公司财务管理办法
企业财务管理规定办法【8篇】
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【第1篇】企业财务管理规定办法企业财务管理规定【1】财务部是公司一切财政事务及资金活动的管理与执行机构,负责公司日常财务管理、筹资管理和财务分析工作,其工作范围和职责主要有:1.负责公司财务管理工作。
编制公司各项财务收支计划;审核各项资金使用和费用开支;收回售楼款,清理催收应收款项;办理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算,保管库存现金及银行空白票据,按日编报资金日报表;做好公司筹融资工作;处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系,依法纳税。
2.负责公司会计核算工作。
遵守国家颁布的会计准则、财经法规,按照会计制度,进行会计核算;编制年度、季度、月份会计报表;按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细账、分类账、辅助账,及时记账、结账、对账,做到日清月结,账账相符、账实相符、账表相符、账证相符;管理好会计档案。
3.负责公司成本核算和成本管理。
设置成本归集程序和成本核算账表,做好成本核算,控制成本支出,收集登记汇总各项成本数据资料,及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料;按合同、预算、审核支付工程、设备、材料款项,配合工程部等部门做好工程、材料设备款的结算及竣工工程决算;完善各项成本辅助账的设置,健全各项统计数据。
4.建立经济核算制度,利用会计核算资料、统计资料及其他有关的资料,定期进行经济活动分析,判断和评价企业的生产经营成果和财务状况,为公司领导决策提供依据。
5.配合公司内部审计。
根据上述工作范围和职责,为加强财务管理,特制定本制度。
第一章资金审批制度1.总则⑴所有款项的支付,须经公司主管领导批准。
如果主管领导不在公司,应以电话或传真的方式与其联系,确认是否批准款项的支付,事后请其在支出单上补签意见;⑵财务专用章、公司法人章及支票必须分开保管,公司法人章由办公室主任负责保管,财务专用章和支票由出纳负责保管。
集团有限公司财务管理办法
集团有限公司财务管理办法一、总则为规范公司的财务管理，提高集团有限公司财务管理水平，特制定本办法。
二、财务管理机构公司设立财务管理部门，负责全公司的财务管理工作。
财务管理部门领导层级为部门经理，下设会计组、财务组和出纳组等具体职能部门。
三、财务管理内容（一）财务收支管理1、一年度初制度的财年度财务收支预算作为财务管理的基础，根据公司发展规划及各部门的任务分配，制定年度财务预算。
2、及时收集及反映公司经营状况，在公司各职能部门开展各种经济运作活动的基础上，定期检查公司的经营状况。
3、加强成本核算，严格控制成本，提高经济效益。
（二）资产管理1、建立标准化的资产管理制度，对公司的各种资产进行统一管理。
2、制定资产使用计划，建立资产台账，加强资产的保管与监管。
3、定期进行资产盘点，发现问题及时更正。
（三）财务报告与分析1、及时收集并整理公司的财务数据，在公司内部进行财务报告的生成和发布。
2、对财务数据进行分析，指导公司的经营决策。
3、定期组织财务专题讲座，提高公司员工对财务知识的了解和掌握。
（四）税务管理1、按照相关税法规定，积极申报纳税。
2、制定税务管理制度，完善相关信息汇报机制。
3、加强税收的监管和分析，防范和减少税务风险。
四、财务管理工作流程（一）预算编制环节1、收集相关数据和信息，制定年度财务预算。
2、会同公司有关部门审定预算方案，确保预算的合理性和可行性。
（二）收付款环节1、核实相关内部与外部的收入/支出单据并按规定程序结算。
2、及时预算调整或变更，保证公司的正常经营活动。
（三）日常会计环节1、按照相关的货币会计制度进行财务核算。
2、保证各项会计数据的准确性和真实性。
（四）财务分析环节1、基于财务数据开展财务分析。
2、建议公司采取相应措施改进经营状况，提高经济效益。
五、财务管理的监督与考核公司领导对财务工作负总责，对财务管理工作负监管责任。
财务管理部门实行季度考核制度，制定财务考核指标，并与公司目标进行匹配。
公司财务管理规章制度(精选8篇)
公司财务管理规章制度(精选8篇)公司财务管理规章制度1第一章总则一、目的为了规范管理本公司的财务行为，加强财务管理，内部控制和经济核算，发挥财务在公司经营和提高经济效益中的作用，特别制定本制度。
二、制定本制度的依据依据《企业会计准则》《会计法》等国家相关法律、法规，结合本药业科技有限公司的具体情况制定本制度。
三、制定本制度的原则第一条建立和建全公司内部管理制度，完善经济核算，尽可能地降低消耗增加盈利。
力求以尽可能少的消耗取得尽可能大的经营成果。
第二条正确计算和反映本公司的经营成果，依法缴纳税收。
第三条财务管理必须做好各项财务收支的预算控制，核算分析和考核等工作。
第二章财务工作管理规范第一条会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、正确、完整并符合会计制度的规定。
第二条各部门办理事务必须填制或取得原始凭证，并及时送交财务。
从外单位取得的原始凭证，必须盖有填制单位公章。
从个人处取得的原始凭证，必须有填制人的签字。
自制原始凭证必须有经办人签字。
购买实物的原始凭证，必须有实物证明及出处。
第三条财务工作必须填制或取得原始凭证，根据审核的原始凭证编制记账凭证。
记账凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、编号、内容、科目、金额、所附单据张数、签名，在收款和付款记账凭证上出纳必须签字。
第四条财务工作人员对不真实、不合格的原始凭证，不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。
第五条财务工作人员应当会同总经理办公室，定期清查(每月一次)，保证账簿记录与实物、款项相符。
财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管提出书面报告，并请求查明原因，做出处理。
第六条财务工作人员调动工作或离职，必须与接管人员办清交接手续。
办理交接手续，必须列出移交清单，接交人员按移交清单逐项核对点收。
1、现金、有价证券应与会计账簿记录保持一致，银行存款账户余额应与银行对账单保持一致，各种财产物资和债权债务的明细账户余额应与总账有关账户余额保持一致，若不一致，移交人员必须限期查清，若查不清，由移交人赔偿。
公司财务管理制度办法
公司财务管理制度办法公司财务管理制度办法（篇1）第一章总则第一条财务管理是企业管理的中心环节，为管理好企业的各项资产，正确核算企业收入、成本、利润，保证各项核算数据的真实性、准确性，将公司的各项成本、资金管理规范化、制度化，按照国家现行有关财政管理制度，经合本公司具体情况制定本制度。
第二条本制度适用于公司各项目单位、公司内部实行独立核算的部门及科室。
第三条财务管理的主要内容有：1、固定资产管理制度；2、货币管理制度；3、成本资金管理制度；4、收入管理制度；5、各项资金管理制度。
第二章固定资产管理制度第一节总则第四条固定资产是企业从事生产的主要劳动手段，是企业发展壮大的基础，管理好固定资产，充分发挥其生产能力，对促进企业经济的进一步发展和规模的壮大具有极其重要的意义。
对确保公司固定资产的安全与完整，规范企业固定资产的管理，根据本公司的具体情况制定本制度。
第五条固定资产应具备的条件：1、使用期限超过一年以上；2、单价价值在5000元以上；3、能独立发挥其作用；不符合以上条件的，作为低值易耗品或周转材料管理。
第六条公司固定资产由公司财务科负责统计，由行政部具体负责管理。
第七条行政部具体保证公司固定资产的安全完整，并具有良好的技术状况，以便更好的为生产技术服务。
第八条纳入公司固定资产的项目及下属单位的资产，由各项目、下属单位具体负责保管和使用，并具有良好的技术状况，为公司发展第九条固定资产必须设置数量明细登记簿，固定资产使用情况登记卡，记载必须保持其连续性、真实性和完整性。
第十条固定资产每年置点一次，造册上报，差额必须及时清查、核算。
第二节固定资产的分类第十一条办公用房、营业用房、库房、其他房产、交通工具、通讯设备、由公司行政部负责管理。
第十二条租赁、承包、出租的固定资产实行有偿使用的原则，由使用人进行日常管理，按双方签订的协议条款执行，费用协商解决。
第三节固定资产的折旧第十三条根据本企业的特点，对施工机具实行单项折旧。
公司财务管理办法
公司财务管理办法第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务行为，确保公司财务工作的顺利进行，根据国家有关法律法规及公司实际情况，特制定本办法。
第二条本办法适用于公司及所属各部门。
第三条公司财务管理的基本原则是：建立健全财务管理制度，做好财务管理基础工作，如实反映公司财务状况和经营成果，依法计算和缴纳国家税收，保障投资者权益。
第二章财务管理体制第四条公司实行统一领导、分级管理的财务管理体制。
公司财务部门对公司财务管理工作进行统一领导和管理，各部门负责本部门的财务管理工作。
第五条公司财务部门的主要职责：（一）制定和完善公司财务管理制度；（二）编制公司财务预算、决算；（三）组织公司的会计核算和财务报表编制；（四）进行财务分析，为公司决策提供财务支持；（五）管理公司资金，确保资金安全和合理使用；（六）负责公司税务申报和缴纳；（七）对公司所属各部门的财务管理工作进行指导和监督。
第三章财务预算管理第六条公司实行全面预算管理，包括财务预算和业务预算。
财务预算是公司全面预算的重要组成部分，主要包括收入预算、成本预算、费用预算、利润预算和资金预算等。
第七条财务预算的编制原则：（一）以公司战略规划和年度经营目标为依据；（二）坚持实事求是、科学合理、积极稳妥的原则；（三）实行全员参与、分级编制、逐级汇总的程序。
第八条财务预算的编制流程：（一）公司下达预算编制通知，明确预算编制的要求和时间安排；（二）各部门根据公司要求，结合本部门实际情况，编制本部门预算草案；（三）公司财务部门对各部门预算草案进行审核、汇总，编制公司财务预算草案；（四）公司财务预算草案经公司领导审批后，下达各部门执行。
第九条财务预算的执行与控制：（一）各部门要严格按照公司下达的财务预算执行，不得随意调整；（二）公司财务部门要加强对财务预算执行情况的监督和控制，定期对预算执行情况进行分析和评估；（三）对预算执行过程中出现的重大偏差，要及时查明原因，采取有效措施进行调整。
公司财务管理办法
公司财务管理办法一、目的和范围公司财务管理办法旨在确保公司财务资源的有效管理和合理运用，以便实现公司经济目标和利益最大化。
本办法适用于公司内所有财务活动的管理。
二、基本原则1. 透明和公正：公司财务管理应遵循透明和公正原则，确保财务信息真实、准确、完整地呈现。
2. 合规合法：公司财务管理必须遵守相关的法律法规和规章制度，确保合规合法操作。
3. 资金保障：公司财务管理应保障公司资金的安全和稳定，防范和控制风险。
4. 效率和经济：公司财务管理应注重效率和经济性，提高资源利用效率，降低费用支出。
三、财务预算1. 年度财务预算：公司应制定年度财务预算，包括收入和支出预算，以及各部门和项目的预算。
2. 预算执行：各部门应按照财务预算执行，对预算超支或者节约情况进行及时汇报和解释。
3. 财务预算修订：公司在经营过程中，如发现财务预算需要修订的情况，应及时提出并经过相关审批程序。
四、财务报告1. 会计准则：公司应按照国家的会计准则编制财务报告。
2. 报告内容：财务报告应包括资产负债表、利润表、现金流量表等核心内容，以及附注和管理层报告等。
3. 报告周期：财务报告应按照法律法规的要求，及时、准确地进行披露。
4. 财务审计：公司应定期进行财务审计，确保财务信息的真实和准确。
五、资金管理1. 资金计划：公司应制定资金计划，合理安排资金的支出和收入，确保资金的有效运作。
2. 资金监控：公司应设立专门的资金监控机构，定期对现金流量、资金结构和资金回报等进行监控和分析。
3. 资金调配：公司应按照资金计划和经营需求，合理调配公司内外部资金，以满足经营发展的需要。
4. 风险防范：公司应建立健全的风险管理制度，识别和评估各种风险，并采取相应的措施进行防范和控制。
六、成本控制1. 成本核算：公司应建立成本核算体系，确保各项成本的准确计算和分配。
2. 成本控制：公司应制定成本控制策略和措施，合理控制各项成本，提高经济效益。
3. 成本分析：公司应定期进行成本分析，找出成本增长的主要原因，并制定相应的改进措施。
公司财务管理办法
公司财务管理办法第一章总则第一条为规范XXXX公司（以下简称“项目公司”）的财务行为，适应项目公司管理需要，客观反映项目公司的经营成果和财务状况，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》以及国家相关法律、法规，结合项目公司实际情况，制定本办法。
第二条项目公司应严格执行国家各项财政法规和财务会计制度，如实反映企业财务状况和经营成果，做到内容真实、数据准确、资料可靠。
第二章管理体制第三条根据公司章程，项目公司设财务总监，组织领导项目公司的财务管理工作。
下设投融资财务部、配置财务人员，投融资财务部负责项目公司的财务管理和经济业务核算，如实反映项目公司的资产负债、经营成果、现金流量等财务状况。
第四条投融资财务部的主要职责（一）贯彻执行国家、行业、地方政府颁布的法律、法规、政策以及开投集团公司的相关规定；（二）制定和组织实施项目公司财务战略规划；（三）制定项目公司财务管理制度，向项目公司领导提供财务管理报告和建议；（四）按《企业会计准则》、《企业财务通则》等相关规定组织实施会计核算和财务会计报告的编制；（五）组织开展项目公司全面预算管理工作，努力实现年度各项经济预算指标。
第五条项目公司领导和各部门应支持财务人员行使工作权限，重视财务人员提出的合理化建议，维护财经纪律及项目公司利益。
第三章财务预算第六条项目公司设立预算管理小组、建立预算管理制度、完善预算工作体系；组织财务预算编制，强化财务预算的分解、执行、控制、监督、分析、考核等工作。
第七条财务预算编制遵循效益性、合理性、全面性原则。
第八条项目公司结合实际情况，编报年度财务预算和中期财务预算调整报告。
财务预算经批复后，原则上不予调整。
但发生导致预算编制基础不成立或客观因素发生了较大的变化、预算执行结果产生重大偏差的情况时，按有关规定申请调整。
第九条项目公司将严格执行董事会批复的年度财务预算，根据财务预算的各项指标在过程中进行严格的控制，建立财务预算预警机制，按季度对预算执行情况进行分析，找出偏差原因并制定相应的措施，及时给予纠偏。
公司财务的管理办法(6篇)
公司财务的管理办法(6篇)公司财务的管理办法篇1为了进一步规范我公司的财务行为，加强财务管理和监督，提高资金使用效益，促进教育事业健康发展，根据国家有关法律制度和上级有关规定，结合我公司特点，制定本办法。
一、我公司财务管理的基本原则贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度;坚持勤俭办学的方针;正确处理事业发展需要和资金供给的关系，社会效益和经济效益的关系，国家、我公司和个人三者利益的关系。
二、我公司财务管理的主要任务合理编制我公司预算，严格预算执行。
完整、准确编制我公司决算，真实反映我公司财务状况;依法筹集教育经费，努力节约支出;建立健全财务制度，加强经济核算，实施绩效评价，提高资金使用效益;加强资产管理，合理配置和有效利用资产，防止资产流失;加强对我公司经济活动的财务控制和监督，防范财务风险。
三、我公司财务管理实行校长负责制。
我公司的财务活动在校长的领导下，由我公司财务部门统一管理。
四、预算我公司要根据教育事业发展目标和计划编制年度财务收支预算。
预算编制应当坚持量入为出、收支平衡、统筹兼顾、保证重点、略有节余(10%)的原则，不得编制赤字预算。
收入预算应当考虑我公司维持正常运转和发展的基本需要，参考以前年度的预算执行情况和预算年度的收入增减因素，积极稳妥地逐项测算编制。
支出预算应当根据我公司开展教育教学等活动需要和财力可能，分轻重缓急，按照支出分类科目分项测算编制。
五、收入我公司应当将各项收入全部纳入我公司预算，统一核算，统一管理。
严禁设立“小金库”，严禁账外设账，严禁公款私存。
对按照规定应上缴国库或者财政专户的资金，我公司应当按规定及时足额上缴，不得隐瞒、滞留、截留、挪用和坐支。
六、支出1、量入为出，严禁超支和举债发展等现象。
2、我公司应当将各项支出全部纳入我公司预算，建立健全支出管理制度。
严格执行国家有关财务规章制度规定的开支范围及开支标准，公用支出不得用于教职工福利等人员支出。
各项支出应当按照实际发生数列支，不得虚列虚报，不得以计划数和预算数代替。
公司财务管理办法
公司财务管理办法一、概述公司财务管理办法是为了规范和有效管理公司财务工作，确保资金的合理运用和公司财务健康稳定发展而制定的内部管理规章制度。
二、财务管理职责1. 财务部门负责制定财务管理制度和执行细则，并监督各部门遵循执行。
2. 财务部门负责编制公司年度预算和财务计划，并按照公司战略目标进行合理分配和使用资金。
3. 财务部门负责制定内部控制制度，保障资金安全，防范财务风险。
4. 财务部门负责做好公司的财务报告，按期向上级主管部门和股东报告财务状况。
三、财务预算管理1. 每年财务部门制定公司财务预算，包括收入预算和支出预算，并提请董事会审议通过。
2. 公司各部门根据财务预算编制年度计划，并按照财务部门的指导和要求进行执行。
3. 财务部门根据公司业务运营情况，及时跟踪和分析预算执行情况，并向上级主管部门及时报告。
四、资金管理1. 公司应建立合理的资金管理制度，包括资金控制、资金调度、资金运营和风险管理等方面的规定。
2. 财务部门应及时核对、催收公司应收账款，确保公司资金流动性。
3. 财务部门应合理拟定公司投资计划，对投资项目进行评估，并制定投资风险管理措施。
五、成本管理1. 公司应建立健全的成本核算和分析体系，准确计算和掌握各项成本指标。
2. 各部门在采购和使用物资、设备等方面应合理控制成本，避免浪费和资源闲置。
六、财务报告1. 财务部门应按照规定的时间和要求编制财务报告，内容包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
2. 财务报告要真实、准确地反映公司的财务状况和经营成果，不得故意虚报或隐瞒财务信息。
七、内部控制1. 公司应建立健全的内部控制制度，明确职责和权限，并加强内部审计工作，防范财务风险。
2. 财务部门应进行定期或不定期的财务审计，发现问题及时整改，并追究责任。
八、违规处罚对于违反财务管理办法的行为，将依法依规作出相应处罚，包括警告、记过、降级、罚款等。
情节严重的将追究法律责任。
九、附则1. 财务管理办法是公司内部的规章制度，所有员工都应遵循执行。
公司财务管理办法
公司财务管理办法第一章总则第一条为规范公司（以下简称“公司”）的财务行为，加强公司内部财务管理和会计核算，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业会计制度》、《基本建设财务管理规定》、《铁路基本建设资金管理办法》、合资合同和公司章程有关规定，结合公司实际，制定本办法。
第二条公司财务管理的基本原则：建立健全内部财务管理制度，完善内部经济责任制，严格执行各项财务制度，如实反映公司的财务状况和经营成果，依法计算缴纳税金，维护投资者的权益，确保资产保值增值。
第三条公司财务管理的基本任务：严格执行党和国家的有关方针政策、法律、法规，认真履行财务管理职责，做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作，依法合理地筹集和使用资金，有效利用公司的各项资产，努力提高经济效益。
第四条公司必须按《企业会计制度》进行会计核算，设置明细账和辅助账，保证会计资料、会计信息、会计核算的真实、准确、完整、及时。
第五条公司财务管理工作在总经理领导下进行，财务部组织公司的财务管理，会计核算，执行会计监督。
第二章资金的筹集和管理第六条公司的资本金应按股东双方签署的合同书和公司章程，由投资方按时足额汇到公司的账户上，没有按时缴纳的，公司按规定进行催交。
第七条公司对债务性资金筹集、使用全过程负责并承担还本付息责任。
第八条公司根据有关规定，在铁路资金结算中心开设资金帐户，进行核算和管理。
第九条公司与借款银行签订项目借款合同后，在借款银行开设贷转存帐户，用于办理借款资金的提款和还本付息的业务。
借款资金到帐后，应及时将借款资金划转到借款项目“其他建设资金”帐户中，禁止在贷转存帐户中滞留建设资金。
第十条公司要建立资金需要量的预算制度，包括：1.根据公司年度工程投资计划，预算当年工程建设方面所需资金。
2.根据公司机构和人员情况，预算年度管理费开支，确定当年管理费方面所需资金。
3.根据公司当年经营目标的需要，测算其他方面的资金需求。
2022《公司财务管理办法》
财务管理办法第一章总则第一条为加强XX公司（以下简称公司）财务管理，规范公司财务行为，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》和其他相关法规，结合公司实际情况制定本办法。
第二条公司的有关事项按公司章程、股东会、董事会、监事会、办公会议事规则决定。
第三条公司的财务行为和财务管理工作必须遵守国家有关法律法规的规定，并接受政府相关部门的检查和监督。
第四条本办法适用于公司。
第二章财务管理体制第五条公司实行董事长统一领导下，职能部门分级管理、权责明确、科学管理、激励和约束相结合的管理体制。
第六条公司设置财务管理部部长职位，参照《总会计师条例》及《中央企业总会计师工作职责管理暂行办法》行使职权。
笫七条公司设立财务管理部，负责公司的财务管理、产权管理、会计核算与监督等工作。
公司按照管理体制和核算要求设置独立的财会机构，配备必要的财会人员。
对财会人员的任用按内部控制要求实行回避制度和不相容职务相分离制度。
第八条公司的一切财务收支活动，按权责发生制原则核算，由财务管理部统一归口管理。
任何部门或个人不得私设“账外账”、“小金库”，不得私存账外资产。
第九条财务管理部负责人的任免，按照干部管理权限，参照公司议事规则相应条款、流程任免。
第十条公司重大财务事项实行集体决策，并严格执行公司的财务相关规定。
公司对外融资、对外借款、对外投资、对外担保和兼并重组等重大事项由公司统一决策。
第十一条除上述重大财务事项外，公司财务管理的决策与执行层次依次为：股东会、董事会、办公会、董事长、总经理、财务管理部部长。
第十二条董事长、总经理、财务管理部部长按公司章程和有关法规及公司规定行使财务管理职权。
（不太懂这几条有什么区别）第十三条公司决策系统按公司相关议事规则具体管理办法行使财务管理职权。
第十四条公司财务管理部部长的主要职责包括：（一）贯彻落实国家相关法律、方针政策和财经纪律，严格执行公司股东会、董事会、办公会等相关会议决议；（二）全面管理公司会计核算、财务管理工作；（三）健全公司财务管理内控体系，监督公司财务规章制度的执行情况；（四）参与公司经济合同的评审，并提供财务建议；（五）参与公司重大事项的分析和决策，为公司的经营活动提供财务方面的决策依据；（六）审批财务收支，审阅财务专题报告和公司预决算财务报表。
公司财务管理制度及办法
第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范财务行为，提高财务管理水平，保障公司资产安全，维护公司合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括但不限于资金管理、会计核算、成本控制、财务报告等。
第三条公司财务管理遵循以下原则：1. 合法性原则：遵守国家法律法规，依法纳税；2. 实际性原则：真实、准确、完整地反映公司财务状况；3. 保密性原则：严格保守公司财务秘密；4. 效率性原则：提高财务管理效率，降低成本；5. 责任性原则：明确责任，强化监督。
第二章资金管理第四条公司资金管理实行集中统一管理，各部门、子公司不得设立“小金库”。
第五条公司资金收支严格按照国家有关规定和公司财务制度执行，确保资金使用的合规、合理、有效。
第六条公司设立资金管理部门，负责公司资金的筹集、运用和监督工作。
第七条公司资金支出按照以下程序进行：1. 提出资金使用计划；2. 经相关部门审核；3. 财务部门审批；4. 出纳部门支付。
第三章会计核算第八条公司会计核算遵循以下要求：1. 会计科目设置合理，符合国家会计制度规定；2. 会计凭证真实、完整、合法；3. 会计账簿设置规范，定期进行核对；4. 财务报表编制及时、准确、完整。
第九条公司财务部门负责会计核算工作，其他部门配合财务部门完成相关工作。
第四章成本控制第十条公司成本控制遵循以下原则：1. 目标成本原则：根据公司经营目标，制定成本控制目标；2. 预算管理原则：建立健全预算管理制度，严格控制成本支出；3. 优化流程原则：简化业务流程，提高工作效率，降低成本；4. 责任到人原则：明确各部门、各岗位的成本控制责任。
第十一条公司设立成本控制部门，负责公司成本管理工作。
第五章财务报告第十二条公司财务报告按照以下要求编制：1. 财务报告真实、准确、完整；2. 财务报告及时、合规；3. 财务报告披露充分、透明。
财务管理制度办法
第一章总则第一条为规范公司财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，保障公司合法合规经营，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本办法。
第二条本办法适用于公司及下属子公司、分支机构等所有财务活动，公司各部门、各分支机构应严格执行本办法。
第三条公司财务管理的基本原则：1. 合法合规：遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规；2. 实事求是：真实、准确、完整地反映公司财务状况；3. 规范有序：建立健全财务管理制度，规范财务活动；4. 效益优先：提高资金使用效益，实现公司经济效益最大化。
第二章财务管理组织架构及职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作的组织、协调、指导和监督。
第五条财务部的主要职责：1. 制定、实施、修订公司财务管理制度；2. 组织编制公司财务预算，并监督执行；3. 负责公司资金管理、成本核算、会计核算、税务管理等工作；4. 对公司各部门、分支机构进行财务监督、检查和指导；5. 参与公司重大经济决策。
第三章资金管理第六条公司资金管理应遵循以下原则：1. 安全原则：确保资金安全，防止资金流失；2. 效益原则：提高资金使用效益，降低融资成本；3. 流动性原则：保持合理的资金流动性，满足公司经营需求。
第七条公司资金来源包括自有资金、银行贷款、融资租赁等。
第八条公司资金使用范围：1. 公司日常经营所需的资金；2. 公司投资、并购、研发等重大项目的资金；3. 公司支付债务、偿还银行贷款等资金；4. 公司其他合法用途的资金。
第四章成本核算与管理第九条公司成本核算应遵循以下原则：1. 实事求是：真实、准确、完整地反映公司成本；2. 完整性：全面反映公司各项成本；3. 及时性：及时核算、分析、控制成本。
第十条公司成本管理包括以下内容：1. 成本预算编制与执行；2. 成本核算与分析；3. 成本控制与考核。
第五章财务报告与信息披露第十一条公司财务报告应真实、准确、完整地反映公司财务状况和经营成果。
公司财务管理制度及办法
公司财务管理制度及办法公司财务管理制度及办法一、总则为规范公司财务管理，防范经营风险，提高经营效益，本公司特制定本《公司财务管理制度及办法》。
二、财务部门职责1、制定公司的财务规划，编制年度和季度财务预算；2、制定制度规范和政策措施，服务于公司各项业务的开展和公司发展的需要；3、发挥信息核心地位，依据公司各项业务的开展，提供资产负债表、利润表、现金流量表、经营分析等数据；4、严格管理公司各项资金，保证资金的合理使用，同时预警风险；5、对公司的财务报表进行监督、检查、汇总，及时发现并解决问题；6、防范和发现内部财务风险，建立健全内部控制制度；7、配合税务机构的筹备和实施，及时完成、申报纳税工作。
三、财务管理制度1、资产管理制度。
公司依据各项业务发展的需要，制定设定资产管理制度，建立和完善公司资产管理体系，标准化流程，明确各环节职责，确保资产安全和合理利用。
2、财务核算制度。
本公司要设定会计准则，严格按照会计制度操作，实时记录与核算全部收支情况，保证财务账目真实性、准确性和完整性。
并对外发布定期的财务报告，让其他人对本公司的财务状况进行了解。
3、费用管控制度。
公司要实行严格的费用管控制度，依据预算制度，对各项费用进行管理，做到减少、控制费用的支出，在达到经济效益的同时，保证财务的稳健运作。
四、财务操作流程1、收入管理。
公司要建立完善的收入管理制度，设定销售价格，认真执行管理，规范发票、收款、退货等业务操作流程，确保收入的真实性和安全性。
2、支出管理。
公司进行支出管理时必须要严格执行制度，事先核定预算，按照预算执行，遵循合理性原则，杜绝超支情况的发生。
3、资管流程。
公司要确保资管流程的安全性和规范性，提高公司自身的管理效益，持久为公司的发展奠基。
五、经营业务风险预警1、制订风险预警概率和风险等级分级制度；2、建立信息交流平台，有关部门按照职责分工，对商业信用、使索及商业情况等信息及时收集和分析；3、预警周期要短、数据要真实、可靠。
公司财务的管理制度(通用8篇)
公司财务的管理制度（通用8篇）公司财务的管理制度1一、会计凭证管理1、原始凭证必须准确完整并由经办人、证明人或验收人、审批人签字后方可入帐,违者赔偿相应的经济损失。
2、壹千元以上的开支由所务会讨论通过后办理,壹千元以下的开支由主管领导审批后办理。
3、记帐凭证编制要及时,会计科目使用正确,摘要简明、清晰,金额与原始凭证一致。
4、通行费、路赔等收入存银行专户,无挫支、私存、挪用情况,违者停岗。
5、借支时需开借条,并由主管领导签字后,向出纳借与借条数额一致的金额,报帐时,凭借条和发票一同报销。
6、印鉴要分管,互相制约,保管安全。
造成经济损失的,当事人应赔偿相应的经济损失。
二、会计帐簿管理1、帐簿启用时应在封面上注明帐簿名称,启用表内容填写齐全。
2、按规定正确结转承前页、过此页金额;正确结清月计、累计金额;错误更改合规定,跳行、隔页按规定注销。
3、现金、银行存款日记帐按日逐笔登记,日清月结,余额不出红字,帐实相符。
4、通行费、长款、利息收入按省局规定及时、足额上解。
5、根据银行结算规定办理结算业务,并做好银行存款的核对工作,正确编制银行存款余额调节表。
三、会计报表管理1、按省局规定的格式、种类编制报表。
报表报送及时,内容完整,数字准确,帐表相符,违者按旷工一天处理。
2、月、年度报表做到有分析、建设;年报附详细全面财务情况说明书,报表封面有领导、财务负责人、会计签章和单位行政公章,内容填写齐全。
3、不能提前赶编报表,表内各项数字符逻辑关系,表与表之间对应一致。
四、票证管理1、票管员应及时向省局领取票证,票证存放有序。
费收员交接班领取票箱时,不得无故拖延,违者按事假一天处理,影响工作的停岗。
2、票管员及时填制各种日报、旬报、月报。
数字准确、内容齐全,符合省局有关要求。
通行费、票证台帐登记及时,帐表相符。
3、日报按省局规定时间报出,月报按省局规定种类及时上报,违者按旷工一天处理。
4、票证库存数与报表、台帐相符,造成损失的,负责赔偿。
公司财务管理制度及办法
公司财务管理制度及办法公司财务管理制度及办法一、总则为规范公司内部资金收支管理，采取有效措施防范财务风险，特制定本公司财务管理制度及办法。
二、收款管理1、收款管理范围：公司销售、服务收入及其他业务收入。
2、收款授权：公司规定收款职能人员，实行责任制。
3、收款时间：收到收款工作通知后尽快处理，当日必须处理。
4、收款方式：现金、支票、转账、POS机等。
三、付款管理1、付款管理范围：公司各项支出、借款等。
2、付款审批：公司规定支付职能人员和审批人员，实行制度流程，确保审批合规。
3、付款凭证：所有付款凭证必须按规定办理，包括支票、转账等，严禁私人用途支出。
4、付款时间：根据业务需要及时付款，特别是供应商货款及员工工资。
四、资金周转管理1、资金使用原则：优先保证公司内部流动性、再考虑投资性运营。
2、资金清算：每月底统计上一个月的收入、支出总金额，结合财务预算进行分析评估。
五、财务报表1、财务报表范围：主要包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
2、财务报表周期：每月生成财务报表，定期进行分析评估和修改预算。
六、财务风险防控1、内部控制：规范财务流程、加强品管意识等。
2、审计监督：与会计事务所合作，对公司内部财务进行审计检查。
3、风险基金：公司建立一定规模的风险基金，以应对意外情况。
七、违纪处分1、违规收款：罚款，取消职务等。
2、违规付款：罚款，取消职务等。
3、财务失误：罚款，限制职务等。
八、附则1、本公司财务管理制度及办法自发布之日起执行。
2、本公司保留修改、解释的权利。
财务管理制度办法5篇
财务管理制度办法5篇财务管理制度办法5篇财务不仅是国民经济各部门、各单位在物质资料生产过程中客观存在的资金运动及资金运动过程中所体现的经济关系。
以下小编在这给大家整理了一些财务管理制度办法，希望对大家有帮助！财务管理制度办法【篇1】第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
第二条公司财务部门的职能是：（一）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
（二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
（三）积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
（四）厉行节约，合理使用资金。
（五）合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
（六）对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
（七）完成公司交给的其他工作。
第三条公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。
在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担。
第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。
财务管理制度办法【篇2】第一章总则1、为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
2、公司会计核算遵循权责发生制原则。
3、财务管理的基本任务和方法：（1）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
（2）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
（3）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。
（4）监督公司财産的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财産清查。
（5）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
4、财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
公司财务管理制度(8篇)
公司财务管理制度(8篇)公司财务管理制度第一篇：公司财务管理目标及原则1. 财务管理目标公司财务管理的目标是确保公司资金的良好运作，保持财务健康状况，实现公司长期稳定的发展。
具体目标包括：1.1 确保资金充裕，以满足公司正常运营和发展的需要；1.2 管理公司的财务风险，避免财务危机和损失；1.3 提高资金利用效率，降低财务成本；1.4 保证财务信息的真实、准确和及时性。
2. 财务管理原则2.1 合法合规：公司财务管理必须遵守相关法律法规和规章制度，确保合法合规经营；2.2 透明公开：公司财务管理必须保持信息公开透明，确保财务信息的真实性和可靠性；2.3 公平公正：公司财务管理必须依据公平公正的原则，确保各方利益的平衡；2.4 风险控制：公司财务管理必须加强风险控制，预防风险，降低损失；2.5 经济高效：公司财务管理必须经济高效，提高资源利用效率，降低成本。
第二篇：公司财务组织与职责1. 财务组织结构公司财务组织结构包括财务部门、财务岗位和财务人员。
具体组织结构如下：1.1 财务部门：负责公司财务管理和监督工作的部门，下设财务总监、财务经理、财务分析师等职位；1.2 财务岗位：包括会计、出纳、财务主管等不同岗位，各财务岗位职责需要详细定义，确保得到有效分配；1.3 财务人员：负责具体财务工作的人员，需要熟悉财务知识和有相关经验。
2. 财务职责2.1 财务总监：负责公司财务管理的总体规划和决策，确保财务目标的实现；2.2 财务经理：负责公司财务预算、审计和报告等工作；2.3 会计：负责公司会计核算、账务处理和财务报表编制等工作；2.4 出纳：负责公司现金、银行存款和支付等工作；2.5 财务分析师：负责公司财务数据的分析和报告，提供决策支持。
第三篇：公司财务预算管理1. 财务预算编制1.1 预算编制原则：财务预算编制需依据公司经营计划和战略目标，确保与公司整体战略一致；1.2 预算编制程序：确定预算编制的时间表、流程和责任人，确保预算编制工作有条不紊；1.3 预算编制内容：包括收入预算、成本预算、投资预算和现金流量预算等。
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公司财务管理办法第一章总则第一条为适应公司发展需要，使公司财务资源做到合理配置及有效运用，规范公司及各分公司财务行为、财务管理和会计核算，根据《中华人民共和国会计法》、《公司法》、《企业会计准则》、《公司章程》及国家颁布的相关财税政策，制定本办法。
第二条本办法是公司财务管理的基本制度，规定公司的财务管理体制、财务会计组织机构的设置及人员管理、会计核算采用的会计政策和会计估计、财务负责人委派制度、财务档案管理、会计电算化管理等基本规范。
第三条分公司在公司基本财务管理制度和其他财务管理制度框架内，可根据本公司管理要求和实际情况，制定各种财务管理及会计核算的具体措施，以规范本公司的财务行为。
第四条本办法适用于企业电梯服务股份有限公司及其分公司，控股分公司可在本办法框架内制定相应的管理办法。
本办法所称“公司”系指公司，“分公司”系指公司所属分公司和控股分公司。
第二章财务管理体制第五条为加强对公司及所属分公司财务控制，保证其财务资源的有效利用和财产安全，保护股东利益，公司实行高度集中的财务管理体制。
第六条公司董事会对公司财务管理与会计核算全面负责。
公司总经理主持日常经营管理与会计核算工作，在总经理授权下，财务总监分管公司财务管理和会计核算工作，公司财务管理部门是负责公司财务管理和会计核算工作的职能机构，具体安排会计核算、资金的筹集与运用等财务事项。
对各分公司实行财务负责人委派制度，委派的财务负责人具体负责本公司财务事项。
第三章财务管理组织机构及人员管理第七条财务会计组织机构（一）公司设置如下图所示的财务会计组织机构；会计机构的设置将根据公司实际情况依照合法程序变更。
财务会计组织架构图：（二）公司财务会计组织机构应担负以下职能：1、财务管理职能。
具体包括：（1）根据公司战略制定投、融资方案，处理好各种融资方式的合理比例，优化资本结构；动态调整公司债务结构；制定融资计划；（2）根据公司发展规划，物色并购目标，制定并购方案；协调董事会与相关政府机构批准并购计划；实施并购、接管和整合；（3）制定公司基本财务管理制度；（4）负责统一管理公司能控制的所有资金，配合相关部门做好短期投资的风险评估；（5）综合加工各类会计信息和其他相关管理信息，为管理层提供决策依据；（6）研究行业和区域财税政策；负责投资项目的税务筹划；协调公司与财政税务机关的关系；（7）配合相关部门对客户的信用审查，评价赊销和收账风险；加强债务管理，提高公司信用等级；（8）负责对分公司会计信息的采集；实施对分公司营运、财务和管理活动的监控。
2、会计核算与控制职能。
具体包括：（1）设置科学合理的会计核算与控制岗位；制定本公司采用会计政策和会计核算流程；（2）根据公司发展战略，配合其他部门编制公司年度经营计划。
根据年度经营计划编制年度财务预算，动态维护预算系统；对预算执行过程进行跟踪控制，分析并报告预算差异原因；配合相关部门制定预算考核体系；（3）负责公司固定资产、无形资产的核算与管理流程；建立表外资产报表体系，开展公司财务资源管理；（4）负责对分公司及二级核算单位的业务指导；（5）对公司各项经济业务，在公司安排下实行独立的内部审计职能。
（三）各独立核算单位应依法设置会计机构；不具备单独设置会计机构条件的，应当在有关机构中配备专职会计人员；设置会计机构的，应当配备会计机构负责人；在有关机构中配备专职会计人员，应当在专职会计人员中指定会计主管人员。
第八条各分公司根据分公司实际应设置的会计工作岗位一般为：（一）会计机构负责人；（二）内部（审计）稽核；（三）出纳；（四）财产物资核算；（五）成本费用核算；（六）财务成果核算；（七）往来结算；（八）总账及财务报告；（九）财务会计档案管理等；（十）会计电算化管理。
会计工作岗位，可以一人一岗、一人多岗或者一岗多人，但必须坚持“不相容岗位相分离”的原则，有利于会计人员全面熟悉业务，不断提高业务素质。
会计人员的工作岗位应当有计划地进行轮换。
第九条财务会计人员管理：（一）财务会计人员任职基本条件：1、从事会计工作的人员，必须持有《会计从业资格证书》。
2、熟悉国家财经法律、法规、规章和方针、政策，掌握本行业业务管理的有关知识；3、具备良好的职业道德和敬业精神，对公司忠诚。
（二）会计机构负责人除具有上述基本条件外，还应具备以下条件：1、坚持原则，廉洁奉公；2、具有会计或相关专业大学专科（含）以上的学历；3、具有初级（含）以上会计专业技术任职资格；4、具有从事财务会计或审计工作三年以上经历；5、有较强的组织协调能力和沟通能力；6、身体健康，能够适应本职工作的要求；（三）实行会计人员回避制度：1、单位领导人的直系亲属不得担任本单位的会计机构负责人、会计主管人员。
2、会计机构负责人、会计主管人员的直系亲属不得在本单位会计机构中担任出纳工作。
3、需要回避的直系亲属为：夫妻关系、直系血亲关系、三代以内旁系血亲以及配偶亲属关系。
（四）公司财务总监、财务经理经总经理提名，由其董事会决定聘用。
第十条会计人员培训。
公司应创造条件加强对会计人员的培训，提高会计人员执业素质：（一）会计人员培训的对象为公司在职会计人员。
（二）会计人员培训的内容：财务管理理论和操作实务、国家颁布的财政税务法规、公司颁布的各项管理制度、会计人员职业道德等（三）培训的形式：会计管理机构组织的培训；部门或单位自行组织的业务学习、岗位培训；公司应根据生产经营情况合理安排对会计人员的业务培训。
（四）组织与实施：会计人员培训由行政人事管理部门部组织，财务管理部门部具体实施。
第十一条会计工作交接应制定详细的交接流程，以保证交接工作的规范性。
具体应遵循以下原则：（一）会计人员工作调动或者因故离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。
没有办清交接手续的，不得调动或者离职；（二）接替人员应当认真接管移交工作，并继续办理移交的未了事项；（三）接替人员应当继续使用移交的会计账簿，不得自行另立新账，以保持会计记录的连续性；（四）单位撤销时，必须留有必要的会计人员，会同有关人员办理清理工作，编制决算。
未移交前，不得离职。
接收单位和移交日期由主管部门确定；（五）会计人员临时离职或者因病不能工作且需要接替或者代理的，会计机构负责人、会计主管人员或者单位领导人必须指定有关人员接替或者代理，并办理交接手续；恢复工作时，应当与接替或者代理人员办理交接手续；（六）移交人员因病或者其他特殊原因不能亲自办理移交的，经单位领导人批准，可由移交人员委托他人代办移交，但委托人应当承担责任；（七）移交人员对所移交的会计凭证、会计账簿、会计报表和其他有关资料的合法性、真实性承担法律责任。
第四章财务负责人委派管理第十二条财务负责人委派制是财产所有者向所属企业单位统一委派负责人，并对他们的任免、调遣、考核、奖惩、工资和福利待遇进行统一管理的一种会计人员管理制度。
第十三条公司对分公司的财务负责人按照“归口管理，统一委派，分职任免”的办法进行委派。
（一）财务负责人的选派的基本条件：1、应符合本办法第九条第二款规定的财务负责人任职条件；2、具有强烈的工作责任感和职业道德，忠于职守，严守财经纪律，保守机密。
（二）公司财务管理部门本着“公平公正、择优选聘”的原则，在公司内对符合条件的会计、审计人员进行选择，并报经公司批准，按合法程序委派至分公司。
（三）委派的财务负责人的职责：1、按照国家相关财经法规和公司下发的规章制度，负责组织本公司财务人员办理财务会计事务；2、严格执行公司有关财务管理制度，结合本公司实际情况，制定各项管理规定和实施细则，并监督执行；3、按照公司相关要求，及时编报各类财务报表和财务分析评价报告，提出生产经营中存在的问题，为本公司管理提供依据，并对其真实性负责；4、根据公司安排组织编制本公司财务预算，报请公司审批后严格执行；负责协助本公司将预算指标分解、落实，按月分析财务预算执行情况，发现预算执行过程中存在的问题，积极协调解决；5、根据本公司需要，制定分工合理、职责明确的会计岗位责任制；6、根据公司相关制度制定本公司日常财务活动的管理流程，建立和完善资金内部控制制度；7、认真组织会计档案的保管，根据有关规定按期立卷、按时移交档案管理部门；8、监督和指导岗位变动的会计人员及时办理好岗位交接，保证会计记录的连续性和会计资料的完整性；9、协助本公司负责人、分管财务工作领导，做好融资工作，合理调度资金；10、按时完成公司和本公司领导交办的其他财务工作。
（四）财务负责人的权利：1、按照国家财经法规和公司的规章制度对各项资金支出和费用开支进行监督、检查、审核；2、参加本公司设计财务等经济活动的会议；3、参与本公司销售政策的制定，并监督执行；4、参与本公司购、销及工程招投标等工作；5、负责组织对本公司财务人员的考核，并对不胜任人员提出调整意见。
（五）财务负责人的管理：公司财务管理部门负责对委派的财务负责人进行日常管理。
（六）委派的财务负责人的薪酬由公司规定并统一发放，公司发放的薪酬由所在公司承担，其在日常管理中发生的费用由所在公司按规定报销，财务负责人不得在所在公司获取其他收入。
第十四条财务负责人报告制度（一）为确保委派人员职责到位，充分发挥应有职能，派出的财务人员均应向其委派机构负责，定期或不定期地向委派机构报告其职责履行情况。
（二）报告分为定期报告和重大事项即时报告两种。
1、定期报告：财务负责人应当每月在报送财务报告时，以书面形式全面地报告任职单位遵守财务会计及相关财经法律、法规情况、财务人员职责的履行情况，派出单位财务状况及其发展趋势等；2、重大事项即时报告：财务负责人应即时向委派机构报告任职单位所发生的对其财务状况、经营成果及长期发展等方面有重大影响的经济业务事项，以便公司将分公司生产经营方面的重大变化置于严密、及时监控之下，及时预警、防止风险发生。
报告事项主要有：（1）资产或债务重组；（2）重要资产的购置、出租、出借、处置；（3）对外投融资、担保；（4）大额资金的支付、转移；（5）经营方向的重大调整；（6）其他对公司产生重大影响的经济行为。
第十五条委派的财务负责人原则上每3年轮岗一次，任期届满后根据考核情况轮换。
对工作不胜任的财务负责人，公司财务管理部门提出调整建议，经公司相关领导研究批准后进行调整。
第十六条财务负责人的聘用或解聘及奖惩：（一）各分公司财务负责人的聘用或解聘，由公司财务管理部门通过筛选或考评并参考分公司意见,提出聘用或解聘建议，经公司研究批准后，经合法程序予以聘用或解聘。
（二）公司和各分公司领导人应当支持会计机构、会计人员依法行使职权；对忠于职守、坚持原则、成绩显著的会计机构、会计人员，应当给予精神和物质奖励。
第五章会计政策、会计估计第十七条公司及各分公司必须执行统一会计政策和会计估计方法。