(宝贵)某大型房地产公司年度管理费用预算指标及额度(全面).docx
房地产企业全面预算管理的论文
房地产企业全面预算管理的论文房地产企业全面预算管理的论文一、实施全面预算管理对房地产企业的意义全面的预算管理进行的基础就是企业的利润，围绕企业的利润来进行全体员工、各个部门、各个项目全过程等进行全面的预算，因此对于房地产企业来说是十分重要的，其作用也是不容小视的。
1.有利于房地产企业整体目标的实现全面管理围绕房地产企业的利润展开，企业整体的目标就是实现利润的最大化，因此，企业的所有预算都是为了更好地实现企业的整体目标。
在企业做好一切的预算之后，就会将企业整体目标实现计划化与规范化，从而有利与更好地实现企业的整体目标。
2.有利于反映房地产开发企业的经营管理水平房地产企业的全面预算可以作为评价一个房地产开发企业的管理业绩的标准，把房地产开发的一些前景以及风险很好地反映出来，从而使一个房地产项目的开发变得更加透明，以便于更好地进行正确的抉择来确保资金流动的合理性与低风险性，在一定程度上也对房地产企业的经营管理起到了一定的`促进作用。
3.有利于房地产企业中的员工进行相互协调由于全面预算管理是一个全员性、全部门性的一个过程，在这期间需要员工与员工之间进行有效的沟通与很好地协调才能将预算顺利地进行下去，从而使整个企业的员工形成一个整体，在某个部门出现困难与问题时，可以通过全面预算管理使全体员工进行协调与解决，从而在一定程度上也提高了员工工作的效率与员工之间的协调性。
4.有利于降低企业的风险有效的全面预算管理是对于企业未来项目投资与公司的发展来进行有效的预测，其中的盈利性、风险性都会很好地被预测出来，因此有利于房地产企业对于下一步的发展进行合理的抉择，从而将风险降到最低。
二、如何完善目前房地产企业的全面预测管理1.提高房地产企业全员对于全面预算的认识度与重视度由于全面预算管理是一个全面的预算，必须要使全体员工进行合理的配合与协调。
因此，房地产企业要提高员工对于全面预算管理的重视度，让他们对于全面预算管理有一个整体的认识，使他们认识到全面预算管理对于企业发展的重要性。
房地产财务预算范文房地产公司如何编制财务预算
房地产财务预算范⽂房地产公司如何编制财务预算房地产财务预算范⽂房地产公司如何编制财务预算可以参照这个模板来做：财务预算情况说明书是对年度财务预算报表的补充说明，是评估财务预算报表编制质量的重要依据，是年度财务预算报表的重要组成部分。
预算报表情况说明书⼀般应当包括以下主要内容：⼀、上年度财务预算⼯作情况总结（⼀）对上年度预算⼯作情况进⾏总结，回顾上年度预算⼯作中存在的问题，结合各部门对上年度预算的反馈意见，总结⼯作经验及本年拟采取的相关整改措施及办法。
（⼆）对上年度预算调整情况进⾏说明，其中⾄少应包括主要财务及⽣产经营指标调整情况、预算调整的原因等。
（三）对上年度预算完成情况进⾏简要总结，并对重要财务指标的实际完成数与调整后的预算数差异原因进⾏说明，其中⾄少应包括主营业务收⼊、主营业务成本、期间费⽤、利润总额等。
⼆、本年度预算⼯作组织情况预算⼯作组织情况主要包括企业预算管理机构设置、管理机构主要成员构成、内部组织分⼯、年度预算⼯作具体组织过程，以及预算审核情况等。
三、本年度预算编制基础预算编制基础主要包括：（⼀）企业编制年度财务预算的基本编制依据、所采⽤的基本假设及其论证依据。
（⼆）企业编制年度财务预算所选⽤的会计制度与政策，例如，对于《企业会计准则》允许以公允价值计量的资产或负债，需说明是否考虑公允价值变动影响。
凡是考虑公允价值变动影响的企业，应按资产及负债的类别逐项说明影响的⾦额及原因。
凡是不考虑公允价值变动影响的，应说明理由。
（三）年度财务预算报表的合并范围说明，未纳⼊及新纳⼊年度财务预算报表编制范围的⼦企业 ___、级次、原因以及对预算的影响等情况。
四、预算年度⽣产经营情况说明企业年度⽣产经营情况预测是财务预算指标的基础，各企业应认真分析宏观及微观经济形势，详细说明各业务板块的⽣产经营情况，以及对企业产⽣重⼤影响的⽣产经营决策。
⾄少应包括以下内容：（⼀）对预算年度⾏业经济形势进⾏预测分析，说明对本企业所处市场环境的影响，如：国家⾦融利率和汇率政策、能源、原材料及主要产品价格、市场供求关系等。
某房地产开发企业全面预算管理制度
某房地产开发企业全面预算管理制度第一章总则为规范公司的全面预算管理，提升预算编制、执行及控制的科学性与有效性，确保资源的合理配置与使用，依据《企业会计准则》、《预算管理制度》等相关法规及公司实际情况，特制定本制度。
全面预算管理是公司战略规划的重要组成部分，是实现公司经营目标的基础。
第二章制度目标1. 提升预算管理水平：通过规范化的预算管理流程，提高公司预算编制的科学性与准确性。
2. 资源合理配置：确保各部门、项目的资源配置符合公司整体战略，提升资源使用效率。
3. 风险控制：通过预算管理及时识别和控制潜在风险，降低经营风险。
4. 绩效考核依据：建立预算与绩效考核相结合的机制，为公司人力资源管理提供数据支持。
5. 促进信息透明：增强预算管理的透明度，提升各部门对预算执行的重视程度。
第三章适用范围本制度适用于公司所有部门、项目及相关人员的预算管理工作。
包括但不限于：- 年度预算编制- 中期预算调整- 预算执行及监控- 预算绩效考核第四章管理规范第1节预算编制1. 编制原则：- 合理性：预算应基于公司战略目标和市场环境，合理预测收入与支出。
- 科学性：预算编制需依托历史数据及市场分析，确保数据来源可靠。
- 参与性：各部门需积极参与预算编制，确保预算的全面性与可执行性。
2. 编制流程：- 信息收集：各部门需提前收集项目需求、市场趋势及历史财务数据。
- 初步预算草案：各部门根据收集的信息编制初步预算草案，并提交财务部审核。
- 审核与调整：财务部对各部门预算进行汇总、审核，必要时与各部门沟通，进行调整。
- 预算审批：经过审核的预算草案需提交公司高层审批，审批通过后正式生效。
第2节预算执行1. 执行原则：- 严格按照预算执行，确保费用控制在预算范围内。
- 及时沟通，发现问题及时反馈，确保预算执行的灵活性。
2. 执行流程：- 各部门按照批准的预算开展工作，并对预算执行情况进行定期记录。
- 财务部定期汇总各部门的预算执行情况，形成预算执行报告，并提交管理层。
房地产年度全面预算
房地产年度全面预算一、编制目的：以全面预算为基础拉通投资、融资、运营、营销、成本、财务等条线，打通生产经营计划和现金流之间的匹配关系，盘清家底，规划未来的生产及资金节奏，做到有目标、有计划、有方向。
二、组织流程：1、预算很难一轮就做到位，根据公司规模情况，一般需要两~三轮，采取上下相结合的方式开展，如一上、一下（先由地区公司填报，再由集团汇总后评审，根据集团整体情况提出修改意见）；二上、二下（地区公司根据第一轮的评审意见进行修改再次填报，集团汇总后再次评审，提出意见）；第三轮定稿；组织审批，最终签订年度预算责任状。
2、组织分工通常由财务条线牵头，各条线配合，运营排布生产计划（开工、供货、交付等重要节点），营销排布签回计划及营销费，成本排布工程款支付计划，投资排布土地成本支付，人力行政排布管理费，财务排布融资计划、税金支付计划，最终生成现金流量表、利润表（结算利润表、管理利润表等）。
三、存量资源盘点（在手项目）同时排布存量和增量项目预算，增量项目是虚拟项目，很难排布准确，八字没一撇，变来变去，各条线也跟着改来改去，耗时费力。
1、存量项目排布的关键环节——供销回排布（1）需运营和营销充分交圈，密切联动，产销匹配。
快销时，生产要跟上营销需求，滞销时，要以销定产。
快销时，先排供货，开足马力充足、尽早供货，滞销时需根据营销目标倒排供货。
参考最近的项目经营会议目标。
供货要减少集中在四季度，设置四季度供货占比不得高于一定比例。
各业态可售面积、可售货值需与营销拉通一致。
（2）签约如何排布才算合理，如何评估，常见的参考或评判标准：a) 尾盘项目：通常要求一定周期内100%去化，尾货要快速出清，甚至给予一定折损，不宜恋战，制定库存专项去化方案。
b) 新拿地项目：这种新拿地还未首开或刚首开，一般可直接参考最新经营会议，因为经营会议就是各条线充分研判过，有过决策，没有特殊情况，直接参考是比较合理的。
c) 在售项目：参考历史月均流速。
房地产企业全面预算管理与全面成本管理讲解
房地产企业全面预算管理与全面成本管理讲解房地产企业全面预算管理是指企业针对其经营活动的各个方面制定预算，并通过不断监控与调整，实现企业财务目标的管理方法与过程。
全面成本管理则是指通过对企业各个环节的成本进行控制与管理，从而提高企业效益与降低成本的管理方法与过程。
下面将分别对房地产企业全面预算管理与全面成本管理进行详细讲解，并通过相关案例进行说明。
房地产企业全面预算管理的目标是通过制定详细的预算计划，合理分配资源，提高企业绩效，并控制财务风险。
具体来说，全面预算管理包括财务预算、销售预算、生产预算、成本预算等。
其中，财务预算涉及资金、费用、成本等方面的预算，销售预算涉及销售目标与销售策略的预算，生产预算涉及生产目标与生产计划的预算，成本预算则涉及各个成本项目的预算。
案例：房地产企业计划在今年开展一项新项目，预计总投资为5000万，项目计划投产后每年可带来销售收入8000万，相关成本为4000万，预计投资回报率为50%。
为了全面预算管理，该企业制定了如下预算计划：1.财务预算：制定了资金计划，包括资金收入和支出的计划，以确保项目实施过程中资金的充足和合理使用。
2.销售预算：根据市场情况和竞争对手分析，制定了销售目标和销售策略，包括市场份额占有率、销售额、销售渠道等方面的预算。
3.生产预算：根据销售目标和相关成本，制定了生产计划，包括产能利用率、原材料采购、人员安排等方面的预算。
4.成本预算：根据项目相关成本，制定了详细的成本预算，包括人工成本、物料成本、管理费用等方面的预算。
通过全面预算管理，该企业可以更加清晰地了解项目的财务状况和潜在风险，及时调整经营策略，实现预算目标。
通过全面成本管理，企业可以提高经营效益，降低经营风险，提高市场竞争力。
同时，全面成本管理也能够为企业决策提供有力依据，促进企业可持续发展。
综上所述，房地产企业全面预算管理与全面成本管理是实现企业财务目标的重要方法与过程。
全面预算管理可以通过制定详细的预算计划，合理分配资源，实现预算目标。
房地产项目开发全面预算管理(图文并茂)
二者之区别：一个着眼于项目的开发目标与生命期；另一个着眼于企业的战略目标与经营周期；项目是局部、企业是全局；二者之联系：企业的全面预算以项目开发预算为基础，项目的计划、目标与资源运用服从于企业全面预算。
4、厘清几个概念。 5、房地产项目开发企业的全面预算管理。 包含两个层级的预算：项目开发预算、企业年度预算，两者互为前提、互动调整。
1）全面性不够：局限于财务预测与核算而无法 准确。2）系统性不强：不能统筹所有经营活动，影响。3）做法各异：行业管理粗放，无规范与标准。 3、房地产企业生产及经营特征。 1）关键特征：产品的生产和销售融于项目开发过程;企业的经营目标是通过各项目的开发实现的；因此在项目开发的业务和管理活动中必须结合经营目标。 基于项目的全面预算管理”是房地产企业的全面预算管理模式；基于项目的全面预算管理之具体要求。目标对接清晰、计划综合协调、合理配置资源、团队责任落实
1）项目开发预算的内容 综合开发计划：产品、时间进度、成本费用、销售
盈利能力：动态及静态指标
资金预算：先进流入与流出
2）项目开发预算内在项目前期的确定过程 ①投资方向确立：准备看地前②项目立项评审：选择地块时③项目策划评审：获取项目土地后，准备开发前④涉及方案评定
3）项目开发预算与企业年度预算关联 依据企业的战略及经营目标基准制定项目开发预算；自项目立项前至项目获取后的各时期，事中存在项目开发预算的各项计划与目标是企业年度预算编制与执行的基础；受资源、市场、政策及执行等的影响，可能在年度预算中做出调整。
1、全面预算管理的发展 20世纪80年代后，企业全面预算管理趋于成熟, 在国外成为现代企业的一种重要管理方法。 20世纪90年代全面预算管理进入国内，并出现以 成本为导向的预算管理模式、以利润为导向的预 算管理模式、以销售收入为导向的预算管理模式、 以现金流量为导向的预算管理模式… 21世纪，随着中国房地产业发展，众多房地产企 业逐步引入全面预算管理，以增强企业的竞争力， 规范内部管理：从粗放式到精细化、从单一产品、 单项目开发到多种产品、异地开发的集团型转变… 2、房地产企业的全面预算管理 管理特点：1）开发周期长、产品单件性和地域性强。2）资金需求与资源整合量大。3）业务链条长、专业协作要求高。4）生产经营的连续性、稳定性差。 管理现状：
管理费用预算表模板
管理费用预算表模板一、概述管理费用预算是企业预算管理的重要组成部分，它是对企业未来一定时期内管理费用的预计和规划。
通过编制管理费用预算，企业可以合理分配资源，降低成本费用，提高经济效益。
本模板将介绍如何编制管理费用预算表，包括表格结构、填写说明、预算编制方法等。
二、表格结构管理费用预算表包括以下内容：1. 序号：列出各项费用的序号，便于识别和分类。
2. 费用名称：填写各项费用的名称，如办公费、差旅费、业务招待费等。
3. 预算金额：填写预计的预算金额，单位为元。
4. 备注：填写需要说明的其他事项。
三、填写说明1. 编制范围：本预算表适用于企业各部门的管理费用预算编制。
2. 编制方法：采用零基预算编制方法，根据企业实际情况和历史数据，结合部门工作计划和人员需求等因素进行编制。
3. 表格使用：请按照序号、费用名称、预算金额的顺序填写表格，并确保数据准确、完整。
如有特殊情况，请在备注中说明。
四、预算编制方法1. 办公费：根据部门工作计划和人员需求，结合市场价格水平，预计一定期限内的办公用品、印刷、复印、邮寄等费用。
如有特殊情况，需在备注中说明。
2. 差旅费：根据部门工作计划和人员出差需求，预计一定期限内的交通费、住宿费、伙食费等费用。
如有特殊情况，需在备注中说明。
3. 业务招待费：根据企业业务需求，预计一定期限内的餐饮、礼品等费用。
需注意控制费用金额，严格按照企业相关制度执行。
4. 其他费用：包括维修费、租赁费、会议费等其他管理费用，根据部门实际情况和工作计划进行预计。
如有特殊情况，需在备注中说明。
五、模板应用以下是一个管理费用预算表模板的应用示例：部门：XX部序号费用名称预算金额备注1 办公费 _______元本月计划支出 ______元，预计印刷费______元，邮寄费 ______元。
2 差旅费 _______元本月计划出差 ________人次，预计交通费______元/人，住宿费 ______元/晚，伙食费 ______元/天。
房地产行业预算指标
房地产行业预算指标
房地产行业的预算指标可以包括但不限于以下几个方面：
1. 营销预算指标：包括广告推广费用、市场调研费用、促销活动费用等，用于推广房地产项目、增加销量。
2. 开发预算指标：包括土地购置费用、房屋建设费用、工程施工费用等，用于房屋项目的开发建设。
3. 运营预算指标：包括物业管理费用、人员工资费用、维护保养费用等，用于房地产项目的运营管理工作。
4. 财务预算指标：包括资金筹备费用、贷款利息费用、税费成本等，用于资金管理和财务成本控制。
5. 投资预算指标：包括收购房地产资产费用、投资回报率预测等，用于决策房地产项目的投资方向和规模。
这些预算指标可以根据房地产企业的具体情况和业务需求进行调整和补充。
同时，预算指标应该与公司的战略目标相一致，既要考虑短期的经营利润，也要考虑长期的发展潜力，以保证可持续发展。
管理费用预算表
30,000.00 -
300.00
3,600.00 -
商业保险 误餐费 3,000.00
生日费 300.00
旅游费
其他福利费
25,000.00 2,000.00
福利费小计
102,000.00 -
合计
735,752.48 -
151 新增1
152 新增2
153 新增3
154 新增4
155 新增5
156 新增6
12月
37,300 -
工资性费用预算表
工资总额
预算年度奖金
437,000 -
150,000.00
社会保险费
缴纳基数
缴纳比例 社会保险费
（%）
小计
20,000.00 -
14.48%
34,752.48 -
住房公积金
缴纳比例 缴纳基数
（%）
20,000.00
5%
5%
5%
5%
住房公积金 小计
12,000.00 -
无法区分以上项目的其他薪酬费用 办公室座机话费、凭发票报销的手机话费、电报费、邮票、短信费、彩信费、彩铃费等。 各类有线宽带、无线宽带的网络工程费、网络维护费、上网信息费、上网设备购置及其维 修费（固定资产除外）、外部网络平台的租用费、专业服务网站的注册费、使用费等。营 销类的信息费作为营销费用，不列入本科目。 经营用水费、售楼部费用直接入销售费用 经营用电费、售楼部费用直接入销售费用 指日常购买及后勤领用的办公用品(如文件柜、文件袋、文件夹、纸张、信封、信笺、计算 器、笔、墨水、墨盒、墨粉、硒鼓等一切办公物料耗材）、日常办公发生的印刷费、复印 费以及书报费等。 包括员工出差所发生的城市间交通费、汽油费、路桥费、市区公交费、住宿费、凭发票报 销的出差期间就餐费及其他公杂费用等。
2024年房地产公司年度工作计划范文（五篇）
2024年房地产公司年度工作计划范文随着时光的流逝，我们即将步入新的一年，新年意味着新的开始，需要我们在总结过去的经验教训的同时，为新的一年制定切实可行的计划。
作为一名工作经验尚浅、经验不足的员工，我深感在各个领域都需要不断提升自我，以期在新的一年中取得更大的进步和成就。
今年对于我们的房地产公司来说，是至关重要的发展阶段，对于我这个初入房地产中介市场的新人而言，同样充满了挑战、机遇与压力。
因此，我计划调整工作态度，强化责任感和客户服务意识，全面了解并做好厂房中介工作。
在此过程中，我将得益于同事朱、郭二人的热心指导，逐步理解部门的基本业务运作，同时也会认识到自身存在的不足，以期尽快成长为一名专业的房地产经纪人。
为此，我制定了以下年度工作计划：1. 在第一季度，我将以深入学习业务为主，利用公司开业筹备期间，积极了解部门的规划制定，尽管市场可能处于低潮期，我将利用这段时间补充业务知识，学习公司规章制度，与同事建立良好的合作关系；通过实地考察周边工业园区，寻找新的房源信息，了解当地工业厂房状况；同时，通过网络、电话、陌生拜访等多种方式联系潜在客户，加强客户联系，建立稳定的客户群体。
2. 到了第二季度，随着公司运营步入正轨，工业厂房市场将迎来一个小高峰。
在对业务有了一定程度的熟悉后，我将努力争取早日实现业绩，正式成为公司的正式员工。
同时，我将与朱、郭两位经理共同培训新加入的团队成员，促进厂房部门的快速发展。
3. 第三季度的“十一”、“中秋”双节将为下半年带来良好的市场开局。
随着公司服务范围的扩大，我们将接触到更多规模较大的客户，为年底的市场竞争做好充分准备。
我将与团队成员共同努力，为公司进一步发展做出贡献。
4. 年底是业务高峰期，我们部门将全力以赴，根据市场特点和时间规律，做好客户开发和推广工作。
确保厂房业务业绩达到最优化。
我还将制定个人学习计划，不断适应房地产市场变化，学习新的工业、营销、管理等相关知识，增强全局观念、责任感、服务意识和团队精神。
房地产公司全面预算与成本控制(pdf 115页)
60 70 60 60 60 80 16 65 80 12
－12 － 6 4 6
预算管理常见问题及解决思路
预算审批：主要问题及控制措施
预算编制 预算审批 分解落实 预算执行 预算分析 预算调整 预算考核
• 预算未经适当审批或超越授权审批，导致预算 权威性不够、执行不力，或可能因为重大差错、 舞弊而导致损失 • 公司股东大会、董事会、预算管理委员会等恰 当授权并切实履行预算审批职能，公司上级对下 级逐级履行预算审核和审批职能
3400 3200 3000 2800 2819 2600 2400 2200 2000 2009年 2010年 2011年 2012年 2013年1-4月 2304 2300 3198 3317 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 2013年 4月 2012年一季度 2012年二季度 2012年三季度 2012年四季度 2013年一季度 81% 78% 80% 79% 69% 75% 2% 17%
全国重点城市经营性用地溢价率分布情况
5% 17% 5% 15% 6% 15% 20% 11% 8% 16%
5%以下
5-50%
50%以上
引言
案例资料：另一些声音
最近一个多月的时间里，李嘉诚旗下的长江 实业以及和记黄埔相继宣告或将抛售百佳超 市、上海陆家嘴东方汇经中心OFC写字楼和 广州西城都荟广场和停车场，涉及金额约为 410亿港元。王石在微博表示，“精明的李 嘉诚先生在卖北京（注：应为广州）、上海 的物业，这是一个信号，小心了！” 谢国忠表示，中国房地产市场的拐点去年就已经过了，北 京是最后一个地方。数字都是假的，北京也已经是有价无 市了，房地产泡沫已经到头了，玩不下去了。首先是销售 量的崩盘，大量二三线城市现在已经崩盘了，大量没人买 的房子。至于价格上的崩盘要看资金链的情况，如果是民 间资本介入很多的话，就会崩盘，比如温州，资金主要是 银行提供的话，就会好点。
房地产企业全面预算管理之特点
房地产企业全面预算管理之特点近日与同事一起探讨房地产企业的全面预算管理，却发现书店里、网络上、同事那，这方面的资料很少，于是另外找了些资料研究了一下，觉得有点意思。
一般意义上的全面预算管理，包含三层意义：1、全过程：预算管理是指公司在组织各项经营活动的事前、事中和事后都必须纳入到预算管理。
2、全方位：预算管理是指公司一切生产经营活动必须全部纳入到预算管理。
3、全员：预算管理是指公司领导、子公司负责人、车间及部门负责人、各岗位员工必须全员参与预算管理房地产企业的全面预算管理也具备上述3个特征。
由于房地产企业是典型的项目运作型企业，项目周期长，资金投入大，相应其全面预算管理也有着其独特的特点：1、现金流为基础：房地产行业高利润、高负债，同时高风险，如此三高，必须时时保证现金流的健康顺畅，因此现金流比会计利润重要。
因此，房地产企业更乐于编制现金流预算，重视程度大过基于权责发生制基础的利润表预算，资产负债表预算。
2、工程项目预算为核心：在成本开支这一方面，工程项目成本最大最复杂也最难控制，如此三最，奠定了工程项目预算的核心地位。
对于这块，业界已有成熟的预决算制度来进行管控，目前万科的“目标成本+动态成本+责任成本”模式已得到多方的认可与借鉴。
3、年底工程形象进度节点的确定既重要又不重要，这个怎么说？由于工程项目往往跨年度，与总包方的结款一般参照形象进度来进行，这也是会计确认开发成本的依据，这对企业的会计利润影响很大，因此很重要。
但另一方面，由于这种确定不会马上影响现金流，会计利润只是个数字而已，因此是否确定形象进度似乎也并不重要。
上述三个特点对房地产行业的预算管理的推行有着重要影响。
工程造价工程预算房地产估价师，麻烦讲下相关的东西，比如，前景，门槛，报考要求，工资待遇工程造价管理是建立在工程经济、工程技术、法律法规三个平台上的一门复合型学科。
本专业培养德智体全面发展、具备扎实的文化理论基础、能适应我国和区域经济建设发展需要、具备管理学、经济学和土木工程技术的基本知识、掌握现代工程造价管理科学的理论、方法和手段的高级工程技术应用型管理人才。
某房地产公司年度预算管理流程(doc 6页)
某房地产公司年度预算管理流程(doc 6页)YD-CW-LC001年度预算管理流程悦达房地产发展有限公司流程体系文件编号：YD-CW-LC001 版号：1.0年度预算管理流程编制日期审核日期批准日期1.目标1.1预算管理是实现公司资源优化配置、提高公司经济效益的重要手段，本流程旨在保障公司预算管理的顺利运行。
2.适用范围2.1本流程适用于指导公司年度预算的编制、执行、监控及考评等工作。
3.各部门职责3.1各个部门、项目公司、子公司：负责编制并执行本部门的年度预算；3.2财务管理部：进行预算信息汇总，形成年度预算方案；3.3财务总监：负责审核年度预算；3.4分管副总裁：负责审核分管部门/项目公司/子公司的年度预算；3.5总裁：负责召集总裁室人员对财务预算进行总和平衡，负责审批年度预算；3.6董事会：负责核准年度预算。
4.工作程序5.主要涉及文档/信息流程6.主要附件6.1资产负债预算表6.2损益表预算表6.3销售收入预算表6.4销售收入季度预算表6.5销售资金回笼预算表6.6开发产品成本预算表6.7销售费用预算表6.8管理费用预算表6.9筹资及筹资费用预算表6.10固定资产支出预算表6.11低值易耗品支出预算表6.12工资支出预算表6.13项目投资预算表6.14项目投资使用计划表6.15项目投资使用情况汇总表6.16现金收支预算表6.17项目预算执行情况表6.18预算调整申请与审批表资产负债预算表损益表预算表项目成本预算表销售收入预算表项目预算执行情况表预算调整申请与审批表。
管理费用预算表
单位：万元
行 次
适
2012年预计
用 否
2012年1-9月实际
2012年10-12月预 计
1是
2是
-
-
3是
-
-
4是
5是
6是
7是
8是
9是
10 是
11 是
12 是
13 是
14 是
15 是
16 是
17 是
18 是
19 是
20 是
21 是
22 是
23 是
24 是
25 是
26 是
27 是
28 是
29 是
30 是
返回目录
编制单位：
项目
平均人数 一、管理费用合计 管理费用_职工薪酬 管理费用_职工薪酬_工资、奖金、津贴和补贴 管理费用_职工薪酬_职工福利费 管理费用_职工薪酬_职工福利费_福利费 管理费用_职工薪酬_职工福利费_医疗补助 管理费用_职工薪酬_社会保险费 管理费用_职工薪酬_社会保险费_医疗保险费 管理费用_职工薪酬_社会保险费_基本养老保险费 管理费用_职工薪酬_社会保险费_年金缴费 管理费用_职工薪酬_社会保险费_失业保险费 管理费用_职工薪酬_社会保险费_工伤保险费 管理费用_职工薪酬_社会保险费_生育保险费 管理费用_职工薪酬_社会保险费_大病医疗保险费 管理费用_职工薪酬_住房公积金 管理费用_职工薪酬_工会经费 管理费用_职工薪酬_职工教育经费 管理费用_职工薪酬人民教育基金 管理费用_职工薪酬_非货币性福利 管理费用_职工薪酬_辞退福利 管理费用_职工薪酬_其他 管理费用_职工薪酬_其他_商业保险 管理费用_职工薪酬_其他_商业保险_人身意外险 管理费用_职工薪酬_其他_商业保险_康宁终身险 管理费用_职工薪酬_其他_商业保险_补充医疗保险 管理费用_职工薪酬_其他_商业保险_其他 管理费用_职工薪酬_其他_股份支付 管理费用_劳保费 管理费用_劳务费 管理费用_差旅费 管理费用_办公费 管理费用_邮电费 管理费用_邮电费_邮寄费 管理费用_邮电费_电话费 管理费用_邮电费_网络通信费 管理费用_资料费 管理费用_会议费 管理费用_咨询费 管理费用_保险费 管理费用_车辆费 管理费用_车辆费_养路费 管理费用_车辆费_加油费 管理费用_车辆费_车辆保险费 管理费用_车辆费_修理费
管理费用预算说明
管理费用预算说明
管理费用预算说明是指对企业在日常管理过程中所需的各项费用进行预先安排和控制的一项工作。
该预算通常包括人力资源费用、物资费用、办公设备维护费用、信息技术支持费用等各项支出。
具体来说，管理费用预算的编制和说明主要包括以下几个方面：1. 定义费用项目：明确需要纳入管理费用预算的费用项目，例如员工薪资、办公用品采购费用、培训费用等。
2. 确定费用预算指标：根据企业实际情况和经营策略，制定可行的费用预算指标，例如人员数量、人均薪资、采购金额等。
3. 制定费用控制措施：分析费用结构和成本控制要求，制定相应的费用控制措施，例如制定费用标准、控制采购渠道、优化流程等，以确保费用控制在可控范围内。
4. 制定预算执行计划：制定预算执行计划，将预算分配给各个相关部门或个人，并进行跟踪和审核，确保费用支出符合预算要求。
5. 报告和评估费用情况：定期向管理层报告费用预算执行情况，并进行评估和分析，及时发现问题和改进措施。
管理费用预算说明的编制和实施可以有效地帮助企业控制成本、提高效益。
通过合理的费用预算安排和控制措施，企业可以在管理过程中更加高效地运作，优化资源利用，提升企业竞争力。
【成本管理】房地产办公项目成本限额及产品配置参考
办公项目成本限额及产品配置参考一、成本限额指标体系概述1、公司开发的写字楼项目，分为M、超A 、A、B、C五档，其中M档适用于地标性写字楼项目，本体系适用于超A 、A、B、C四档（分档详见后页）项目，地标性写字楼项目可参照此标准进行差异化调整并报公司产品委员会审批后执行。
2、本写字楼成本指标体系的制定，主要分析了内部项目成本指标及配置标准，外部以华润写字楼作为对标对象，同时借鉴了中海等行业知名地产企业的相关经验数据。
3、本限额指标包括产品配置指标（技术指标）和成本限额指标（经济指标）两部分，根据项目的开发特点及重要性，分一、二、三级指标予以管控，一般情况下各项强控指标不得突破，否则需经公司产品委员会审批。
各项参考指标在实际执行时，可结合参考配置作法或标准根据项目实际情况进行细化和差异化调整。
二、产品分档标准根据项目所在不同城市及区域，本指标体系的写字楼划分为四个档次，详见下表：三、成本指标体系：1、一级管控指标1.1、地上综合单方成本定义：地上建筑安装工程费与地上建筑面积的比值。
本指标为项目单体建安成本。
口径：成本科目第3项费用，不含卖场营造费、地下室土建、岩土及基础工程及地下部分的给排水、建筑电气工程、消防工程、智能化、空调),不包括配套\政府性收费\设计费\等的分摊。
指标值：2、二级指标：2.1 土建工程单方成本定义：地上土建工程费与地上建筑面积的比值。
不包含公共部位精装修成本及室内精装修成本。
口径：对应成本科目表3.2.2地上土建费用。
指标值：暂缺2.2 外立面单方成本定义：外饰面工程成本与地上建筑面积的比值。
成本涵盖防火封堵、泛水/防水处理、幕墙自身防雷、保温工程(幕墙自身干法施工背衬板后侧保温)、幕墙支撑体系、外窗、外饰面材料或构造。
口径：由成本科目第3.2.2.2.2项外立面工程费用和第3.2.2.2.3项门窗、栏杆工程费用构成，不含室内入户门、车库门、内走道防火门窗、楼梯栏杆。
指标值：2.3 公共部位精装修单方成本定义：公共部位精装成本与公共部位装修区域地面面积的比值。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
管理费用预算表格序号项目合计1月2月3月一薪酬其中：1薪金2社会统筹小计0.00二集团和公司控制的支出1办公费用13,440.001,120.001,120.001,120.00其中：1办公用品费用2软件费274,621.003员工档案存档费2,400.004名片印制费2,400.00200.00200.00200.00 5耗材及零件56,940.004,745.004,745.004,745.006清洁杂费32,280.002,690.002,690.0078工商档案查询小计382,081.002租赁费621,456.00 155,364.00 155,364.00 155,364.00其中：1其中：办公场所租赁费2物业管理费78,496.206,541.356,541.356,541.353租摆费8,040.00670.00670.00670.004小计707,992.203书报费9,170.004通讯费60,000.005,000.005,000.005,000.00其中：1固定电话费2网络通讯费90,000.0045,000.00小计150,000.005印刷费3,800.006机动车费用144,000.0012,000.0012,000.0012,000.00其中：1燃油费2养路费67,450.005,620.835,620.835,620.83 3存车费48,000.004,000.004,000.004,000.004过桥费32,430.002,702.502,702.502,702.505车辆修理费66,000.005,500.005,500.005,500.006车船税1,200.007保险费100,422.72管理费用预算表格序号项目合计1月2月3月8年检费6,000.00小计465,502.727员工交通费补贴216,000.0018,000.0018,000.0018,000.00 8会议费50,000.009修理费8,000.00666.66666.66666.66 10办公水电费400,040.0033,336.6633,336.6633,336.66 11员工招聘费6,000.0012员工培训费其中：1新员工入职培训5,370.00447.50447.50447.50 2专业工具书3专业培训费15,000.007,500.00小计20,370.0013福利费支出其中：1食堂费用151,200.0012,600.0012,600.0012,600.002170,240.0014,186.6614,186.6614,186.66探亲路费3异地员工租房补贴243,600.0020,300.0020,300.0020,300.00 4体检费15,120.005中秋节福利11,200.006工伤医药费78小计591,360.0016工商注册和审计费其中：1审计费80,000.002工商年检费5,000.003法人代码证年检费4外汇登记证年检费5 资质年检费2,000.006商标注册变更地址小计87,000.0017诉讼费202,000.0010,000.0035,000.00 18装修费其中： 1长期待摊费用摊销199,784.002后续发生维护费小计199,784.00管理费用预算表格序号项目合计1月2月3月19员工通讯费56,000.004,666.664,666.664,666.66 20合计###########三各部门控制的费用1差旅费200,000.0016,666.6616,666.6616,666.66 2总经理经费850,000.003邮递费3,600.00300.00300.00300.00 4办公租车费24,000.002,000.002,000.00小计###########四管理费用中的税金377,744.00五固定资产折旧927,948.00六董事会费用合计5,938,391.92新购置固定资产4月5月6月7月8月9月10月1,120.001,120.001,120.001,120.001,120.001,120.001,120.00 200.00200.00200.00200.00200.00200.00200.00 4,745.004,745.004,745.004,745.004,745.004,745.004,745.00155,364.00155,364.00155,364.00155,364.00155,364.00155,364.00155,364.00 6,541.356,541.356,541.356,541.356,541.356,541.356,541.35 670.00670.00670.00670.00670.00670.00670.009,170.005,000.005,000.005,000.005,000.005,000.005,000.005,000.0045,000.0012,000.0012,000.0012,000.0012,000.0012,000.0012,000.0012,000.005,620.835,620.835,620.835,620.835,620.835,620.835,620.83 4,000.004,000.004,000.004,000.004,000.004,000.004,000.002,702.502,702.502,702.502,702.502,702.502,702.502,702.50 5,500.005,500.005,500.005,500.005,500.005,500.005,500.004月5月6月7月8月9月10月6,000.0018,000.0018,000.0018,000.0018,000.0018,000.0018,000.0018,000.00 25,000.00666.66666.66666.66666.66666.66666.66666.66 33,336.6633,336.6633,336.6633,336.6633,336.6633,336.6633,336.66 3,000.003,000.00447.50447.50447.50447.50447.50447.50447.507,500.0012,600.0012,600.0012,600.0012,600.0012,600.0012,600.0012,600.00 14,186.6614,186.6614,186.6614,186.6614,186.6614,186.6614,186.6620,300.0020,300.0020,300.0020,300.0020,300.0020,300.0020,300.00 15,120.0011,200.0035,000.0010,000.0035,000.0035,000.0035,000.004月5月6月7月8月9月10月4,666.664,666.664,666.664,666.664,666.664,666.664,666.6616,666.6616,666.6616,666.6616,666.6616,666.6616,666.6616,666.6670,833.3370,833.3370,833.3370,833.3370,833.33 300.00300.00300.00300.00300.00300.00300.00 2,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.0011月12月控制/填写部门项目包含集团人力资源部集团人力资源部1,120.001,120.0056人编制内 ,20元/人 /月无形资产 245601.55,尚有 29019.45未付2,400.0010个员工档案 ,每人 240按10盒预计，每盒费用 20元, 共计 200,12 个月共200.00200.00计2400墨盒５套，每套 350元, 合计 1750元,13 台打印加粉60元一次 ,780 元, 复印机换粉 4个,320 元/个,4,745.004,745.00共计 1280元, 购置 U盘,2 个, 每个 160, 共计320（每月），复印机配件清洁工两人 1400元 ,纸费 20盒 ,150元,卷纸 20提 ,300元 ,卫生间用纸 841155,364.00155,364.00根据租赁合同6,541.356,541.35根据租赁合同670.00670.00每月 670元5,000.005,000.00每月 5000其中会所 3750,公司 3750/每月收据 1400,纸杯 240012,000.0012,000.004辆车 ,月均 30000.5 吨以上车 3辆, ￥1900年/ 辆,2 吨以上车一辆,5,620.835,620.87￥3800年/ 辆.4.5 吨车 7辆, ￥8550年/ 辆. 年度购买后平均每月费用4,000.004,000.00根据上年费用情况 , 预算的平均月费用一类车 5辆, ￥2300年/ 辆. 二类车 7辆, ￥2990年/2,702.502,702.50辆, 年度购买后平均每月费用5,500.005,500.00根据上年修理情况 , 预算的平均月费用1,200.00100,422.7212辆车根据上年费用情况 , 预算的平均月费用18,000.0018,000.0025,000.00会上核定666.66666.74会上核定33,336.6633,336.74包括：水电 395000、饮用桶装水 5040网才招聘年费 3000，现场招聘 3000447.50447.50财务新会计制度等 1120元，规划设计 4250财务培训 5000，规划涉及培训 1000012,600.0012,600.0056人编内 ,7 名编外 , 每人每月 200元已婚人员 8人, 标准 18240, 王旗凯 \ 梅仙丰 \ 何安全\ 涂建平 \ 兰涛\ 王志刚 \ 杜雪峰 \ 吴国正 , 未婚14,186.6614,186.744, 标准 6080: 商羽 \ 张惠明 \ 刘锐 \ 李杰总经理 1人, 商羽 , 标准 3700, 总监以上 :7 人, 标准1800元, 王旗凯 \ 梅仙丰 \ 张惠敏 \ 何安全 \ 涂建平\ 兰涛\ 王志刚 , 中层2人, 标准:1200 元, 刘锐\ 吴20,300.0020,300.00国正 , 普通员工 2人, 标准 800元: 李杰 \ 杜雪峰56人编内人员 ,7 名编外人员 , 每人 240标准56人编内 , 标准 200元主管部门报表审计、工商年检审计、资质年检审计主管部门主管部门主管部门主管部门7,000.00公司/法务部按涉诉金额估算4,666.664,666.7416,666.6616,666.66总经理 9，总助以上 7人， 3000/次× 4次＝8.4万，规划考察 4万70,833.3370,833.73300.00300.002,000.002,000.00每月 2000含印花税 ,工会经费、残障基金没考虑新增固定资产。