关于库房管理的建议

关于库房管理制度建设的财务建议

鉴于公司目前的一些情况，为了以后工作更好的展开，为加强成本核算，提高公司的基础管理工作水平，进一步规范物资的流通、保管和控制程序，维护公司资产的安全完整，关于库房管理制度建设给予以下建议。

一、仓库日常管理

1、仓库保管员必须合理设置各类物资和产品的明细账簿和台账。

2、仓库应对各项物品设立建立台账管理，凡购入、领用物品，应立即作相应的记载，及时反映物资的增减变化情况，做到帐、物相符。库管人员应定期盘点库存物资。

3、做好各种防患工作，确保物资的安全保管。预防内容有：防火、防盗、防潮、防鼠、防虫、防漏电等。

二、入库

1、采购物资抵库后，仔细核对物资的品名、规格、型号、数量及

外包装是否完好无损。核对无误后认真填写台账，同时开具“入库单”办理入库工作。拒绝不合格或手续不齐全的物资入库，杜绝只见发票不见实物或边办理入库边办理出库的现象。

2、验收中发现的问题要及时通知领导和经办人处理。托收到而货

未到，或货已到而无发票，均应向经办人反映查询，直到消除悬事挂账。

3、不合格品，应隔离堆放，严禁投产使用。

三、出库

1、库管员凭领料人的领料单如实领发，领料单上应该有使用项目的

负责人、材料主管表示同意的签章；字据不清或被涂改的，库管员应拒绝发放物资。任何人不办理领料手续不得以任何名义从库内领取物资。

2、有价材料正常出入库；无价材料可以先行领用，但应该明确记录，

等确定价格之后再行记账。

3、材料出库时必须注明出库材料是新采购还是以前单位留置的，如

果是留置还应该注明是哪个公司留置的。

4、鉴于公司库房较多，建议材料出库时注明材料出库地点及材料用

途。

5、各类材料的发出，原则上采用先进先出法。

6、库管人员对任何部门均应严格按先办出库手续后发放的程序发放，

严禁先出物资后补手续，严禁无凭发放。

7、所有发料凭证，保管员应妥善保管，不可丢失。

四、其他有关事项

1、记账要字迹清楚，日清月结不积压。

2、仓管员在月末结账前要与各部门做好物料进出的衔接工作，各相

关部门的计算口径应保持一致，以保障成本核算的正确性。

3、必须正确及时报送规定的各类报表，收付存报表、材料耗用汇总

表、货到票未到材料明细表每月结束前上报财务及相关部门，并确保其正确无误。

4、库存物资清查盘点中发现问题和差错，应及时查明原因，并进行

相应处理。如属短缺及需报废处理的，必须按审批程序经领导审核批准后才可进行处理，否则一律不准自行调整。发现物料失少或质量上的问题（如超期、受潮、生锈、老化、变质或损坏等），应及时的用书面的形式向有关部门汇报。

5、仓管员工作调动时，必须办理移交手续。

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