应收账款催收管理制度范本

合集下载

应收账款管理制度(范本10篇)

《应收账款管理制度》应收账款管理制度（一）：xx公司应收账款管理制度第一章:总则第一条:为保证公司能最大可能的利用客户信用拓展市场以利于销售公司的产品，同时又要以最小的坏帐损失代价来保证公司资金安全，防范经营风险；并尽可能的缩短应收帐款占用资金的时间，加快企业资金周转，提高企业资金的使用效率，特制定本制度。

第二条:应收帐款的管理部门为公司的财务部门和业务部门，财务部们负责数据传递和信息反馈，业务部门负责客户的联系和款项催收，财务部们和业务部门共同负责客户信用额度的确定。

第三条:本制度所称应收帐款，包括发出产品赊销所产生的应收帐款和公司经营中发生的各类债权。

具体有应收销货款、预付购货款、其他应收款三个方面的资料。

第二章:客户资信管理制度第四条:信息管理基础工作的建立由业务部门完成，公司业务部应在收集整理的基础上建立以下几个方面的客户信息档案一式两份，由业务经理复核签字后一份保存于公司总经理办公室，一份保存于公司业务部，业务经理为该档案的最终职责人，客户信息档案包括:a、客户基础资料:即有关客户最基本的原始资料，包括客户的名称、地址、电话、所有者、经营管理者、法人代表及他们的个人性格、兴趣、爱好、家庭、学历、年龄、潜力、经历背景，与本公司交往的时间，业务种类等。

这些资料是客户管理的起点和基础，由负责市场产品销售的业务人员对客户的访问收集来的；b、客户特征:主要包括市场区域、销售潜力、发展潜力、经营观念、经营方向、经营政策、经营特点等；c、交易现状:主要包括客户的销售活动现状、存在的问题、客户公司的战略、未来的展望及客户公司的市场形象、声誉、财务状况、信用状况等。

d、业务状况:包括客户的销售实绩、市场份额、市场竞争力和市场地位、与竞争者的关系及于本公司的业务关系和合作状况；第五条:客户的信息资料为公司的重要档案，所有经管人员须妥慎保管，确保不得遗失，如因公司部份岗位人员的调整和离职，该资料的移交作为工作交接的主要部分，凡资料交接不清的，不予办理离岗、离职手续。

公司催收管理制度范本

公司催收管理制度范本第一章总则第一条为了加强公司应收账款的管理，提高资金周转效率，降低坏账风险，根据《中华人民共和国合同法》、《企业会计准则》等法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于公司对客户应收账款的管理和催收工作。

第三条公司应收账款的催收管理工作应遵循依法合规、加强风险控制、提高工作效率的原则。

第二章应收账款管理第四条公司应收账款的管理工作应由财务部门负责，建立健全应收账款管理制度，确保应收账款的准确、完整。

第五条公司应根据客户的信用状况，合理授予信用额度，并对客户的信用状况进行定期审查。

第六条公司应与客户签订书面合同，明确付款条款、付款期限、违约责任等内容，确保合同的合法性、合规性。

第七条公司应建立应收账款的定期对账制度，确保与客户的账目一致。

第八条公司应建立应收账款的风险预警机制，对可能发生坏账的账款及时采取措施。

第三章催收工作流程第九条公司应设立专门的催收部门或指定专人负责应收账款的催收工作。

第十条催收人员应根据应收账款的 aging 分析，制定催收计划，优先催收逾期时间较长、金额较大的账款。

第十一条催收人员应与客户保持良好沟通，了解客户的付款意愿和能力，督促客户按时付款。

第十二条催收人员应定期向财务部门报告催收情况，对催收过程中出现的问题及时反馈。

第十三条对于逾期未付款的客户，公司应采取法律手段维护自身权益，包括但不限于发送律师函、申请仲裁或诉讼等。

第四章催收记录与考核第十四条公司应建立应收账款催收记录制度，记录催收时间、催收方式、客户反馈等情况，确保催收工作的可追溯性。

第十五条公司应建立催收考核制度，对催收人员的业绩进行定期评估，激励催收人员积极工作，提高催收效率。

第十六条公司应定期对催收工作进行内部审计，确保催收工作的合规性、有效性。

第五章罚则第十七条对于不按照本制度进行应收账款管理、催收工作的人员，公司应依法追究其法律责任。

第十八条对于因管理不善、催收不力等原因导致公司损失的，公司应依法追究相关责任人员的法律责任。

应收账款管理制度文件范本

第一章总则第一条为加强公司应收账款的管理，保障公司资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计制度》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有应收账款的管理工作，包括应收账款的确认、核算、催收、清查、核销等环节。

第三条公司应收账款管理应遵循以下原则：（一）权责分明，明确各相关部门和人员的职责；（二）事前预防，加强客户信用管理，降低坏账风险；（三）事中控制，加强应收账款核算，及时反映账龄情况；（四）事后清查，定期对账，确保应收账款的真实性；（五）强化考核，对各部门和人员的应收账款管理工作进行考核。

第二章应收账款管理职责第四条销售部门：（一）负责客户信用评估，建立客户信用档案；（二）制定销售合同，明确应收账款条款；（三）及时反馈客户欠款结算情况，督促应收账款责任部门催讨未收款项；（四）协助财务部门对客户进行资信调查、分析和评估。

第五条财务部门：（一）负责应收账款的核算和监控；（二）负责应收账款、坏账准备金的定期分析与通报；（三）负责坏账处理的财务操作；（四）负责制作、发布账务报表，与客户对账，为催收提供账务数据确认等支持工作。

第六条应收账款责任部门：（一）负责跟踪、催收应收账款，防止和减少坏账损失；（二）定期与客户对账，确保应收账款的真实性；（三）对逾期应收账款进行催收，并及时上报财务部门。

第三章应收账款管理流程第七条应收账款确认：（一）销售部门在销售合同签订后，应及时将合同信息反馈给财务部门；（二）财务部门根据销售合同，确认应收账款，并计入会计账簿。

第八条应收账款核算：（一）财务部门按照实际发生额核算应收账款；（二）定期进行应收账款对账，确保账实相符。

第九条应收账款催收：（一）应收账款责任部门在逾期后，应及时与客户沟通，催收款项；（二）财务部门对催收情况进行跟踪，确保应收账款及时回收。

第十条应收账款清查：（一）财务部门定期对账，确保应收账款的真实性；（二）对账过程中发现的问题，应及时上报相关部门处理。

应收账款催收管理制度

应收账款催收管理制度11 合同主体111 委托方（以下简称“甲方”）姓名：＿___________________________地址：＿___________________________联系方式：＿___________________________112 受托方（以下简称“乙方”）姓名：＿___________________________地址：＿___________________________联系方式：＿___________________________12 合同标的本合同的标的为甲方委托乙方进行应收账款的催收管理服务。

乙方应按照法律法规和合同约定，采取合法、有效的方式和手段，协助甲方催收逾期未付的应收账款，以实现甲方的债权。

13 权利义务131 甲方的权利义务权利1311 有权了解乙方催收工作的进展情况。

1312 有权要求乙方按照合同约定的方式和时间进行催收工作。

义务1313 应向乙方提供准确、完整的应收账款相关信息，包括但不限于欠款方的名称、欠款金额、欠款期限、合同约定等。

1314 应配合乙方的催收工作，如提供必要的文件、资料等。

1315 应按照合同约定向乙方支付催收服务费用。

132 乙方的权利义务权利1321 有权要求甲方提供开展催收工作所需的相关信息和资料。

1322 有权按照合同约定获取催收服务费用。

义务1323 应遵守法律法规和职业道德，采用合法、合规的方式进行催收工作。

1324 应保守在催收过程中知悉的甲方商业秘密和客户信息。

1325 应定期向甲方汇报催收工作进展情况，并及时向甲方反馈重要信息。

1326 不得擅自转让或委托第三方进行本合同项下的催收工作。

14 违约责任141 若甲方未按照合同约定向乙方提供相关信息或资料，导致乙方无法正常开展催收工作，甲方应承担相应的责任，并赔偿乙方因此遭受的损失。

142 若甲方未按照合同约定向乙方支付催收服务费用，每逾期一日，应按照未支付金额的具体比例向乙方支付违约金。

公司应收账款催款管理制度

第一章总则第一条为加强公司应收账款管理，提高资金回笼效率，降低坏账风险，确保公司财务状况稳定，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有应收账款的管理与催收工作。

第三条应收账款管理应遵循以下原则：1. 预防为主，控制风险；2. 事前防范，事中控制，事后追偿；3. 坚持依法依规，公平公正。

第二章应收账款管理第四条应收账款的范围1. 销售商品、提供劳务等产生的应收账款；2. 预收款项；3. 其他应收取的款项。

第五条应收账款管理流程1. 销售部门在签订合同前，应充分了解客户信用状况，评估风险，确保合同条款合理；2. 销售部门在合同签订后，应及时将合同信息反馈给财务部门，由财务部门进行应收账款核算；3. 财务部门负责应收账款的日常核算、监控，定期与销售部门核对，确保数据准确；4. 销售部门负责催收应收账款，及时跟进客户回款情况。

第三章应收账款催收第六条催收原则1. 以合同约定为准，尊重客户信用；2. 坚持公平公正，维护公司权益；3. 依法依规，文明催收。

第七条催收方式1. 电话催收：电话沟通，了解客户回款情况，催促客户尽快付款；2. 邮件催收：发送催款函，明确付款期限，要求客户按时付款；3. 现场催收：必要时，可派专人前往客户现场催收；4. 法律途径：如客户逾期未付款，可依法采取诉讼等法律手段。

第八条催收期限1. 一般情况下，应收账款催收期限为合同约定的付款期限；2. 如客户逾期未付款，催收期限可根据实际情况延长，但最长不超过两年。

第四章催收责任第九条销售部门负责应收账款的催收工作，具体职责如下：1. 及时跟进客户回款情况，确保应收账款及时回收；2. 对逾期未付款的客户，及时采取催收措施；3. 定期向财务部门反馈催收情况。

第十条财务部门负责应收账款的核算、监控和催收支持工作，具体职责如下：1. 核算应收账款，确保数据准确；2. 监控应收账款，及时发现异常情况；3. 提供催收支持，如提供账务数据、协助催收等。

应收账款催收规章制度（精选五篇）

应收账款催收规章制度（精选五篇）第一篇：应收账款催收规章制度应收账款催收规章制度一、目的：为了加快资金的周转，最大限度的缩短应收账款挂账的时间，提高应收账款的变现能力，根据公司的情况，特制定本规则二、程序：1、审核：对所有转入应账款范围的款项，首先必须审核其是否属于挂账范围，如不在挂账范围之内的一般不予转入，对应收账款已作不可逆转处理的，需补足手续或协助做好向其他会计科目结转的处理。

2、确认：（1）每一笔应收帐的账单，都开列《旅行团（者）费用结算单》，并进行审核，其内容包括：①、酒店、车队、景点、其他协作旅行社等公司的名称。

②、协作公司的编号。

③、公司名称与电脑记录确定的名称是否一致。

④、各项费用消费账单的内容、金额与附件是否一致，与合同签订的条款是否相一致。

（2）对需要作调整的账单填写更正凭单，作为附件并在电脑中作出同步的调整。

（3）将经调整后额正确的应收单位、金额转入应收账款账户。

3、催收：（1）催收的对象分为：①、信用等级A级------正常催收②、信用等级B级------重点催收③、信用等级C级------专项催收（2）催收办法：①、电话催收。

这是最快捷便利的方法，费用相对较低，缺点是双方有争议的款项，很难通过电话对账目，且对一些信用差的单位很难以电话催收奏效，②、信函传真催收。

发送催款通知单，对账联系传真件，并与电话联系交替使用，如得到付账款承诺一般要求对方将汇单传真过来。

③、专人上门催收。

对金额大、时间久的挂账，在经电话、信函多次催收无效的情况下，需协同销售部门一同上门催收。

多次催收无效时，必要时可以诉诸法律。

2逾期应收账款催收规章制度第1章、总则第1条、目的为加强本公司逾期应收账款催收工作，加快资金的流转速度，提高资金利用效率，促进公司整体经济效益的提高，特制定本制度。

第2条、权责单位1、销售部负责逾期应收账款的催收工作。

2、财务部负责监督、督促销售业务员进行逾期应收账款的催收工作。

应收账款催收管理制度

应收账款催收管理制度第一章总则第一条为了加强公司应收账款的管理，规范应收账款催收工作，保障公司资金的正常流转，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有应收账款的催收管理工作。

第三条应收账款催收工作应当遵循合法、公正、及时、有效的原则。

第二章应收账款的确认与分类第四条应收账款是指公司因销售商品、提供劳务等业务，应向购货单位或接受劳务单位收取的款项。

第五条应收账款应当按照账龄进行分类，一般分为：未到期应收账款、逾期 1-30 天的应收账款、逾期 31-60 天的应收账款、逾期 61-90天的应收账款、逾期 90 天以上的应收账款。

第三章催收职责分工第六条销售部门负责与客户沟通，了解客户逾期付款的原因，协助催收工作，并及时向财务部门提供客户的相关信息。

第七条财务部门负责应收账款的核算与监控，定期向销售部门提供应收账款的账龄分析表，督促销售部门进行催收，并负责与客户进行账务核对。

第八条法务部门负责对逾期时间较长、金额较大或存在纠纷的应收账款提供法律支持，必要时通过法律途径进行催收。

第四章催收流程第九条对于未到期的应收账款，销售部门应当在到期日前一周与客户进行沟通，提醒客户付款时间。

第十条对于逾期 1-30 天的应收账款，销售部门应当通过电话、邮件等方式与客户联系，了解逾期原因，要求客户尽快付款，并告知逾期可能产生的后果。

第十一条对于逾期 31-60 天的应收账款，销售部门应当向客户发送正式的催收函，同时财务部门配合进行电话催收。

第十二条对于逾期 61-90 天的应收账款，销售部门应当与法务部门共同商讨催收方案，必要时由法务部门介入，发送律师函。

第十三条对于逾期 90 天以上的应收账款，公司应当成立专门的催收小组，制定详细的催收计划，采取包括法律诉讼在内的一切必要措施进行催收。

第五章催收记录与报告第十四条每次催收工作都应当做好详细的记录，包括催收时间、方式、与客户沟通的内容、客户的反馈等。

公司应收账款催收管理制度

公司应收账款催收管理制度第一章总则第一条为了加强公司应收账款的管理，保障公司资金的安全和正常运营，根据《中华人民共和国合同法》、《企业会计准则》等有关法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于公司应收账款的管理和催收工作，包括销售商品、提供劳务等产生的应收账款。

第三条公司应收账款催收工作应遵循合法、合规、及时、有效原则，确保应收账款的最大化回收。

第四条公司设立应收账款管理小组，负责应收账款的管理和催收工作。

应收账款管理小组由财务部、销售部等相关部门组成，分别负责应收账款的核算、监控和催收工作。

第二章应收账款的核算与监控第五条销售部门在销售商品或提供劳务时，应与客户签订书面合同，明确付款方式、付款期限等条款。

第六条财务部门应按照合同约定，对应收账款进行核算，及时入账。

对未按约定时间付款的客户，财务部门应定期向销售部门反馈应收账款情况，以便销售部门采取相应的催收措施。

第七条应收账款管理小组应定期对应收账款进行审查，对长期未收回的应收账款，应分析原因，采取有效措施进行催收。

第八条应收账款管理小组应建立应收账款风险预警机制，对可能发生坏账的应收账款，应及时报告公司管理层，并按照公司规定进行坏账处理。

第三章应收账款的催收第九条应收账款催收工作应由销售部门负责，财务部门予以配合。

第十条催收人员应了解客户的基本情况，包括经营状况、财务状况、信用状况等，以便制定合适的催收策略。

第十一条催收人员应按照合同约定，及时向客户发出付款通知，提醒客户按期付款。

第十二条对于未按约定时间付款的客户，催收人员应积极与客户沟通，了解客户的付款意愿和能力，协商制定还款计划。

第十三条对于恶意拖欠应收账款的客户，应收账款管理小组应采取法律手段进行催收，包括但不限于发送律师函、提起诉讼等。

第四章应收账款的管理第十四条公司应加强客户信用管理，对新客户进行信用评估，对已客户的信用状况进行定期审查。

第十五条公司应加强销售合同管理，确保合同的合法性、合规性，明确合同条款，降低应收账款风险。

完整版应收账款催收规章制度

完整版应收账款催收规章制度首章：引言本规章制度的目的是为了规范和加强公司的应收账款催收工作，提高应收账款的回收率，保障公司的资金流动和经营利益。

本规章制度适用于全公司范围内的应收账款催收工作。

所有相关人员必须严格遵守本规章制度的规定。

第一章：催收流程1.1 应收账款催收责任部门公司设立专门的应收账款催收部门，负责统筹和执行全公司范围内的应收账款催收工作。

该部门的主要职责包括：制定催收策略和措施、指导催收人员的工作、跟踪催收进展等。

1.2 催收流程（1）客户付款到期日后1天内，催收员向客户发送催收提醒函，提醒客户尽快付款。

（2）客户付款到期日后3天内，催收员电话联系客户，确认款项支付情况，并督促尽快支付。

（3）客户付款到期日后7天内，催收员上门拜访客户，进一步沟通和了解付款原因，并督促尽快付款。

（4）如果客户拒绝付款或无法联系到客户，催收员将向上级汇报，由上级决定是否采取法律诉讼等措施。

1.3 催收记录和报告催收员应当及时、准确地记录每次催收的情况，包括但不限于催收方式、回款金额、回款日期等。

催收员应当每周向上级提交催收报告，汇报催收的进展情况和问题，并提出相应的解决方案。

第二章：催收策略和措施2.1 沟通技巧催收员应当具备良好的沟通技巧，善于倾听客户的意见和需求，与客户建立良好的关系，以促进款项的尽快回收。

催收员应当以友善和耐心的态度对待客户，并尽最大努力解决客户的问题。

2.2 硬性措施在客户无正当理由拒绝付款或逾期付款的情况下，公司有权采取一定的硬性措施，包括但不限于向客户发出催收函件、电话催收、上门拜访、冻结客户账户、采取法律诉讼等。

2.3 催收奖惩机制为了激励催收员积极主动地开展催收工作，公司设立催收奖励制度。

催收员通过积极努力回收应收款项将获得相应的奖励。

同时，对于催收效果不佳的人员，公司将采取相应的惩罚措施。

第三章：争议解决和诉讼程序3.1 争议解决对于因应收账款而产生的争议，公司鼓励双方通过友好协商解决。

完整版应收账款催收规章制度

十七、催收法律法规遵守
17.1催收工作应严格遵守国家相关法律法规，尊重客户合法权益，不得采取任何违法手段进行催收。
17.2建立催收合规监督机制，对催收过程中的违法行为进行及时发现和纠正。
17.3定期对催收团队进行法律法规培训，提高催收人员的法律意识和合规意识。
十八、客户关系维护
18.1在催收过程中，应注意维护良好的客户关系，避免因催收行为影响客户满意度和公司形象。
12.3建立与行业同仁的交流机制，分享催收经验，共同提升行业应收账款管理水平。
十三、催收信息化建设
13.1推进催收信息化建设，通过引入ERP系统、客户关系管理系统等，实现应收账款的实时监控和管理。
13.2利用大数据分析技术，对客户信用状况进行评估，为催收工作提供数据支持。
13.3通过移动办公、云计算等手段，提高催收工作的灵活性和便捷性。
二十一、持续优化与改进
21.1建立持续优化与改进机制，对催收流程、策略、团队建设等方面进行定期评估和调整。
21.2鼓励创新思维，探索新的催收方法和工具，提高催收工作的科学性和先进性。
21.3及时总结国内外催收行业的最佳实践，借鉴先进经验，不断提升公司的应收账款管理水平。
二十二、催收工作评估与反馈循环
23.2强化催收人员的职业道德教育，确保催收行为符合社会主义核心价值观和社会责任。
23.3通过内部宣传和培训，不断提升催收团队对催收工作的认识和理解，树立正确的催收价值观。
二十四、总结
本规章制度旨在建立一套完整、有效的应收账款催收管理体系，通过明确的催收原则、流程、策略和考核机制，确保公司资金流的健康运转。通过催收团队的专业化建设、法律法规的严格遵守、客户关系的维护、催收费用的管理、应急处理机制的建立以及持续的优化与改进，不断提升催收工作的效率和成效。公司全体员工应共同努力，遵守本规章制度，为公司的稳定发展和客户关系的和谐共建作出贡献。在此基础上，公司将不断总结经验，适应市场变化，完善应收账款催收工作，以实现公司长远发展目标。

应收帐款管理制度范本(三篇)

应收帐款管理制度范本第一章总则第一条为了规范公司的应收账款管理，提高公司的资金利用率、减少坏账损失，制定本制度。

第二条本制度适用于公司及其子公司的应收账款管理工作。

第三条应收账款管理主要包括账款的确认、核对、催收、预警等环节。

第四条应收账款管理目标是确保应收账款的及时回款，减少坏账损失，提高资金周转效率。

第五条应收账款管理工作要求与法律、法规和公司规章制度保持一致。

第二章应收账款的确认与核对第六条销售部门根据销售合同确定应收账款金额及回款期限，并及时录入财务系统。

第七条销售部门应在销售合同签订后立即向财务部门提供销售合同的副本，并确认合同内容与录入的数据一致。

第八条财务部门对录入的应收账款进行核对，确保数据的准确性。

第九条销售部门与财务部门要及时沟通，协商解决因销售合同或其他原因引起的应收账款差异。

第三章应收账款的催收第十条销售部门负责与客户进行应收账款的催收工作。

第十一条销售部门应根据回款期限及时向客户发送催款通知，并保留相应的催款记录。

第十二条销售部门要与客户保持良好的沟通，了解客户的付款情况，并协商解决付款延迟或其他付款问题。

第十三条对于逾期付款的客户，销售部门要及时向财务部门汇报，并与客户协商解决逾期问题。

第四章应收账款的预警第十四条财务部门应定期对应收账款进行风险评估，及时发现存在坏账风险的客户。

第十五条财务部门应根据风险评估结果，制定相应的预警措施，及时通知销售部门与客户进行沟通。

第十六条销售部门要根据财务部门的预警通知，与客户进行沟通，寻求解决逾期付款问题的方案。

第五章监督与考核第十七条公司成立应收款管理委员会，负责制定应收账款管理工作的策略和具体措施。

第十八条公司要定期对应收账款管理工作进行监督和考核，评估管理工作的效果。

第十九条对于严重违反应收账款管理制度的情况，公司将采取相应的纪律处分措施。

第六章附则第二十条本制度由公司财务部门负责解释和修订。

第二十一条本制度自颁布之日起执行。

2024年应收帐款管理制度模版（三篇）

2024年应收帐款管理制度模版为企业经营发展的需要，为适应企业信用消费的政策，为管理好信用消费单位的应收账款，特制定本制度，望集团各部门遵守之。

第一章签单消费单位协议的签定和管理第一条。

以下单位和个人允许在我公司签单消费。

1、单位和个人通过与我公司签订签单消费协议才能取得我公司签单消费权。

已签订签单消费协议的单位和个人称为协议单位，由公司营销部门负责开发和管理，账款由营销部门负责收回。

2、本公司抵款的单位经公司财务部同意才能取得我公司签单消费权。

账款由财务部门负责收回。

3、其他单位和个人经公司董事长和财务总监同意才能取得我公司签单消费权。

账款由营销部门负责收回。

4、其他单位和个人经公司经理级以上人员担保可以才能取得我公司签单消费权，但签单额不得超过担保人月工资额。

账款由担保人负责在一个月内收回，一个月未收回，从担保人最近发放工资中扣除。

第二条；协议单位必须具备以下条件。

1、有固定的生产经营场所，有持续生产经营的能力，信誉良好，资本金达到____万元以上的企业。

2、政府部门和政府事业单位。

3、商贸企业和建筑企业慎重签订协议。

4、个人慎重签订协议。

第三条。

签单消费协议注意事项。

1、协议单位必须提供营业执照(经过最近年度年审)、税务登记证复印件。

2、签单消费协议内容必须注明。

协议号、协议单位名称(全称)、协议期限、结款方式、付款期限(最长一个月)、签单人笔迹、协议单位公章或合同专用章、协议单位代表签字、我公司营销部门负责人签名、我公司公章或合同专用章、优惠政策。

3、协议单位享有我公司优惠政策的最低标准以各分店的消费优惠政策而定。

第四条：签订签单消费协议流程。

1、公司营销人员负责协议单位的签订，营销人员与协议单位洽谈一致后，由营销部门负责人审核并代表公司签名。

2、营销部门负责人签名后，交至财务部门审核、盖章，协议原件由财务往来帐会计保存，营销部门留存复印件。

3、财务部往来账会计收到合格的协议后，第一时间将协议核心内容制成协议单位通知单并签字后发放到各收银台和网络管理人员。

合规催收管理制度范本

一、总则1.1 为加强公司应收账款催收管理，防范和降低应收账款风险，确保公司资产安全，根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国公司法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

1.2 本制度适用于公司内部所有涉及应收账款催收的部门和人员。

1.3 本制度旨在规范催收行为，提高催收效率，维护公司合法权益。

二、职责与分工2.1 公司财务部门负责制定应收账款催收政策、流程和标准，并对催收工作进行监督和指导。

2.2 销售部门负责对应收账款进行日常管理，及时反馈客户信用状况，并配合财务部门进行催收。

2.3 法务部门负责提供法律支持，协助处理涉及应收账款的争议和诉讼。

2.4 其他部门应积极配合财务部门、销售部门及法务部门开展应收账款催收工作。

三、催收流程3.1 初步催收3.1.1 销售部门在合同履行期满后，应及时提醒客户支付应收账款。

3.1.2 财务部门在销售部门提醒后，根据客户信用状况，采取电话、邮件、短信等方式进行初步催收。

3.2 重点关注3.2.1 对逾期未付款的客户，财务部门应进行重点关注，并记录客户逾期情况。

3.2.2 对逾期超过30天的客户，销售部门应向财务部门提供客户经营状况、付款意愿等信息。

3.3 督促催收3.3.1 财务部门在收到销售部门提供的信息后，应根据客户逾期情况和付款意愿，采取以下措施：（1）加强电话催收，要求客户提供付款计划；（2）发送书面催收函，明确付款期限和违约责任；（3）对逾期未付款的客户，可采取上门催收、委托第三方催收等方式。

3.4 法律途径3.4.1 对逾期超过60天且经多次催收无果的客户，法务部门应介入，协助采取法律途径追讨应收账款。

3.4.2 法务部门应根据案件情况，选择合适的诉讼途径或仲裁途径。

四、合规要求4.1 催收人员应遵守国家法律法规，尊重客户合法权益，不得采取暴力、威胁等非法手段进行催收。

4.2 催收人员应保护客户隐私，不得泄露客户信息。

4.3 催收人员应如实记录催收过程，包括催收时间、方式、客户反馈等。

应收账款管理催收制度范本

应收账款管理催收制度范本一、目的和原则1. 目的：为了规范公司应收账款的管理和催收工作，确保公司资金的及时回笼，降低坏账风险，提高经济效益，制定本制度。

2. 原则：应收账款管理应遵循全面、及时、准确、有效的原则，确保应收账款的真实性、完整性和可追溯性。

二、组织结构与职责1. 设立应收账款管理小组，由财务部主管担任组长，负责应收账款的管理和催收工作。

2. 财务部负责应收账款的登记、核对、分析、报告等工作。

3. 销售部门负责及时提供客户信用资料、销售合同及款项催收情况。

4. 法务部门负责处理应收账款的法律纠纷及坏账处理工作。

三、客户信用管理1. 销售部门在签订销售合同前，应详细了解客户的信用状况，包括经营状况、财务状况、信誉度等。

2. 财务部对客户信用进行评估，确定信用等级和信用额度。

3. 针对不同信用等级的客户，制定相应的付款条款和担保措施。

四、应收账款登记与核对1. 财务部应设立应收账款台账，详细记录应收账款的形成、变动、收回等情况。

2. 销售部门在收到订单后，应及时将相关资料提交给财务部，财务部进行应收账款的登记。

3. 财务部应定期与销售部门、客户进行核对，确保应收账款的真实性和准确性。

五、应收账款催收1. 财务部根据账龄分析，对逾期应收账款进行分类管理。

2. 对逾期较短的客户，采取电话、邮件等方式进行温和催收。

3. 对逾期较长的客户，采取发送催款函、法律诉讼等方式进行严厉催收。

4. 对恶意拖欠、长期不付款的客户，采取法律手段追讨应收账款。

六、坏账处理1. 财务部设立坏账准备金，根据应收账款的风险程度和账龄进行分析，合理计提坏账准备。

2. 对确认为坏账的应收账款，经审批后进行核销。

3. 对坏账进行追踪管理，一旦发现客户恢复偿债能力，应及时追回坏账。

七、考核与奖惩1. 设立应收账款管理考核指标，包括应收账款周转率、逾期账款比例等。

2. 对应收账款管理优秀的部门和个人给予奖励。

3. 对应收账款管理不善、导致坏账损失的部门和个人进行处罚。

应收账款催收规章制度

应收账款催收规章制度第一章总则第一条为了加强对应收账款的催收管理，确保企业正常运营，规范应收账款催收行为，保护企业的合法权益，特制定本规章制度。

第二章应收账款的分类和管理第二条应收账款根据时间和性质进行分类，分为长期应收账款和短期应收账款。

第三条应收账款管理由公司内设的财务部门负责，财务部门根据有关财务制度进行应收账款的登记、核对和核销工作。

第三章应收账款的催收流程第四条应收账款逾期未支付的，由财务部门向应收账款所在部门发出催收通知。

第五条应收账款所在部门收到催收通知后，应立即进行内部催收工作，通过与客户沟通和协商，争取尽快收回欠款。

第六条若内部催收工作无效，应收账款所在部门应将应收账款案件交由法务部门处理，逐步进行法律催收程序。

第七条涉及到法律催收程序的应收账款，法务部门应与律师事务所合作，保证催收工作的顺利进行。

第四章应收账款催收的原则和技巧第八条应收账款催收的原则是公平、公正、文明、合法。

第十条应收账款催收期间，应收账款所在部门应对催收进展进行定期汇报，以及时调整催收策略和进度。

第五章应收账款催收的制度监督和考核第十一条公司财务部门对应收账款的催收情况进行监督，确保催收工作的规范进行。

第十二条公司高层对财务部门的催收工作进行年度考核，考核内容包括催收工作的效率、效果和合规性等。

第六章附则第十三条本规章制度由公司财务部门负责解释和修订。

第十四条本规章制度自发布之日起生效，并适用于公司所有相关部门和人员。

以上是应收账款催收规章制度的主要内容和要点，具体实行时还需根据公司的实际情况进行具体制定和实施。

通过合理的催收流程、明确的催收原则和技巧、规范的制度监督和考核，能够更好地控制应收账款风险，保障企业的资金流动和稳定运营。

应收账款管理制度5篇

应收账款管理制度5篇【第1篇】应收账款追收管理制度1、建立应收账款帐目,明确应收货款,分期应收账款和应收票据的数额、期限、对付款人等内容。

2、建立应收账款账龄分析分级表,将应收账款按账龄分为合同期内、进入预警期内、到期、逾期、进入最后通牒期,进入专业追账期、付诸法律期和坏账期八级,制订相应的催收措施。

3、对应收账款加强日常监督,按照实际状况每周或每月打印出会计账上所有临近到期的应收账款记录举行分析和诊断,对每笔账款作出处理看法。

4、制订商账追收方法,培训催收、追收人员。

5、设计商账追收工作流程,包括内勤提醒、外勤催收、托付专业信用管理公司追收、法律诉讼。

商账追收程序普通应包括下列步骤:步骤阶段时光段联系办法催账形式1提示客户逾期第一天传真礼貌提醒2提示客户以后第4天传真再度提醒3了解问题以后第4天电话了解客户发生了什么问题4第一次正式催账以后第4天传真显示证据5郑重通知以后第4天传真郑重通知6其次次正式催账以后第4天传真显示证据7压迫客户式谈话与6同一天通话/访问表述不满8第一次经理对话以后第3天电话催账级别上升9其次次经理对话以后第3天电话最后一次谈话10最后通知以后第3天挂号信最后通牒11送专业追账公司一周以后托付追账与追账代理签约12提出法律诉讼半年以后托付律师法律行动【第2篇】应收账款应收票据管理制度在企业里,凡是接触到资金的管理大部分是与财务管理有关的,比如应收账款及应收票据管理制度亦属于财务管理的范围内,下面本站收拾了下文,供各位阅读。

第一条为加强本企业应收账款与应收票据管理,削减坏账损失,确保企业权益,特制定本制度。

其次条各营业部门应做好客户信用调查,并随时调查客户信用的变化状况、签注于信息调查表相关栏内。

但政府机关、事业单位信用良好的大客户及风、低的小金额或现金交易客户不受此限。

第三条营业部门最晚应于出货日起60日内收款。

如超过此期限,财务部门就其未收款项具体列表,通报营业部门主管,转为呆账。

公司应收账款管理制度(5篇)

公司应收账款管理制度1.目的为规范公司的应收账款管理，进一步加大应收账款回收力度，保持生产经营活动现金流量平衡，提高流动资产的变现能力，提高应收账款的周转率，提高资金的使用效果，特制定本办法。

2.范围本办法适用于参与应收账款管理活动的各相关部门。

本办法明确了参与应收账款管理活动的相关部门的职权、责任;规定了本公司应收账款核算、催收、清查、考核等工作的管理要求和坏账核销的管理程序。

3.定义应收账款指企业因销售商品、产品或提供劳务等，应向购货单位或接受劳务的单位收取的款项及代垫的运杂费等。

4.管理组织与职责分工4.1财务部4.1.1财务部负责销售与收款等应收款项的结算与记录，监督管理货款收。

4.1.2负责本公司应收账款的日常管理与控制。

4.1.2.1按照总公司核定下达的应收账款合理额度和周转率监控管理。

4.1.2.2根据坏账损失的处理程序核销处理坏账损失。

4.2经营部4.2.1负责处理客户管理，签订合同、执行销售政策和信用政策。

4.2.1负责催收货款、对账确认债权、取得货物签收回执、销售退回审批。

4.2.3负责清收二年以上的应收账款。

4.3物流部负责审核销售发货单据是否齐全，按照销售发货单据组织发货，确保库存账物相符。

5.工作内容5.1应收账款的核算5.1.1财务部按客户设置应收账款明细账，及时反映每一客户应收账款的发生，余额的增减变动，监督销售合同的执行情况。

5.1.2财务部编制应收账款明细表，并对应收账款账龄进行分析，提供给公司领导及经营部，对应收账款数额过大或超过合同付款期等情况提供预警信息反馈。

5.1.3经营部在招投标环节应重点考查建设方的资信能力、项目审批手续、资来源渠道、履约能力等，应选择诚信、合法、有实力的客户。

5.1.4经营部按客户设置应收账款台账，并对客户进行信用评级，详细记录应收账款基础资料。

包括每个客户的信用度、合同付款期限、每笔业务的合同号、经办人员、批准人员，发货方式和日期，发票记录，回款记录和对账、催收记录。

应收帐款管理催收制度范本

应收账款管理催收制度范本第一章总则第一条目的为确保我国xxx公司的利益，保证公司现金流，减少问题账款、坏账损失，增加有效销售，根据《公司法》、《企业会计制度》等法律法规，结合公司具体情况，特制定本制度。

第二条释义本制度所指应收账款指公司因销售产品或提供劳务等原因，应向购货单位或接受劳务单位收取的款项。

第三条应收账款的确认在收入实现时，确认应收账款。

第四条应收账款的计价应收账款原则上按照实际发生额计价入账。

应收账款计价时要受到公司所给予客户的信用政策的影响，公司营销中心应在合同签定时及时将对客户采用的信用政策告之公司计划财务部，以便于计划财务部准确计算应收账款。

第二章应收账款管理中各部门职责第五条公司应收账款管理工作中，不同性质的部门承担不同的职责。

第六条公司计划财务部（一）负责应收账款的核算和监控；（二）负责应收账款、坏账准备金的定期分析与通报；（三）负责坏账处理的财务操作；（四）负责制作、发布账务报表，与客户对账，为催收提供账务数据确认等支持工作；（五）对超账期账户及时通知各业务部门，并督促其在规定的时间内进行催收。

第七条公司业务部（一）负责客户的联系和款项催收；（二）对客户的信用状况进行调查、评估和分析，为财务部提供客户信用情况；（三）负责与客户签订合同，明确付款方式和付款期限；（四）负责及时更新客户信息，确保客户信息准确、完整；（五）协助财务部进行应收账款的回收工作。

第三章应收账款的催收程序和措施第八条应收账款的催收程序（一）业务部门应在销售货物或提供劳务后，及时向客户开具发票，并告知客户付款方式和付款期限；（二）财务部门根据销售合同和客户信用状况，制定合理的信用政策，并监督执行；（三）财务部门对超账期账户进行筛选、分类，制定催收计划，并组织实施；（四）业务部门根据财务部门的催收计划，对超账期账户进行催收，并反馈催收结果；（五）财务部门对催收结果进行记录、分析，并根据实际情况调整催收计划。

应收账单催收管理制度范本

第一章总则第一条为加强公司应收账款管理，确保公司资金安全，提高资金周转效率，降低坏账风险，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部各部门、各业务环节的应收账款催收工作。

第三条本制度遵循公平、公正、高效的原则，确保应收账款催收工作的顺利进行。

第二章催收职责第四条财务部门负责应收账款的核算、监督和管理，具体职责如下：（一）建立应收账款台账，定期核对账目，确保账实相符；（二）对逾期应收账款进行分类管理，制定催收计划；（三）对催收过程中出现的问题，及时与业务部门沟通，协助解决问题；（四）定期向公司领导汇报应收账款催收情况。

第五条业务部门负责应收账款的催收工作，具体职责如下：（一）根据合同约定，按时向客户发送账单；（二）对逾期应收账款进行电话、邮件、短信等多种方式催收；（三）对客户逾期还款情况进行跟踪，确保应收账款及时收回；（四）对催收过程中出现的问题，及时与财务部门沟通，协助解决问题。

第三章催收流程第六条催收流程如下：（一）发送账单：业务部门在合同约定的付款期限内，向客户发送账单，并保留发送凭证。

（二）逾期催收：在账单到期后，业务部门开始逾期催收，通过电话、邮件、短信等方式提醒客户及时付款。

（三）重点催收：对逾期超过一定期限的应收账款，采取重点催收措施，包括：1. 联系客户负责人，了解逾期原因，协商解决；2. 采取法律手段，维护公司权益。

（四）应收账款收回：业务部门在收回应收账款后，及时通知财务部门，并办理相关手续。

第四章催收措施第七条催收措施如下：（一）电话催收：通过电话与客户沟通，了解逾期原因，督促客户尽快付款。

（二）邮件催收：发送催收邮件，提醒客户及时付款。

（三）短信催收：发送催收短信，提醒客户及时付款。

（四）上门催收：对逾期严重的客户，可安排人员上门催收。

（五）法律手段：在必要时，可采取法律手段，维护公司权益。

第五章奖励与惩罚第八条对在催收工作中表现突出的员工，给予一定的奖励。

第九条对催收工作中存在失职、渎职行为的员工，予以相应的处罚。

医院应收账款催收制度范本

医院应收账款催收制度范本第一章总则第一条为了加强医院应收账款的管理，保障医院合法权益，根据《中华人民共和国合同法》、《医疗机构管理条例》等法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于医院在提供医疗服务过程中产生的应收账款的催收管理工作。

第三条医院应收账款催收工作应遵循合法、合规、及时、高效的原则。

第二章应收账款的确认与登记第四条医院应当建立应收账款确认和登记制度，明确应收账款的确认条件、程序和登记要求。

第五条医院在提供医疗服务后，应根据患者的就诊记录、费用清单、收费凭证等资料，及时确认应收账款。

第六条医院应当对确认的应收账款进行登记，建立应收账款台账，记载应收账款的金额、患者信息、欠款日期等相关信息。

第三章应收账款的催收程序第七条医院应当建立应收账款催收程序，明确催收的方式、时间、责任人等。

第八条医院可以采取电话催收、短信催收、邮件催收等方式，对患者进行催收。

第九条医院在催收过程中，应当注意语气友好、耐心解释，尊重患者的人格尊严。

第十条对于长期未支付的应收账款，医院可以聘请专业的催收机构进行催收，也可以通过法律途径维护自身权益。

第四章应收账款的风险控制第十一条医院应当建立应收账款风险控制制度，明确风险控制的措施、责任人等。

第十二条医院应当对患者的信用状况进行评估，根据评估结果制定相应的信用政策。

第十三条医院应当定期对应收账款进行审查，对异常的应收账款及时采取措施。

第十四条医院应当建立坏账准备金制度，对可能发生的坏账损失进行合理预计，并计提坏账准备金。

第五章信息披露与内部审计第十五条医院应当定期对应收账款情况进行信息披露，包括但不限于应收账款的总额、账龄分布、催收情况等。

第十六条医院应当定期进行内部审计，对应收账款的管理情况进行检查，发现问题及时整改。

第六章法律责任与追究第十七条医院工作人员在应收账款管理过程中，违反本制度的，医院应当依法予以处理。

第十八条医院应当对违反法律法规、侵害患者权益的行为，依法承担相应的法律责任。