现金出纳业务

7. 按规定做好大额交易报告等反洗钱工作
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洗钱和反洗钱
洗钱是指通过各种方式转换、转移（或转让）、 掩饰、隐瞒、获得、占有和使用上游犯罪所得， 以掩饰或隐瞒其收益的真实来源、性质，使其获 得表面的合法性而进行的活动或过程。
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反洗钱是指为了预防通过各种方式掩饰、隐 瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活 动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融 管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其 收益的来源和性质的洗钱活动，依照《中华人 民共和国反洗钱法》规定采取相关措施的行为
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2、残缺损伤人民币兑换 按照2004年2月1日实施的<中国人民银行残破污损人
民币兑换办法>办理 须经客户认定兑换结果, 当客户面加盖全额半额印章
兑换前首先辨别真假、看有无挖补拼凑可能，兑换时 遵循先收后付原则。
大量兑换要证明 残破币持有人对兑换结果有疑义
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兑换标准：
全额兑换标准: 半额兑换标准: 不予兑换:
清等情形之一。
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四、票币兑换与票币折算 1、人民币主辅币的兑换
包括：主币换辅币、大票面换小票面、小票面换大票面 一般的操作流程： 1）填写凭证：由兑换人填写票币兑换单 2）收审：将兑换单与现金一并收下, 审核兑换单兑入、兑出金额 是否平衡；辨别真伪后清点现金与兑换单兑入金额核对一致 3）启用交易：兑换交易操作，按先兑入后兑出的操作顺序输入兑 入的票面和张数，取出兑出的钱款清点后输入票面和张数。 4） 自复平衡：兑入与兑出的金额核对一致，将兑入的现金归档， 凭证加盖公章归档，然后将兑出的现金递交客户
2. 法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计 人民币200 万元以上或者外币等值20 万美元以上的款项划转。
3. 自然人银行账户之间，以及自然人与法人、其他组织和个体工 商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币50 万元以上或者外 币等值10 万美元以上的款项划转。
4. 交易一方为自然人、单笔或者当日累计等值1 万美元以上的跨 境交易。
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单位使用现金的范围：
(一)职工工资、各种工资性津贴； (二)个人劳务报酬，包括稿费和讲课费及其他专门工作报酬； (三)支付给个人的各种奖金，包括根据国家规定颁发给个人的各种科学技术、文化
艺术、体育等各种奖金； (四)各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他现金支出； (五)收购单位向个人收购农副产品和其他物资支付的价款； (六)出差人员必须随身携带的差旅费； (七)结算起点（1000元）以下的零星支出； (八)确实需要现金支付的其他支出： 因采购地点不确定、交通不便、抢险救灾以及其他特殊情况，办理转账结算不够
特例：票面呈正十字型缺损1/4的，给予半
额兑换。 五分硬币兑换二分 停止流通人民币的兑换按中国人民银行规定办理。
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3、票币折算方法 1）成把成捆券的折算
纸币
100
50
20
10
5
1
把 10,000.00 5,000.00 2,000.00 1,000.00 500.00 100.00
捆 100,000.00 50,000.00 20,000.00 10,000.00 5,000.00 1,000.00
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大额交易报告制度: 是指凡支付金额在规定数额以上的交易，不论
是否异常都要向中国反洗钱监测分析中心提交大 额交易报告。
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大额的界定
1. 单笔或者当日累计人民币交易20 万元以上或者外币交易等值1 万美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、 现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。
现金出纳业务
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第一节 基础知识
一、名词解释
银行出纳：指商业银行办理现金业务的人员。所谓 “出”即支 出、付出；而“纳”即收入。
(传统的银行出纳与综合柜员制出纳区别) 现金：指银行经办各项业务过程中收入和付出的货币实物（钞票）
银行现金包括: 库房存放、柜台营业使用、运送途中、自助 设备、财务备用金等。
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二、现金业务处理基本要求
1、操作间隔离，全方位监控； 2、业务的全过程纳入计算机系统核算； 3、严格事权划分，严格凭证、印章管理； 4、大额款项的收入或付出必须换人复核； 5、调入、调出现金必须双人清点、会同装箱； 6、未经复点的款项不得调出、解缴人民银行或对外支付。
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三、人民币的整理清点要求
硬币
1
0.5
0.1
0.05
0.02
0.01
卷
50.00
25.00
5.00
5.00
2.00
1.00
捆
500.00
250.00
50.00
50.00
20.00
10.00
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2）散张票币的折算
A、加零法 B、折半法 C、乘 2 法 3）成捆成把带散张的折算。
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பைடு நூலகம்
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第二节 出纳的主要工作和业务流程
一、综合柜员出纳业务主要工作任务 1. 办理现金的收付、整点、兑换、反假 2. 及时调节库存，配齐票面 3. 做好现金的供应和回笼工作 4. 对可疑款项的收支认真审查、严格把关、及时上报 5. 防假币、反假币及反破坏人民币 6. 各项代理业务
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贵金属：指银行在国家允许的范围内买入的黄金、 白银与铂族金属。
库存限额：指营业网点维持正常营业所需现金库存 量的合理额度。库存限额要贯彻有偿使用，计入成 本原则。
解现：把高于库存限额或合理库存的现金、剔除的 残破币解缴库房，必须双人会同办理。
领现：现金库存不足或票面不全，向现金库房申请 领取现金。
6、残破损伤币单独封装，封包外要注明“残币”字样。
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挑剔残破币的标准
• 缺少面积: 大于20平方毫米。 • 裂口: 2处长度超5毫米, 1处长度超10毫米。 • 纸质: 绵软、起皱、脱色、变形,不能保持防伪功能等情形之一。 • 纸币污渍涂写面积大于2平方厘米或未超过2平方厘米但遮盖防伪
特征之一。 • 硬币有穿孔、裂口、变形、磨损、氧化，面额数字、图案模糊不
1、网点营业中收入现金必须进行整理、清点、挑残、反假。 2、整点现金要求按流通券、损伤券，分版、分面额分别整点。 3、五好钱捆标准：点数准确、残钞挑净、平铺整齐、把捆扎紧、盖章清晰。 4、不宜或不能再进入流通领域的残破损伤币挑剔后单独解缴。 5、包装：相同票面的同一版纸币百张扎成把，同票面十把成梱
粘贴封签；硬币50枚或100枚卷成卷，同票面十卷扎成捆。