公司销售回款管理制度

公司销售回款管理制度

公司销售回款管理制度

第一章总则

第一条目的

为保障公司销售预算的顺利完成，加强回款工作的力度，结合目前公司实际回款情况，特制定本制度。

第二条销售回款工作的任务

1.客服销售业务人员必须按照先收款后发货的业务流程做好销售回款的日常工作。

2.大宗（大客户）销售合同：年销售额200万元以上的，必须有财务中心、营销中心实时跟踪，按月结清当月的款项，确保销售业务的顺利开展。

第二章应收款项流程

第一条合同的签订

合同的签订应规范，按照关于“产品供销合同”的诠释。

第二条合同的有效

1.合同拟定好之后需由营销总监、总经理核对款项无误，

并签字核实，然后由财务盖上合同（公）章认定为有效合同。

2.之后由相关负责销售人员传真给订单客户，通知付款。

第三条根据实际情况划分不同标准和管理办法

1.标准：额度在一万元之内。全款到账后，客服给予备货，并在合同范围内发货。

2.标准：额度在一万元至三万元之间。尽量要求客户全款

到账，如果对方提出付定金采购，定金不得少于50%。定金

到账后，客服给予备货，剩余款项在备好货之后，货款到账给予发货。在合同范围内发货，货到后二个工作日内必须把其余款项补上。（以上两种情况需上报总经理，批准后根据情况执行）

3.标准：额度在三万元以上。属于公司的大客户，尽量要

求客户全款到账，如果对方提出付定金采购，在一定弹性空间内，定金在30%至50%之间，定金到账后，客服给予备货，

此后流程参照标准二执行。

4.标准：额度由担保人承担。担保资格：部门经理及以上

级别人员。担保人员需在产品供销合同、提货单、出库单上签字。同时送达总经理批准后得以施行。款项由担保人跟踪催付，出现死账赖账的情况，在担保人的工资中扣取。

第三章合同履行的跟踪

第一条核实账款

财务人员严格监督每笔账款的回收和结算。及时把应收回来的账款录入系统。并对客户的往来款项进行核对；客服在业务人员收款期限内，对回款工作进行督促并协助财务处理回款过程中发生的问题。

第二条追回余款

业务人员逾期未收回余款，必须填制工作事实报告，并附：A.规范合同。B.有效的送货单。C.回执单。D.对方负责人详细

资料登记表，将回款的事宜移交给上级领导全权负责，同时追究有关业务人员的经济责任。

第三条经济赔偿

上级部门接到报告后，应当及时落实责任人并制定相应的措施，时刻关注货款回收情况，避免因超时效期或遗失证据而导致的坏账和死账。对于因人为原因造成的坏账和死账，有关人员应承担赔偿责任。

每签订一笔新合同，都必须了解对方单位及其负责人的详细资料，并由销售内勤填制《客户详细资料登记表》，以便在货款回收发生障碍时可以采取多种途径保护公司的债权。

如果需要公司向较严重的欠款单位（或个人）发函，业务员应填写申请并附上相关证据阐述事件的缘由。总部收到申请后应立即办理，并直接将函寄给欠款单位（或个人），进行催款。

在平时的收款工作中，如果有其他特殊需要，应及时以书面形式或电话与上级领导沟通、联系。

回款率是对销售业务人员业绩考核的最基本的信用标准，也是业务销售提成的最终参考尺度。回款率达到100%时，按有关合同及提成比例计算提成；回款率未达到100%时，不计算提成。

应收账款的管理原则为“谁放货谁清收”的原则。建立客户信用档案，包括年检后的《营业执照》、法人《身份证》复印件，经营场所的固定电话，家庭电话、法人个人手机等信息。

营销中心负责对《客户信用档案》进行维护、保管、整理、归档。

业务员根据签约销售量、外部评价、对信用额度、信用期限（账期）提出客户授信额度建议。原则上，信用额度不能超过客户上年全年销售额的月平均销售额，在淡旺季销售时可上下浮动50%，账期不超过30天。信用额度由部门经理、总监、财务负责人、总经理依次审批。

业务部门发生销售业务时，应首先检查客户的信用状况。原则上，对于超信用额度或超信用期限的客户不再发生销售业务。对于特殊情况需要对客户修改信用额度或信用期限的，由业务人员提出申请，部门负责人确认，由财务负责人、总经理依次审批。对于需要展期的客户，由业务人员提出申请，部门负责人确认后，依次由财务负责人、总经理进行审批。

客户信用评价业务人员每年7月会根据客户的回款情况对客户的信用进行再次评价。评价过程中，业务人员会根据历史交易、实地考察、同业调查等情况提出建议，并建议调整客户信用额度和期限。信用额度在3万元以上，信用期限在1个月以上的客户，业务经理每年应不少于走访一次；信用额度在5

万以上的信用期限在1个月以上的，除业务经理走访外，业务部门负责人每年必须走访一次以上。在客户走访中，应重新评估客户信用等级的合理性并及时调整信用等级。

客户信息资料是公司的重要档案，所有经管人员都应妥善保管，确保不会遗失。如果因公司部分岗位人员的调整和离职，该资料需要移交，资料交接必须清晰明确，否则不予办理调岗、离职手续。

在与客户签订销售合同或协议书时，业务人员应按照客户的信用额度和信用期限约定单次销售金额和结算期限，并在期限内负责经手相关账款的催收和联络。业务人员在销售商品和清收账款时不得有收款不报或积压收款、退货不报或积压退货、转售不依规定或转售图利、代销其他厂家产品、截留、挪用、坐支货款不及时上缴等行为。一经发现，分别给予罚款并限期改正或赔偿，情节严重者适用公司奖惩制度或移交司法部门。

业务人员全权负责对自己经手赊销业务的账款回收，应定期或不定期地对客户进行访问（电话或上门访问）。如发现客户有异常现象，应及时向业务经理报告并建议应采取的措施。

如客户有其他财产可供作抵价时，征得客户同意立即协商抵价物价值，妥为处理避免更大损失发生。但不得在没有担保的情况下，再次向该客户发货，否则相关损失由业务员负责全额赔偿。业务部门应全盘掌握公司全体客户的信用状况及往来情况，业务人员对于所有的逾期应收账款，应由各个经办人将未收款的理由，详细陈述于账龄分析表的备注栏上，以供公司参考，对大额的逾期应收账款应特别书面说明，并提出清收建议。

3）为了催收货款，业务人员必须按照与客户确定的账期

进行操作。如果逾期一个月，将扣除当事人工资的10%；逾

期两个月，将扣除当事人工资的30%；逾期三个月，将扣除

当事人工资的50%。如果逾期三个月以上，将按照坏账处理，由相关责任人按照规定承担。当业务人员全额收回货款时，公司将全额退还相关人员的扣款。如果业务人员无法全额收回货款，公司将按照收回账款的比例退还相关人员的款项。

4）如果逾期应收账款形成坏账，应按照账面余额由业务

经办人赔偿40%，主管经理赔偿15%，主管总监赔偿15%，

企业承担30%的方式进行赔偿处理。