户）对债务人、担保人经营状况进行了解，摸清企业实际状况，对抵押物、抵债物现场查看，了解当地房产价格，对抵押物抵债物初步评估；4、在调查过程中如有请律师协助，律师必须出具正式的法律意见书。

三、尽职调查实施（一）尽调阅档1、关注要件：借款合同、担保合同、抵押情况、和解协议、是否诉讼、是否有判决、裁定和执行情况。

在有判决的情况下，关注的重点就应该放到执行方面。

无财产可执行及法院裁定终止执行情况下，后面尽调的工作重点应该放在被执行人财产的发掘方面。

2、时效问题：诉讼时效：诉讼时效期为二年，所以对于债务人的每次催收之间期限不得超过两年；对于保证人的催收为债务到期后的六个月内。

不良资产尽职调查报告

不良资产尽职调查报告不良资产尽职调查报告【1】第一节尽职调查工作流程尽职调查工作流程主要包括以下几个方面（详见附件一：尽职调查流程图）：1、初步评估；2、制定尽职调查方案与立项；3、组建尽职调查项目组（包括聘请律师）；4、尽职调查工作的分配；5、阅档；6、访谈；7、实地调查；8、讨论、估值、汇总；9、提出处置预案；10、完成尽职调查报告。

第二节初步评价取得不良资产清单后，应对不良资产进行初步评估，例如总债权的规模（包括本金，利息的总额），资产的本息比（本金和利息的比，主要是判断贷款发放的总体时间），主要放贷发生的时间，资产的地域分布，贷款企业的规模，贷款的企业性质（是国有、民营等），贷款的五级分类情况，整体抵押率和保证率，抵押物的品种，总体诉讼情况和执行情况，通常情况下，资产出让方在招商时会提供带有全部或部分以上数据的清单，这些数据可以让投资者初步了解这些资产的基本情况、定价区间、价值弹性等。

资产初评的目的是确定是否有必要进行进一步调查，并在此基础上确定调查范围、人数，对调查的大概时间做出初步判断，为下一步调查打下基础。

如确定为拟收购目标即可启动立项程序。

第三节尽职调查方案的确定和尽职调查工作的组织（一）立项1.立项报告。

立项报告应包括应包括以下几个方面的内容：①资产初步评价情况；②预计的投资金额区间；③尽职调查的方案与工作组织；④项目的时间进度初步按排与人员按排；⑤结论。

2.立项报告的审批。

立项报告经公司主管领导和总经理审批后即可实施。

（二）制定尽职调查方案尽职调查方案包括以下几个方面的内容：1.资产初步评估情况概述；2.本次尽职调查的目的；3.本次尽职调查方法与步骤；4.尽职调查的人员按排；5.尽职调查的律所聘请；6.尽职调查的费用预估；7.尽职调查时间估计及尽职调查报告的提交时间。

尽职调查方案应报上级批准或备案后方可实施。

（三）抽样与重点尽职调查项目的确定尽职调查的范围可以分为全面调查和抽样调查，并根据初步评估的结果确定尽职调查的重点项目。

不良资产尽职调查清单

不良资产尽职调查清单不良资产尽职调查清单一、抵押物现场尽调关注点（一）不动产抵押物的现场尽调关注点1、通过实地走访，调查抵押物现状和基本情况经营现状（用于经营的抵押物会带来稳定的收入、也有希望被经营者购买）建造的特定背景（如物权法生效之前订立的集资建房的内部协议，涉及多方，而且不能用物权法规制）?面积（使用面积和公摊面积）位置（周边有无地铁口、商业区、学区、医院等使不动产增值的设施，或是噪声、空气污染源等使不动产贬值的因素）目前该抵押物是否正在被租赁？出租率是多少？租金和租赁条款如何？如果要求提前退租，租户是否会同意退租？需要支付给租户多少费用？如果租户不对债务方支付租金，是否对其他方支付？其他方与债务该公司有无关联关系？抵押物是否存在物理缺陷。

如有,相应修理费用是多少？有无可能对抵押物存在争议的其他人？比如所有权争议或建筑工程纠纷？2、通过实地走访，核实书面尽调得知的情况：在得知抵押权的抵押登记情况和抵押顺位的情况下（在北京市规划和自然资源委员会网站可以根据不动产的位置查询查封情况，但是有的年限比较早的不一定能查到），可以走访其他抵押权人了解情况。

抵押物所有权如果不是债务人，且抵押人与债务公司有什么特殊关系（实际控制人之间、董监高和股东的重叠），可以实地走访调查看他们之间是否已就该资产签订抵贷协议。

如果所有权不完整，为了便于处置，可以与共有人商谈取得合法可转让所有权的可能性有多大及相关费用是多少？实地查看抵押物的被占有情况，看是否可以直接出售。

很多闲置多年的不动产被其他债权人或者或非法转租人等占据，为了方便处置，要调查在转移资产所有给潜在资产购买者之前，需要如何腾退以及支付哪些费用。

（二）动产抵押物的现场尽调关注点动产抵押物，为企业、个体工商户、农业生产经营者在向金融机构借款时现有的以及将有的生产设备、原材料、半成品、产品，实践中多为机器设备。

经过长时间的折旧、技术迭代等因素，基本已经无价值，甚至灭失，很多机器设备在处理的时候只能作为废铁卖掉。

不良资产尽职调查报告范文(详细版)

不良资产尽职调查报告范文(详细版)第一部分单户法律意见书一、调查时间：二、参与调查人员：三、调查走访过的机构或部门：四、单户债权概况：（一）某某某公司1、主债权情况借款合同双方当事人贷款人借款人合同签订时间借款金额（万元）借款期限借款利率（包括逾期利率）放款日期债权余额（万元）本金利息合计主债权是否合法有效备注2、主债权担保情况（1）保证担保保证合同双方当事人债权人合同签订时间保证金额（万元）保证期间保证方式保证合同效力保证范围备注（2）抵押担保抵押合同双方当事人债权人抵押人合同签订时间抵押金额（万元）抵押期间办理抵押登记时间他项权证号抵押物数量/面积评估值抵押范围登记部门（3）抵押物基本情况抵押物名称产权证号坐落抵押登记情况查封情况实地走访情况市场价值的初步评估情况其他情况阐述抵押物现状（是否租赁、抵押顺位等情况），使用情况，周边配套情况，目前市场价格，评估价等；并附抵押物照片。

3、债务主体情况（1）债务人（担保人）基本信息公司名称公司住所注册号法定代表人注册资本实收资本公司类型成立日期登记机关经营范围（2）公司设立及历史沿革公司设立重点关注以下几个方面：①公司设立时全体股东的出资是否及时到位，出资方式是否合法，是否存在出资不实、虚假出资、抽逃出资的情况；②货币出资是否验资；③非货币财产出资是否经过评估作价爱，是否过户并实际占有使用；④企业中国资部分是否经过专门的评估机构评估并出具了评估报告？⑤外资企业及国有企业的设立应取得相关政府部门的审批，并审阅相关的批准文件。

⑥其他与公司设立相关的情况。

历史沿革：公司成立以来的变更情况，如地址、名称、股东、经营范围；公司成立以来股权结构的变化及增资扩股情况；公司成立以来主要发展阶段，及每一阶段变化发展的原因等。

（3）公司目前经营情况（针对存续、尚在经营企业）如主营业务产品情况，生产经营情况等（4）股东情况及对外投资情况说明：了解公司股权结构，控股股东或实际控制人情况，调查公司股东、董事及主要管理者是否有违规情况、公司有无重大违法经营情况、上级部门对公司有重大影响的事宜等；通过公司对外投资情况，多方位了解公司资产状况。

不良资产处置业务法律尽职调查清单

不良资产处置业务法律尽职调查清单
本文档旨在提供一份涵盖不良资产处置业务法律尽职调查的清单，以确保该业务的合规性和风险管理。

以下是需要考虑的关键要点：
公司与法律实体
* 确认公司是否是合法注册并符合相关法律要求的实体。

* 获取公司的证照副本、工商登记信息和法人代表授权文件，以核实其合法性。

资产权属与负债情况
* 调查该不良资产的所有权归属情况，确保合法性。

* 了解不良资产的负债情况，包括借款人的欠款金额、到期日期和担保物等信息。

资产评估与处置程序
* 查阅不良资产的评估报告，确认评估的合法性和准确性。

* 了解不良资产的处置程序，包括拍卖、转让或让与等方式，
并核实合法性。

相关合同与法律纠纷
* 仔细审查与不良资产相关的合同文件，包括借款合同、担保
合同等。

* 调查是否存在与不良资产相关的法律纠纷，包括诉讼、仲裁等。

监管合规要求
* 确保不良资产处置业务符合相关监管要求，如金融机构监管、合规审查等。

* 认真了解特定的行业规范和政策，以保证业务合规性。

风险管理与法律意见
* 评估不良资产处置业务的风险，包括法律风险和合规风险。

* 寻求法律专家的意见，确保业务的法律合规性和风险管理。

以上是一份基本的不良资产处置业务法律尽职调查清单，以辅助您进行该业务的合规检查。

根据具体情况，您可能需要根据实际业务需求进行调整和补充。

请在尽职调查过程中保持独立性，并避免引用无法确认的内容。

不良资产收购尽职调查清单

法律尽职调查清单（一）致：中国华融资产管理公司北京办事处请贵司完整、如实地回复本清单所列问题或提供文件；在回复本清单问题或按照本清单提供文件过程中，请贵司注意如下事项：一、如有相关文件，则请提供该等文件的复印件；二、如没有相关文件或尚未取得，则请根据本清单序号，以书面方式答复“无”或“尚未取得”，并说明原因；三、对于清单中所列的问题，请根据本清单序号，以书面方式作出尽可能详细的答复、说明；四、请转让方在提供的文件复印件和书面答复上加盖公章；五、在本清单所列问题、或所要求提供文件之外，如存有对债权受让方的收购决策有实质性影响的其他事实，则转让方必须自行披露该等事实并提供相关文件。

根据交易的需要，受让方可能会发出进一步的调查清单。

为行文和阅读方便，在本清单中有关简称对应含义或指称如下：如贵司对本尽调清单有任何疑问或问题，请随时与我们联系。

顺祝商祺！________________________二〇〇八年五月五日请转让方提供如下文件或信息：一、有关借款人的基本情况1、华丰公司及华丰股份公司经过最新年检的营业执照副本、组织机构代码证。

2、请华丰公司和华丰股份公司提供如下公司财务资料华丰公司和华丰股份公司最近三年经审计的财务报告（如没有经审计的财务报告，则提供最近三年的会计报表）。

3、与华丰公司和华丰股份公司借款、担保和银行帐户情况有关的文件a借款请对华丰公司和华丰股份公司自设立以来向银行、股东或任何第三方借款、担保的情况做出说明；并请提供全部相关文件资料。

b担保对华丰公司和华丰股份公司自设立以来为股东、关联公司或其他第三方提供担保的情况做出说明；并请提供全部相关文件及附件。

c银行账户华丰公司和华丰股份公司所有银行帐户的清单及开/立户文件。

4、税务a请披露借款人任何未申报的税项、滞纳的税款或存在争议税款的情况；b提供华丰公司和华丰股份公司所享受的税收减免的相关文件。

5、关联交易a请提供华丰公司、华丰股份公司各自与关联人士和关联企业之间进行的关联交易的清单，内容包括：交易对方的身份及其与公司的关系,交易的详细内容；交易开始的日期；交易条件；交易结束的日期；并请提供前款所述关联交易相关的法律文件，包括但不限于协议书、承诺函、同意函等。

不良资产收购项目尽职调查工作底稿表(21项内容)超值

18
其他可证明卖方对资产所有权的文件
19
抵押物评估文件
20
资产评估报告（包括卖方内部评估报告和评估事务所外部评估报告）
21
所有与抵押物/抵贷资产拍卖有关的记录
22
相似资产当前市场价格和需求的研究报告
23
当地政府及土地行政主管部门规定的土地出让金标准等相关文件
24
抵押物出售或使用前翻修成本的报价
25
与抵押物相关的管理服务合同
8
所有权（占有权、使用权）证明或批准文件
9
土地使用权证
10
房产证（房地产、房产）
11
车辆、轮船、游艇、飞机等相关证件
12
定期存款存单或信用卡
13
股东证明或投资协议书（股份、股权/投资）
14
其他
15
若为划拨地，还需提供土地主管部门的批准证书及相关文件
16
所有与抵押物/抵贷资产拍卖有关的记录
17
资产的原始采购发票和相关证明文件
26
对抵押物现状的调查报告
27
周边类似资产拍卖或出售价值及其资产描述的参考资料（最近12个月内）
28
最新的抵押物/抵贷资产照片、土地面积图和/或建筑平面图
29
其他和抵押物一般特性相关或会影响其价值的文件
编号： 7-1（抵/质押物情况）调查人
调查地点
调查结果
调查方法及注意事项
（1）合同是否完备，有否原件；（2）合同的份数，对应借款合同的编号、笔数、本金、期限是否相一致；（3）抵押物名称、种类、位置、面积、数量、证照号码、抵押值等明细信息；（4）签订日期是否与借款合同相印证（不能早于，但最高额担保除外；过分迟于也要注意）；（5）借款标注其他用途、但实属 “借新还旧”的，二次的抵押人是否相一致；（6）抵押担保的范围（7）属最高额担保的借款期间是否在担保期间之内；（8）合同的生效要素（如签名、盖章）是否正确、齐全；（9）属法人担保的须有自然人作为法定代理人或授权代表签名（不能盖私章）（10）合同附件有否抵押物的权属凭证，凭证的权属人及内容与抵押合同的各要素是否相符；（11）抵押物属共有的，全体共有人是否均在合同中签章确认；（12）合同有否约定实现担保物权适用民事诉讼法的特别程序；（13）合同有否办理具强制执行效力公证手续；（14）是否存在多个抵押人，每个抵押人对应担保的借款情况，每个抵押人的担保内容

不良资产收购项目尽职调查工作底稿表

不良资产收购项目尽职调查工作底稿表1. 调查背景本次尽职调查的目的是对即将进行的不良资产收购项目进行风险评估和审慎决策。

本项目由收购方ABC公司发起，收购对象为不良资产处置公司。

2. 调查内容和方法2.1 调查内容•资产情况：列举不良资产处置公司的资产状况，包括银行贷款、担保物品、抵押物等资产情况。

•债务情况：分析处置公司的负债状况，包括银行贷款、债券等债务情况。

•收益情况：对处置公司未来的盈利情况进行分析，包括收入来源和盈利模式等。

•风险评估：对收购项目的风险进行评估，包括市场风险、政治风险、法律风险等。

•人员情况：对处置公司管理层和关键人员进行调查，了解其从业经历和专业能力。

2.2 调查方法•现场调查：走访处置公司并与相关负责人沟通，获得现场信息。

•文件调查：对处置公司的财务报表、审计报告和许多文件进行调查和分析。

•商业侦查：采用公开和非公开的商业资源，了解处置公司和业界的情况。

3. 调查结果3.1 资产情况银行贷款•贷款余额：50,000万元。

•利率：8%。

•还款期限：每年还款一次，总还款期限为5年。

抵押物质•房屋：5个。

•车辆：7辆。

•其他固定资产：2个。

3.2 债务情况银行贷款•贷款余额：30,000万元。

•利率：6%。

•还款期限：每年还款两次，总还款期限为10年。

3.3 收益情况收入来源•资产处置收入：100,000万元。

•利息收入：10,000万元。

•其他收入：5,000万元。

盈利模式•传统资产处置贸易模式。

•增值服务收费模式。

3.4 风险评估市场风险•不良资产市场竞争激烈。

•资产回收周期长。

政治风险•未来政策风险不确定。

法律风险•与银行、债权人等可能发生法律纠纷。

3.5 人员情况关键人员•总经理：张三。

•财务负责人：李四。

•资产处置负责人：王五。

4. 结论和建议根据本次尽职调查的情况，我们认为本次不良资产收购项目存在较大的市场和政治风险，需要谨慎考虑。

同时，我们建议在进行更深入的尽职调查和风险评估后再作决策。

不良资产尽职调查清单

竭诚为您提供优质文档/双击可除不良资产尽职调查清单篇一：对不良资产尽职调查的律师实务对不良资产尽职调查的律师实务刘瑞峰一、关于债权资料的审核详细掌握债权资料是法律服务工作的前提基础，尽管对于执业经历比较丰富的律师，尤其是曾经或正在为银行提供法律服务的专业律师来讲，债权资料的审核（或审查）相对非常简单。

众所周知的是，此类相对简单的辅助性工作绝大部分由律师助理、法律秘书来完成，作为律师，对个案基本资料的详尽分析研究主要建立在助理、秘书的辅助工作基础之上。

而一方面资产管理公司的不良资产项目较多，存在一定时期内集中处置的特点，工作量较大；另一方面助理、秘书工作经验相对较少，对某些债权资料的重要性可能认识不够，容易造成遗漏或疏忽，从而带来风险。

因此，债权资料的审核也是非常重要的环节。

不良资产债权资料一般主要包括：第一，合同类及催收类资料诸如借款、保证、抵/质押合同、借款凭证、还款协议、承债协议、催收通知等。

主要通过审查借款期限/诉讼时效期间、利率/利息计算标准、借款用途、保证期间、保证责任方式、保证担保范围、抵押担保范围、抵押物是否登记等。

实践中，由于部分不良贷款为贷新还旧，有的借款合同明确用途为贷新还旧，有的却并未载明（或仅在借款凭证上载明贷新还旧），后者，则应注意保证人是否另行签署保证人声明，表明对贷新还旧的明知，或是否为旧贷的保证人（旧合同）；有的实际借款期限即借款凭证载明的借款期限和借款合同不一致，影响对诉讼时效期间的分析；有的抵押物未办理登记，或抵押物登记证和抵押合同不一致，影响是否享有抵押权。

第二，债务人信息资料及银行内部管理资料诸如营业执照、章程、评估报告、审计报告等。

通过审查获取债务人工商登记所在地，便于下一步工商登记调查；获取借款人和保证人是否具有关联关系，是否母子公司，是否影响担保效力；获取评估/审计报告中债务人财产信息，便于下一步财产登记调查。

诸如贷前审查报告、债务人贷前提供的股东会/董事会决议、担保核对函、贷后管理报告等。

不良资产尽职调查

不良资产尽职调查
尽职调查实施包括尽调阅档和尽调访谈。

尽调阅档需要关注借款合同、担保合同、抵押情况、和解协议、是否诉讼、是否有判决、裁定和执行情况。

诉讼时效期为两年，对于债务人的每次催收之间期限不得超过两年；对于保证人的催收为债务到期后的六个月内。

执行时效期限是一年或六个月，具体视当事人身份而定。

同时需要规范填写尽职调查信息采集表。

尽调访谈可请中介机构参加。

1. 首先，需要了解被调查人的财务状况，包括其资产、负债、所有者权益、收入、费用、利润等情况，以及是否存在其他较大的债务和可能被其他债权人执行的情况。

2. 其次，需要查找被调查人的对外投资情况，评估投资金额和目前的市场价值，以便通过查封等方式执行。

3. 查找被调查人的账户情况，包括企业基本户和一般账户，以了解其现金流情况，为冻结账户并回现提供参考依据。

4. 实地走访了解企业经营情况，判断是否正常经营，以便在债权继续有效的情况下，通过各种手段进行追偿，但要视情况判断回收的比例。

5. 对于估值，可以进行全面调查或抽样调查，根据抽样调查资产的估值除以抽样调查资产的总本金，用该系数乘以总资产的本金，可以初步得出对总资产的估值，再根据一些特殊情况进行调整，最后得出整个资产包的估值，可以是一个绝对数，也可以是一个区间。

不良资产处置尽调报告模板

上海XXXX律师事务所关于项目法律尽职调查报告年月日关于项目法律尽职调查报告沪道律尽调（2019）第号致：上海XXXX律师事务所是经中华人民共和国上海市司法局批准、依照中华人民共和国法律在上海注册成立的律师事务所，具有就开展法律尽职调查并出具尽职调查报告的资格。

本所接受（以下简称“贵行/贵司”）之委托，就项目（以下简称“题述项目”），为贵行/贵司出具本法律尽职调查报告（以下简称“本报告”）。

本所在详细审阅贵行提供的题述项目卷宗材料（扫描件）后，依据《中华人民共和国民法总则》（以下简称“《民法总则》”）、《中华人民共和国合同法》（以下简称“《合同法》”）、《中华人民共和国担保法》（以下简称“《担保法》”）、《中华人民共和国物权法》（以下简称“《物权法》＂）、《中华人民共和国民事诉讼法》（以下简称“《民事诉讼法》”）等相关法律、法规及司法解释之规定按照律师行业公认的业务标准、道德规范以及勤勉尽责的精神，就题述项目的法律尽职调查事宜，出具本报告。

上海XXXX律师事务所年月日第一部分前言一、尽职调查的范围和方法（一）尽职调查的范围本次尽职调查是基于【项目】的尽调目的和相关授权范围，在审查了贵行提交的相应《法律尽职调查清单》所确定的文件的基础上进行的。

（二）尽职调查的方法在本次尽职调查过程中，我们的工作方法包括如下方面:1、书面审查贵行提供的全部文件资料;2、通过网络开展信息化尽调；3、对有关人员进行访谈;4、走访债务人、抵押物现场实地查看；5、通过人民法院调取相关法律文书;6、通过工商、税务、房产管理、土地管理等部门调取相关材料;7、开展市场调研，对债务人从事行业的周边市场进行市场分析。

8、其他方法。

二、出具本报告的重要声明1、本所根据本报告出具之日已经存在的事实以及中华人民共和国现行有效之法律、法规及司法解释的相关规定，就与题述项目相关的法律问题发表法律尽职调查分析意见。

2、本报告出具的前提是假定贵行提供的书面材料、电子材料及其他材料均真实、准确，完整，相关书面文件中的全部签字，印章和戳记均真实、有效，所有文件的传真件及／或复印件均完整、真实，并且同原件完全一致，所提供资料无虚假内容，且无任何重大遗漏。

不良资产尽职调查工作底稿表

不良资产尽职调查工作底稿表财务指标工作底稿编号：2-1应收款项工作底稿编号：2-2存货工作底稿关联方与关联方交易工作底稿编号：2-4收入、成本与费用的配比性工作底稿非经常性损益工作底稿编号：2-6审计意见与更换会计师事务所情况工作底稿资产减值准备工作底稿投资工作底稿编号：3-2固定资产与折旧工作底稿编号：3-3无形资产工作底稿编号：3-4收入工作底稿广告费、研发费与利息费用工作底稿编号：3-6合并财务会计报表工作底稿编号：3-7主营业务及经营模式工作底稿业务发展目标工作底稿所属行业情况及市场竞争状况工作底稿对客户和供应商的依赖程度、技术优势和研发能力工作底稿公司治理机制的建立情况工作底稿编号：5-1公司治理机制的执行情况工作底稿股东出资情况工作底稿公司的独立性工作底稿编号：5-4同业竞争工作底稿对外担保、重大投资、委托理财、关联方交易等重要事项的决策和执行情况调查工作底稿管理层及核心技术人员的持股情况工作底稿编号：5-7公司及管理层的诚信情况工作底稿公司设立及存续情况工作底稿编号：6-1获得股份报价转让试点企业资格情况工作底稿最近二年重大违法违规行为情况工作底稿编号：6-3股权变动的合法合规性以及股本总额和股权结构变化情况工作底稿公司股份存在转让限制情况工作底稿主要财产的合法性、存在法律纠纷或潜在纠纷以及其他争议情况工作底稿重大债务工作底稿编号：6-7纳税情况工作底稿编号：6-8环境保护和产品质量、技术标准情况工作底稿重大诉讼、仲裁及未决诉讼、仲裁情况工作底稿编号：6-10尽职调查工作底稿目录。

不良资产收购项目尽职调查工作底稿表

编号： 3-1 （债转情况）调查人调查地点
调查结果
调查方法及注意事项
备注
四、借款人信息
债权名称调查日期调查目的
调查内容和方法
调查结论调查人签字
编号： 4—l （借款人基本信息）
调查人调查地点
NO
项目名称
1 借款人名称
2 企业股东及所持股份比例
3 企业设立时、增资时的验资报告等资料
(1) 还款来源是借款人主动还款、以处置抵押物所得还款还是担保人或第三人代为还款；（ 2) 是偿还现金还是以物抵债； (3) 还款次数、金额、时间，尤其是最近一次债务人主动还款的时间及金额；（ 4) 所还款项对应的借款合同以及担保合同的编号，涉及对应担保人的责任减免情况；（ 5) 已还款项的顺序（是偿还本金，或利息、违约金、费用），借款人有否确认或知情；（ 6) 剩余本金及利息是否与台帐的数额相符；（ 7 ）如果有分期还款计划（承诺的），具体方案如何，近期有否继续履行。
2 11 3 1 5 全国企业征信系统
3 全国组织机构代码管理中心
4 巨潮资讯网
5 上海证券交易所
6 深圳证券交易所
7 新三板系统
8 全国股份转让系统披露平台
9 建筑业资质杳询
10 国家食品药品监督管理局
11 必途企业库
12 悉知网
13 中国裁判文书网
14 全国法院执行人信息查询系统
15 全国法院失信被执行人查询
7
借据发放贷款日期
8
借据约定还款日期
9
贷款方式
10
抵（质）押合同是否有效
Cl) 份数、借款人名称、金额、利率、期限等内容是否与借款合同相一致；（ 2) 放款日期是否与借款合同相印证； ( 3)

金融不良资产收购之尽职调查(源自AMC)

金融不良资产收购之尽职调查第一节尽职调查工作流程 ................... 错误!未定义书签。

第二节初步评价 ................................. 错误!未定义书签。

第三节尽职调查方案的确定和尽职调查工作的组织ﻩ错误!未定义书签。

(一）立项ﻩ错误!未定义书签。

（二）制定尽职调查方案 .................................. 错误!未定义书签。

（三)抽样与重点尽职调查项目的确定ﻩ错误!未定义书签。

（四)调查工作的组织ﻩ错误!未定义书签。

第四节尽职调查的实施 ......................... 错误!未定义书签。

(一）阅档 ............................................................. 错误!未定义书签。

(二)访谈ﻩ错误!未定义书签。

（三）实地调查ﻩ错误!未定义书签。

(四）讨论与交叉核实ﻩ错误!未定义书签。

(五）实施中的若干实务问题ﻩ错误!未定义书签。

第五节资产估值 ..................................... 错误!未定义书签。

(一）抵、质押资产的估值ﻩ错误!未定义书签。

（二)保证、信用贷款的估值ﻩ错误!未定义书签。

（三）全面调查和抽样调查的估值ﻩ错误!未定义书签。

第六节处置预案ﻩ错误!未定义书签。

第七节尽职调查报告 ............................. 错误!未定义书签。

(一）法律意见书 ................................................. 错误!未定义书签。

（二）尽职调查报告ﻩ错误!未定义书签。

ﻬ收购金融不良资产尽职调查工作方法金融不良资产收购尽职调查是收购方利用各种有效方法,包括借助中介机构，对拟收购的不良资产存续状态、权属状况、资产质量进行审慎调查,其目的是判断不良资产的价值，以便确定最终的收购价格并为以后的处置做准备。