应收账款催收规章制度

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公司催收管理制度范本

公司催收管理制度范本第一章总则第一条为了加强公司应收账款的管理，提高资金周转效率，降低坏账风险，根据《中华人民共和国合同法》、《企业会计准则》等法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于公司对客户应收账款的管理和催收工作。

第三条公司应收账款的催收管理工作应遵循依法合规、加强风险控制、提高工作效率的原则。

第二章应收账款管理第四条公司应收账款的管理工作应由财务部门负责，建立健全应收账款管理制度，确保应收账款的准确、完整。

第五条公司应根据客户的信用状况，合理授予信用额度，并对客户的信用状况进行定期审查。

第六条公司应与客户签订书面合同，明确付款条款、付款期限、违约责任等内容，确保合同的合法性、合规性。

第七条公司应建立应收账款的定期对账制度，确保与客户的账目一致。

第八条公司应建立应收账款的风险预警机制，对可能发生坏账的账款及时采取措施。

第三章催收工作流程第九条公司应设立专门的催收部门或指定专人负责应收账款的催收工作。

第十条催收人员应根据应收账款的 aging 分析，制定催收计划，优先催收逾期时间较长、金额较大的账款。

第十一条催收人员应与客户保持良好沟通，了解客户的付款意愿和能力，督促客户按时付款。

第十二条催收人员应定期向财务部门报告催收情况，对催收过程中出现的问题及时反馈。

第十三条对于逾期未付款的客户，公司应采取法律手段维护自身权益，包括但不限于发送律师函、申请仲裁或诉讼等。

第四章催收记录与考核第十四条公司应建立应收账款催收记录制度，记录催收时间、催收方式、客户反馈等情况，确保催收工作的可追溯性。

第十五条公司应建立催收考核制度，对催收人员的业绩进行定期评估，激励催收人员积极工作，提高催收效率。

第十六条公司应定期对催收工作进行内部审计，确保催收工作的合规性、有效性。

第五章罚则第十七条对于不按照本制度进行应收账款管理、催收工作的人员，公司应依法追究其法律责任。

第十八条对于因管理不善、催收不力等原因导致公司损失的，公司应依法追究相关责任人员的法律责任。

完整版应收账款催收规章制度

完整版应收账款催收规章制度一、目的与背景应收账款作为一家企业的资产之一，对企业的经营和现金流起着重要的作用。

然而，随着市场的竞争加剧，应收账款的风险也在逐渐增加。

为了有效催收应收账款，保障企业的正常经营和收益，制定本规章制度。

二、催收策略和原则1. 催收策略1.1 及时催收：对于到期或超期未付款的客户，应立即催收。

1.2 分级催收：根据客户的欠款情况和信誉等级，采取不同的催收措施。

1.3 多元化催收：通过电话、短信、邮件等多种方式催收，提高催收效率。

2. 催收原则2.1 公正原则：对待所有欠款客户一视同仁，不偏袒任何一方。

2.2 合法原则：催收过程中必须遵循相关法律法规，不得使用非法手段。

2.3 谈判原则：与客户进行催收谈判时，要保持冷静和理性，争取达成双方满意的解决方案。

三、催收流程1. 催收前准备1.1 编制催收计划：根据应收账款情况和欠款客户的信誉等级，制定详细的催收计划。

1.2 收集准备资料：收集欠款客户的相关合同、发票、支付凭证等资料，以备催收使用。

2. 催收准备2.1 第一次催收：通过电话、短信等方式进行第一次催收，提醒客户付款并核实欠款金额。

2.2 第二次催收：如果客户未能在第一次催收后付款，进行第二次催收，强调欠款的重要性，并寻找解决方案。

2.3 第三次催收：如客户仍未付款，进行第三次催收，以更强硬的态度要求客户付款，并警告后果。

3. 催收措施3.1 调查客户经营状况：了解客户的经营能力和偿还能力，为制定后续催收措施提供依据。

3.2 制定付款计划：与客户协商制定付款计划，并确保其能够按照计划按时还款。

3.3 采取法律手段：如果客户拒绝还款或无力还款，可采取法律途径进行催收，维护企业的权益。

4. 催收记录4.1 记录催收过程：在催收过程中，详细记录每一次催收的时间、方式、内容等信息。

4.2 催收结果记录：记录客户是否按时付款或达成其他解决方案，以便后续跟踪和分析。

四、奖惩制度1. 奖励机制：对于能够按时还款或主动与企业协商解决方案的客户，可给予适当的奖励，如优惠利率、延期付款等。

应收账款催收规章制度

应收账款催收规章制度一、目的:为了加快资金的周转,最大限度的缩短应收账款挂账的时间,提高应收账款的变现能力,根据公司的情况,特制定本规则二、程序:1、审核:对所有转入应账款范围的款项,首先必须审核其就是否属于挂账范围,如不在挂账范围之内的一般不予转入,对应收账款已作不可逆转处理的,需补足手续或协助做好向其她会计科目结转的处理。

2、确认:(1)每一笔应收帐的账单,都开列《旅行团(者)费用结算单》,并进行审核,其内容包括:①、酒店、车队、景点、其她协作旅行社等公司的名称。

②、协作公司的编号。

③、公司名称与电脑记录确定的名称就是否一致。

④、各项费用消费账单的内容、金额与附件就是否一致,与合同签订的条款就是否相一致。

(2)对需要作调整的账单填写更正凭单,作为附件并在电脑中作出同步的调整。

(3)将经调整后额正确的应收单位、金额转入应收账款账户。

3、催收:(1)催收的对象分为:①、信用等级A级------正常催收②、信用等级B级------重点催收③、信用等级C级------专项催收(2)催收办法:①、电话催收。

这就是最快捷便利的方法,费用相对较低,缺点就是双方有争议的款项,很难通过电话对账目,且对一些信用差的单位很难以电话催收奏效,②、信函传真催收。

发送催款通知单,对账联系传真件,并与电话联系交替使用,如得到付账款承诺一般要求对方将汇单传真过来。

③、专人上门催收。

对金额大、时间久的挂账,在经电话、信函多次催收无效的情况下,需协同销售部门一同上门催收。

多次催收无效时,必要时可以诉诸法律。

逾期应收账款催收规章制度第1章、总则第1条、目的为加强本公司逾期应收账款催收工作,加快资金的流转速度,提高资金利用效率,促进公司整体经济效益的提高,特制定本制度。

第2条、权责单位1、销售部负责逾期应收账款的催收工作。

2、财务部负责监督、督促销售业务员进行逾期应收账款的催收工作。

第2章、逾期应收账款催收方法第3条、发生客户拖欠款,销售人员可根据客户的具体情况、信用程度等,采用适当的催收方法,以便及时回收逾期货款。

应收账款催收管理制度

应收账款催收管理制度一、背景及目的随着企业经营规模的扩大和市场竞争的加剧，应收账款的催收工作变得尤为重要。

为了规范和优化应收账款的催收管理，提高资金回收率和企业运营效率，制定本《应收账款催收管理制度》。

二、适用范围本制度适用于所有公司内部涉及应收账款催收的相关职能部门和人员。

三、催收策略与流程1. 催收策略1.1 制定明确的催收目标和指标，确保催收工作的有效性和及时性。

1.2 采用及时沟通、友好合作的原则，与客户保持良好的关系，并建立催收行动计划。

1.3 根据不同客户的情况，制定差异化的催收措施，包括电话催收、信函催收等，确保催收效果最大化。

1.4 针对拖欠严重的客户，采取法律手段进行催收，并与法务部门紧密配合，确保合法权益。

2. 催收流程2.1 催收前期：根据应收账款到期日进行提前催收，及时跟进付款情况。

2.2 催收中期：对于逾期付款的客户，及时与其联系，并进行详细核实和催收提醒。

2.3 催收后期：针对长期不付款的客户，采取更加有力的手段进行催收，如派发律师函，申请法律程序。

四、催收团队与工作责任1. 催收团队的组成1.1 催收团队由专职催收人员组成，具备催收经验和沟通能力。

1.2 催收团队应定期进行培训和交流，提高催收效果和质量。

2. 工作责任2.1 财务部门负责确保应收账款催收工作的日常监督和管理，及时提出改进意见和建议。

2.2 销售部门应加强与客户的沟通，及时了解客户的付款意愿和困难，与催收团队配合共同推进催收工作。

五、数据管理与风险控制1. 数据管理1.1 催收团队应建立完善的催收数据管理系统，及时记录催收过程和结果，确保数据的准确性和可追溯性。

1.2 公司应建立健全的数据分析和报告机制，通过数据分析提升催收效率，并及时报告给相关部门。

2. 风险控制2.1 催收团队应建立客户信用评估制度，对于高风险客户要加强关注和催收力度。

2.2 催收过程中，对于不合规行为的客户，应采取冻结账期、停止交货等方式进行风险控制，以保护公司利益。

应收账款催收管理制度

应收账款催收管理制度第一章总则第一条为了加强公司应收账款的管理，规范应收账款催收工作，保障公司资金的正常流转，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有应收账款的催收管理工作。

第三条应收账款催收工作应当遵循合法、公正、及时、有效的原则。

第二章应收账款的确认与分类第四条应收账款是指公司因销售商品、提供劳务等业务，应向购货单位或接受劳务单位收取的款项。

第五条应收账款应当按照账龄进行分类，一般分为：未到期应收账款、逾期 1-30 天的应收账款、逾期 31-60 天的应收账款、逾期 61-90天的应收账款、逾期 90 天以上的应收账款。

第三章催收职责分工第六条销售部门负责与客户沟通，了解客户逾期付款的原因，协助催收工作，并及时向财务部门提供客户的相关信息。

第七条财务部门负责应收账款的核算与监控，定期向销售部门提供应收账款的账龄分析表，督促销售部门进行催收，并负责与客户进行账务核对。

第八条法务部门负责对逾期时间较长、金额较大或存在纠纷的应收账款提供法律支持，必要时通过法律途径进行催收。

第四章催收流程第九条对于未到期的应收账款，销售部门应当在到期日前一周与客户进行沟通，提醒客户付款时间。

第十条对于逾期 1-30 天的应收账款，销售部门应当通过电话、邮件等方式与客户联系，了解逾期原因，要求客户尽快付款，并告知逾期可能产生的后果。

第十一条对于逾期 31-60 天的应收账款，销售部门应当向客户发送正式的催收函，同时财务部门配合进行电话催收。

第十二条对于逾期 61-90 天的应收账款，销售部门应当与法务部门共同商讨催收方案，必要时由法务部门介入，发送律师函。

第十三条对于逾期 90 天以上的应收账款，公司应当成立专门的催收小组，制定详细的催收计划，采取包括法律诉讼在内的一切必要措施进行催收。

第五章催收记录与报告第十四条每次催收工作都应当做好详细的记录，包括催收时间、方式、与客户沟通的内容、客户的反馈等。

公司应收账款催收管理制度

公司应收账款催收管理制度第一章总则第一条为了加强公司应收账款的管理，保障公司资金的安全和正常运营，根据《中华人民共和国合同法》、《企业会计准则》等有关法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于公司应收账款的管理和催收工作，包括销售商品、提供劳务等产生的应收账款。

第三条公司应收账款催收工作应遵循合法、合规、及时、有效原则，确保应收账款的最大化回收。

第四条公司设立应收账款管理小组，负责应收账款的管理和催收工作。

应收账款管理小组由财务部、销售部等相关部门组成，分别负责应收账款的核算、监控和催收工作。

第二章应收账款的核算与监控第五条销售部门在销售商品或提供劳务时，应与客户签订书面合同，明确付款方式、付款期限等条款。

第六条财务部门应按照合同约定，对应收账款进行核算，及时入账。

对未按约定时间付款的客户，财务部门应定期向销售部门反馈应收账款情况，以便销售部门采取相应的催收措施。

第七条应收账款管理小组应定期对应收账款进行审查，对长期未收回的应收账款，应分析原因，采取有效措施进行催收。

第八条应收账款管理小组应建立应收账款风险预警机制，对可能发生坏账的应收账款，应及时报告公司管理层，并按照公司规定进行坏账处理。

第三章应收账款的催收第九条应收账款催收工作应由销售部门负责，财务部门予以配合。

第十条催收人员应了解客户的基本情况，包括经营状况、财务状况、信用状况等，以便制定合适的催收策略。

第十一条催收人员应按照合同约定，及时向客户发出付款通知，提醒客户按期付款。

第十二条对于未按约定时间付款的客户，催收人员应积极与客户沟通，了解客户的付款意愿和能力，协商制定还款计划。

第十三条对于恶意拖欠应收账款的客户，应收账款管理小组应采取法律手段进行催收，包括但不限于发送律师函、提起诉讼等。

第四章应收账款的管理第十四条公司应加强客户信用管理，对新客户进行信用评估，对已客户的信用状况进行定期审查。

第十五条公司应加强销售合同管理，确保合同的合法性、合规性，明确合同条款，降低应收账款风险。

完整版应收账款催收规章制度

完整版应收账款催收规章制度首章：引言本规章制度的目的是为了规范和加强公司的应收账款催收工作，提高应收账款的回收率，保障公司的资金流动和经营利益。

本规章制度适用于全公司范围内的应收账款催收工作。

所有相关人员必须严格遵守本规章制度的规定。

第一章：催收流程1.1 应收账款催收责任部门公司设立专门的应收账款催收部门，负责统筹和执行全公司范围内的应收账款催收工作。

该部门的主要职责包括：制定催收策略和措施、指导催收人员的工作、跟踪催收进展等。

1.2 催收流程（1）客户付款到期日后1天内，催收员向客户发送催收提醒函，提醒客户尽快付款。

（2）客户付款到期日后3天内，催收员电话联系客户，确认款项支付情况，并督促尽快支付。

（3）客户付款到期日后7天内，催收员上门拜访客户，进一步沟通和了解付款原因，并督促尽快付款。

（4）如果客户拒绝付款或无法联系到客户，催收员将向上级汇报，由上级决定是否采取法律诉讼等措施。

1.3 催收记录和报告催收员应当及时、准确地记录每次催收的情况，包括但不限于催收方式、回款金额、回款日期等。

催收员应当每周向上级提交催收报告，汇报催收的进展情况和问题，并提出相应的解决方案。

第二章：催收策略和措施2.1 沟通技巧催收员应当具备良好的沟通技巧，善于倾听客户的意见和需求，与客户建立良好的关系，以促进款项的尽快回收。

催收员应当以友善和耐心的态度对待客户，并尽最大努力解决客户的问题。

2.2 硬性措施在客户无正当理由拒绝付款或逾期付款的情况下，公司有权采取一定的硬性措施，包括但不限于向客户发出催收函件、电话催收、上门拜访、冻结客户账户、采取法律诉讼等。

2.3 催收奖惩机制为了激励催收员积极主动地开展催收工作，公司设立催收奖励制度。

催收员通过积极努力回收应收款项将获得相应的奖励。

同时，对于催收效果不佳的人员，公司将采取相应的惩罚措施。

第三章：争议解决和诉讼程序3.1 争议解决对于因应收账款而产生的争议，公司鼓励双方通过友好协商解决。

应收账款催收规章制度

应收账款催收规章制度一、目的：为了加快资金的周转，最大限度的缩短应收账款挂账的时间，提高应收账款的变现能力，根据公司的情况，特制定本规则二、程序：1、审核：对所有转入应账款范围的款项，一方面必须审核其是否属于挂账范围，如不在挂账范围之内的一般不予转入，相应收账款已作不可逆转解决的，需补足手续或协助做好向其他会计科目结转的解决。

2、确认：（1）每一笔应收帐的账单，都开列《旅行团（者）费用结算单》，并进行审核，其内容涉及：①、酒店、车队、景点、其他协作旅行社等公司的名称。

②、协作公司的编号。

③、公司名称与电脑记录拟定的名称是否一致。

④、各项费用消费账单的内容、金额与附件是否一致，与协议签订的条款是否相一致。

（2）对需要作调整的账单填写更正凭单，作为附件并在电脑中作出同步的调整。

（3）将经调整后额对的的应收单位、金额转入应收账款账户。

3、催收：（1）催收的对象分为：①、信用等级A级------正常催收②、信用等级B级------重点催收③、信用等级C级------专项催收（2）催收办法：①、电话催收。

这是最快捷便利的方法，费用相对较低，缺陷是双方有争议的款项，很难通过电话对账目，且对一些信用差的单位很难以电话催收奏效，②、信函传真催收。

发送催款告知单，对账联系传真件，并与电话联系交替使用，如得到付账款承诺一般规定对方将汇单传真过来。

③、专人上门催收。

对金额大、时间久的挂账，在经电话、信函多次催收无效的情况下，需协同销售部门一同上门催收。

多次催收无效时，必要时可以诉诸法律。

2逾期应收账款催收规章制度第1章、总则第1条、目的为加强本公司逾期应收账款催收工作，加快资金的流转速度，提高资金运用效率，促进公司整体经济效益的提高，特制定本制度。

第2条、权责单位1、销售部负责逾期应收账款的催收工作。

2、财务部负责监督、督促销售业务员进行逾期应收账款的催收工作。

第2章、逾期应收账款催收方法第3条、发生客户拖欠款，销售人员可根据客户的具体情况、信用限度等，采用适当的催收方法，以便及时回收逾期货款。

完整版应收账款催收规章制度

十七、催收法律法规遵守
17.1催收工作应严格遵守国家相关法律法规，尊重客户合法权益，不得采取任何违法手段进行催收。
17.2建立催收合规监督机制，对催收过程中的违法行为进行及时发现和纠正。
17.3定期对催收团队进行法律法规培训，提高催收人员的法律意识和合规意识。
十八、客户关系维护
18.1在催收过程中，应注意维护良好的客户关系，避免因催收行为影响客户满意度和公司形象。
12.3建立与行业同仁的交流机制，分享催收经验，共同提升行业应收账款管理水平。
十三、催收信息化建设
13.1推进催收信息化建设，通过引入ERP系统、客户关系管理系统等，实现应收账款的实时监控和管理。
13.2利用大数据分析技术，对客户信用状况进行评估，为催收工作提供数据支持。
13.3通过移动办公、云计算等手段，提高催收工作的灵活性和便捷性。
二十一、持续优化与改进
21.1建立持续优化与改进机制，对催收流程、策略、团队建设等方面进行定期评估和调整。
21.2鼓励创新思维，探索新的催收方法和工具，提高催收工作的科学性和先进性。
21.3及时总结国内外催收行业的最佳实践，借鉴先进经验，不断提升公司的应收账款管理水平。
二十二、催收工作评估与反馈循环
23.2强化催收人员的职业道德教育，确保催收行为符合社会主义核心价值观和社会责任。
23.3通过内部宣传和培训，不断提升催收团队对催收工作的认识和理解，树立正确的催收价值观。
二十四、总结
本规章制度旨在建立一套完整、有效的应收账款催收管理体系，通过明确的催收原则、流程、策略和考核机制，确保公司资金流的健康运转。通过催收团队的专业化建设、法律法规的严格遵守、客户关系的维护、催收费用的管理、应急处理机制的建立以及持续的优化与改进，不断提升催收工作的效率和成效。公司全体员工应共同努力，遵守本规章制度，为公司的稳定发展和客户关系的和谐共建作出贡献。在此基础上，公司将不断总结经验，适应市场变化，完善应收账款催收工作，以实现公司长远发展目标。

应收帐款管理制度范本(三篇)

应收帐款管理制度范本第一章总则第一条为了规范公司的应收账款管理，提高公司的资金利用率、减少坏账损失，制定本制度。

第二条本制度适用于公司及其子公司的应收账款管理工作。

第三条应收账款管理主要包括账款的确认、核对、催收、预警等环节。

第四条应收账款管理目标是确保应收账款的及时回款，减少坏账损失，提高资金周转效率。

第五条应收账款管理工作要求与法律、法规和公司规章制度保持一致。

第二章应收账款的确认与核对第六条销售部门根据销售合同确定应收账款金额及回款期限，并及时录入财务系统。

第七条销售部门应在销售合同签订后立即向财务部门提供销售合同的副本，并确认合同内容与录入的数据一致。

第八条财务部门对录入的应收账款进行核对，确保数据的准确性。

第九条销售部门与财务部门要及时沟通，协商解决因销售合同或其他原因引起的应收账款差异。

第三章应收账款的催收第十条销售部门负责与客户进行应收账款的催收工作。

第十一条销售部门应根据回款期限及时向客户发送催款通知，并保留相应的催款记录。

第十二条销售部门要与客户保持良好的沟通，了解客户的付款情况，并协商解决付款延迟或其他付款问题。

第十三条对于逾期付款的客户，销售部门要及时向财务部门汇报，并与客户协商解决逾期问题。

第四章应收账款的预警第十四条财务部门应定期对应收账款进行风险评估，及时发现存在坏账风险的客户。

第十五条财务部门应根据风险评估结果，制定相应的预警措施，及时通知销售部门与客户进行沟通。

第十六条销售部门要根据财务部门的预警通知，与客户进行沟通，寻求解决逾期付款问题的方案。

第五章监督与考核第十七条公司成立应收款管理委员会，负责制定应收账款管理工作的策略和具体措施。

第十八条公司要定期对应收账款管理工作进行监督和考核，评估管理工作的效果。

第十九条对于严重违反应收账款管理制度的情况，公司将采取相应的纪律处分措施。

第六章附则第二十条本制度由公司财务部门负责解释和修订。

第二十一条本制度自颁布之日起执行。

应收账款催收管理制度

应收账款催收管理制度一、背景介绍应收账款是企业经营过程中的重要资产，催收管理制度的制定和执行对于企业的财务健康和经济效益至关重要。

本文旨在介绍一套完善的应收账款催收管理制度，以提高企业的催收效率和减少坏账风险，确保企业的经济利益。

二、催收责任与权限1. 催收团队的成立：企业应设立催收团队，明确团队成员的经验要求和相关培训计划，确保团队的专业素质和业务水平。

2. 催收责任与权限：催收团队应明确各岗位的催收责任和权限，在催收过程中保证信息的流通和讨债活动的合法性。

三、应收账款催收流程1. 欠款提醒：当客户逾期未付款时，催收团队应及时向客户发出欠款提醒，提醒客户还款，并附上详细的欠款明细和逾期利息计算。

2. 电话催收：在欠款提醒后，催收团队应进行电话催收，与客户沟通并了解其还款意愿和付款能力，协商制定还款计划。

3. 上门催收：如果电话催收无效，催收团队应进行上门催收，与客户面对面沟通，进一步了解还款情况，并促使其还款。

4. 法律诉讼：若上述催收方式均无效，催收团队应在法律的框架下提起诉讼，追求法律制裁和还款。

四、催收记录与汇报1. 催收记录：催收团队应详细记录每一次催收行动，包括催收方式、沟通内容、客户反馈等信息，以便后续分析和决策。

2. 催收汇报：催收团队应按照制定好的频率向企业管理层提供催收汇报，汇报内容应包括催收进度、回款情况、风险预警等，以提供决策参考。

五、催收奖惩机制1. 催收绩效考核：根据催收团队的工作表现和工作效率，制定相应的绩效考核机制，对表现优异的成员进行奖励和激励。

2. 催收风险管控：对于存在坏账风险的客户，催收团队应及时上报风险部门，并协助进行风险管理和控制。

六、催收数据分析与优化1. 数据收集：催收团队应定期收集和整理催收数据，包括逾期率、回款率、催收周期等，以便进行分析和优化。

2. 数据分析：根据收集的催收数据，催收团队应进行定量和定性的数据分析，找出问题和瓶颈所在，制定相应的改进措施。

应收账款管理催收制度范本

应收账款管理催收制度范本一、目的和原则1. 目的：为了规范公司应收账款的管理和催收工作，确保公司资金的及时回笼，降低坏账风险，提高经济效益，制定本制度。

2. 原则：应收账款管理应遵循全面、及时、准确、有效的原则，确保应收账款的真实性、完整性和可追溯性。

二、组织结构与职责1. 设立应收账款管理小组，由财务部主管担任组长，负责应收账款的管理和催收工作。

2. 财务部负责应收账款的登记、核对、分析、报告等工作。

3. 销售部门负责及时提供客户信用资料、销售合同及款项催收情况。

4. 法务部门负责处理应收账款的法律纠纷及坏账处理工作。

三、客户信用管理1. 销售部门在签订销售合同前，应详细了解客户的信用状况，包括经营状况、财务状况、信誉度等。

2. 财务部对客户信用进行评估，确定信用等级和信用额度。

3. 针对不同信用等级的客户，制定相应的付款条款和担保措施。

四、应收账款登记与核对1. 财务部应设立应收账款台账，详细记录应收账款的形成、变动、收回等情况。

2. 销售部门在收到订单后，应及时将相关资料提交给财务部，财务部进行应收账款的登记。

3. 财务部应定期与销售部门、客户进行核对，确保应收账款的真实性和准确性。

五、应收账款催收1. 财务部根据账龄分析，对逾期应收账款进行分类管理。

2. 对逾期较短的客户，采取电话、邮件等方式进行温和催收。

3. 对逾期较长的客户，采取发送催款函、法律诉讼等方式进行严厉催收。

4. 对恶意拖欠、长期不付款的客户，采取法律手段追讨应收账款。

六、坏账处理1. 财务部设立坏账准备金，根据应收账款的风险程度和账龄进行分析，合理计提坏账准备。

2. 对确认为坏账的应收账款，经审批后进行核销。

3. 对坏账进行追踪管理，一旦发现客户恢复偿债能力，应及时追回坏账。

七、考核与奖惩1. 设立应收账款管理考核指标，包括应收账款周转率、逾期账款比例等。

2. 对应收账款管理优秀的部门和个人给予奖励。

3. 对应收账款管理不善、导致坏账损失的部门和个人进行处罚。

应收账款催收管理制度

应收账款催收管理制度一、制度目的应收账款催收管理制度的目的是规范和加强公司应收账款的催收工作，确保应收账款的及时回款，提高资金流动性，维护公司正常经营，并减少坏账损失。

二、适用范围本制度适用于公司所有涉及应收账款催收的业务部门和相关人员。

三、催收策略1. 提前沟通：在账款到期之前，催收人员应及时与客户进行联系，提醒其付款，并了解其付款意愿和能力。

2. 约定分期付款：针对一些财务困难的客户，可以与其商议分期付款方式，以减轻客户的负担，并确保能够及时收回欠款。

3. 调整付款期限：对于一些信誉良好的客户，催收人员可以根据实际情况适当调整付款期限，增加其还款的灵活性。

4. 采取法律措施：对于长期拖欠或拒不付款的客户，催收人员可以依法采取法律手段，包括起诉、冻结资产等，维护公司的利益。

四、责任分工1. 催收部门：负责具体的应收账款催收工作，包括与客户联系、协商还款等。

2. 业务部门：负责及时提供相关客户信息，并与催收部门协调配合，共同完成催收任务。

3. 财务部门：负责监控应收账款的情况，提供及时的账款对账和催收情况反馈。

五、催收流程1. 催收提醒：在账款到期前，催收人员通过电话、短信等方式提醒客户付款，并了解其还款情况。

2. 协商还款：如果客户表示无法一次性付清欠款，催收人员应与其协商制定分期付款方案，并将方案报告给上级审核。

3. 定期催收：根据分期付款计划，催收人员定期与客户进行联系，确保客户按时付款，并记录催收情况。

4. 拖欠处理：对于拖欠或拒不付款的客户，催收人员应根据公司规定的程序，及时采取相应措施，包括法律催收等。

5. 催收记录：催收人员应及时记录催收过程中的沟通情况、协议内容等，以备后续参考和备案。

六、绩效考核1. 应收账款回款率：公司将根据每个催收人员所负责的应收账款回款情况进行评估，并根据回款率进行相应奖惩。

2. 催收效率：评估催收人员完成催收任务的效率和质量，包括联系次数、催收成功率等。

(完整版)应收账款催收规章制度

应收账款催收规章制度一、目的：为了加快资金的周转，最大限度的缩短应收账款挂账的时间，提高应收账款的变现能力，根据公司的情况，特制定本规则二、程序：1、审核：对所有转入应账款范围的款项，首先必须审核其是否属于挂账范围，如不在挂账范围之内的一般不予转入，对应收账款已作不可逆转处理的，需补足手续或协助做好向其他会计科目结转的处理。

2、确认：（1）每一笔应收帐的账单，都开列《旅行团（者）费用结算单》，并进行审核，其内容包括：①、酒店、车队、景点、其他协作旅行社等公司的名称。

②、协作公司的编号。

③、公司名称与电脑记录确定的名称是否一致。

④、各项费用消费账单的内容、金额与附件是否一致，与合同签订的条款是否相一致。

（2）对需要作调整的账单填写更正凭单，作为附件并在电脑中作出同步的调整。

（3）将经调整后额正确的应收单位、金额转入应收账款账户。

这是最快捷便利的方法，费用相对较低，缺点是双方有争议的款项，很难通过电话对账目，且对一些信用差的单位很难以电话催收奏效，②、信函传真催收。

发送催款通知单，对账联系传真件，并与电话联系交替使用，如得到付账款承诺一般要求对方将汇单传真过来。

③、专人上门催收。

对金额大、时间久的挂账，在经电话、信函多次催收无效的情况下，需协同销售部门一同上门催收。

多次催收无效时，必要时可以诉诸法律。

2逾期应收账款催收规章制度第1章、总则第1条、目的为加强本公司逾期应收账款催收工作，加快资金的流转速度，提高资金利用效率，促进公司整体经济效益的提高，特制定本制度。

第2条、权责单位1、销售部负责逾期应收账款的催收工作。

2、财务部负责监督、督促销售业务员进行逾期应收账款的催收工作。

第2章、逾期应收账款催收方法第3条、发生客户拖欠款，销售人员可根据客户的具体情况、信用程度等，采用适当的催收方法，以便及时回收逾期货款。

公司催收款管理制度

公司催收款管理制度一、制度目的本催收款管理制度旨在明确催收流程、责任分配、操作规范及监督机制，确保公司应收账款的有效管理和及时回收，降低财务风险，提升资金使用效率。

二、适用范围本制度适用于公司所有产生应收账款的业务部门，包括但不限于销售、服务、项目执行等相关部门及其员工。

三、催收原则1. 公正客观：催收工作应坚持公平原则，对所有客户一视同仁，不得因个人关系影响催收效果。

2. 法律合规：催收行为必须遵守国家法律法规，不得采取非法手段进行催收。

3. 重点突出：对于大额或逾期时间长的应收账款，应优先处理，采取更为积极的催收措施。

四、催收流程1. 账款确认：财务部门应在账款到期前与客户确认账款金额和到期时间。

2. 初期提醒：逾期前，通过电话、邮件等方式提醒客户即将到期的账款。

3. 逾期催收：一旦账款逾期，立即启动催收程序，发送催款函，并进行电话跟进。

4. 持续跟进：根据账款逾期情况，采取不同频率的跟进，记录每次沟通内容。

5. 协商解决：与客户协商还款计划，必要时可提供分期付款或其他解决方案。

6. 法律途径：如协商无效，可启动法律程序，通过律师函或诉讼方式追讨欠款。

五、责任分配1. 销售人员：负责维护客户关系，协助财务部门进行账款催收。

2. 财务部门：负责账款的管理和催收工作，定期向管理层报告催收进展。

3. 法务部门：在催收过程中提供法律支持，处理可能的法律事务。

六、操作规范1. 文档管理：所有催收行为应有书面记录，包括电话通话记录、邮件往来等。

2. 信息保密：在催收过程中，严格保护客户信息，不得泄露给无关第三方。

3. 服务态度：保持专业和礼貌的服务态度，即使在面对困难客户时也不失礼节。

七、监督机制1. 定期审查：管理层应定期审查催收工作的有效性，提出改进意见。

2. 绩效考核：将催收效果纳入相关部门和员工的绩效考核体系。

3. 异常处理：对于催收过程中出现的异常情况，应及时上报并采取措施处理。

应收账款催收规章制度

应收账款催收规章制度第一章总则第一条为了加强对应收账款的催收管理，确保企业正常运营，规范应收账款催收行为，保护企业的合法权益，特制定本规章制度。

第二章应收账款的分类和管理第二条应收账款根据时间和性质进行分类，分为长期应收账款和短期应收账款。

第三条应收账款管理由公司内设的财务部门负责，财务部门根据有关财务制度进行应收账款的登记、核对和核销工作。

第三章应收账款的催收流程第四条应收账款逾期未支付的，由财务部门向应收账款所在部门发出催收通知。

第五条应收账款所在部门收到催收通知后，应立即进行内部催收工作，通过与客户沟通和协商，争取尽快收回欠款。

第六条若内部催收工作无效，应收账款所在部门应将应收账款案件交由法务部门处理，逐步进行法律催收程序。

第七条涉及到法律催收程序的应收账款，法务部门应与律师事务所合作，保证催收工作的顺利进行。

第四章应收账款催收的原则和技巧第八条应收账款催收的原则是公平、公正、文明、合法。

第十条应收账款催收期间，应收账款所在部门应对催收进展进行定期汇报，以及时调整催收策略和进度。

第五章应收账款催收的制度监督和考核第十一条公司财务部门对应收账款的催收情况进行监督，确保催收工作的规范进行。

第十二条公司高层对财务部门的催收工作进行年度考核，考核内容包括催收工作的效率、效果和合规性等。

第六章附则第十三条本规章制度由公司财务部门负责解释和修订。

第十四条本规章制度自发布之日起生效，并适用于公司所有相关部门和人员。

以上是应收账款催收规章制度的主要内容和要点，具体实行时还需根据公司的实际情况进行具体制定和实施。

通过合理的催收流程、明确的催收原则和技巧、规范的制度监督和考核，能够更好地控制应收账款风险，保障企业的资金流动和稳定运营。

应收账款管理制度5篇

应收账款管理制度5篇【第1篇】应收账款追收管理制度1、建立应收账款帐目,明确应收货款,分期应收账款和应收票据的数额、期限、对付款人等内容。

2、建立应收账款账龄分析分级表,将应收账款按账龄分为合同期内、进入预警期内、到期、逾期、进入最后通牒期,进入专业追账期、付诸法律期和坏账期八级,制订相应的催收措施。

3、对应收账款加强日常监督,按照实际状况每周或每月打印出会计账上所有临近到期的应收账款记录举行分析和诊断,对每笔账款作出处理看法。

4、制订商账追收方法,培训催收、追收人员。

5、设计商账追收工作流程,包括内勤提醒、外勤催收、托付专业信用管理公司追收、法律诉讼。

商账追收程序普通应包括下列步骤:步骤阶段时光段联系办法催账形式1提示客户逾期第一天传真礼貌提醒2提示客户以后第4天传真再度提醒3了解问题以后第4天电话了解客户发生了什么问题4第一次正式催账以后第4天传真显示证据5郑重通知以后第4天传真郑重通知6其次次正式催账以后第4天传真显示证据7压迫客户式谈话与6同一天通话/访问表述不满8第一次经理对话以后第3天电话催账级别上升9其次次经理对话以后第3天电话最后一次谈话10最后通知以后第3天挂号信最后通牒11送专业追账公司一周以后托付追账与追账代理签约12提出法律诉讼半年以后托付律师法律行动【第2篇】应收账款应收票据管理制度在企业里,凡是接触到资金的管理大部分是与财务管理有关的,比如应收账款及应收票据管理制度亦属于财务管理的范围内,下面本站收拾了下文,供各位阅读。

第一条为加强本企业应收账款与应收票据管理,削减坏账损失,确保企业权益,特制定本制度。

其次条各营业部门应做好客户信用调查,并随时调查客户信用的变化状况、签注于信息调查表相关栏内。

但政府机关、事业单位信用良好的大客户及风、低的小金额或现金交易客户不受此限。

第三条营业部门最晚应于出货日起60日内收款。

如超过此期限,财务部门就其未收款项具体列表,通报营业部门主管,转为呆账。

公司应收账款管理制度(5篇)

公司应收账款管理制度1.目的为规范公司的应收账款管理，进一步加大应收账款回收力度，保持生产经营活动现金流量平衡，提高流动资产的变现能力，提高应收账款的周转率，提高资金的使用效果，特制定本办法。

2.范围本办法适用于参与应收账款管理活动的各相关部门。

本办法明确了参与应收账款管理活动的相关部门的职权、责任;规定了本公司应收账款核算、催收、清查、考核等工作的管理要求和坏账核销的管理程序。

3.定义应收账款指企业因销售商品、产品或提供劳务等，应向购货单位或接受劳务的单位收取的款项及代垫的运杂费等。

4.管理组织与职责分工4.1财务部4.1.1财务部负责销售与收款等应收款项的结算与记录，监督管理货款收。

4.1.2负责本公司应收账款的日常管理与控制。

4.1.2.1按照总公司核定下达的应收账款合理额度和周转率监控管理。

4.1.2.2根据坏账损失的处理程序核销处理坏账损失。

4.2经营部4.2.1负责处理客户管理，签订合同、执行销售政策和信用政策。

4.2.1负责催收货款、对账确认债权、取得货物签收回执、销售退回审批。

4.2.3负责清收二年以上的应收账款。

4.3物流部负责审核销售发货单据是否齐全，按照销售发货单据组织发货，确保库存账物相符。

5.工作内容5.1应收账款的核算5.1.1财务部按客户设置应收账款明细账，及时反映每一客户应收账款的发生，余额的增减变动，监督销售合同的执行情况。

5.1.2财务部编制应收账款明细表，并对应收账款账龄进行分析，提供给公司领导及经营部，对应收账款数额过大或超过合同付款期等情况提供预警信息反馈。

5.1.3经营部在招投标环节应重点考查建设方的资信能力、项目审批手续、资来源渠道、履约能力等，应选择诚信、合法、有实力的客户。

5.1.4经营部按客户设置应收账款台账，并对客户进行信用评级，详细记录应收账款基础资料。

包括每个客户的信用度、合同付款期限、每笔业务的合同号、经办人员、批准人员，发货方式和日期，发票记录，回款记录和对账、催收记录。

应收账款催收管理规定

应收账款催收管理规定一、总则为了加强公司应收账款的管理，提高资金使用效率，降低经营风险，特制定本规定。

本规定适用于公司所有涉及应收账款的业务活动。

二、应收账款的定义和范围应收账款是指公司因销售商品、提供劳务等经营活动，应向购货单位或接受劳务单位收取的款项。

包括但不限于销售货款、服务费用、租金等。

三、应收账款的形成（一）业务部门应在开展业务前，对客户的信用状况进行充分评估，包括但不限于客户的财务状况、经营状况、信用记录等。

评估结果应作为签订合同的重要参考依据。

（二）合同签订应明确付款方式、付款期限、违约责任等条款，确保公司的权益得到有效保障。

（三）业务部门应按照合同约定，及时履行交付商品或提供劳务的义务，并确保交付的商品或服务符合合同要求。

四、应收账款的记录和监控（一）财务部门应建立应收账款明细账，详细记录每笔应收账款的客户名称、合同编号、金额、付款期限、已收款金额等信息。

（二）每月末，财务部门应编制应收账款账龄分析表，对应收账款的账龄进行分类统计，包括未到期、逾期 1-30 天、逾期 31-60 天、逾期 61-90 天、逾期 90 天以上等。

（三）业务部门应密切关注客户的经营状况和付款情况，及时与客户沟通，了解客户的付款意愿和能力。

对于可能出现逾期的应收账款，应提前预警，并采取相应的措施。

五、应收账款的催收责任（一）业务部门是应收账款催收的第一责任人，应负责与客户沟通协调，督促客户按时付款。

（二）财务部门应协助业务部门进行应收账款的催收工作，提供相关的财务数据和信息支持。

（三）对于逾期的应收账款，业务部门应制定催收计划，明确催收责任人、催收方式和催收期限。

六、应收账款的催收方式（一）电话催收业务人员应定期通过电话与客户沟通，了解客户的付款情况，提醒客户按时付款，并记录通话内容和结果。

（二）邮件催收对于电话催收效果不佳的客户，业务人员可以通过发送邮件的方式进行催收，邮件应明确说明欠款金额、付款期限、违约责任等内容，并要求客户回复。

应收账款制度

应收账款制度
第1条:为加强对公司资金的管理，及时回收账款，制定本规定。

第2条:各部门、业务大队要定期检查各自负责服务单位资金回笼状况，对没有及时回收款项，做到心中有数，安排专人催欠。

第3条:应收款包括应收账款、应收票据、其他应收款项和预付账款。

第4条:应收账款的管理部门为财务部。

第5条:应收账款实行每周会议催收程序。

每周开会跟进应收账款催收进度，实时跟踪应收各服务单位的服务费。

第6条:财务部对到期应收账款，应当通知该账款的经办人。

由经办人负责催讨账款。

经办人应当每旬向财务部报告一次催款状况。

应收账款到账后，应当及时销账。

第7条:对于欠账人赖账不还的，应当在诉讼时效期间内依据合同的规定向法院提起诉讼或者向仲裁委员会提起仲裁。

采取法律手段催讨欠款的，由财务部提出方案，报公司经理会议决定。

因经办人的职责导致应收账款超过诉讼时效而丧失胜诉权的，由经办人承担法律职责。

第8条:公司按期对应收账款和其他应收款提取坏账准备金。

当应收账款被确认为坏账时，应根据其金额冲减坏账准备金，同时
转销相应的应收账款金额。