财务管理制度补充细则
财务制度补充通知
财务制度补充通知为了进一步加强我公司财务管理工作，规范财务活动，完善财务制度，特制定了以下财务制度的补充通知：一、财务审批制度的补充1.1 发票报销审批：对于员工的日常支出，申请报销发票需填写详细的发票内容、金额以及支出的原因，并由部门负责人审核签字后，提交至财务部进行审批。
1.2 预算调整审批：对于部门预算的调整，需由部门负责人提出调整意见，并经公司领导审批后方可执行。
1.3 资金支付审批：公司凡涉及资金支付的支出需经过财务部门预算审核并由财务主管签字才能实施。
二、财务管理制度的补充2.1 财务报表编制：公司每月底必须按时编制财务报表，并在规定的时间内提交至公司领导。
报表中的内容需真实准确，不得隐瞒事实。
2.2 财务数据备份：财务部需每日对财务数据进行备份，确保数据的安全性，避免数据丢失或泄漏。
2.3 财务档案管理：公司所有的财务文件和资料需按照规定进行归档管理，保证档案的完整性和安全性。
三、财务监督制度的补充3.1 财务审计：公司每年定期进行内部和外部财务审计，以确保财务活动的合法性和规范性。
3.2 财务风险评估：财务部门需定期对公司财务风险进行评估，提出风险防范措施，并及时报告公司领导。
3.3 财务违规处罚：对于违反财务制度的行为，公司将按照规定进行处罚，严肃处理违规人员。
四、财务培训制度的补充4.1 财务知识培训：公司定期组织财务知识培训和交流会议，提高员工的财务管理水平和意识。
4.2 财务制度宣传：公司需通过各种途径宣传财务制度，让员工深入了解公司的财务政策和规定。
以上是我公司财务制度的补充通知内容，希望各部门和员工认真执行，遵守财务规定，共同维护公司的财务安全和稳定。
财务制度是公司管理的基石，只有做好财务管理工作，才能确保公司的长期发展和稳定经营。
祝公司财务工作顺利，谢谢！。
财务制度补充规定模板怎么写
财务制度补充规定模板怎么写
第一条为了规范和加强财务管理，完善公司的财务制度，特制定本规定。
第二条公司的财务制度包括预算管理、资金管理、会计核算、审计监督、财务报告等内容。
第三条预算管理部分，公司每年开展年度预算编制工作，经董事会审议通过后执行。
各部门应按照年度预算编制相关报表，定期进行预算执行情况的汇报和分析。
第四条资金管理部分，公司应建立健全资金使用、收入管理、内部控制等制度。
对资金的使用需经过合规审批，不得私自挪用资金。
对资金流动情况进行定期监控，确保资金的安全性和有效性。
第五条会计核算部分，公司应执行国家相关会计法律法规，按照会计准则进行会计核算工作。
确保财务数据真实、准确、完整。
公司每月结算财务状况，做到实时掌握财务运营情况。
第六条审计监督部分，公司应定期进行内部审计、外部审计和财务会计监督，保证财务数据的合规性和透明度。
对审计结论和建议要及时处理和整改。
第七条财务报告部分，公司应编制年度、季度财务报告，并在规定时间内向相关部门报送。
保证财务报告的真实性和可靠性。
第八条公司财务管理人员应具备相关专业知识和能力，严格按照公司的财务制度执行，不得违规操作。
第九条公司应定期对财务制度进行评估和修订，做到与实际运营相适应。
第十条对违反财务制度的人员，公司将给予相应的纪律处分，严肃处理。
第十一条本规定自颁布之日起生效，如有变更需另行通知。
以上为公司财务制度补充规定，各有关部门和人员应严格遵守，如有违反，公司将给予相应处理。
制定单位：公司董事会
日期：XXXX年XX月XX日。
财务管理制度及实施细则
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司财务安全，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度及实施细则。
第二条本制度及实施细则适用于公司及下属子公司、分支机构。
第三条公司财务管理遵循以下原则：1. 遵纪守法：严格遵守国家法律法规，遵守财务管理制度。
2. 规范管理：建立健全财务管理制度，规范财务行为。
3. 效率优先：提高资金使用效率，降低财务成本。
4. 安全可靠：确保财务安全，防范财务风险。
第二章财务管理体制第四条公司财务管理实行集中管理、分级负责、分工协作的管理体制。
第五条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部经理为财务负责人，对总经理和董事会负责。
第六条公司财务部下设以下部门：1. 资金管理部：负责公司资金筹措、使用、回收和监督。
2. 会计核算部：负责公司会计核算、报表编制、财务分析等工作。
3. 成本管理部：负责公司成本核算、成本控制、成本分析等工作。
第七条各部门职责：1. 财务部：负责公司财务管理制度制定、执行、监督和检查。
2. 资金管理部：负责公司资金筹措、使用、回收和监督。
3. 会计核算部：负责公司会计核算、报表编制、财务分析等工作。
4. 成本管理部：负责公司成本核算、成本控制、成本分析等工作。
第三章资金管理第八条公司资金管理遵循以下原则：1. 合法合规：按照国家法律法规和公司制度规定进行资金管理。
2. 安全可靠：确保资金安全，防范财务风险。
3. 效率优先：提高资金使用效率，降低财务成本。
4. 分级管理：实行分级管理，明确各级资金管理职责。
第九条公司资金筹集：1. 公司资金筹集应遵循国家法律法规，合理确定资金来源。
2. 公司应积极拓展融资渠道，降低融资成本。
第十条公司资金使用：1. 公司资金使用应遵循预算管理，合理分配资金。
2. 公司资金使用应优先保障生产经营需要，确保资金安全。
第十一条公司资金回收：1. 公司应加强应收账款管理，确保资金及时回收。
医院财务制度补充规定
医院财务制度补充规定第一章总则第一条为规范医院财务管理，加强财务监督，保障医院资金安全和合理使用，特制定本规定。
第二条医院财务制度补充规定适用于医院财务管理工作，包括财务预算、费用管理、资金管理、财务报告等方面。
第三条医院应当建立完善的财务管理制度，明确职责分工，强化内部控制，保障财务安全。
第四条医院财务部门应当对医院的财务管理工作进行规范，及时发现和纠正问题，维护医院财务秩序。
第五条医院应当按照国家有关规定制定财务制度，定期对财务制度进行检查和评估，不断完善和提升。
第六条医院应当建立健全财务监督机制，设立内部审计部门，加强对医院财务管理的监督和检查。
第七条医院应当依法纳税，按时足额缴纳各项税费，不得有逃避税费的行为。
第二章预算管理第八条医院应当根据业务规模和财务状况，合理编制年度财务预算，并报经医院董事会审批。
第九条财务预算应当具体、清晰、可行，明确收支情况，有利于财务监督和控制。
第十条医院应当严格执行财务预算，不得擅自改变使用计划，如有变动应当及时报批。
第十一条医院财务部门应当及时监测财务预算执行情况，分析偏差原因，提出整改建议。
第十二条医院应当建立健全财务预算执行考核制度，对预算执行情况进行评估和考核。
第三章费用管理第十三条医院应当建立费用核算制度，明确各项费用的项目和标准，保证费用的合理性。
第十四条医院应当加强费用审批管理，严格控制费用支出，避免浪费和滥用。
第十五条医院应当建立费用监测机制，定期对费用支出进行分析和评估，提出节约建议。
第十六条医院应当建立费用控制制度，明确责任人，加强内部控制，防止费用泄漏和挪用。
第十七条医院应当依法合规开展收费活动，对医疗服务收费进行严格管理和监督。
第十八条医院应当建立资金管理制度，规范各项资金操作流程，保障资金安全。
第十九条医院应当建立资金监督机制，对资金的流向和使用进行监测和审计，确保合理使用。
第二十条医院应当加强资金收支管理，及时统计资金情况，做好现金管理和银行存款管理。
2024年会计财务管理相关规章制度细则
会计财务管理相关规章制度细则会计财务管理相关规章制度细则范文一一、会计人员内部牵制管理(一)管理原则根据国家对全民所有制单位及企、事业单位会计核算的有关规定，结合实行统一资产管理、分级负责的原则，使财会工作做到有章可循，有法可依，相互配合，相互制约。
(二)内部牵制管理内容 1 . 会计机构负责人、会计人员的任免，由中心按有关规定程序任免。
2 .按照钱、财、物分管原则，出纳人员负责保管现金和有价证券，且不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权、债务账目登记工作。
其他财会人员不得兼管现金、有价证券和票据，会计人员不得兼任出纳工作。
3 .各类支票与印鉴分地保管。
支票与印章分别由两人以上财会人员单独保管，出纳人员不得将支票与印章同时保管。
4 .出纳员、程序编程人员，不得兼任微机录入工作，不得进行系统操作。
5 .材料购入、发出应由专职或兼职人员负责，购入或发出的物料应办理出入库手续。
6 .经办采购、入库、出库事宜，一般需两人以上共同办理，并按规定办理财务手续。
(三)不兼容职务分离控制1 .管理员不能同时兼任采购员职务。
2 .填写票据及收据的人员不能同时兼任审计人员。
3 .销货人员不能同时兼任会计记账工作。
4 .财务部门的出纳人员与记账人员要分离，不能兼任。
5 .保管财产物资和核对实存数要与掌管账面存数的职务分离。
二、财务人员轮岗管理财务人员轮岗是为了建立有效的财务约束监督机制，保证财务工作正常运转，促使财务人员业务水平不断提高。
1 .参加轮岗的财务人员必须具备相应的学历、专业技术职称及其他必备条件，能够胜任岗位要求。
2 .在保证岗位相对稳定的前提下，不定期进行小范围轮岗。
根据人员情况及工作需要适当安排轮换时间及岗位。
3 .调整到新岗位的人员，要努力钻研业务，尽快熟悉工作，需在两个月内达到独立完成任务的水平。
三、会计人员交接管理 1 . 中心主管人员办理交接工作时，应由中心主管财务领导监交。
2 .中心一般人员办理交接工作，可由财务主管或会计主管人员进行监交。
财务管理制度补充规定
财务管理制度补充规定因为字数限制，无法提供2000字以上的文档模板范本，但以下是一个简要的财务管理制度补充规定的模板供参考：财务管理制度补充规定1. 目的和范围本规定的目的是补充公司财务管理制度的相关条款，明确财务管理的职责和流程。
适用于公司所有财务管理活动。
2. 财务职责2.1 财务主管详细列出财务主管的职责范围，包括会计准则遵循、财务报表制备、内部控制、税务管理等方面。
2.2 财务部门明确财务部门的组成和各成员的职责，包括资金管理、账务处理、报销审批等。
2.3 部门经理强调部门经理对财务审核和预算执行的责任，包括对预算编制、费用控制、审批需求等。
3. 财务流程3.1 预算编制详细说明预算编制的流程和时间表，包括各部门预算编制、预算汇总和审批流程。
3.2 资金管理列出资金管理的步骤和要求，包括资金申请、支付、结算和监控等方面。
3.3 费用报销明确费用报销的规定和程序，包括申请、审批、报销单据的要求和流转路径。
3.4 财务报表制备详细列出财务报表的制备流程和准备要素，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
4. 内部控制4.1 财务控制明确财务控制的要求，包括会计核算、财务报告、内部审计等方面。
4.2 风险管理阐述风险管理的意义和重要性，并提供相应的管理措施，包括风险评估、风险控制和风险报告等。
4.3 资产管理详细列出资产管理的规定和流程，包括资产采购、使用、维护和报废等方面。
5. 相关附件本文档所涉及的附件如下：附件一：预算编制模板附件二：费用报销单模板附件三：财务报表制备指南6. 法律名词及注释本文档所涉及的法律名词及注释如下：1. 会计准则：指规定财务会计报告的编制和披露要求的准则，以确保财务信息的准确性和可比性。
2. 内部控制：指组织内部为有效实现预期目标而制定的控制措施和机制，旨在提高效率、降低风险。
3. 资产负债表：也称为资产负债表，记录了公司在某一特定时间点上的资产、负债和所有者权益情况。
财务管理制度细则及流程
一、总则为加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保公司财务状况的稳定和健康发展，特制定本制度。
二、财务管理组织架构1. 财务管理部门：负责公司财务制度的制定、执行、监督和检查。
2. 财务负责人：负责财务管理部门的全面工作，对财务报表、财务预算、财务分析等负责。
3. 财务主管：负责财务部门的日常管理工作，对财务核算、财务报表、财务分析等负责。
4. 会计人员：负责会计核算、账务处理、财务报表编制等工作。
三、财务管理制度细则1. 资金管理（1）公司资金收支实行集中管理，确保资金安全。
（2）建立资金审批制度，严格控制资金使用。
（3）定期进行资金盘点，确保账实相符。
2. 会计核算（1）按照国家会计制度规定，建立健全会计核算体系。
（2）及时、准确、完整地记录、汇总、分析和报告各项经济业务。
（3）定期进行财务报表编制，确保报表真实、准确、完整。
3. 财务预算（1）编制年度财务预算，明确年度财务目标。
（2）各部门根据预算编制本部门预算，并报财务部门审核。
（3）财务部门对各部门预算进行汇总，形成公司整体预算。
4. 财务分析（1）定期对财务报表进行分析，评估公司财务状况。
（2）对异常财务数据进行分析，查找原因，提出改进措施。
（3）根据分析结果，为管理层提供决策依据。
5. 财务监督（1）建立健全财务监督制度，对财务行为进行监督检查。
（2）对违反财务制度的行为，及时纠正，严肃处理。
（3）定期开展内部审计，确保财务制度执行到位。
四、财务管理流程1. 资金申请（1）各部门根据实际需要，填写资金申请单。
（2）财务部门对资金申请单进行审核，符合规定的予以批准。
2. 资金支付（1）财务部门根据批准的资金申请单，办理资金支付手续。
（2）付款后，将付款凭证交由财务部门存档。
3. 财务核算（1）会计人员根据付款凭证，进行账务处理。
（2）定期进行账务核对，确保账实相符。
4. 财务报表编制（1）会计人员根据账务处理结果，编制财务报表。
财务管理制度及具体实施细则(正式版)
财务管理制度及实施细则规范财务管理，明确财务监控事项、使员工在经营过程中高效、有序开展工作，从而控制经营风险，确保公司财产安全，现对财务管理及实施细则做如下规定：一、费用报销管理规定（一）报销发票规范要求1、在对外支付款项的费用开支业务中，经办人应向对方索取正规有效发票（最新版）或政府财政部门统一印制的行政事业单位收费收据。
2、费用报销人员对发票的真实性和合规性负责，可以在开具发票方的当地税务局网站查询该发票是否为真实合法发票。
发票内容必须要与真实的经济业务一致，要按税法规定根据不同经济业务内容取得相应合规发票。
附件一：《发票种类与使用范围参照表》3、所有费用报销均不得使用白条，必须有合规的税务发票。
交通费或车票报销不得使用连号发票，连号车票财务一律不予受理。
4、发票抬头必须开具公司全称。
发票填制时间、数量、单价、金额、收款单位、收款人等要素应如实填写。
发票字迹要清晰可辨，大小写金额必须一致，数量乘单价的金额必须计算正确。
5、发票严禁涂改。
经办人对涂改的发票不予接收，财务对涂改的发票不予受理报销。
6、发生大额印刷费、打印费、维修费、汽车加油费及购买办公用品、固定资产等时，要尽可能取得增值税专用发票，增值税开票信息如下：名称：纳税识别号：地址：电话：开户行及帐号：7、从外单位取得的发票如有遗失，应当取得原开出单位重新加盖公章的原发票复印件，报经财务总监同意，总经理批准后方可报销。
（二）费用单证粘贴规范要求1、出差报销使用《差旅费报销单》填写费用报销封面，日常费用报销使用《支出证明单》填写报销封面，二者不能混淆。
2、粘贴的整体规范要求：采用A4纸作为粘贴单（为了节约用纸，建议采用使用过的纸张），左平齐，上平齐。
3、报销的原始单据必须从右到左、从小到大整齐有序地用胶水粘贴在“A4纸的粘贴单”上，不能一大叠单据堆粘一块，厚度要做到均衡、适中，重要内容粘贴不能超过装订线，同时要注明单据张数和金额。
4、原始单据粘贴时，必须是单据的正面面向审阅者，应折叠整齐，对不整齐的原始单据应修剪整齐。
财务管理制度补充规定
永兴县城市建设经营投资有限责任公司财务管理操作规程为适应公司发展的需要，进一步规范公司财务的收支管理，本着厉行节约的原则，确保资金使用合理，特制定本财务管理规程。
一、财务审核财务审核人员应着重审核费用开支的真实性、合法合理性，对于不合理开支予以剔除，对于弄虚作假的票据予以截留并及时向领导汇报，其次审核票据的规范性和完整性，对于不完整、不规范的票据予以拒付退回。
二、资金支付管理1、发票报账时间以开出时间为准，原则上最迟不超过60天。
2、报账发票的粘贴应按面额从小到大排列，票据上应备注经手人及相关事由，未备注的不予报账。
3、各部室业务招待原则上在食堂进行，由指定人员签单，部室负责人在发票上签字确认。
指定人员以外的签单一律不予报账。
4、所有原始凭证需有经办人、部室负责人、分管部室副总签字，报账手续不全的财务不予办理付款。
5、公司的对外签单开支，由财务室初审后，开具税务发票或其他有效支付凭证，经分管财务副总审核，报总经理审批。
6、支付项目前期费用时，支付凭证应具备发票、项目前期费用支付申请表（附表1）、合同协议及委托书（支付到合同签署人以外的收款人时）。
项目前期费用支付申请表由相关部室承办，审批流程为：相关部室初审、工程部审定、相关部室分管领导审核、财务核定、总经理审批。
7、支付土方工程及其他工程款时，应同时具备发票、工程项目支付申请表（附表2）、合同协议及委托书（支付到合同签署人以外的收款人时）。
在审计结果未出之前，工程款支付额度不得超过已完成工程量的70%。
工程项目支付申请表由项目部承办，审批流程为：项目部初审、工程部审定、项目部分管领导审核、财务核定、总经理审批。
8、支付土地征用、报批、拆迁、青苗补偿、附属物及其它与征地拆迁相关款项时，支付凭证应具备发票或领款单、土地征用及报批支付申请表（附表3）、合同协议及委托书（支付到合同签署人以外的收款人时）。
土地征用及报批支付申请表由资产经营部承办，审批流程为：项目部初审、资产经营部审定、资产经营部分管领导审核、财务核定、总经理审批。
企业财务制度补充规定
企业财务制度补充规定
一、资金管理补充规定
1、资金使用范围规定：明确规定企业资金使用范围包括日常经营、投资、融资等，不得
用于个人或其他非企业用途。
2、资金审批权限规定：明确规定不同金额范围的资金支出需要不同级别的审批权限，确
保资金使用过程严格监管。
3、资金安全控制规定：规定企业对资金盘点、银行账户管理等工作进行定期检查和核对，保障企业资金安全。
4、资金使用限制规定：规定企业资金使用需符合预算计划，不得超支或擅自挪用。
二、财务报表编制补充规定
1、财务数据采集规定：规定不同财务数据的采集来源和采集时间，确保数据准确性和及
时性。
2、财务报表格式规定：规定财务报表的格式和内容要求，统一规范报表编制，方便财务
数据比较和分析。
3、财务报表审计规定：规定企业对财务报表进行内部审核和外部审计，确保报表真实可靠。
4、财务报表披露规定：规定不同对象的财务报表披露内容和披露方式，提高企业透明度。
三、财务内部控制补充规定
1、财务流程梳理规定：梳理企业财务流程，明确流程中的审批环节和控制措施。
2、风险评估指导规定：对企业潜在的财务风险进行评估和管控，规定相应的风险防范措施。
3、内部控制监督规定：规定对内部控制进行定期检查和评估，及时发现和解决问题。
4、信息系统安全规定：规定财务信息系统的安全防护措施，确保财务数据的安全性和完
整性。
以上是针对企业财务制度的补充规定内容，企业在实施过程中应根据实际情况结合具体业
务需求进行定制。
只有建立完善的财务制度，合理规范财务管理行为，企业才能实现财务
风险的有效控制，提升整体经营管理水平。
公司财务管理制度补充规定
第一条为加强公司财务管理工作，确保财务制度的严格执行，提高财务管理水平，结合公司实际情况，特制定本补充规定。
第二条本补充规定适用于公司所有部门、全体员工及外部合作伙伴。
第三条财务管理基本原则1. 依法合规：遵守国家法律法规、公司规章制度和财务会计准则，确保财务工作合法合规。
2. 严谨规范：财务工作应严谨细致，确保财务数据真实、准确、完整。
3. 效率优先：提高财务管理效率，确保财务工作与公司业务发展相适应。
4. 节约成本：合理使用资金，降低财务成本，提高资金使用效益。
第四条财务管理职责1. 财务部门负责制定、修订和完善财务管理制度，组织实施并监督执行。
2. 各部门负责人对本部门财务管理工作负总责，确保本部门财务工作合规、高效。
3. 全体员工应自觉遵守财务管理制度，积极配合财务部门开展财务管理工作。
第五条财务核算与报告1. 财务核算应遵循权责发生制原则，确保会计信息真实、完整。
2. 财务报告应真实、准确、完整地反映公司财务状况和经营成果。
3. 财务部门应定期向公司管理层报告财务状况，及时分析财务风险。
第六条资金管理1. 资金收支应遵循“收支两条线”原则，确保资金安全。
2. 资金结算应采用电子支付、网上银行等便捷方式，减少现金交易。
3. 资金使用应严格按照预算执行，不得擅自改变资金用途。
第七条成本费用管理1. 成本费用管理应遵循“成本效益”原则，合理控制成本费用。
2. 各部门应建立健全成本费用管理制度，加强成本费用核算与分析。
3. 财务部门应定期对成本费用进行审计，确保成本费用合理合规。
第八条资产管理1. 资产管理应遵循“资产保值增值”原则，确保资产安全。
2. 资产购置、处置、报废等事项应按照公司规定程序进行审批。
3. 资产使用部门应加强对资产的管理和维护，确保资产完好。
第九条税收管理1. 税收管理应遵循“依法纳税”原则，确保公司税务合规。
2. 财务部门应密切关注税收政策变化，及时调整税务筹划。
3. 各部门应积极配合财务部门开展税务申报、缴纳等工作。
《财务管理制度细则》
第一章总则第一条为了加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障公司合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《企业财务通则》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本细则。
第二条本细则适用于公司所有部门、子公司以及公司全体员工。
第三条公司财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规；（二）真实性原则：财务信息真实、准确、完整；（三）及时性原则：财务报告及时编制、报送；（四）效益性原则：提高资金使用效益，降低财务成本；（五）保密性原则：严格保守公司财务秘密。
第二章财务组织架构第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作的组织实施。
第五条财务部设部长一名，副部长若干名，具体职责如下：（一）制定和组织实施公司财务管理制度；（二）负责公司财务预算的编制、执行和监督；（三）负责公司资金管理，确保资金安全；（四）负责公司财务报告的编制、审核和报送；（五）负责公司税务筹划和合规工作；（六）负责公司财务人员的培训和考核。
第三章资金管理第六条公司资金管理遵循以下规定：（一）资金收支实行预算管理，各部门应根据业务需要编制年度资金预算，经财务部审核后报公司领导审批；（二）公司资金收支应严格按照预算执行，如有超支或结余，需报公司领导审批；（三）公司资金收支应实行分户管理，确保资金安全；（四）公司对外投资、贷款等资金活动，需经公司领导审批。
第七条公司设立资金管理部门，负责公司资金收支的日常管理工作。
第四章财务核算与报告第八条公司财务核算应遵循以下规定：（一）会计核算采用权责发生制，按照《企业会计准则》进行；（二）会计科目设置应规范、完整，便于核算和分析；（三）会计凭证应真实、完整、合法，经审核后及时入账；（四）财务报表应按月、季、年编制，真实反映公司财务状况。
第九条公司财务报告应包括以下内容：（一）资产负债表；（二）利润表；（三）现金流量表；（四）所有者权益变动表；（五）附注。
第五章内部控制与审计第十条公司建立健全内部控制制度，确保财务活动合规、安全、高效。
财务管理制度及细则
第一章总则第一条为加强本单位的财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效率，保障财务安全，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合本单位实际情况，特制定本制度及细则。
第二条本制度及细则适用于本单位所有财务活动，包括资金筹集、使用、管理和监督等。
第二章财务管理原则第三条遵循合法性原则，所有财务活动必须符合国家法律法规和财务制度。
第四条遵循真实性原则，财务信息必须真实、准确、完整。
第五条遵循安全性原则，确保资金安全，防范财务风险。
第六条遵循效率性原则，提高资金使用效率，合理配置资源。
第三章财务管理体制第七条本单位设立财务管理部门，负责全面管理财务工作。
第八条财务管理部门的主要职责包括：1. 制定和执行财务管理制度及细则；2. 编制和执行财务预算；3. 监督和检查财务活动；4. 负责财务报告的编制和上报；5. 负责财务档案的管理。
第四章资金管理第九条资金筹集：1. 资金筹集应遵循国家相关政策，合理确定资金来源；2. 严禁非法集资和挪用资金。
第十条资金使用：1. 资金使用必须符合预算和审批程序；2. 严禁违规使用资金，确保资金使用的合法性和合理性；3. 资金使用应注重效益，提高资金使用效率。
第十一条资金监督：1. 定期对资金使用情况进行检查，确保资金使用合规；2. 对发现的问题及时纠正，并追究相关责任。
第五章财务报告第十二条财务报告应真实、准确、完整地反映本单位的财务状况和经营成果。
第十三条财务报告的编制和上报应按照国家有关规定执行。
第六章财务人员管理第十四条财务人员应具备相应的专业知识和技能，遵守职业道德。
第十五条财务人员应参加专业培训，不断提高自身业务水平。
第十六条财务人员应保守单位商业秘密，不得泄露财务信息。
第七章附则第十七条本制度及细则由财务管理部门负责解释。
第十八条本制度及细则自发布之日起施行。
细则一、资金筹集细则1. 资金筹集渠道包括但不限于政府拨款、社会捐赠、业务收入等。
2. 资金筹集应制定详细的计划，明确资金用途和预算。
财务管理制度细则
财务管理制度细则一、总则1、为了加强公司的财务管理，规范财务行为，确保公司财务活动的合法性、合理性和有效性，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本财务管理制度细则。
2、本制度适用于公司及所属各部门、各分支机构。
3、财务管理的基本原则是：依法依规、统筹规划、勤俭节约、量入为出、注重效益。
二、财务机构设置与职责1、公司设立独立的财务部门，负责公司的财务管理和会计核算工作。
2、财务部门的主要职责包括：（1）编制和执行财务预算、决算，合理筹集和使用资金。
（2）进行财务分析，为公司决策提供财务依据。
（3）核算公司的各项收入、成本和费用，如实反映公司的财务状况和经营成果。
（4）建立健全财务管理制度，加强财务监督，防范财务风险。
（5）负责公司资产的管理，确保资产的安全、完整。
（6）办理税务申报、纳税等事宜，依法纳税。
三、预算管理1、公司实行全面预算管理，包括业务预算、资本预算和财务预算。
2、各部门应根据公司的发展战略和年度经营计划，编制本部门的预算草案，并在规定时间内报送财务部门。
3、财务部门负责汇总、审核各部门的预算草案，编制公司的年度预算方案，经公司管理层审议通过后执行。
4、预算执行过程中，如遇特殊情况需要调整预算，应按照规定的程序进行审批。
四、资金管理1、公司资金实行集中管理、统一调配的原则。
2、资金的筹集应根据公司的发展规划和资金需求，合理选择筹资方式和渠道，降低筹资成本。
3、资金的使用应严格按照预算安排，遵循专款专用的原则，不得擅自挪用。
4、加强资金的风险管理，合理控制资金存量，提高资金使用效率。
五、资产管理1、公司资产包括流动资产、固定资产、无形资产等。
2、流动资产的管理（1）货币资金的管理应严格遵守国家有关现金管理和银行结算制度的规定，确保资金的安全、完整。
（2）应收账款的管理应建立健全客户信用管理制度，加强应收账款的催收工作，降低坏账风险。
（3）存货的管理应建立存货的收发、保管制度，定期进行存货盘点，确保存货的账实相符。
公司财务部门的管理制度细则
公司财务部门的管理制度细则公司财务部门的管理制度范文一第一章财务机构与会计人员公司是独立的企业法人，自主经营，自我发展，自负盈亏，实行统一领导，统一管理的内部财务管理体制，计划财务部是公司独立的财务会计机构。
在总经理及总会计师的领导下开展工作。
一、总会计师协助总经理管理好整个系统的财务会计工作，主要职责如下：1、执行公司章程和股东大会、董事会的决议，主持编制公司的财务计划等，落实完成计划的措施，对执行中存在的问题提出改进措施，指导各项财务活动，考核经营成果，对总经理负责并报告工作;在建设期内，根据公司基建要求，计划目标和预算方案，组织建设项目的经济核算，督促和检查公司各项财务指标的落实情况。
2、负责公司的资金融通和调拔决策工作，经总经理或董事会签署后执行。
3、参与各种计划审定和重要经济合同审查，检查计划、经济合同的执行情况，考核投资效果。
4、领导财务人员实行岗位责任制，加强工作考核，不断提高工作效率。
二、计划财务部在总经理和总会计师领导下主持公司的财务工作，主要职责是：1、执行总经理有关财务工作的决定，控制和降低公司的成本费用，审核监督资金的动用及经营效益，按月、季、年度编制各种财务报告，向总经理、投资人提交财务分析报告。
2、定期分析预算执行情况，并及时向公司领导反馈。
3、筹划资金，负责公司资金使用计划的审核、报批和银行借、还款工作，协调相关方面关系。
4、负责编制会计报表，主持清查财产。
5、执行财经法令、制度、决定，坚持原则，增收节支，提高经济效益。
6、监督，检查资金使用，费用开支及财产管理，严格审核原始凭证及报表、单证，杜绝贪污、浪费及不合理的开支。
三、投资人及公司其他员工不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作。
财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。
财会人员在办理会计事务中，必须支持原则，照章办事。
对于违反财经法律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向上级领导报告。
公司财务管理补充规定范文(3篇)
公司财务管理补充规定范文第一章总则一、为规范公司财务管理，保证财务活动的合法性、规范性和效益性，根据《公司法》等相关法律法规，制定本公司财务管理补充规定。
二、本规定适用于公司内部所有财务活动，包括但不限于财务报告、资金管理、会计核算、预算管理等。
三、财务管理应遵循公开、公正、公平和诚实信用的原则，确保财务信息的真实、准确和完整。
第二章财务报告管理一、公司应按照《企业会计准则》和《财务报告审计办法》等相关要求，编制真实、准确、完整和及时的财务报告。
二、财务报告应包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表。
报告期为每年12个月，报告制度为每季度。
三、财务报告应及时披露给公司股东、监管部门和其他有关方面。
同时，公司应建立健全资产评估、预警和风险管理等制度，加强对财务报告的监督和审计。
第三章资金管理一、公司应建立健全资金管理制度，确保资金的合理运用和安全管理。
二、公司各单位和个人应合理计划和调配资金，提高资金利用效率，防范资金风险。
三、公司应加强对资金流动和库存情况的监督和管理，确保财务信息的准确性和及时性。
第四章会计核算一、公司应按照企业会计准则和财务会计制度等相关规定，进行会计核算。
二、公司应建立健全独立性的会计核算制度，确保财务数据的真实、准确和可靠。
三、会计师应按照《注册会计师执业规范》等相关规定，履行职业道德和技术要求，保证会计核算的质量和可靠性。
第五章预算管理一、公司应根据经营计划和发展战略，制定年度预算和项目预算，进行绩效评价和控制。
二、预算编制应科学合理、详细具体、可操作可控。
预算执行应严格按照公司制定的预算法规进行。
三、预算管理应设定明确的责任与考核制度，确保预算的实现和效益的提升。
第六章财务内部控制一、公司应建立健全财务内部控制制度，预防和控制风险，保障公司资产安全。
二、公司应明确各岗位职责和权限，建立健全财务流程和审批制度，确保财务活动的合规性和规范性。
三、公司应加强对财务活动的监督和检查，及时纠正发现的问题，确保财务内部控制的有效性。
财务管理制度补充规定
财务管理制度补充规定
1. 会计准则遵循：所有财务管理活动必须遵循国家或地区相关
的会计准则，确保财务报表的准确、全面和合规性。
2. 预算管理：制定和执行预算管理制度，明确预算编制、审核、批准、执行、控制和绩效评估等各项环节的责任和权限，并按时完
成预算执行情况的报告。
3. 财务审计：建立独立的内部审计机构或委托第三方机构进行
财务审计，确保财务信息的真实性和可靠性，及时发现和纠正财务
管理中的问题。
4. 资金管理：建立严格的资金管理制度，包括资金计划、调拨、管控、使用等方面的规定，确保资金的安全、高效利用和合理配置。
5. 采购管理：建立透明、公正、竞争的采购管理制度，明确采
购程序、采购方式、供应商评审和合同管理等各项规定，防止财务
损失和不当行为。
6. 成本控制：建立成本控制制度，确保资源合理利用，优化成
本结构，降低生产和经营成本，提高企业盈利能力。
7. 激励机制：建立激励机制，激励员工积极参与财务管理工作，提高财务绩效，包括绩效考核、奖惩制度、薪酬激励等方面的规定。
8. 内部控制：建立有效的内部控制制度，包括风险管理、流程
控制、数据保护、权责分离等方面的规定，确保财务管理活动的规
范和合规。
以上是对财务管理制度的一些补充规定，具体需要根据企业的
实际情况进行制定和完善。
财务管理制度及细则
一、总则第一条为规范公司财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门及员工，所有财务活动均应遵循本制度的规定。
二、财务管理组织与职责第三条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部负责人直接对总经理负责，负责组织、协调、监督、检查公司财务活动的执行情况。
第四条财务部主要职责：（一）建立健全财务管理制度，确保财务活动的合规性、合法性、真实性、完整性。
（二）编制和执行公司财务预算，监督预算执行情况。
（三）负责公司资金管理，确保资金安全、高效运作。
（四）负责公司会计核算，提供准确、及时、完整的财务信息。
（五）负责公司税务筹划，依法缴纳各类税费。
（六）负责公司内部审计，确保财务活动的合规性。
三、财务管理制度第五条财务预算管理（一）公司每年制定财务预算，经董事会批准后执行。
（二）各部门根据公司财务预算，编制本部门预算，经财务部审核后报总经理审批。
（三）财务部对各部门预算执行情况进行监督，确保预算目标的实现。
第六条资金管理（一）公司设立资金管理账户，实行专户管理。
（二）公司资金支出需遵循“预算内先行、预算外后行”的原则。
（三）公司资金支付必须通过财务部审核，并经相关领导审批。
第七条会计核算（一）财务部按照国家会计制度的规定，建立健全会计核算体系。
（二）财务部对各项财务活动进行会计核算，确保会计信息的真实、准确、完整。
（三）财务部定期编制财务报表，为公司决策提供依据。
第八条税务管理（一）财务部负责公司税务筹划，依法缴纳各类税费。
（二）财务部定期与税务部门沟通，确保公司税务合规。
四、财务监督与考核第九条公司设立内部审计机构，对财务活动进行监督。
第十条财务部对各部门财务活动进行定期检查，确保财务制度执行到位。
第十一条对违反财务管理制度的行为，公司将依法追究相关责任。
五、附则第十二条本制度由公司财务部负责解释。
公司财务管理制度补充规定
第一章总则第一条为进一步加强公司的财务管理工作，确保公司财务活动的规范化和制度化，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本补充规定。
第二条本补充规定适用于公司所有财务活动，包括但不限于资金收支、会计核算、财务报告、内部控制等方面。
第二章资金管理第三条资金收支必须严格执行预算管理制度，公司财务部门应根据公司年度预算和月度资金计划，合理调配资金，确保资金使用的合法、合规和高效。
第四条公司内部各部门、各项目的资金使用，应严格按照预算执行，未经批准不得擅自变更资金用途。
第五条资金支付实行审批制度，涉及大额资金支付时，需经公司财务部门审核，并报公司领导审批。
第三章会计核算第六条公司会计核算应遵循真实性、准确性、及时性和完整性的原则，确保会计信息的真实可靠。
第七条公司应建立健全会计凭证、账簿、报表等会计档案，实行会计档案的归档、保管和销毁制度。
第八条公司财务部门应定期对会计核算工作进行自查，发现问题及时整改，确保会计核算的准确性。
第四章财务报告第九条公司财务报告应按照国家统一的会计制度编制，真实、完整地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。
第十条财务报告须经公司内部审计部门审核，确保报告的真实性和准确性。
第十一条公司财务报告须经公司董事会批准，并依法及时对外披露。
第五章内部控制第十二条公司应建立健全内部控制制度，确保财务活动的合规性、安全性和有效性。
第十三条公司内部控制制度应涵盖公司经营管理的各个环节，包括预算管理、资金管理、采购管理、销售管理、投资管理等。
第十四条公司应定期对内部控制制度进行评估和改进，确保内部控制制度的有效性。
第六章附则第十五条本补充规定自发布之日起施行，原有相关规定与本补充规定不一致的，以本补充规定为准。
第十六条本补充规定的解释权归公司财务部门所有。
第十七条本补充规定未尽事宜，按国家有关法律法规和公司相关规定执行。
财务管理制度补充通知
各部门、各单位：为进一步加强我单位的财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效率，确保单位财务安全，根据国家有关法律法规和单位实际情况，现对财务管理制度进行如下补充：一、财务管理原则1. 坚持依法治财、规范管理、公开透明、严格监督的原则。
2. 坚持预算管理、收支两条线、专款专用的原则。
3. 坚持权责明确、分工合理、责任到人的原则。
二、财务收支管理1. 各部门、各单位必须严格执行国家财政法规和单位财务管理制度，确保财务收支合法合规。
2. 各部门、各单位要加强预算管理，严格按照预算执行，不得超预算、超范围、超标准使用资金。
3. 各部门、各单位要加强收入管理，及时足额收取各项收入，严禁隐瞒、截留、挪用收入。
4. 各部门、各单位要加强支出管理，严格执行审批程序，严禁违规支出、随意支出。
三、资金使用管理1. 各部门、各单位要合理编制年度资金使用计划，确保资金使用合理、高效。
2. 各部门、各单位要加强资金调度，确保资金需求与实际支付相匹配。
3. 各部门、各单位要严格执行资金支付审批制度，严禁无计划、无依据支付资金。
四、资产管理1. 各部门、各单位要加强资产管理，确保资产安全、完整。
2. 各部门、各单位要定期对资产进行盘点，做到账实相符。
3. 各部门、各单位要严格执行资产报废、处置程序，严禁违规处置资产。
五、财务报告和审计1. 各部门、各单位要按时编制财务报告，如实反映财务状况。
2. 各部门、各单位要积极配合审计工作，如实提供相关资料。
3. 对审计中发现的问题，要及时整改，确保整改到位。
六、责任追究1. 对违反财务管理制度，造成资金损失、资产流失的单位和个人，将依法依规追究责任。
2. 对隐瞒、截留、挪用收入，违规支出、随意支出的单位和个人，将严肃处理。
请各部门、各单位认真贯彻执行本通知，切实加强财务管理工作，为单位的持续健康发展提供有力保障。
特此通知。
单位名称：年月日。
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财务管理制度补充细则第一条根据中华人民共和国财政部颁发的《企业财务通则》和本公司财务管理实施细则第一次股东大会通过决议的财务管理制度的精神，特制定本财务管理实施细则。
第二条本细则遵照有利于国家，有利于社会,有利于企业，有利于职员的企业宗旨，是企业内部财务管理的最高准则，亦是对企业经营管理进行审计的基本准则。
第三条公司设立财务部门,审计部门,本办法的实施经董事会授权，由公司财务部门实施，对公司的经营管理过程中经济行为的审计经监事会授权,由公司审计部门或聘请中介审计机构实施。
第四条公司下属各分支机构，各门店有关财务管理细则,不得与本细则相违背，如有违背均以本细则为准。
简介公司财务管理实施细则目录第一章总则第二章财务部门职责第三章财务人员管理第四章商品管理第五章现金管理第六章固定资产管理第七章工程、设备管理第八章车辆、大型设备维修管理第九章费用管理第十章工资结构与资金管理第十一章借支、报销管理第十二章社会养老保险及医疗保险第十三章举债、担保第十四章审计第十五章附则有限公司财务管理实施细则第一章总则第一条根据中华人民共和国财政部颁发的《企业财务通则》和本公司财务管理实施细则第一次股东大会通过决议的财务管理制度的精神,特制定本财务管理实施细则.第二条本细则遵照有利于国家，有利于社会，有利于企业，有利于职员的企业宗旨，是企业内部财务管理的最高准则,亦是对企业经营管理进行审计的基本准则。
第三条公司设立财务部门,审计部门,本办法的实施经董事会授权，由公司财务部门实施，对公司的经营管理过程中经济行为的审计经监事会授权,由公司审计部门或聘请中介审计机构实施。
第四条公司下属各分支机构，各门店有关财务管理细则，不得与本细则相违背，如有违背均以本细则为准。
第二章财务部门职责第五条严格执行《会计法》、《企业会计准则》和《商业企业会计制度》及其它财务规章制度，认真、负责贯彻实施本公司财务管理实施细则。
第六条根据会计核算原则,组织好公司的财务核算，包括购进、存货、往来、货币资金、固定资产、在建工程、短期、长期投资、费用工资、税金、利润及利润分配等核算，按要求建帐、记帐、算帐、结帐、对帐.第七条及时，完整,准确，真实编制月报和年报报表。
第八条及时编制公司各门店，下属分公司的经济效益考核表,为计提工资和资金提供财务依据。
第九条负责对财务活动进行分析,做到月度重点分析,年度全面分析,并根据企业经营计划和目标，编制财务收支计划，定期检查计划执行情况。
第十条参与公司对固定资产，项目投资，重大经营业务的预测、决算工作,跟踪检查在建工程和大型维修项目的计划执行情况。
第十一条负责组织安排并参与公司库存商品，固定资产的定期清查盘存工作，对其盈亏和结构情况及时提出处理报告和意见.第十二条负责对公司的全资子公司，分公司和控股公司的财务管理,制定相应的管理办法，财务人员实行会计委派制。
第十三条负责财务会计档案工作,按《会计法》和《会计工作达标办法》要求建立会计档案制度，做到会计凭证、帐册、报表及其它会计资料的及时归档，建立档案保管、查阅、销毁的规章制度.第十四条根据税务的要求,按规定计算，申报纳税事项,负责办理发票、收据的购买、使用、保管和缴销工作。
第十五条负责处理好银行、税务、会计、审计事务所等外围关系，为公司创造良好的财务环境。
第十六条检查、落实公司财务制度执行情况，对违规行为进行财务调查,并提出处理意见。
第十七条负责组织财务人员业务学习和专业培训，安排财务人员的轮岗竞岗工作。
第十八条负责处理好财务核算、财务服务与审计稽查三者之间的关系，既要真实、准确、及时、完整地反映经济活动，又要立足服务于供应商、服务于门店,同时要配合审计稽查人员对经济活动进行财务监督.第十九条负责财务会计资料、信息的保密工作，接受公司领导交办的其他各项工作。
第三章财务人员管理第二十条公司所属的财务人员统一归口公司财务部门管理,包括聘用、培训、调配和业务指导,公司下属全资子公司、分公司、控股公司、公司门店的财务人员由公司统一委派。
第二十一条公司财务管理人员的工资、奖金由公司统一发放。
第二十二条财会人员须持证上岗,考核上岗,择优录用.财务人员的聘用或解聘均须报董事长批准方可办理有关手续。
第二十三条财务人员每年考核一次,采取理论与实际相结合的方法，采用末位淘汰制,对不适合财务工作岗位者,建议调离财务部门,对于有突出贡献者,建议给予荣誉和物质奖励。
第二十四条财务工作人员实行定期轮换岗位制度,公司每年对财会人员进行统一轮换调整岗位,特殊情况下,经执行监事提议，经董事长批准可随时对财务人员进行调整.第四章商品管理第二十五条商品采购1、由采购员编制采购计划；2、业务总监对计划进行审查、审批；3、采购员按计划采购商品；第二十六条商品配送1、货到配送中心后，保管员对其商品的品名、规格、数量、批号、效期及外观质量验收签收；2、质检部对商品质量进行认证、验收、签章；3、物价员对商品核算;4、电脑打印：“商品入库单”,入库确认，电脑帐与仓库同时增加库存；５、商品进帐单与进货发票配单，交财务部门商品二级帐会计签收；６、商品由配送中心配送到门店时,由电脑开具商品配送单一式五联（存根联、随货同行联、门店验收联、财会联、结算联），并将随货同行,门店验收二联交押运员对货验收装车,门店收到商品并验收后，在随货同行联签字交押运员带回配送中心,门店自留验收联，核对库存数量是否与电脑库存相符.7、配送中心将签收的随货同行联存档备案,将财会联、结算联交财务部核算；第二十七条商品销售１、门店发生销售，电脑收银打出票据，同时减少实物库存；2、如顾客需要报销发票，凭收银票根开具发票,收银票据加盖“发票已开”戳记;3、每天将营业款项存入指定的银行帐户内，下午的营业款项在银行关门前送缴银行，晚上的营业款存放在保险柜内,收银员不得私自携带回家，否则发生安全事故,责任自负。
第二十八条商品结算1、财务部门每天将各部门报送的单据进行复核签收,相关会计对其进行帐务处理;2、出纳员每天到银行核对各门店的销售金额是否相符；3、货款支付需持商品购销合同先填写“请款单”有请款人、质量负责人、业务总监签字.由财务总监审核，按审批权限审批承付。
其审批权限为：货款总额在８万元(含８万元）以内的由总经理审批；货款总额在8万元以上的由总经理、董事长或授权人共同审批；４、货款末付的应付款项,财务部门负责往来款项的会计每月与采购部进行帐务核对，保证帐目清楚,金额准确无误；5、财务部门对每月发生的进、销、存及费用支出须认真负责的计算,做到成本准确；第二十九条商品库存1、根据商品验收制度，对于各门店和配送中心已验收入库的商品,其保管责任归各门店和配送中心的第一负责人;2、商品的损耗率为：配送中心千分之0.5以下,门店千分之3以下;3、每月末由财务部门组织各门店、每季末组织对配送中心库存商品盘点、对帐;对于损耗率高于规定比率的，由配送中心和各门店负责人追回赔偿金额；４、商品报损必须符合规定,由报损单位书面编制报损表，注明报损原因、品名、规格、单位、总金额等，分报总经理和审计部门，经总经理和审计部门共同签署，方可交财务部门进行商品销帐,报损审批件应分别报送董事长及公司董事会和监事会,以便于备查和审计;５、每年末，由财务部门会同有关部门对所有库存商品进行全面清查和盘点，编制盈亏表,分析原因，提出改进意见，并做到帐帐相符,帐实相符。
第五章现金管理第三十条公司所有现金支出手续，统一归口公司财务部门管理,任何部门和个人不得在门店支取现金.第三十一条门店营业收入，由收银责任人当日送存银行,并通告财务部门,异常情况必须与财务部门取得联系，否则造成损失由收银责任人承担，收银责任人承担与各收银口对帐的责任.第三十二条公司财务部门每天库存现金限额5000元.特殊情况需要多存现金备用时，需经总经理同意方可。
第三十三条库存现金不得挪用或公私混用，并随时接受公司领导和审计的抽查、核对，如有差错由责任人承担全额赔偿责任并按公司制度给予处罚.第三十四条负责登记现金银行日记帐，并按期与会计核对现金帐，银行存款帐并做好月末余额调节表和现金流量表。
第六章固定资产管理第三十五条凡单价超过价值人民币1000元，使用年限２年以上的物品,全部纳入固定资产管理，由行政人事部门登记造册,每项固定资产要指定责任人，制定固定资产卡片报表交财务部门入帐。
第三十六条固定资产（设备）购置,应由使用部门提交专题报告，由总经理签署意见后，报董事长审批，其他各类固定资产的添置须编制计划报董事会批准方可购置.第三十七条固定资产的内部调拨，由所需部门向行政部门填写固定资产调拨申请单,由行政部门签字同意后,报公司财务总监核准，经总经理审批后方能调拨，所开具固定资产调拨单底单交财务部门入帐。
第三十八条固定资产的损坏、遗失由保管责任人负责追回赔偿,并承担损失责任. 第三十九条固定资产的自然损耗使之不能继续使用或固定资产失去使用价值变价出售，须由行政人事部门提出书面报告，经总经理和财务总监共同审核签字，报董事长批准方可出售。
第七章工程、设备管理第四十条公司大型基建、装饰、装修工程项目，原则上采用招标方式选择施工队伍.一般装饰、装修工程由下属装饰工程公司承担。
第四十一条公司大型设备购置应采取公开指标方式进行.一般设备购置采取“货比三家"的原则进行，行政部门应在设备购置前提供三家以上的设备供应商，将品种、规格、型号、价格、质量、付款方式等因素进行比较，写出报告报总经理办公会议审核通过.设备购置前需签有购销合同,所有合同及法律文书均须经公司法律顾问审核签字后方可签署。
第四十二条工程、设备款(含预付款、进度款)首次支付必须附有合同及合同有关价格明细和其他有关附件，并经董事长审批后,方可支付.余款由总经理和财务总监严格按照合同付款条款审批后支付。
第四十三条经办财务人员在支付工程、设备款时应对照合同条款执行。
出现支付差错,由责任人全额赔偿.第四十四条设备的管理、使用、报损和变卖的有关规定，与前章固定资产相同。
第八章车辆、大型设备维修管理第四十五条车辆维修采用定点维修的办法，维修费用由行政部门会同审计部门结帐.第四十六条财务、审计部门应参与车辆定点维修厂的选厂，修理过程实行跟踪监控.第四十七条大型设备的维修，应编制维修项目明细表，注明更换零、配件名称、规格、销售单位、维修工时和费用等，经总经理审批同意后，方可送修.第四十八条公司成立验收小组，对购置固定资产、设备已交工的基建项目、装修工程以及维修工程等的质量进行鉴定验收,对费用进行审计审核,凡末经验收的项目费用不予支付.第九章费用管理第四十九条差旅费实行总额包干，限额补贴，节约归己,超支不报的原则，其出差人员的交通费和住宿费包干标准如下:直辖市（天）一般地区省内当日返住地市一般职员160 １0060 20经理级180（住宿不超过三星级酒店) 12080 ３0正副总经理级200(住宿不超过三星级酒店) 150 1004０第五十条公司人员出差乘坐飞机,须经总经理审核，董事长批准后方可乘坐，乘坐飞机出差人员的交通费、住宿费不在总额包干之列，其报销按公司董事会特别规定并由董事长特批执行.第五十一条出差补贴1、公司出差人员，乘坐火车，在车上过夜6小时以上或连续,乘车超过１2小时，可购硬卧票，符合上述规定标准而未购硬卧票的，不给予路途补贴;２、出差人员夜间，乘坐长途汽车，轮船最低一级舱位（统舱）超过6小时,每人每夜省内补贴1５元,省外2０元，特区2５元;３、有关补助天数的计算。