跟踪审计工作所需施工单位提供的相关资料文件

跟踪审计工作所需施工单位提供的相关资料文件：

1、审查招投标文件，中标通知书，开工报告，开工通知书，施工总承包合同及专业分包合同，总承包施工单位、专业分包单位资质，营业执照，安全生产许可证等，

2、审查总承包施工单位、专业分包单位项目管理人员，技术人员组成等；

3、审查施工单位施工组织设计及专项施工方案的审查程序是否齐全合法；

4、审查施工单位的成本内控制度是否健全；

5、审查施工单位经济签证是否有合法合理书面文件依据；

6、审查施工单位现场收方计量原始记录是的否阐述收方原因，收方区域部位，收方计量单位是否正确，所记录内容是否具备量化计量标准；

7、审查涉及设计变更的工程内容，设计变更文件是否下达；

8、审查隐蔽工程验收资料是否完善，是否符合设计规范要求，各责任主体单位是否按验收程序参与验收并签字认可。

9、审查暂定价材料、新增材料和甲供材料价格；

10、审查重大变更、新技术、新工艺、新材料；

11、审查对调整和新增项目综合单价；

12、审核对项目有关的零星施工、返工、迁改等项目进行造价审核；

13、在报送工程月完成工程量统计表、月完成工程费用汇签表、月支付报表、工程款支付申请表时，应同时提交本施工阶段以下资料：

（1）、工程进度结算报表；

（2）、工程量计算书（表）；

（3）、主要材料分析表；

（4）、建设单位提供的设备、材料清单及价格审核单；

（5）、施工单位采购的设备、材料清单及价格审核单；

（6）、建设单位预付工程款、材料款及垫付款项明细表；

（7）、隐蔽工程记录；

（8）、设计变更图纸、设计变更签证单；

（9）、施工过程中的有效协议和签证；

（10）、其它与本阶段施工有关的文件资料。

14工程材料/构配件/设备报审

（1）按照合同规定采购的工程材料/构配件/设备，应于签订购货合同前十至十五日向建设方各配合部门提出采购报告，经建设方各配合部门审核后方能签订购货合同。

采购报告附件包括：

A、工程材料/构配件/设备采购清单。采购清单栏目包括：材料/设备名称、规格型号、单位、数量、单价、合计金额、品牌名称、生产/经销单位名称、联系电话。

B、有关质量证明，产品技术标准及生产/经销单位资质资料。

C、材料设备报价明细表及材料设备报价审核单。

D、凡未经本建设方各配合部门审核的工程材料、构配件、设备，在月报审查和结算中将不予认可。

E、材料设备报价明细表、材料设备报价审核单表样详附表格式。

审查和评价竣工验收管理环节的内部控制及风险管理的适当性、合法性和有效性，竣工验收资料的完整性，竣工验收程序的规范性；

15、工程竣工结算审计

为了便于本工程的竣工结算审计，施工单位应按档案管理和有关送审资料的要求，整理

并向建设单位提交下列工程资料，由建设单位向审计单位提交审查结算：

1、招、投标文件；

2、工程施工合同（包括分包合同）、补充合同或施工协议书；

3、全套工程施工图纸及图纸会审纪要；

4、设计变更图纸、设计变更签证单；

5、施工组织设计（方案）；

6、竣工图；

7、工程结算书；

8、工程量计算书（表）；

9、主要材料分析表；

10、建设单位提供的设备、材料清单及价格审核单；

11、施工单位采购的设备、材料清单及价格审核单；

12、施工单位自行采购材料的有效原始凭证；

13、建设单位预付工程款、材料款及垫付款项明细表；

14、验槽记录、隐蔽工程记录；

15、地勘资料；

16、施工过程中的有效协议和签证；

17、其它与本建设工程有关的文件资料。