上海家化2020年三季度经营风险报告
中国石化2020年三季度财务风险分析详细报告
中国石化2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供11,725,400万元的资金供长期使用。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为37,884,700万元，2020年三季度已有长期带息负债为8,186,400万元。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为26,159,300万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为16,569,100万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是37,858,700万元，实际已经取得的短期带息负债为11,477,600万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为27,213,900万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为32,536,300万元，在5年之内偿还的贷款总规模为43,181,100万元，当前实际的带息负债合计为19,664,000万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
该企业偿还全部有息负债大概需要6.7个分析期。
但负债率较高，不过在下降。
短期来看，资金链断裂的风险较小。
资金链断裂风险等级为6级。
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。
上海家化2020年三季度决策水平分析报告
上海家化2020年三季度决策水平报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为16,145.94万元，与2019年三季度的12,697.55万元相比有较大增长，增长27.16%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2020年三季度营业利润为16,142.96万元，与2019年三季度的12,692.67万元相比有较大增长，增长27.18%。
二、成本费用分析上海家化2020年三季度成本费用总额为159,362.85万元，其中：营业成本为65,764.84万元，占成本总额的41.27%；销售费用为73,905.09万元，占成本总额的46.38%；管理费用为18,092.91万元，占成本总额的11.35%；财务费用为752.72万元，占成本总额的0.47%；营业税金及附加为847.3万元，占成本总额的0.53%。
2020年三季度销售费用为73,905.09万元，与2019年三季度的70,958.58万元相比有所增长，增长4.15%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度尽管企业销售费用有所增长，但营业收入却有所下降，表明企业销售活动开展得不太理想。
2020年三季度管理费用为18,092.91万元，与2019年三季度的23,057.83万元相比有较大幅度下降，下降21.53%。
2020年三季度管理费用占营业收入的比例为10.79%，与2019年三季度的12.72%相比有所降低，降低1.94个百分点。
经营业务的盈利水平提高，企业管理费用支出控制较好，支出效率提高。
三、资产结构分析上海家化2020年三季度资产总额为1,138,012.2万元，其中流动资产为641,208.18万元，主要以交易性金融资产、货币资金、应收账款为主，分别占流动资产的38.86%、24.04%和19.03%。
非流动资产为496,804.02万元，主要以商誉、固定资产、无形资产为主，分别占非流动资产的39.38%、21.1%和15.74%。
上海家化财务分析报告
上海家化财务分析报告
财务分析是评估公司经营状况和未来发展潜力的重要工具。
以下将对
上海家化的财务状况进行分析，并在此基础上对公司未来的发展进行展望。
首先，从盈利能力方面来看，上海家化的净利润呈现稳定增长态势。
2024年，公司实现净利润10.51亿元，较2024年增长11.58%。
这主要得
益于公司通过不断加大产品研发和市场推广力度，提高了产品竞争力和市
场占有率。
其次，从财务稳定性角度来看，上海家化的资产负债比率保持在较低
水平。
2024年，公司的资产负债比率为47.26%，相对较低。
这说明公司
的负债相对较少，财务风险较低。
此外，公司的流动比率也保持在较高水平，说明公司具备较强的偿债能力。
再次，从发展前景来看，上海家化在产品研发和市场拓展方面具备较
大潜力。
中国个人护理品市场的增长潜力巨大，而上海家化作为行业领先
企业，拥有雄厚的研发实力和多个知名品牌，具备开拓市场的优势。
此外，公司还积极拓展国外市场，加强与全球知名企业的合作，提高了国际竞争力。
然而，上海家化也面临一些风险和挑战。
首先，市场竞争激烈，各大
品牌纷纷加大研发和市场投入，对公司产品和品牌的竞争力提出了较大压力。
其次，国内外环境的不确定性也可能对公司的发展带来影响，如经济
周期的波动、汇率风险等。
综上所述，上海家化作为中国个人护理品行业的领先企业，在过去几
年取得了较好的财务业绩，并具备一定的发展潜力。
然而，公司也要面对
市场竞争压力和不确定的宏观环境，需要进一步加强研发和市场拓展，提高产品核心竞争力，以保持持续健康的发展。
上海家化2020年三季度财务分析结论报告
上海家化2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为16,145.94万元，与2019年三季度的12,697.55万元相比有较大增长，增长27.16%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
二、成本费用分析2020年三季度营业成本为65,764.84万元，与2019年三季度的70,769.43万元相比有所下降，下降7.07%。
2020年三季度销售费用为73,905.09万元，与2019年三季度的70,958.58万元相比有所增长，增长4.15%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度尽管企业销售费用有所增长，但营业收入却有所下降，表明企业销售活动开展得不太理想。
2020年三季度管理费用为18,092.91万元，与2019年三季度的23,057.83万元相比有较大幅度下降，下降21.53%。
2020年三季度管理费用占营业收入的比例为10.79%，与2019年三季度的12.72%相比有所降低，降低1.94个百分点。
经营业务的盈利水平提高，企业管理费用支出控制较好，支出效率提高。
2020年三季度财务费用为752.72万元，与2019年三季度的1,536.22万元相比有较大幅度下降，下降51%。
三、资产结构分析2020年三季度存货占营业收入的比例出现不合理增长。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长的同时收入却在下降，资产的盈利能力明显下降，与2019年三季度相比，资产结构偏差。
四、偿债能力分析从支付能力来看，上海家化2020年三季度是有现金支付能力的，其现金支付能力为403,302.01万元。
企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。
五、盈利能力分析内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
上海家化2020年财务状况报告
上海家化2020年财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况上海家化2020年资产总额为1,129,532.06万元，其中流动资产为615,490.9万元，主要以交易性金融资产、货币资金、应收账款为主，分别占流动资产的44.39%、20.91%和17.7%。
非流动资产为514,041.16万元，主要以商誉、固定资产、无形资产为主，分别占非流动资产的38.64%、19.82%和14.97%。
资产构成表(万元)2、流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的65.3%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
流动资产构成表(万元)项目名称2018年2019年2020年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产477,744.54 100.00587,751.59100.00 615,490.9 100.00交易性金融资产0 -193,409.26 32.91273,232.2244.39货币资金110,548.98 23.14160,913.4627.38 128,671.1 20.91应收账款103,030.53 21.57122,890.5720.91108,956.5517.70存货87,482.42 18.31 92,516.8 15.74 86,650.56 14.08 其他应收款3,477.25 0.73 4,699.45 0.80 8,723.96 1.42 预付款项7,826.31 1.64 6,393.07 1.09 4,697.2 0.76其他流动资产165,264.3834.59 4,989.82 0.85 4,559.31 0.743、资产的增减变化2020年总资产为1,129,532.06万元，与2019年的1,114,749.25万元相比有所增长，增长1.33%。
4、资产的增减变化原因以下项目的变动使资产总额增加：交易性金融资产增加79,822.96万元，其他非流动资产增加16,775.73万元，长期股权投资增加8,414.96万元，其他应收款增加4,024.5万元，递延所得税资产增加1,797.27万元，在建工程增加48.44万元，共计增加110,883.86万元；以下项目的变动使资产总额减少：开发支出减少145.7万元，其他流动资产减少430.5万元，预付款项减少1,695.87万元，应收利息减少1,932.05万元，长期待摊费用减少3,840.08万元，无形资产减少5,127.42万元，商誉减少5,803.99万元，存货减少5,866.24万元，固定资产减少10,343.12万元，应收账款减少13,934.02万元，货币资金减少32,242.36万元，共计减少81,361.36万元。
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-0.64
项目名称
应付账款 其他应付款 预收货款 应负债增减变化表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
2020年三季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
0
- 99,607.57
- 91,821.02
-7.82
0
-
0
-
0
内部资料，妥善保管
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5、现金支付情况
从企业的现金支付能力来看，企业经营业务的开展，能够为企业带来 76,719.18万元的资金。而企业投融资活动又为企业提供了326,582.83万 元的流动资金，结果出现资金闲置，当期闲置支付能力403,302.01万元。
6、整体协调情况 从两期数据来看，企业的资金状况是协调的，各项活动是有资金保证 的。但要注意防止出现资金闲置。
-3.27
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
其他应收款 预付账款 其他经营性资产
合计
0 9,984.36
150,617.02
381,285.75
-
0
- 9,133.26
- 8,300.38
-8.52
0 5,621.5
-94.49 6,407.33
-38.45
-22.81
239,438.95
-37.2 237,906.17
项目名称 存货 应收账款
经营性资产增减变化表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
2020年三季度 数值 增长率(%)
104,530.48
- 95,874.98
-8.28 103,873.58
8.34
116,153.89
126,130.33
8.59 122,003.76
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供 326,582.83万元的营运资本，投融资活动是协调的。
项目名称 营运资本 所有者权益
营运资本增减变化表(万元)
2018年三季度 数值 增长率(%)
2019年三季度 数值 增长率(%)
2020年三季度 数值 增长率(%)
197,585.33
274,483.66
-
11,038.2
- 7,787.48
-29.45
0
-100
14,480.38
- 14,214
-1.84 16,464.9
15.84
50.69
-
0
-100
0
-
17,315.35
- 19,964.49
15.3 16,774.61
-15.98
265,586.76
165,993.34
-37.5 189,564.81
189,506.47 25.29
104,842.67 -63.67 43,965.9
3.47 -6.96 18.85
2、营运资本变化情况 2020年三季度营运资本为326,582.83万元，与2019年三季度的 274,483.66万元相比有较大增长，增长18.98%。
3、经营协调性及现金支付能力 从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，能够 为企业带来76,719.18万元的流动资金，经营业务是协调的。
-
38.92 326,582.83
6.74
18.98 2.04
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
非流动负债 固定资产 长期投资
581,965.59 170,382.96
89,937.01
101,817.41
621,213.57 -
183,145.87 -
112,680.18 - 36,992.02
633,880.38 7.49
上海家化2020年三季度经营风险报告
一、经营风险分析 1、经营风险 上海家化2020年三季度盈亏平衡点的营业收入为153,836.27万元，表 示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企 业会亏损。营业安全水平为8.30%，表示企业当期经营业务收入下降只要 不超过13,917.97万元，企业仍然会有盈利。从营业安全水平来看，企业承 受销售下降打击的能力较低，经营风险较大。 2、财务风险 从资本结构和资金成本来看，上海家化2020年三季度的带息负债为 106,039.31万元，实际借款利率水平为0.71%，企业的财务风险系数为 1.12。
内部资料，妥善保管
第4页 共4页
项目名称 盈亏平衡点的营业收入 营业安全率 经营风险系数 财务风险系数
经营风险指标表
2018年三季度
2019年三季度
140,961.08
158,064.98
0.2 5.69
0.13 7.61
1.1
1.05
2020年三季度 153,836.27 0.08 6.44 1.12
二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况
14.2
308,471.39
307,566.88
-0.29 314,625.35
2.29
4、营运资金需求的变化
2020年三季度营运资金需求为负76,719.18万元，与2019年三季度负 68,127.93万元相比，经营活动创造的资金大幅度增加。营业收入有所下降， 经营业务开展正常，要关注盈利能力的变化情况。