公司员工基本管理制度 财务工作制度
员工要遵守公司财务制度
员工要遵守公司财务制度首先，作为公司员工，我们要遵守公司的预算制度。
预算制度是公司对财务活动进行规范、管理和控制的重要制度。
每个部门在新一年度开始前，都会根据公司的经营计划和目标进行预算编制，员工必须按照预算执行。
员工在执行工作任务时，必须以预算为基准，合理利用和分配公司的资源，做到节约用度，提高效益。
如果员工在执行工作任务时发生超支行为，将会受到公司的处罚，甚至可能影响个人的职业发展。
其次，作为公司员工，我们要遵守公司的报销制度。
报销制度是公司用来管理和控制员工报销行为的一个重要制度。
员工在出差或公务活动中有相关费用支出时，必须按照公司的规定进行报销。
报销时，员工需提供相关的票据或发票，并填写详细的报销单据。
公司会对员工的报销行为进行审核和核实，如果发现有虚假报销或违规操作，员工将受到相应的处罚。
因此，员工在报销时一定要遵守公司的相关规定，做到诚信报销，避免违规行为。
再次，作为公司员工，我们要遵守公司的资金管理制度。
资金管理制度是公司为了合理运用和管理资金，确保公司资金安全和效益最大化而制定的一系列规章制度。
员工在日常工作中，要严格遵守公司的资金管理制度，确保资金的安全流转。
在资金使用过程中，员工不得私自挪用公司资金，不得违规投资，不得私自带走公司资金。
如发现员工有违规操作的行为，公司将对其进行处罚，甚至解除劳动合同。
因此，员工在资金管理中一定要严格遵守公司的规定，做到合规经营，确保公司的资金安全。
最后，作为公司员工，我们要遵守公司的纳税制度。
纳税制度是国家对企业和个人的税收进行管理和征收的一种制度。
公司作为纳税义务人，有义务按照国家的相关规定进行纳税。
员工在工作中要遵守公司的纳税制度，按照规定缴纳相关税费。
员工要做到遵守国家的税法法规，不得有任何逃税行为。
如果员工在纳税方面存在违规操作，公司将对其进行相应的处理，甚至可能导致公司被税务部门罚款。
因此，作为公司员工，我们一定要遵守公司的纳税制度，做到合理纳税，避免违规行为。
【规章制度】公司财务工作管理规章制度
【规章制度】公司财务工作管理规章制度公司财务工作管理规章制度。
第一条为了规范公司财务工作，保障公司财务安全，提高财务管理效率，特制定本规章制度。
第二条公司财务工作包括资金管理、财务报表编制、会计核算、税务申报等内容，由财务部门负责具体执行。
第三条财务部门应当建立健全财务管理制度，明确各项财务工作的责任人和工作流程，确保财务工作的准确性和及时性。
第四条资金管理方面，财务部门应当建立资金预算、资金申请、资金支付等制度，严格控制公司资金的使用，确保资金的安全和合理运用。
第五条财务报表编制方面，财务部门应当按照国家相关法律法规，编制真实、准确的财务报表，并及时报送给上级主管部门和公司领导。
第六条会计核算方面，财务部门应当按照国家相关会计准则，进行会计核算工作，确保会计账簿的真实性和完整性。
第七条税务申报方面，财务部门应当按照国家相关税收法律
法规，及时、准确地进行税务申报工作，确保公司的税务合规。
第八条财务部门应当定期对公司财务工作进行内部审计，发
现问题及时纠正，并及时上报公司领导。
第九条财务部门应当加强对员工的财务培训，提高员工的财
务管理意识和水平。
第十条对违反本规章制度的员工，财务部门应当按照公司相
关规定进行处理，并及时上报公司领导。
第十一条本规章制度自颁布之日起生效。
如有需要修改，须
经公司领导批准后方可执行。
财务公司员工规范管理制度
第一章总则第一条为加强财务公司内部管理，提高工作效率，确保公司财务工作的规范性和准确性，特制定本制度。
第二条本制度适用于财务公司全体员工，包括但不限于财务部、审计部、资金部等部门。
第三条本制度旨在规范员工行为，提高职业道德，保障公司资产安全，促进公司持续健康发展。
第二章基本要求第四条员工应具备良好的职业道德和敬业精神，遵守国家法律法规和公司各项规章制度。
第五条员工应具备扎实的财务专业知识，熟练掌握财务核算、财务管理、财务分析等相关技能。
第六条员工应具备良好的沟通能力和团队合作精神，积极参与公司各项工作。
第七条员工应保守公司商业秘密，不得泄露公司财务信息。
第三章工作纪律第八条员工应按时上下班，不得迟到、早退、旷工。
第九条员工应严格遵守考勤制度，不得虚报、冒领加班费。
第十条员工在工作时间内，应保持工作场所整洁，不得擅自离岗、串岗。
第十一条员工应按照规定流程办理业务，不得违规操作。
第十二条员工应妥善保管公司文件、资料，不得擅自复制、外传。
第四章财务核算与报销第十三条员工在进行财务核算时，应确保数据的准确性、完整性和真实性。
第十四条员工报销费用时，应按照公司规定提供相关凭证，不得虚报、冒领。
第十五条员工应定期对财务数据进行核对，确保财务报表的准确性。
第五章保密与合规第十六条员工应严格遵守国家保密法律法规，不得泄露公司商业秘密。
第十七条员工在办理业务过程中，应严格遵守国家法律法规和公司内部规定，确保业务合规。
第十八条员工应主动接受公司内部审计和外部监管，配合审计、检查等工作。
第六章培训与发展第十九条公司应定期组织员工进行业务培训，提高员工的专业技能。
第二十条公司应鼓励员工参加外部培训，提升个人综合素质。
第二十一条公司应为员工提供晋升通道，激发员工工作积极性。
第七章奖惩与考核第二十二条公司对表现优秀的员工给予奖励，对违反规定的员工进行处罚。
第二十三条公司对员工进行定期考核，考核结果作为员工晋升、调岗、辞退的依据。
财务管理规章制度和管理办法
财务管理规章制度和管理办法一、总则1.1 本制度旨在规范公司财务管理工作，加强财务管理，保障公司资产安全，提高资金使用效率，促进公司持续健康发展。
1.2 本制度适用于公司全体员工及与公司有经济业务往来的单位和个人。
1.3 财务管理遵循以下原则：（1）合法性原则：遵守国家法律法规，严格执行财政、税务、审计等部门的政策规定；（2）真实性原则：确保财务报告真实、完整、准确，反映公司财务状况和经营成果；（3）效益原则：合理配置资源，提高资金使用效率，实现公司价值最大化；（4）风险控制原则：建立健全财务风险防控体系，降低经营风险。
二、财务组织架构及职责2.1 财务部作为公司财务管理的主管部门，负责制定、完善和组织实施公司财务管理规章制度。
2.2 财务部职责：（1）制定公司年度财务预算、决算方案，并监督执行；（2）制定公司资金管理、成本控制、税务筹划等方案，并监督执行；（3）负责公司财务报告的编制、审核和对外报送；（4）对公司经济活动进行财务分析，为公司决策提供依据；（5）建立健全财务风险防控体系，防范和化解财务风险。
三、预算管理3.1 公司实行全面预算管理，包括业务预算、资本预算、财务预算等。
3.2 预算编制要求：（1）预算编制应遵循合法性、真实性、完整性和科学性原则；（2）预算编制应结合公司战略目标和业务发展计划，合理预测经营成果和资金需求；（3）预算编制应细化到部门、项目、产品等，确保预算的准确性和可行性。
四、资金管理4.1 资金管理遵循安全、流动、效益原则。
4.2 资金管理职责：（1）财务部负责制定公司资金管理制度，确保资金安全、合规使用；（2）财务部负责监控公司资金状况，合理调配资金，确保资金使用效率；（3）财务部负责与银行、金融机构等合作，优化融资结构，降低融资成本。
五、成本控制5.1 成本控制旨在降低公司运营成本，提高经营效益。
5.2 成本控制措施：（1）建立健全成本核算体系，准确反映各项成本；（2）加强成本预算管理，合理控制成本支出；（3）优化成本结构，降低非生产性支出；（4）开展成本分析，为成本控制提供依据。
公司计财部管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范计财部工作流程，提高财务工作效率，确保财务数据的准确性和安全性，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司计财部全体员工，以及与计财部工作相关的其他部门和个人。
第二章组织结构与职责第三条计财部在公司财务总监的领导下开展工作，负责公司财务规划、预算管理、会计核算、资金管理、税务筹划等工作。
第四条计财部下设以下岗位：1. 部门经理：负责部门整体工作，协调内部资源，确保各项财务工作顺利进行。
2. 会计：负责日常会计核算、报表编制、税务申报等工作。
3. 出纳：负责现金收付、银行存款、票据管理等工作。
4. 资金管理员：负责资金筹措、资金调度、资金监控等工作。
5. 税务筹划专员：负责税务筹划、合规性审查等工作。
第三章财务规划与预算管理第五条计财部应根据公司发展战略和经营目标，制定年度财务规划，包括收入预算、支出预算、资金预算等。
第六条计财部应建立健全预算管理制度，明确预算编制、审批、执行、监控和调整的程序。
第七条预算执行过程中，计财部应定期进行预算执行情况分析，及时发现问题，提出改进措施。
第四章会计核算第八条计财部应严格按照国家会计制度进行会计核算，确保会计信息的真实、准确、完整。
第九条计财部应建立健全会计凭证管理制度，规范会计凭证的填制、审核、传递和归档。
第十条计财部应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，及时向公司管理层提供财务信息。
第五章资金管理第十一条计财部应建立健全资金管理制度，确保资金安全、高效、合规使用。
第十二条计财部应负责公司资金的筹措、调度和管理，确保公司资金需求。
第十三条计财部应加强对公司银行账户的管理，确保资金收支透明、合规。
第六章税务筹划第十四条计财部应遵循国家税收法律法规，进行税务筹划，降低公司税负。
第十五条计财部应定期进行税务风险排查，确保公司税务合规。
第七章监督与考核第十六条公司内部审计部门负责对计财部工作进行定期或不定期的审计，确保财务工作合规、有效。
公司财务管理规章制度精选8篇
公司财务管理规章制度精选8篇公司财务管理规章制度1总则第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
第二条公司财务部门的职能是：(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
(三)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
(四)厉行节约，合理使用资金。
(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
(六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
(七)完成公司交给的其他工作。
第三条公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。
在没有专职会计前，由会计事务所代理。
第四条公司各部门和员工办理财会事务，必须遵守本规定。
财务工作岗位职责第五条总会计师负责组织本公司的下列工作：(一)编制和执行预算、财务收支计划，信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金;(二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益;(三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析;(四)承办公司领导交办的其他工作。
第六条会计的主要工作职责是：(一)按照国家会计制度的规定记账、复账、报账，做到手续完备，数字准确，账目清楚，按期报账。
(二)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的招待情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向经理提出合理化建议，当好公司参谋。
(三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。
(四)完成经理或主管副经理交付的其他工作。
第七条出纳的主要工作职责是：(一)认真执行现金管理制度。
(二)严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵押现金。
(三)建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证。
财务部综合管理制度
财务部综合管理制度第一章总则第一条为了规范财务部的综合管理工作，提高财务工作效率，保障公司的财务安全和财务数据的真实性、准确性和完整性，特制定本制度。
第二条财务部综合管理制度适用于公司财务部门的全体员工。
公司财务部门的全体员工在执行工作过程中，应当严格按照本制度的规范执行。
第三条公司财务部综合管理制度应当与国家法律法规、公司章程和其他制度相配套，做到协调一致。
第四条公司财务部综合管理制度的解释权归公司董事会。
第五条公司财务部综合管理制度应当定期进行检测和修订，确保其适应公司发展的需要。
第六条公司财务部综合管理制度需要定期进行培训和宣传，确保全体员工理解并执行。
第二章组织结构第七条公司财务部门的主要职责是执行公司的财务政策、编制财务计划、编制财务预算、实施财务管理、监督财务核算和报告、审核审计财务报表等工作。
第八条公司财务部门的具体组织架构由公司董事会根据实际情况设定，根据业务需要进行调整。
第九条公司财务部门应当建立健全财务管理岗位职责清晰、分工合理的管理制度，保证公司财务管理工作的高效运转。
第十条公司财务部门应当加强对下属单位财务管理工作的监督和指导，确保下属单位的财务管理工作符合公司要求。
第三章职责和权限第十一条公司财务部门的职责由部门领导具体负责，具体包括：（一）负责公司的资金管理、往来款项、账务处理等工作；（二）制定公司的财务管理制度，健全内部控制；（三）组织编制年度财务预算，监督财务执行；（四）负责编制公司财务报告，进行全面财务分析；（五）组织核算财务成本，优化公司财务结构。
第十二条公司财务部门有权要求各部门向其提供必要的财务资料，做好资料的保密工作。
第十三条公司财务部门有权指导和监督各部门的财务管理工作，对各类财务数据有审核和检查权限。
第十四条公司财务部门有权要求公司内部各部门负责人对财务风险和隐患汇报，并参与风险的排查和解决。
第四章规章制度第十五条公司财务部门应当制定健全公司的财务管理制度，确保公司财务管理工作的顺利运作。
员工手册上的财务制度
员工手册上的财务制度一、总则为规范公司财务管理，保障公司资金安全，提高财务管理效率，制定本制度。
二、财务管理的基本原则1. 守法合规：公司财务管理应遵守国家相关法律法规，不得有违法违规的行为。
2. 规范公开：公司财务管理应公开透明，确保信息真实可靠。
3. 审慎稳健：公司财务管理应审慎稳健，防范风险，确保资金安全。
4. 效率高效：公司财务管理应高效运作，提高管理效率，降低成本。
5. 责任到位：各部门负责人应落实财务管理责任，确保资金使用合理合法。
三、财务管理范围公司财务管理范围包括资金管理、财务报告、成本控制、征集和支付、审计监督等。
四、资金管理1. 资金规划：公司应制定资金管理计划，合理分配和使用资金。
2. 资金调度：公司应加强资金调度，确保资金流动性充裕。
3. 资金监督：部门负责人应加强资金监督，确保资金使用符合规定。
4. 资金投资：公司应谨慎选择投资项目，确保资金安全和稳健增值。
五、财务报告1. 编制要求：公司应根据国家相关规定编制财务报告，真实反映公司财务状况。
2. 报告审核：财务部门应对财务报告进行审核，确保报告准确无误。
3. 报告公开：公司应及时公开财务报告，接受相关部门和社会监督。
4. 财务分析：公司应对财务报告进行分析，发现问题及时解决。
六、成本控制1. 成本预算：公司应制定成本预算，控制成本开支。
2. 成本核算：公司应加强成本核算，确保成本数据真实可靠。
3. 成本分析：公司应对各项成本进行分析，找出节省成本的方法。
七、征集和支付1. 征集规定：公司应制定征集规定，确保征集程序合法规范。
2. 支付程序：公司应制定支付程序，确保支付安全有序。
3. 收款管理：公司应加强收款管理，确保财务流程顺畅。
八、审计监督1. 审计要求：公司应定期进行内部审计，发现问题及时整改。
2. 监督机制：公司应建立财务监督机制，加强对各部门的财务监督。
3. 外部审计：公司应定期接受外部审计，确保财务数据准确可信。
财务工作管理制度
财务工作管理制度一、会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、正确、完整并符合会计制度的规定。
二、各部门办理事务必须填制或取得原始凭证，并及时送交财务。
从外单位取得的原始凭证，必须盖有填制单位公章。
从个人处取得的原始凭证，必须有填制人的签字。
自制原始凭证必须有经办人签字。
购买实物的原始凭证，必须有实物证明及出处。
三、财务工作必须填制或取得原始凭证，根据审核的原始凭证编制记账凭证。
记账凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、编号、内容、科目、金额、所附单据张数、签名，在收款和付款记账凭证上出纳必须签字。
四、财务工作人员对不真实、不合格的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。
五、财务工作人员应当会同总经理办公室，定期清查（每月一次、，保证账簿记录与实物、款项相符。
财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管提出书面报告，并请求查明原因，做出处理。
六、财务工作人员调动工作或离职，必须与接管人员办清交接手续。
办理交接手续，必须列出移交清单，接交人员按移交清单逐项核对点收。
1、现金、有价证券应与会计账簿记录保持一致，银行存款账户余额应与银行对账单保持一致，各种财产物资和债权债务的明细账户余额应与总账有关账户余额保持一致，若不一致，移交人员必须限期查清，若查不清，由移交人赔偿。
2、会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须完整无缺。
如有短缺，必须查清原因，并在移交清单中注明，由移交人负责。
3、移交人经管的各种票据、印章和其他实物，必须交接清楚。
对未了事项和遗留问题，应写出书面材料。
凡在电脑系统中操作的要对其数据在实际操作状态下进行交接。
4、会计人员交接必须有监交人。
一般会计人员交接由财务部门经理指定人员监交，部门经理交接由总经理指定人员监交。
5、交接完毕，交接双方应在移交清单上签名。
移交清单一式三份，移交双方各执一份，存档一份。
员工个人和公司财务往来管理制度
员工个人和公司财务往来管理制度为了规范员工个人和公司财务往来行为，保障公司财务安全，促进企业稳健发展，制定员工个人和公司财务往来管理制度。
本制度适用于公司全体员工，严格执行，不得有违规行为。
一、员工财务管理1. 员工个人账户管理（1）公司要求员工每月底前在指定银行开设工资账户，并将工资账户信息报送公司财务部备查。
（2）员工不得私自变更工资账户信息，如需变更，需提出书面申请，经公司财务部同意后方可变更。
2. 差旅费报销（1）员工因公出差需填写差旅费用报销申请，报销单需详细列出各项费用，并附上相应的票据和发票。
（2）公司财务部对差旅费报销进行审查，如有违规或不合理的费用，不予报销。
3. 公司财产使用（1）公司财产包括但不限于办公设备、办公用品等，员工需妥善使用，不得私自挪用或私留。
（2）员工需按照公司规定进行资产领用和归还，不得私自出售、赠与或丢失。
二、公司财务管理1. 财务审批权限（1）公司设定不同级别的财务审批权限，对不同金额的支出设定不同的审批程序。
（2）财务部门负责对各部门的支出进行审批，并及时记录在案。
2. 资金管理（1）公司设立专门的资金账户，所有资金均须通过公司账户进行结算，不得私自挪用公司资金。
（2）财务部门要严格核对公司各项资金的进出，如发现异常情况，要及时报告并采取对应措施。
3. 税务合规（1）公司财务部门要严格按照国家税收法规进行报税，不得有偷税漏税行为。
（2）对各种财务票据和凭证要及时归档备查，确保税务核查时提供真实完整的财务资料。
三、违规处罚1. 员工如有违反本制度的行为，一经发现，将视情节轻重给予相应处罚，包括但不限于警告、扣减绩效奖金、停止资产使用权等。
2. 公司如有违反财务规定的行为，将对责任人进行相应追责，并保留追究法律责任的权利。
制度内容会根据实际情况进行适当调整和补充，并由公司领导审定后正式执行。
任何单位和个人均应遵守本制度，不得有违规行为。
公司将继续加强员工个人和公司财务往来管理的监督和执行力度，确保公司财务活动合规、安全、有序进行。
员工手册_财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理制度，规范财务行为，保障公司资产的安全和完整，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于财务部门、采购部门、销售部门、人力资源部门等。
第三条公司财务管理制度遵循合法性、真实性、准确性、完整性和及时性的原则。
第二章财务核算与报告第四条公司财务核算应当遵循国家统一的会计制度，确保财务信息的真实、准确、完整。
第五条公司财务报告应当定期编制，包括月度、季度、年度财务报告，并及时向上级主管部门报送。
第六条财务报告应当经财务部门负责人审核，总经理批准后对外发布。
第七条公司财务核算采用权责发生制，对各项经济业务进行准确核算。
第八条公司财务部门负责建立健全财务档案，妥善保管财务凭证、账簿、报表等资料。
第三章资金管理第九条公司资金管理应当遵循集中管理、分级负责的原则。
第十条公司设立专门的资金管理部门，负责公司资金的筹集、使用和监督。
第十一条公司资金筹集应当符合国家法律法规，不得非法集资。
第十二条公司资金使用应当合理、节约，确保资金安全。
第十三条公司资金支出应当有明确的用途和预算，并经相关部门负责人审批。
第十四条公司对外支付款项应当通过银行转账，不得使用现金支付。
第四章采购与报销管理第十五条公司采购管理应当遵循公开、公平、公正的原则。
第十六条采购部门应当根据公司需要编制采购计划，经批准后组织实施。
第十七条采购物资应当符合国家质量标准，确保采购物资的质量。
第十八条采购合同签订后，采购部门应当及时将合同副本送交财务部门备案。
第十九条员工报销应当提供真实、合法的凭证，包括发票、收据等。
第二十条员工报销应当遵守公司规定的报销范围和标准，不得虚报冒领。
第五章财务审批与授权第二十一条公司财务审批应当遵循分级审批、授权管理的原则。
第二十二条财务审批权限根据岗位职责和工作需要合理设定。
第二十三条财务审批流程应当明确，审批权限不得越级。
公司财务管理制度十条
第一条为加强公司财务管理，规范财务工作，提高公司经济效益，根据国家有关法律法规和公司章程，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，各部门和子公司均应遵守。
第三条公司财务管理工作应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务工作合法合规。
（二）真实性原则：财务信息真实、准确、完整，不得虚报、瞒报、伪造、篡改。
（三）效益性原则：提高资金使用效率，降低成本，增加公司收益。
（四）安全性原则：确保公司资金安全，防范财务风险。
二、财务管理组织架构第四条公司设立财务部，负责全公司财务管理工作。
第五条财务部由财务经理、会计、出纳、审计等人员组成。
第六条财务部负责人对财务部工作进行统一领导和协调。
三、财务管理制度第七条资金管理（一）公司资金收入必须及时存入银行，不得挪用、侵占。
（二）资金支出必须按照预算执行，严格执行审批制度。
（三）出纳人员每日应及时记账，确保账实相符。
第八条会计核算（一）公司会计核算遵循权责发生制原则。
（二）建立健全会计凭证、账簿、报表等会计档案。
（三）加强会计信息质量管理，确保会计信息的真实、准确、完整。
第九条资产管理（一）加强固定资产管理，确保资产安全、完整。
（二）合理配置资产，提高资产使用效率。
（三）定期进行资产清查，及时处理盘盈、盘亏问题。
第十条成本费用管理（一）加强成本费用控制，降低成本费用支出。
（二）严格执行成本费用预算，确保成本费用合理使用。
（三）定期进行成本费用分析，查找问题，改进工作。
四、财务报告及披露第十一条公司应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第十二条公司应按照国家相关规定，及时、准确、完整地披露财务信息。
第十三条公司财务部应定期向公司董事会和监事会报告财务状况和经营成果。
五、奖惩制度第十四条对在财务管理工作中表现突出、成绩显著的员工，给予表彰和奖励。
第十五条对违反财务管理规定的员工，视情节轻重，给予批评、警告、罚款等处罚。
公司内部财务管理制度5篇
公司内部财务管理制度5篇公司内部财务管理制度精选5篇公司内部财务管理制度11.公司为对外的独立核算单位，法人代表在财务管理上应遵守国家法律、法规，接受财政、税务、监事会的监督，完成所有者权益的保值、增值和资本的安全营运;具体确定公司财务管理机构设置;组织拟定公司内部财务管理办法;根据各项收支预算，组织经营生产，审批公司重大财务事项等。
2.公司总会计师或行使总会计师职权的领导人，在公司总经理的领导下，负责组织全公司的财务管理、经济核算、指导各项财务活动，审查各项经济活动分析报告，协助公司领导进行重大事项的决策。
3.公司财务结算部门，在总会计师及部门主管的领导下，按照部门的'岗位职责、行业会计制度，进行会计核算、财务管理、编写各项经济活动分析报告和实施职能监督。
4.公司设置总会计师、副总会计师各1名。
同时设置财务结算部，配备正、副部长各1名。
5.部门设总账、稽核、成本核算、固定资产核算、往来结算、工资结算、出纳等岗位，可实行一人多岗，但出纳人员不得兼管往来结算。
根据各内部核算单位工程规模等具体情况，由公司财务结算部统一委派财务人员。
6.总会计师、副总会计师，根据总经理的提议，由董事会任免。
财务结算部部长由公司总经理任免，其他会计人员由公司财务结算部及人力资源部共同进行考核，报公司总经理批准后予以录用。
7.凡以公司冠名承接的各工程项目，承包给公司直属的分公司或项目经理部，控股的子公司、非控股的其他成员单位或抵押承包的个人，必须服从公司驻地办事机构的统一管理，由公司驻外办事机构财务人员，按照公司的文件及管理制度，进行各项税金、建立行业管理费及经营管理费的统一征收。
8.内部核算单位负责人，按照公司与其签订的内部经营承包责任制协议中的责权、公司各项文件及管理制度，遵循项目生产要素的优化配置、动态管理原则，组织经营、生产，确保各项经济指标的全面完成。
9.会计人员因工作不称职、失职、违纪处罚下岗、因故调动工作、离职、机构合并、撤销等情况的，部门主管必须会同有关人员编制财产、资金、债权、债务移交清册，由财务结算部委派人员办理移交、接收、监交工作。
财务系统人员管理制度
一、总则为了加强我公司财务系统的人员管理，提高财务工作的质量和效率，确保财务信息的真实、准确、完整，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于我公司财务部门全体员工，包括财务经理、会计、出纳、审计等岗位。
三、人员配置1.财务部门应根据公司业务规模和发展需要，合理配置财务人员，确保财务工作的正常开展。
2.财务部门负责人应具备相应的财务管理、会计专业知识和实际工作经验，负责部门日常管理工作。
3.财务人员应具备以下条件：（1）具有国家认可的会计从业资格证书；（2）具备良好的职业道德和职业素养；（3）具备较强的责任心和团队协作精神；（4）具备一定的计算机操作能力。
四、职责与权限1.财务经理职责：（1）负责财务部门的全面管理工作；（2）组织制定和实施财务管理制度；（3）负责财务报表的编制和分析；（4）负责协调财务部门与其他部门的沟通与协作。
2.会计职责：（1）负责财务核算、会计凭证的编制和审核；（2）负责财务报表的编制和分析；（3）负责税务申报、资金支付等工作；（4）负责配合审计工作。
3.出纳职责：（1）负责现金、支票、汇票等货币资金的收付；（2）负责银行账户的管理；（3）负责与银行、税务等部门的沟通与协作。
4.审计职责：（1）负责对公司财务报表进行审计；（2）负责对公司内部控制进行评价；（3）负责对公司财务风险进行评估。
五、培训与考核1.财务部门应定期组织员工进行业务培训，提高员工的专业技能和综合素质。
2.财务部门应建立绩效考核制度，对员工的工作绩效进行考核，考核结果与工资、晋升等挂钩。
六、奖惩与纪律1.对在工作中表现突出、成绩显著的员工，给予表扬和奖励。
2.对违反公司规章制度、工作失职、给公司造成损失的员工，给予批评、警告、降职、辞退等处理。
3.财务部门应加强内部纪律，确保财务信息的保密和安全。
七、附则本制度由财务部门负责解释，自发布之日起施行。
如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充和修改。
财务考勤基本工作制度
财务考勤基本工作制度一、总则第一条为了加强财务管理，规范员工考勤行为，根据国家有关法律法规和公司相关规定，制定本制度。
第二条本制度适用于公司财务部门全体员工的考勤管理。
第三条财务部门应严格执行公司考勤管理规定，确保考勤数据的真实、准确、完整。
第四条财务部门员工应遵守公司作息时间，按时上下班，保证工作效率，树立良好的职业形象。
二、考勤管理第五条考勤管理包括日常考勤、请假、加班、出差等事项。
第六条日常考勤1. 财务部门员工应按照公司规定的作息时间上下班，迟到或早退超过规定时间视为旷工。
2. 员工需按时打卡，每月打卡缺卡次数超过规定次数的，按公司相关规定处理。
3. 员工因特殊情况无法按时到岗的，应提前向上级领导请假，并说明理由。
4. 员工每月请假天数超过规定天数的，按公司相关规定处理。
第七条加班1. 员工加班应提前向上级领导申请，并填写加班申请表。
2. 加班时间计算按照公司相关规定执行。
3. 员工加班工资按照公司相关规定支付。
第八条出差1. 员工出差应提前向上级领导申请，并填写出差申请表。
2. 出差期间，员工应按照公司规定的时间和要求完成工作任务。
3. 员工出差期间的住宿、交通等费用按照公司相关规定报销。
第九条考勤记录1. 财务部门应设立考勤记录表，详细记录员工日常考勤、请假、加班、出差等情况。
2. 考勤记录表应由专人负责管理，保证数据的真实、准确、完整。
3. 考勤记录表每月进行一次汇总，并报上级领导审批。
三、考勤纪律第十条财务部门员工应严格遵守公司考勤管理制度，如有违反，按公司相关规定处理。
第十一条财务部门员工考勤数据如有虚假，一经发现，按公司相关规定处理。
第十二条财务部门员工考勤管理责任人应负起责任，确保考勤数据的准确性和完整性。
如有失职，按公司相关规定处理。
四、附则第十三条本制度自发布之日起执行。
第十四条本制度的解释权归公司财务部门所有。
第十五条本制度如有未尽事宜，按国家法律法规和公司相关规定执行。
财务人员管理制度
财务人员管理制度第一章总则第一条为规范财务人员的行为，建立健全的财务管理制度，提高财务管理效率，加强会计信息披露，保证公司财务安全，特制定本制度。
第二条财务人员管理制度适用于公司内所有从事财务工作的员工，包括会计、出纳、财务主管等。
第三条公司财务人员应遵守国家法律法规，遵守公司财务管理制度，忠实履行职责，保守公司财务信息，提高管理水平，防止财务失误和风险。
第四条公司财务人员管理制度的内容包括财务人员资格要求、招聘选拔、职责分工、考勤管理、奖惩制度、保密管理、岗位培训、绩效考核、处罚措施等。
第五条公司财务人员应当加强自身职业道德素养，端正工作态度，勤勉尽职，做到“廉洁勤政，作风正派”。
第二章财务人员资格要求第六条公司财务人员应具备以下资格要求：（一）具备会计、财务等相关专业的本科以上学历；（二）取得相应的会计从业资格证书；（三）具备较强的财务管理和会计处理能力；（四）熟悉国家财务法规，具有良好的职业操守和团队合作精神。
第七条公司将组织对财务人员进行定期的岗位培训和业务考核，提高员工的专业水平和业务能力。
第三章财务人员招聘选拔第八条公司财务人员的招聘选拔工作应遵循公平、公正、公开的原则，通过面试、资格考核等方式选拔适合岗位需求的人才。
第九条公司在招聘财务人员时应充分考虑应聘者的学历、工作经验、专业技能等因素，确保招聘的员工符合公司的用人需求。
第十条公司对新招聘的财务人员进行试用期管理，及时评估员工的工作表现，确定是否正式录用。
第四章财务人员职责分工第十一条公司财务人员应根据职责分工，明确工作内容和责任，做到各司其职，协同合作，确保工作高效有序进行。
第十二条公司财务人员的职责分工包括会计核算、财务报表编制、出纳管理、内部审计等方面的工作。
第十三条公司财务人员应当依法依规开展工作，认真履行职责，确保财务业务的准确性和合规性。
第五章考勤管理第十四条公司对财务人员进行严格的考勤管理，要求员工按时上下班，做到不迟到、不早退、不擅自离岗。
公私合营公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强本公司的财务管理工作，规范财务行为，保障公司资产安全，提高经济效益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司全体员工，包括但不限于财务部门、各部门负责人及员工。
第三条本制度旨在明确财务管理职责，规范财务流程，强化内部控制，确保财务信息真实、准确、完整。
第二章财务管理组织与职责第四条本公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部由财务总监、财务经理、会计、出纳等岗位组成。
第五条财务总监负责全面领导财务部工作，对公司的财务状况负责。
第六条财务经理协助财务总监开展工作，负责组织、协调、监督财务部各项工作。
第七条会计负责会计核算、报表编制、税务申报等工作。
第八条出纳负责现金收付、银行存款、支票管理等日常现金管理。
第三章财务管理内容第九条资金管理1. 公司资金筹集、使用、偿还等事宜，严格按照国家有关法律法规和公司章程执行。
2. 公司资金收支必须通过公司银行账户进行，严禁个人账户收支。
3. 公司设立资金预算管理制度，定期编制、审核、执行和调整资金预算。
第十条会计核算1. 公司会计核算遵循权责发生制原则，及时、准确地反映公司财务状况。
2. 公司会计科目设置、账簿管理、会计凭证审核、会计报表编制等，严格按照国家会计制度执行。
第十一条内部控制1. 公司建立健全内部控制制度，确保财务活动的合规性、安全性和有效性。
2. 公司各部门负责人对本部门财务活动负责，对下属员工的财务行为进行监督。
第十二条财务报告1. 公司定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
2. 财务报表应当真实、准确、完整地反映公司财务状况和经营成果。
第四章奖励与处罚第十三条对严格执行本制度、为公司创造良好经济效益的员工，公司给予奖励。
第十四条对违反本制度，给公司造成经济损失的员工，公司给予处罚。
第五章附则第十五条本制度由财务部负责解释。
三个人公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效率，确保公司财务状况的稳定和健康发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于财务部门、行政部门、业务部门等。
第三条公司财务管理工作应遵循以下原则：1. 法规原则：严格遵守国家有关财务会计法律法规，确保财务报告的真实、准确、完整。
2. 实效原则：提高财务管理效率，降低成本，实现经济效益最大化。
3. 透明原则：财务信息公开透明，接受公司内部和外部监督。
4. 责任原则：明确各部门、各岗位的财务责任，确保财务工作有序进行。
第二章财务管理组织架构第四条公司设立财务部，负责公司财务管理的全面工作。
第五条财务部设部长一名，负责财务管理工作的统筹规划、组织协调和监督检查。
第六条财务部下设以下岗位：1. 会计岗：负责日常账务处理、财务报表编制等工作。
2. 出纳岗：负责现金、银行存款的收付及保管工作。
3. 财务分析岗：负责财务分析、预算编制及成本控制等工作。
第三章财务管理制度第七条资金管理1. 公司资金收支必须通过银行账户进行，严禁使用现金进行大额交易。
2. 任何部门和个人不得私自设立银行账户，所有银行账户的开设和使用必须经过财务部审批。
3. 资金支付审批流程：小额支付由部门负责人审批，大额支付由财务部长审批，超过一定金额的支付需提交董事会审批。
第八条会计核算1. 会计核算必须按照国家统一的会计制度执行，确保会计信息的真实性、准确性。
2. 会计凭证必须真实、合法、完整，不得伪造、变造会计凭证。
3. 财务报表必须按照规定格式编制，及时报送公司领导和相关部门。
第九条预算管理1. 公司每年制定年度财务预算，各部门根据预算执行情况编制月度、季度预算。
2. 预算执行过程中，如遇特殊情况需调整预算，需经财务部审核，报公司领导批准。
3. 预算执行结果进行分析，为下一年度预算编制提供依据。
第十条成本控制1. 各部门应加强成本控制意识，合理使用资源，降低成本。
财务人工工时管理制度
财务人工工时管理制度一、总则为了规范财务人工工时管理，提高绩效效率，加强内部管理，特制定本制度。
二、管理范围本制度适用于公司内所有从事财务工作的人员，包括会计、财务经理、财务分析师等。
三、工时管理1. 工作时间（1）工作日：周一至周五，每日8:30-17:30，中午12:00-13:30为午休时间，共计每周工作40小时。
（2）加班时间：超过正常工作时间的部分称为加班时间，需要提前向上级部门报备，并根据实际情况适时进行加班工作。
2. 考勤管理（1）员工须按时到岗，严格按照公司考勤制度进行考勤打卡。
（2）迟到、早退或旷工的员工将受到相应的处罚。
3. 请假管理（1）员工如需请假，应提前向主管申请，并经主管批准后始可请假。
（2）请假需要填写请假单，并注明请假时间和事由。
4. 出差管理（1）需要出差的员工应提前向主管汇报出差计划，并填写出差申请单。
（2）出差期间须按规定工作时间继续工作，出差报销需按公司规定程序进行报销。
四、绩效考核1. 考核指标（1）工作质量：完成任务的准确性和及时性。
（2）工作效率：完成任务的速度和效率。
（3）工作态度：工作过程中的积极性和配合度。
2. 考核结果根据考核指标评定员工的绩效等级，并根据绩效等级来确定员工的晋升和奖惩。
五、奖惩制度1. 奖励（1）表扬信：对工作表现出色的员工给予表扬信。
（2）奖金：对有突出工作表现的员工给予一定金额的奖金。
2. 处罚（1）扣工资：对迟到、早退或旷工的员工进行工资处罚。
（2）请假不当：对未经批准擅自请假的员工进行警告或降职处罚。
六、违纪处理1. 违规情况（1）违反工作纪律。
（2）违反公司制度。
（3）造成不良影响。
2. 处理措施（1）通报批评。
（2）降低评级。
（3）停止晋升。
（4）开除处罚。
七、附则1. 本制度自发布之日起执行，如有违反的，须承担相应的责任。
2. 对本制度的解释权归公司财务部门所有。
3. 本制度的修改和废止需经上级部门批准。
以上即为公司财务人工工时管理制度，希望所有员工严格遵守，共同维护良好工作秩序和公司形象。
对员工财务制度
对员工财务制度首先，一个完善的员工财务制度应包括薪酬管理方面的规定。
薪酬是员工最直接的利益体现，对于员工来说，薪酬既是对自己劳动的回报，也是对自己价值的认可。
因此，企业应该根据员工的工作表现和贡献，合理设置薪酬水平。
在薪酬管理方面，企业应该建立明确的薪酬制度，包括基本工资、绩效工资、奖金、福利待遇等内容，并严格按照规定执行。
同时，企业应该建立薪酬调整机制，根据市场情况和企业实际情况进行调整，确保员工的薪酬水平能够与市场保持一定的竞争力。
其次，一个完善的员工财务制度还应包括报销管理方面的规定。
报销是企业与员工之间的一项重要财务交易，对企业来说，报销管理不仅可以控制成本，提高管理效率，还可以防止腐败和浪费，对员工来说，报销可以保障员工正常开支，并提高员工满意度。
因此，企业应该建立明确的报销管理制度，包括报销范围、标准、流程等内容，并指定专门的责任人负责报销管理工作，确保报销规范、及时、准确。
另外，一个完善的员工财务制度还应包括福利待遇管理方面的规定。
福利待遇是企业对员工提供的各种非现金形式的待遇，包括住房补贴、交通补贴、餐补、健康保险等。
福利待遇是企业留住人才、吸引人才的一种重要手段，对于员工来说，福利待遇可以提高福利水平、保障权益、提升工作积极性。
因此，企业应该建立完善的福利待遇管理制度，包括福利范围、标准、发放方式等内容，并严格按照规定执行，确保员工的福利待遇得到及时、准确、公正的管理。
总之，一个完善的员工财务制度对于企业和员工来说都非常重要。
企业应该根据企业实际情况，建立健全的员工财务制度，不断完善和优化员工财务制度，确保员工的权益得到保障，提高员工的满意度和忠诚度，提高企业的运作效率和竞争力。
同时，员工也应该遵守企业的员工财务制度，遵纪守法、诚实守信、规范经济行为，共同维护企业和员工的共同利益。
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物业财务管理制度
第一条为了加强公司的财务管理和经济核算，规范公司的财务行为，根据《企业会计制度》和《中华人民共和国会计法》，结合公司的实际情况，制定本制度。
第二条本制度是处理公司财务事项的规范和准则，适用于公司管辖范围内的所有公司和部门。
第三条企业财务管理的基本任务和方法：做好各项财务收支的计划、控制、监督、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用企业各项资产，努力提高经济效益。
第四条企业应当认真执行国家各项法律、法规，建立健全内部财务管理制度，加强财产物资的管理和资金运用全过程的监控，严格内部牵制制度，防止弊端。
第五条企业应当加强财务管理基础工作：
1．原始记录：生产经营活动中的产量、质量、工时、设备利用、存货的消耗、收发、领退、转移及各项财产物资的毁损、报废、变卖，都要按照公司有关职能部门统一规范的各种原始记录格式、内容的填制要求及时做好完整的原始记录。
2．计量验收工作：公司各种财产物资的购置、领用、转移，产品的入库、销售及各个环节都要严格执行公司的计量验收制度，做到手续齐全，计量准确。
3．定额工作：配合公司各职能部门，对生产经营活动中人力、物力、财力的配置、利用、消耗等方面制定合理的定额，参与考核修订。
4．内部计划价格工作：财务中心牵头负责公司内部价格的制定工作，根据财务管理和经济责任制要求，制定和完善各种产品、在产品、原材料、半成品等的计划价格。
5．财产清查工作：公司各项财产物资的转移、调出、调入、收发、领退、盘盈、盘亏、毁损和报废处理，都要履行严格的报批审核手续。
每年11月底进行一次全面财产清查工作，及时处理财产变动情况，确保公司财产物资的帐帐相符、帐表相符、帐实相符。
第六条本公司财务人员必须持证上岗，遵守国家有关法规、公司内部各项规章制度，认真履行职责，如实反映和严格监督各项经济业务。
企业财务人员有权拒绝承办不合法、不真实和损害投资者利益的经济业务，必要时可直接向上级财务主管部门反映。
第七条公司财务应接受财政、税务、审计机关的监督，定期、及进、准确地上报会计报表和财务分析资料。
资金管理
第八条资金管理应遵循的原则：
取之合法，使用合规；
开源节流，讲求效益；
内部牵制，防范风险；
管理有序，责任到人；
第九条：资金筹集：
1．公司倡导多种方式、多渠道筹集资金，包括：吸收现金、非现金投资，长期、短期借款，发行股票、债券等；
2．资本金的增加、变动，应按法律程序经批准和会计师事务所验资确认，不得弄虚作假；
3. 款应根据经可行性论证的项目和生产经营需要，有可靠的投资回报和还款来源并讲求资金成本。
第九条现金及现金等价物管理
1．内部牵制
（1）货币资金实行账款分管，印鉴分管；
（2）出纳不得任采购、销售、实物收发、保管业务，不填制及管理往来帐，不核对银行对帐单和银行日记帐;
2．财经纪律
（1）现金的提取、保管、使用应遵守国家的《现金管理条例》；
（2）银行帐号的设立、使用应遵守国家的《银行结算办法》、《银行帐户管理办法》，严禁设立帐外帐或公款私存，一经发现，严肃追查并追究责任；（3）出纳必须凭经审核、编号、手续齐全的原始凭证办理收付款业务，不得先斩后奏或以借条、白条原始凭证充抵库存；
（4）外汇的收入、使用必须符合国家外汇管理的各项法规、政策。
2. 现金等价物
短期投资的购入或证券帐号的开设必须遵守证券管理有关法律、法规，并按企业内部职责、权限、程序批准后办理，严禁私自炒作。
第十一条结算资金管理：
应收帐款管理应遵循以下原则：
入帐有据，处理合规；
跟踪管理，掌握动态；
清理及时，回款迅速；
节约资金，力戒损失；
职责明确，失误必究。
债权的成立应符合以下条件：
（1）各类业务发生应收帐款应符合销售成立的有关条款；
（2）应收股利、应收利息应符合有关投资项目的规定和文件；
（3）暂借和垫付款项应按内部规定经批准，附件和手续齐全。
跟踪管理和清理回款
实行“源头负责制”，谁经办的业务，发生的款项，谁负责到底，并纳入业绩考核。
债务重组事项应按程序，经批准，并预测分析可有发生的重组损益。
投资管理
第十二条公司根据国家规定和企业实际，以货币资产、实物、无形资产等方式在不超过净资产的50%的比例内，进行投资；兼并、收购、租凭其他企业的股权；购入一年内不予出售的股票以及其他有价证券均构成公司的长期投资。
第十三条对外投资的计价方法，应以投资时支付的价款或者评估确定的金额计价，即成本法计价。
企业对外投资取得中国注册会计师出具的验资报告，分清占股比例、投资总额等并妥善保管。
对企业溢价或折价购入的长期债券，其溢价或折价差额，应采用直线法在债券续期内分期摊销。
对短期投资或者说长期债券的转让，应严格审批手续，正确计算损益。
中期或年度终了，应对长期投资逐项检查，如果由于市价持续下跌，或被投资单位经营状况恶化等原因，导致其可收回金额低于帐面价值，并且此项降低的差额在可预计的未来期间内不可能恢复，应按此差额计提长期投资跌价准备。
第十四条企业根据拥有被投资单位股权比例分别采用成本法、权益法进行核算，企业对外投资股权在20％以下的（不含20％）的采用成本法，股权在20％－50％的采用权益法，股权在50％以上（不含50％）的，应编制合并会计报表。
第十五条本公司对投资项目实行专人跟踪管理，财务部门应做好项目投资成本与收益的核算。
凡是本公司投资的项目，都要建立项目投资档案，按照投资对象、反映和记录自该项目资金投入之日起的投资成本（包括应计利息和有关费用）和投资回报（实现上交利润）对每个项目的投资回报率进行定期与不定期考核。
财产物资管理
第十六条企业应建立、健全财产物资管理制度，对非货币性资产的购置、建造、增加、出售、减少、盘存、计价等作出规定，规范操作。
第十七条财产物资管理的原则：
1. 全员管理：物资管理是企业各部门、有关人员共同的任务；
2．全过程监控：从采购、生产耗用、出售到保管、收、发、存动态监控；
3. 综合管理、分级管理相结合；
4. 遵守内部牵制制度，涉及采购、验收、保管、使用等环节的业务实行物、款、帐三分管原则，不可同一人单独完成。
5. 实行资金管理、物资管理，业务工作相结合，管物的部门和人员，必须对相应的采购成本、资金占用等负责。
第十八条物资增加：
1.企业应建立物资询价制度，掌握市场价格信息，货比三家，主要生产物资应有定点供应单位；
2.采购、生产、加工、盘盈及接受投资、捐赠或债务重组的物资应按规定计价；
3.物资应按归口管理坚持质量检验、核实数量、凭证验收；
4.固定资产的购置，应符合企业投资业务管理的要求；
5.禁止使用部门自行采购物资；
第十九条物资减少：
1．不论什么原因发出和减少物资都必须按规定办理手续，严禁以购代耗或以便条、借条发货和充抵库存；
2．存货减少应按企业会计政策进行计价；
3．处置、转让固定资产应按内部管理权限经批准办理；
4．盘亏、报损物资应按规定权限经批准，并分别情况进行处理；
5. 生产耗用物资应按企业生产计划、消耗定额规定，使用凭证、办理手续，产品报废补料应有质检部门确认；
第二十条物资保管和盘存
1．仓库保管人员对库存实物数量完整、质量完好、帐务记录正确、手续完备、库房整洁安全及资金定额负责；
2．各类存货根据不同情况分别采用永续盘存制或实地盘存制，每月自行盘点，年度中期组织抽查，年末全面清查，并在部门自查的基础上进行复查，符合率低于规定指标的应扩大抽查面；
3. 各部门涉及物资保管、使用和业务的人员离岗时，应先办妥交接手续，按规定退还或借用的物资。
第二十一条其他事项
1. 年度中期和年末存货对符合规定条件的物资应计提存货跌价损失；
2. 按企业确定的会计政策正确计提固定资产折旧。
成本管理
第二十二条加强成本管理和原则：
1. 经济效益的原则：这是企业经营管理的核心，也是成本管理的目标；
2. 全面管理原则：即全过程管理、全方位管理、全员管理；
3. 责任制原则：责权利相结合以责为中心，赋以相应的权限，完善内部授权制度，责任明确、奖罚分明；
4. 科学管理原则：科学的分析、预测，有效的防护性控制和过程控制，避免盲目性单纯的事后算帐；
5. 归口管理与分级管理相结合，财务部门是归口总管单位，各项指标应按业务性质、级下达落实各部门、各工段直至个人。
第二十三条企业应建立、健全成本管理保障体系及规章制度；
第二十四条建立定期、不定期的多种形式的定性、定量分析制度，及时发现问题，迅速予以纠正；
内部稽核
第二十五条为加强财务管理，确保财产安全、增值和经营业绩真实，信息数据正确，企业应建立内部稽核制度，明确职责、权限, 财务部门相应设置稽核人员或岗位，按《会计基础工作规范》要求进行财务稽核；
1. 对会计各岗位处理的原始凭证、记帐凭证帐簿启用、结转、会计报告的核查；
对计划、预算及执行情况进行核查；
3. 对银行及票据保证金帐户进行核查；
4. 财产物资出入库凭证及帐实相符等情况稽核；
重要票证管理情况核查；
其他必要的内容。