1192749320180111财务共享服务中心月度工作简报-2017年12月

财务共享服务中心2017年12月运行情况简报

截止2017年12月，财务共享服务平台共上线运行1152个账套，核算1901个项目，集团公司所属单位上线率达99%；上线银行账户839个（不含保证金、定期户、专户），已上交网银盾或支付密码器781个，资金账户管控率为92.97%。本月财务共享服务中心共处理入池单据63004笔，工作日平均处理3000笔，最高峰日处理4405笔；总退单7667笔，退单率为12.17%。

1业务处理分析

1.1各公司业务量情况

本月各公司入池单据量总计63004笔。各公司单据量如下：

本月入池单据量分析图

注：“集团公司”是指除分公司之外的集团公司直属单位，包含区域指挥部、直（托）管工程指挥部、直属事业部、直属办事处。

各公司单据量环比、同比分析表

序号所属公司本月单据量上月单据量上年同期单据量1集团公司690543651347

2安徽公司671140606727

3江苏公司456826912922

4上海公司39082618125

5浙江公司365329344195

6福建公司11033542710981 7南昌公司646445677192

8新余公司607236475217

9电务公司53003425未上线10桥梁公司219217402380 11安装公司11268711117 12房产公司406300未上线13宿州公司9579未成立14路桥公司18811356未上线15轨道公司18811387未上线16北京公司809453未成立

合计630043992042203

注：集团公司和上海公司2016年12月只有少部分项目上线，故上年同期单据量较少。

1.2驳回不合格单据量（率）

本月共驳回单据7667笔，总退单率为12.17%。各公司退单率如下：

本月退单率分析图

各公司退单率环比、同比分析表

序号所属单位本月退单率上月退单率上年同期退单1集团公司10.53%10.47%11.66%

2安徽公司12.98%13.42%16.05%

3江苏公司10.25%11.97%16.87%

4上海公司12.23%11.12%8.80%

5浙江公司12.26%14.66%16.28%

6福建公司11.87%11.72%13.75%

7南昌公司14.02%13.69%14.89%

8新余公司12.73%14.40%15.30%

9电务公司12.98%15.50%-

10桥梁公司11.13%10.29%10.63%

11安装公司10.04%7.35%11.10%

12房产公司11.33%9.33%-

13宿州公司12.63%13.92%-

14路桥公司14.09%14.90%-

15轨道公司12.23%13.27%-

16北京公司10.88%11.92%-

1.3单据驳回主要原因分析

（1）合同管理类：主要是未引用合同、合同签章手续不完整、合同内容缺失、实际结算与合同约定不一致、超合同未补签合同、未按合同约定付款或超合同付款等。

（2）资金管理类：主要是银行余额不足对外支付等。

（3）薪酬管理类：主要是工资、奖金和福利发放签批手续不全等。

（4）资产管理类：主要是资产购置、处置未附审批资料等。

（5）物资管理类：主要是物资点收和发放管理不规范、收发料金额有误、废旧物资处置未附审批资料、一般计税项目材料未进行价税未分离等。

（6）收入成本管理类：主要是确认收入成本的附件不充分、收入成本入账不及时等。

（7）八项规定执行类：主要是违反履职待遇文件规定差旅费超标准。

（8）内控制度执行类：主要是备用金超额借支、报销时未核销零星备用金、业务经办审批手续不全、结算审批手续不全等。

（9）会计核算类：主要是未按核算办法正确使用会计科目、科目辅助信息填写不完整、摘要填写不规范、会计核算流程及归集不规范、凭证附件依据不充分、单据金额与附件金额不一致等。

（10）税务管理类：主要是取得了开具不规范的发票，发票抬头错误、发票未填列购买方纳税号、发票用章未盖或盖错、发票内容不全、机打号码与票面号码不一致、发票应附未附税控清单等；超期发票入账，未按要求查询发票真伪，个别单位专用发票认证逾期，造成进项税无法抵扣等。

（11）其他原因类：主要有项目申请退回、单据类型使用错误、未登记大额发票台账、未登记发票批、扫描不清晰、多扫或扫错影像、收款人信息漏填或错误等。

因股份公司要求系统平台推行全员提单，目前还有不少人员对系统平台操作不够熟悉及认真、发票管理意识有待提高、现场各审批审核还需加强等，致会计核算、税务管理方面驳回单据较多。

中铁二十四局集团有限公司财务共享服务中心

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本月单据驳回原因分析表

序号驳回原因类别集团公司安徽公司江苏公司上海公司浙江公司福建公司南昌公司新余公司电务公司桥梁公司安装公司

房产公司

宿州公司

路桥公司轨道公司北京公司

总计一合同管理61683357291087363333493018244617二资金管理71402731217972106531873225107572三薪酬管理350274101011100002055四资产管理3110314311600041038五物资管理2237241930533127131853019204325六收入成本26100411819674931541110028150460七八项规定1140032504000012335八内控执行19223011012211435623620214950211625269341955九会计核算13915387937726316313713524261314942171419十税务管理767761535112278669728173223203777十一

其他方面1231568483942421861301385427554625161414小计

727

871

468

478

448

1310

906

773

688

244

113

46

12

265

230

88

7667