公司发票管理制度

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单位发票管理规定(3篇)

第1篇第一章总则第一条为了加强本单位的财务管理，规范发票管理，根据《中华人民共和国发票管理办法》及相关法律法规，结合本单位实际情况，特制定本规定。

第二条本规定适用于本单位各部门、各项目、各子公司及全体员工。

第三条本单位发票管理应遵循合法、合规、高效、节约的原则。

第二章发票的种类及用途第四条本单位使用的发票种类包括但不限于以下几种：（一）增值税专用发票：用于购买方支付销售方商品或提供应税劳务的款项。

（二）增值税普通发票：用于销售商品、提供应税劳务及其他经营活动的款项。

（三）其他发票：根据业务需要，可使用其他种类的发票。

第五条发票的用途如下：（一）销售商品、提供应税劳务时，向购买方开具发票。

（二）购进商品、接受应税劳务时，向销售方索取发票。

（三）报销费用时，提供发票作为凭证。

第三章发票的开具与保管第六条发票的开具：（一）销售商品、提供应税劳务时，销售方应按照规定的税率和税额开具发票。

（二）销售方在开具发票时，应确保发票内容真实、准确、完整。

（三）发票开具后，应及时将发票交付给购买方。

第七条发票的保管：（一）发票的保管责任由财务部门承担。

（二）发票应按照规定的期限进行保管，不得随意丢弃、损毁。

（三）保管发票时，应确保发票的整洁、完好。

第四章发票的报销与核销第八条发票的报销：（一）报销人应在报销时提供发票，发票内容应与报销事项相符。

（二）报销人需在报销单上注明发票号码、金额、日期等信息。

（三）财务部门对报销人提供的发票进行审核，审核无误后，方可进行报销。

第九条发票的核销：（一）发票核销由财务部门负责。

（二）发票核销时，应核对发票的真伪、内容、金额等信息。

（三）发票核销后，应在发票上注明核销日期、核销人等信息。

第五章发票的领用与缴销第十条发票的领用：（一）各部门、各项目、各子公司需使用发票时，应向财务部门提出申请。

（二）财务部门根据申请情况，办理发票领用手续。

（三）领用人应在领用发票时，填写领用单，注明领用发票的种类、数量、用途等信息。

公司发票管理制度

公司发票管理制度(实用版)编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。

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企业发票管理制度(3篇范文)

企业发票管理制度（3篇范文）（实用版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。

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公司发票使用管理制度

第一章总则第一条为加强公司发票管理，规范发票使用行为，保障公司合法权益，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有涉及发票使用的部门、岗位和个人。

第三条公司发票管理应遵循以下原则：（一）合法合规：严格遵守国家税收法律法规，确保发票使用的合法性和合规性。

（二）规范管理：建立健全发票管理制度，规范发票领用、开具、保管等环节。

（三）责任明确：明确各部门、岗位和个人在发票管理中的职责，确保发票使用的规范性和安全性。

第二章发票领用第四条发票领用实行统一管理，由公司财务部门负责。

第五条领用发票需提供以下材料：（一）发票领用申请表；（二）公司营业执照副本复印件；（三）税务登记证副本复印件；（四）法定代表人或授权代表身份证复印件。

第六条财务部门对领用申请进行审核，审核通过后，办理发票领用手续。

第七条领用发票时，需填写《发票领用登记簿》，记录领用日期、数量、发票号码、用途等信息。

第三章发票开具第八条发票开具必须符合以下要求：（一）发票内容真实、准确、完整，不得填写虚假信息；（二）发票开具日期与实际业务发生日期相符；（三）发票金额与实际交易金额一致；（四）发票项目填写规范，不得随意涂改、撕毁、剪贴。

第九条发票开具人员需具备以下条件：（一）熟悉发票管理制度；（二）具备一定的财务知识；（三）责任心强，严格遵守发票管理制度。

第十条发票开具流程：（一）业务部门将开具发票的申请提交至财务部门；（二）财务部门审核申请，确认无误后开具发票；（三）开具发票后，将发票交付业务部门。

第四章发票保管第十一条发票保管实行专人负责，由财务部门指定专人负责。

第十二条发票保管需符合以下要求：（一）发票存放地点安全、干燥、通风；（二）发票按照种类、号码顺序摆放，便于查找；（三）定期检查发票，确保发票完整、无破损。

第十三条发票丢失或损毁，应及时向税务机关报告，并按规定补办手续。

公司发票管理制度

有限企业发票管理制度第一章总则第一条目旳为加强和规范企业发票及涉税管理, 规避涉税风险, 根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国发票管理措施》、《中华人民共和国增值税暂行条例》、《增值税专用发票使用规定》等关法律法规旳规定, 结合企业实际状况, 特制定本制度。

第二条增值税增值税是以商品（含应税劳务）在流转过程中产生旳增值额作为计税根据而征收旳一种流转税。

从计税原理上说, 增值税是对商品生产、流通、劳务服务中多种环节旳新增价值或商品旳附加值征收旳一种流转税, 增值税实行价外税。

第三条发票旳种类发票分为增值税专用发票、增值税一般发票、机动车销售统一发票、增值税电子一般发票、门票、过路（过桥）费发票、定额发票、客运发票、二手车销售统一发票以及国税机关发放旳卷式一般发票。

增值税专用发票, 一般是指增值税一般纳税人销售货品或者提供应税劳务开具旳发票, 是购置方支付增值税额并可按照增值税有关规定据以抵扣增值税进项税额旳凭证。

一般纳税人、月销售额超过3万元（或季销售额超过9万元）旳小规模纳税人容许自开增值税专用发票, 不满足上述条件旳小规模纳税人容许由当地税务局代开增值税专用发票。

第二章发票管理第四条职责为了更好旳规范增值税业务及其发票管理, 由财务部指定财务人员对上述业务进行专业管理。

企业财务负责人对人员任命和工作负责。

企业设置旳增值税操作员应通过税务机关培训考核, 并持有“增值税防伪税控一机多票开票子系统企业操作员证”后, 方可负责增值税发票旳购置、保管及开具等有关事项。

增值税业务有关财务人员在开具和获得发票时均须查验票面信息旳合法合规性。

财务负责人、办税人员、发票领取人员均应在税务系统立案。

第五条发票领用与保管增值税操作员须按国家有关增值税发票旳领购规定, 及时到税务机关办剪发票旳领购和缴销, 不得因工作迟延而影响企业旳经营。

操作员应对增值税发票与发票专用章进行分别、妥善保管。

此外, 操作员要保管好增值税发票领购簿、税控金税盘、税控钥匙等有关工具, 维护好增值税发票旳开票电脑、打印机等设备。

发票管理制度

发票管理制度发票管理制度是企业进行财务管理的重要部分，它涉及到企业财务数据的准确性和合规性。

一个优秀的发票管理制度能够确保企业的财务数据真实可靠，从而提高企业的管理水平和减少财务风险。

本文将从发票的开具、领用、报销等多个方面，介绍8个优秀的发票管理制度。

一、发票开具制度企业应建立完善的发票开具制度，明确开具发票的流程和标准。

发票开具制度应包括以下内容：1.发票的种类和用途：明确各种发票的使用规定，如增值税普通发票、增值税专用发票等。

2.开具发票的程序：明确开具发票的流程，包括发票的编号、开具人员、审核人员等。

3.开票要求和标准：明确发票的开票要求，包括开票金额、开票日期、开票内容等。

二、发票领用制度发票领用制度是保证发票使用合规的重要环节。

企业应建立发票领用制度，明确发票的领用程序和限制条件：1.发票领用申请：员工需要填写发票领用申请表，包括领用数量、用途等。

2.发票领用审批：申请表需要经过主管审批，确保发票的合理使用。

3.发票领用登记：领用的发票需要登记在册，记录发票的编号、领用人员等信息。

三、发票保管制度企业应建立健全的发票保管制度，确保发票的安全和完整：1.保管责任明确：明确发票保管的责任人员，并规定仅限指定人员保管发票。

2.发票保管处所：建立安全的发票保管处所，防止发票丢失或被盗。

3.发票保管记录：建立发票保管记录，包括发票存放位置、保管人员等信息。

四、发票报销制度发票报销制度是确保企业财务数据真实可靠的重要环节。

企业应建立发票报销制度，包括以下内容：1.报销申请：员工需要填写报销申请表，附上相关的发票原件和报销事由。

2.报销审批：报销申请需要经过主管审批或财务审批，确保报销的合规性。

3.报销登记：报销完成后，需要登记在册，记录相关的报销信息和发票编号。

五、发票管理审计制度为了保证发票管理的有效性和合规性，企业应建立发票管理审计制度，对发票的开具、使用、领用进行定期审计：1.审计周期：设立定期的发票管理审计周期，如每季度或每年一次。

发票管理制度最新6篇

发票管理制度最新6篇发票管理制度篇一根据“中华人民共和国发票管理办法”和“增值税专用发票使用规定”，特制定本公司发票管理制度。

一、购买专用发票由公司财务部人员根据税务部门核准的'数量和版本统一购买。

二、发放1、发票由财务部统一管理与存放，发放前必须加该“发票专用章”及开户行账号等相关章，不得漏页。

2、业务人员领取、开具发票须由部门主管审核同意签字。

3、航空、铁路票务业务不开具发票，特殊情况须由部门经理签字同意，报财务部开具统一证明。

4、前台每日按照手续领取发票，发票由专人保管，晚下班前做好结算工作。

发票管理制度篇二1.目的：为了更好地加强发票的管理和财务监督，保障税收收入，维护经济秩序，根据税务机关制定的发票管理规定，结合我公司实际情况，特制定本制度，2.本制度规定了发票领用、填制和保管的要求和方法。

3、发票领用3.1发票统一由公司财务部到税务机关领购后交相关部门使用。

3.2设“发票使用登记本”，领取时要记载领用日期、数量、发票起止号、经手人。

3.3确定专人负责发票管理、领、退、开具等日常工作。

3.4发票只限在本单位合法经营范围内使用，不准向外转让、出售4.发票的'填制4.1填写发票时必须在发生经营业务确认收入时，没有经营业务一律不准开具发票。

4.2取得发票时不得要求变更用途和金额，要严格按照规定的时限、号码顺序，逐栏、全部联次一次性如实开具，要求项目齐全、内容真实、字迹清楚并加盖单位财务专用章或发票专用章，4.3不得转借、转让、，未经税务机关批准，不得拆本使用发票，不得自行扩大专业发票使用范围。

4.4建立发票使用登记制度，设置发票登记簿，并定期向主管税务机关报告发票使用情况。

4.5填写错误的发票不得丢弃，应加盖作废章或签写作废字样后，粘贴在存根上长期保存。

5.发票的保管5.1出办税员负责发票的领用和保管。

5.2发票的存放和保管严格按照税务机关的规定办理，不得丢失和擅自损毁，如有丢失当日书面报告主管税务机关并在报刊和电视等传播媒体上声明作废。

公司发票管理制度

公司发票管理制度第一章总则第一条为了加强公司发票管理，规范发票使用行为，保障税收合法权益，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规规定，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度所称发票，是指公司在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，开具的从税务机关购买的增值税专用发票、增值税普通发票、其他发票等。

第三条公司应当依法取得、使用、保管和管理发票，严格遵守国家关于发票管理的法律法规，接受税务机关的监督和管理。

第二章发票领购与保管第四条发票领购由公司财务部门负责，持办税员证到税务机关办理。

第五条领购发票时，需提交以下材料：（一）填制准确、完整并加盖公章的购领发票申请单；（二）尚未缴销的旧发票；（三）根据实际需要的种类、数量。

第六条财务部门应选择有安全保障措施的场所，按照档案管理有关规定存放发票。

第七条公司应当建立发票使用明细表、发票领用存月报表等制度，定期对发票使用情况进行统计和报告。

第八条发票应当妥善保管，防止丢失、损毁。

如发生丢失，必须于当天书面报告税务局，并在报刊和电视等传播媒介上公告声明作废。

第三章发票使用与开具第九条发票领用时，需在发票专用章上加盖公司名称和发票专用章。

第十条开具发票时，必须遵守以下规定：（一）字迹清楚，不得涂改；（二）项目填写齐全，单位名称、地址、电话、开户银行和账号等信息准确无误；（三）按照规定的时限、号码顺序，逐栏、全部联次一次性如实开具；（四）不得转借、转让、代开发票；（五）未经税务机关批准，不得拆本使用发票，不得自行扩大专业发票使用范围。

第十一条发票使用过程中，如发生错误，需加盖作废章或签写作废字样后，粘贴在存根上长期保存。

第四章发票的审查与监督第十二条财务部门负责对公司发票的合规性审查，将其作为报销、请款的必要审核程序。

第十三条财务部门应定期对发票使用情况进行检查，发现问题及时纠正，并报告税务机关。

第十四条公司应当接受税务机关的监督和管理，配合税务机关进行各项检查工作。

发票管理制度(五篇)

发票管理制度第一条各部门对发票实行专人管理，领取发票由专人负责，责任到人。

财务部设发票管理台账，由领用人签字。

第二条不准转借、转让发票，发票只准本单位的开票人按规定用途使用。

第三条发票启用前，应先清点，如有缺联、少份、缺号、错号等问题，应整本退回。

第四条填开发票时，应按顺序号，全份复写，并盖单位发票印章。

各栏目内容应填写真实、完整，包括客户名称、项目、数量、单位、金额。

未填写的大写金额单位应划上“○”符号封项；作废的发票应整份保存，并注明“作废”字样。

第五条严禁超范围或携往外市使用发票；严禁伪造、涂改、撕毁、挖补、转借、代开、买卖、拆本和单联填写。

第六条开具发票后，如发生销货退回情况需开红字发票的，必须收回原发票，并注明“作废”字样或取得对方有效证明。

第七条使用发票的部门和个人应妥善保管发票，如发票丢失，应于丢失当日用书面报告财务部，再由财务部上报处理。

第八条增值税发票的有特殊规定，按相应的规定执行。

第九条如因发票管理不善而发生税务部门罚款，公司将直接追究有关部门和人员的经济责任。

第十条公司内部使用的各种单据参照本制度管理。

发票管理制度（二）是组织内部建立的一套规范和管理程序，旨在确保发票的合法性、准确性和完整性。

以下是一个简单的发票管理制度的主要内容：1. 发票申请：员工在采购或费用报销前，需要提出发票申请，包括需要开具发票的金额、内容和相关信息。

2. 开票程序：财务部门根据发票申请，按照相关法律规定和纳税规定，进行发票开具工作。

开票人员需要核实申请信息，并确保发票内容准确无误。

3. 发票接收和验收：员工在收到发票后，需要仔细核对发票上的信息，包括发票号码、开票日期、金额等，并签字确认。

4. 发票存储：发票需要按照相关规定进行妥善存储和管理。

一般来说，应该将发票按照日期和类型进行分类，并保持完整、清晰。

5. 发票使用和归档：发票使用需要与相关凭证、单据进行对照，确保发票的真实性和有效性。

完成使用后，发票需要及时归档，并按照一定的保管期限保留。

公司发票的管理制度

第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范发票使用，确保公司税收合规，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有部门、员工及与公司发生业务往来的第三方。

第三条本制度旨在规范发票的领用、开具、传递、保管、核销等环节，提高发票管理效率，降低税收风险。

第二章发票管理职责第四条公司财务部为发票管理的归口部门，负责以下工作：1. 制定发票管理制度，组织实施并监督执行；2. 负责发票的领购、开具、传递、保管工作；3. 负责发票的合规性审查，确保发票的真实性、合法性；4. 协助税务机关进行发票检查、稽核等工作。

第五条其他相关部门及员工应积极配合财务部做好以下工作：1. 按规定领用、使用发票；2. 及时将发票传递给财务部；3. 保管好发票及相关资料；4. 不得转借、转让、代开发票。

第三章发票领用第六条发票领用流程：1. 部门或员工需用发票，应填写《发票领用申请表》，经部门负责人审批后，报送财务部；2. 财务部审核申请后，按需领购发票；3. 财务部开具《发票领用凭证》，并登记《发票领用登记簿》。

第七条发票领用要求：1. 发票仅限于公司内部使用，不得转借、转让、代开；2. 领用发票时，应填写领用日期、数量、发票起止号、经手人等信息；3. 发票领用后，应及时将发票传递给相关责任人。

第四章发票开具第八条发票开具要求：1. 发票开具时，必须真实、准确、完整地填写发票内容，包括购买方名称、纳税人识别号、地址、电话、销售方名称、纳税人识别号、地址、电话、商品或服务名称、规格型号、数量、单价、金额等；2. 发票开具日期应与实际销售日期相符；3. 发票开具人应核对发票信息，确保准确无误。

第五章发票传递与保管第九条发票传递要求：1. 发票开具后，应及时传递给购买方；2. 传递过程中，应确保发票安全，避免遗失、损毁。

第十条发票保管要求：1. 发票应妥善保管，不得擅自损毁、丢弃；2. 财务部应定期对发票进行清点、核对，确保发票数量与登记相符；3. 发票保管期限为五年。

发票报销管理制度5篇

发票报销管理制度5篇在日新月异的现代社会中，我们都跟制度有着直接或间接的联系，制度是指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。

那么拟定制度真的很难吗？下面是我收集整理的发票报销管理制度，欢迎大家共享。

发票报销管理制度篇1为规范__有限公司(以下简称“公司”)费用报销业务流程，特制定本制度。

以前制定的与本规定不相符合的条款一律废止，以本规定为准。

一、费用报销票据要求1、费用报销应供应合法、真实有效的发票及行政事业单位收据。

2、发票抬头必需填写公司全称，即“__有限公司”，不得多字、少字或错字。

若是定额发票，票面上要求填写单位名称的也应填写完整。

3、发票日期与费用报销日期应大体全都，一般不得跨年度报销。

4、发票内容应与真实的业务全都，不同类型的发票应按经济业务的类型分项整理填写在费用报销单上。

5、发票所开具货物或者劳务名称应与销货单位的经营范围全都，且货物或者劳务名称一般应为详细商品名称或者劳务，不能开具概括性的商品或者劳务名称，如宣扬用品、办公用品等。

若详细的商品比较多，可以如上述开具，如宣扬用品、办用品等。

若详细的商品比较多，可以如上述开具，如“材料一批”、“办公用品一批”，但应付“明细清单”，具体排列详细的商品名称、数量、单价、金额并加盖发票专用章或财务专用章，并不得消失“衣服”、“皮包”、“手表”、“礼品”等个人生活用品。

6、发票金额大小写必需全都，数量、单位、单价必需匹配。

7、所取得的发票上的印章应为“财务专用章”和“发票专用章”，用票单位、收款单位、供应商单位三者应保持全都，并与相关附件的单位名称相符。

8、发票不得涂改或者在其表面乱写乱画，有实物需要验收的应由验收人在申购单上签字确认。

若需要其他备注的可以再其它单据上注明。

9、除财务部门监制的行政事业单位收费收据外，其他收据原则上不能作为报销凭证。

10、不符合以上要求的票据，公司财务部有权退回当事人，并要求其重新供应合法有效的票据。

11、发票必需真实有效，不得虚开发票或有意取得不规范发票、作废发票及失效发票。

公司发票管控管理制度

第一章总则第一条为加强公司发票管理，规范财务收支行为，防范财务风险，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国发票管理办法》及相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有部门、员工以及与公司发生业务往来的外部单位。

第二章发票的种类与用途第三条发票种类：1. 增值税专用发票：适用于增值税一般纳税人在销售货物、提供加工、修理修配劳务以及进口货物时开具。

2. 增值税普通发票：适用于增值税小规模纳税人以及不能开具增值税专用发票的一般纳税人开具。

3. 其他发票：包括专业发票、定额发票等。

第四条发票用途：1. 作为购销商品、提供劳务或接受劳务、服务以及从事其他经营活动的收付款凭证。

2. 作为会计核算的原始依据。

3. 作为审计机关、税务机关执法检查的重要依据。

第三章发票的管理第五条发票领购：1. 公司财务部门负责发票的领购、开具、取得和保管工作。

2. 需要领购发票的部门，应向财务部门提出申请，经审批后由财务部门统一领购。

第六条发票开具：1. 开具发票时，应严格按照国家税法规定，填写完整、准确。

2. 发票内容应与实际交易相符，不得虚开发票、代开发票。

3. 开具发票时，应使用规定的发票专用章。

第七条发票取得：1. 取得发票时，应仔细核对发票内容，确保发票真实、合法、有效。

2. 对不符合规定的发票，有权拒收。

第八条发票保管：1. 发票应妥善保管，不得遗失、毁损。

2. 财务部门应定期对发票进行清点、核对，确保发票安全。

第四章发票的风险管控第九条发票真伪鉴别：1. 财务部门应定期对发票进行真伪鉴别，确保发票真实有效。

2. 可通过在线发票检查系统、发票鉴别工具等方式进行鉴别。

第十条发票审核：1. 财务部门应定期对发票进行审核，确保发票内容真实、合法、有效。

2. 审核内容包括：发票填写规范性、发票内容与实际业务相符性等。

第十一条发票风险防范：1. 加强员工培训，提高员工对发票管理的认识和防范意识。

2. 建立健全发票管理制度，规范发票管理流程。

公司发票保管管理制度

第一章总则第一条为加强公司发票管理，确保发票的真实性、合法性和安全性，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有发票，包括增值税专用发票、普通发票等。

第二章发票的领用与分发第三条发票的领用由公司财务部门负责，其他部门需使用发票时，应向财务部门提出申请。

第四条财务部门根据各部门的实际需要，统一向税务机关领购发票，并做好领购记录。

第五条领用发票时，需填写《发票领用登记表》，包括领用日期、领用人、用途、数量、金额等信息。

第六条发票领用后，由财务部门指定专人负责分发，确保发票安全。

第三章发票的填制与开具第七条发票的开具必须严格按照国家税务机关的规定进行，确保发票内容真实、准确、完整。

第八条开具发票时，需核对发票信息，包括发票代码、发票号码、开票日期、收款人名称、收款人地址、收款人电话、商品或服务名称、数量、单价、金额等。

第九条严禁开具虚假发票、虚开发票或开具与实际经营业务不符的发票。

第十条发票开具后，需加盖公司财务专用章或发票专用章。

第四章发票的保管第十一条发票的保管由财务部门负责，设立专门的发票保管室，配备必要的防盗、防火、防潮、防虫设施。

第十二条发票的存放应按照发票种类、号码顺序进行分类存放，方便查找。

第十三条发票的保管期限按照国家税务机关的规定执行，过期发票应按规定销毁。

第十四条任何部门和个人不得擅自挪用、涂改、伪造、销毁发票。

第五章发票的缴销与报备第十五条发票使用完毕后，应及时缴销，财务部门负责收集、整理、装订。

第十六条每月月底，财务部门应向税务机关报送发票使用情况报表。

第十七条发票的缴销和报备工作由财务部门专人负责，确保及时、准确。

第六章奖励与处罚第十八条对严格遵守本制度，在发票管理工作中表现突出的个人，给予表彰和奖励。

第十九条对违反本制度，造成发票遗失、损坏、虚开、伪造等行为的个人，根据情节轻重，给予批评教育、经济处罚，直至移交司法机关处理。

公司内发票管理制度

公司内发票管理制度第一章总则为规范公司内发票管理工作，保障公司财务安全和财务信息的完整性、真实性和准确性，特制定本制度。

第二章发票的种类发票种类包括增值税专用发票、增值税普通发票、出口退税专用缴款书、收款凭证等。

第三章发票的开具与领用1. 发票的开具应当依法规定，确保内容真实、准确，不得虚开、冒领、重复开具或私自改动等违规行为。

2. 发票的领用应当经过授权，领用人员在领用时应签字确认并登记领用信息，同时应定期核对库存情况，确保发票使用安全。

3. 发票领用要有严格的申请流程，必须经过相关负责人审批后方可领用，避免滥用发票资源。

第四章发票的保管和归档1. 发票应按照种类分类，编号有序排列，设立专门的发票保管柜，保证发票的安全。

2. 发票的存放位置应规范，避免长时间暴露在光线、潮湿等有害环境中，造成发票损坏或变质。

3. 发票归档应按照年度、月份进行分类，同时建立档案管理制度，确保发票信息的查找和保留。

4. 发票的报废处理应当经过审批，并填写报废记录，在彻底销毁前严格保密。

第五章发票的使用管理1. 发票的使用应当符合相关法律法规和公司规定，不得私自挪用、抵销等违规行为。

2. 发票的使用应及时登记，确保每一张发票都有详细的使用记录和归档信息。

3. 发票的使用要根据业务需要进行分配，避免发票资源的浪费和滥用。

第六章发票的监督检查1. 公司应设置专门的发票管理部门，负责发票的日常管理、监督和检查工作。

2. 定期开展发票的巡查和抽查工作，及时发现问题并进行整改，确保发票的合规使用。

3. 发票管理部门应加强对发票的培训和宣传工作，提高全员发票管理意识和水平。

第七章处罚与奖励1. 对发票管理违规行为，公司将按照相关规定给予相应的处罚，包括扣减工资、停职、开除等处罚措施。

2. 对发票管理工作出色的员工，公司将给予相应的奖励和荣誉，并建立发票管理优秀人员档案。

第八章附则本制度自颁布之日起正式实施，针对实际情况和管理需求，公司可根据需要对本制度进行调整和完善。

公司开具发票管理制度

公司开具发票管理制度第一部分总则为规范公司开具发票的行为，维护公司的财务秩序，保障公司财产安全，特制订本管理制度。

第二部分发票种类及开具要求1. 发票种类：本公司开具的发票主要包括增值税专用发票和增值税普通发票。

增值税专用发票主要适用于未达到财务监管要求的企业，一般纳税人单位开具。

增值税普通发票适用于一些小规模纳税人。

2. 开具要求：（1）发票编号必须连续，不能有遗漏或重复。

（2）发票的金额、数量、税率等信息必须准确无误。

（3）发票开具应按照公司规定的程序和流程进行，严格遵守相关法律法规。

（4）发票须加盖公司公章，且公司发票必须由财务部门开具。

第三部分发票开具流程1. 发票开具申请：员工在需要开具发票时，需先向财务部门提出开具申请，填写相关表格并附上相关证明文件。

2. 发票开具审批：财务部门审核员工提出的发票开具申请，确保申请内容准确无误并符合相关规定，然后给予审批。

3. 发票开具操作：财务部门在审核通过后，按照公司规定的程序和要求，进行发票开具操作，将发票交与申请人。

4. 发票登记：公司财务部门应做好发票登记工作，及时记录发票开具的相关信息，并做好相应的归档。

第四部分监督检查为确保公司发票开具的行为符合相关规定和标准，需要进行监督检查。

1. 内部监督：公司内部应设立专门的财务监督岗位，负责对发票开具的过程进行监督和检查，确保发票开具的合规性和准确性。

2. 外部监督：公司应配合税务机关等相关部门的监督检查工作，确保发票开具符合国家法律法规的要求。

第五部分处罚措施对于违反公司发票管理制度的员工，将给予相应的处罚措施，包括批评教育、警告甚至辞退等。

1. 违反制度规定：对于违反公司发票管理制度的员工，根据具体情况，给予相应的处罚，以警示他人。

2. 造成财务损失：对于因违反公司发票管理制度而导致公司财务损失的员工，将承担相应的法律责任，并取得经济赔偿。

第六部分结语公司开具发票管理制度的实施，旨在规范公司财务行为，维护公司财产安全，保障公司的正常运转。

公司发票管理制度及规定

第一章总则第一条为加强公司发票管理，规范发票使用，保障公司财务安全，根据《中华人民共和国税收征收管理法》及国家税务机关的相关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有涉及发票使用、领用、保管、开具等活动的部门和员工。

第三条公司发票管理应遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格按照国家法律法规和税收政策执行；2. 安全保密原则：确保发票信息的安全和保密；3. 责任明确原则：明确各部门和员工在发票管理中的职责和责任；4. 严谨细致原则：对发票管理各个环节进行严谨细致的监督和检查。

第二章发票领用第四条公司财务部门负责统一向税务机关领购发票，并负责发票的发放、回收、销毁等工作。

第五条部门和个人需领用发票时，应向财务部门提出书面申请，并填写《发票领用申请表》。

第六条财务部门根据申请，审核申请人资格，并在批准后发放发票。

第七条领用发票时，应详细记录领用日期、数量、发票起止号、经手人等信息。

第三章发票填制第八条发票填制应遵循以下要求：1. 严格按照国家税务机关规定的格式和内容填写；2. 发票内容真实、完整，不得虚开发票；3. 不得随意更改发票内容，如需修改，应按规定程序办理；4. 发票金额应与实际交易相符。

第九条发票开具时，应检查以下内容：1. 发票号码是否连续；2. 发票内容是否完整、真实；3. 发票金额是否准确；4. 发票专用章是否盖齐全。

第四章发票保管第十条发票的保管由财务部门负责，应设置专门的发票保管室，并配备相应的保险柜。

第十一条发票的存放应按照税务机关的要求进行，确保安全、有序。

第十二条发票的领用、开具、保管等环节应做好记录，并定期进行盘点。

第五章发票销毁第十三条发票使用完毕后，应按照税务机关的规定进行销毁。

第十四条销毁发票时，应确保发票内容不被泄露，并做好销毁记录。

第六章责任与处罚第十五条对违反本制度的行为，根据情节轻重，给予通报批评、罚款、停职等处罚。

第十六条对造成公司经济损失的，依法承担赔偿责任。

企业发票管理规定细则(3篇)

第1篇第一章总则第一条为了加强企业发票管理，规范发票开具、使用、保管等行为，保障国家税收安全，维护企业合法权益，根据《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，结合本企业实际情况，制定本细则。

第二条本细则适用于本企业内部所有涉及发票开具、使用、保管等活动的部门和人员。

第三条本企业发票管理工作应遵循以下原则：（一）依法合规原则：严格遵守国家税收法律法规，确保发票开具、使用、保管等行为合法合规。

（二）规范管理原则：建立健全发票管理制度，规范发票开具、使用、保管等流程，提高发票管理水平。

（三）责任到人原则：明确各部门、各岗位在发票管理中的职责，确保发票管理工作落实到位。

（四）安全保密原则：加强发票安全管理，确保发票信息保密，防止发票流失、被盗、伪造等。

第二章发票种类及用途第四条本企业发票种类包括：（一）增值税专用发票：适用于销售货物、提供加工、修理修配劳务、提供应税服务、转让无形资产等。

（二）增值税普通发票：适用于销售货物、提供加工、修理修配劳务、提供应税服务、转让无形资产等。

（三）其他发票：根据业务需要，经税务机关批准的其他发票。

第五条发票用途：（一）销售货物、提供加工、修理修配劳务、提供应税服务、转让无形资产等。

（二）支付采购货物、接受加工、修理修配劳务、接受应税服务、接受转让无形资产等。

（三）其他与经营活动相关的用途。

第三章发票开具第六条发票开具应遵守以下规定：（一）开具发票的单位和个人应当依法取得税务登记证，并按规定领取发票。

（二）开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目、内容、要求填写完整，并加盖发票专用章。

（三）开具发票时，应当按照规定的税率计算税额，并按照规定缴纳增值税。

（四）开具发票应当使用符合税务机关规定的发票打印机或者电子发票管理系统。

（五）开具发票时，发票号码、日期、金额、税额等信息应当清晰可辨。

第七条发票开具的具体要求：（一）发票号码：按照税务机关规定的编码规则开具。

（二）日期：开具发票的日期应当为实际销售货物、提供劳务或者接受服务的日期。

公司开具发票管理制度

公司开具发票管理制度第一章总则为规范公司发票管理工作，落实税收法律法规，保障公司财务安全，制定本制度。

第二章发票管理权限1. 公司财务部门负责制定和落实公司发票管理制度，统一管理公司各类发票。

2. 各部门领导要严格遵守公司的发票管理制度，不得私自开具或使用发票。

3. 财务人员要熟悉税收法律法规，正确操作和管理公司发票，不得违规操作。

第三章发票种类和用途1. 公司发票包括增值税普通发票、增值税专用发票、增值税电子普通发票等，各种发票在使用上有特定用途需严格遵守。

2. 发票主要用于日常销售、采购、报销等财务活动，使用过程中应注意填写准确，不得冒名开具或使用他人发票。

第四章发票管理流程1. 发票统一由财务部门领取、管理和分发，各部门不得私自存放和使用发票。

2. 领取发票时要填写领用登记表，明确领用人员和数量，定期进行盘点核对。

3. 开具发票时要认真核对发票抬头、金额、税率等信息，确保准确无误。

4. 发票开具完成后，要及时上交财务部门加盖公司章并归档保存，不得私自留存。

第五章发票风险防范1. 严禁私自开具发票或与他人串通虚开发票，一经查实将追究相关人员责任。

2. 对持票人员要进行严格审核，确保开具发票的合法合规。

3. 对外单位或个人提供的发票要认真核实，防止接收伪造或冒名发票。

4. 对于发票遗失或损坏要及时报备财务部门，协助处理。

第六章发票使用责任1. 财务人员负有保管、管理公司发票的责任，确保发票的安全和完整。

2. 各部门领导要加强对下属人员的发票管理，做好督促和监督工作。

3. 对于发票管理中的违规行为，要及时查处并做出相应处理。

第七章附则1. 本制度自颁布之日起生效，不时进行修订和完善。

2. 对于本制度中未涉及的问题，可参照税收法规和公司内部规定执行。

以上制度由公司财务部门负责解释和落实，各部门领导要支持和配合执行。

任何违反公司发票管理制度的行为都将受到严厉处罚，绝不姑息。

公司将不断加强对发票管理工作的监督和检查，确保公司财务安全稳步发展。