应收账款催收管理办法
公司逾期应收账款管理细则
公司逾期应收账款管理细则1. 引言逾期应收账款是指公司向客户销售商品或提供服务后，客户未能按时结清应付款项的情况。
逾期应收账款的存在将直接影响公司的现金流和经营效益。
为了有效管理和减少逾期应收账款的风险，公司制定了本管理细则。
2. 定义2.1 应收账款：公司向客户销售商品或提供服务，尚未收到相应款项的金额。
2.2 逾期应收账款：应收账款超过约定的付款期限而未能结清的金额。
2.3 付款期限：客户与公司在销售合同或协议中约定的付款截止日期。
3. 逾期应收账款管理流程3.1 逾期提醒3.1.1 定义逾期标准：将付款期限超过7天的应收账款归类为逾期应收账款。
3.1.2 发送逾期提醒：在付款期限到期后的第1个工作日，发送逾期提醒函提醒客户结清欠款，并告知逾期的后果。
3.2 电话催收3.2.1 分析逾期客户：根据客户过往的还款记录、信用评级等信息，对逾期客户进行分析，确定催收策略的优先级。
3.2.2 进行催收电话：通过与客户沟通，了解逾期原因，并提供合理的解决方案，促使客户尽快结清欠款。
3.3 上门催收3.3.1 制定催收计划：对于长期未还款的重大逾期客户，制定详细的催收计划，并安排专人上门催收。
3.3.2 上门催收执行：催收人员按计划与逾期客户进行面对面的催收，了解客户情况，解决问题，并与客户达成还款协议。
3.4 委外催收3.4.1 确定委外催收对象：对于无法通过电话或上门催收解决的逾期账款，公司可以选择委外催收服务机构进行催收。
3.4.2 管理委外催收：公司与委外催收机构签订协议，明确双方的权责和保密事项，监督委外催收的进展，并确保客户信息的安全。
4. 逾期应收账款风险控制4.1 发布信用政策：公司制定客户信用评级标准，并根据评级结果确定合适的信用额度及付款期限，有效控制逾期应收账款风险。
4.2 加强风险预警：通过建立逾期风险监控系统，及时掌握逾期客户的变动情况，发现潜在风险并采取相应的措施预防逾期。
4.3 设立坏账准备金：根据历史逾期账款的坏账率，合理设立坏账准备金，用于承担可能发生的坏账损失。
应收款项管理办法
应收款项管理办法一、总则1、为加强公司应收款项的管理，加快资金回笼，减少坏账损失，保障公司资金安全，特制定本办法。
2、本办法适用于公司所有应收款项的管理，包括应收账款、应收票据等。
二、职责分工1、销售部门负责客户信用评估、销售合同签订、应收账款的催收等工作。
2、财务部门负责应收款项的核算、监控、分析和坏账准备的计提等工作。
3、法务部门负责处理应收款项相关的法律事务。
三、客户信用管理1、销售部门在与客户签订合同前，应对客户进行信用调查和评估，建立客户信用档案。
2、根据客户信用状况，制定相应的信用政策，包括信用额度、信用期限等。
四、应收款项的核算1、财务部门应按照会计准则准确核算应收款项，及时记录每笔业务的发生情况。
2、对应收款项进行明细分类核算，定期与销售部门核对账目。
五、应收款项的监控1、财务部门每月编制应收款项账龄分析表，监控应收款项的回收情况。
2、对于逾期未收回的应收款项，及时向销售部门反馈，并协同制定催收方案。
六、应收款项的催收1、销售部门应按照合同约定的收款日期，及时催收应收款项。
2、对于逾期的应收款项，应采取电话、邮件、函件等方式进行催收，并保留催收记录。
3、对于长期拖欠或恶意欠款的客户，可通过法律手段进行追讨。
七、坏账准备的计提1、财务部门根据公司的会计政策，按照应收款项的账龄和风险状况计提坏账准备。
2、对确实无法收回的应收款项，按照规定程序进行核销。
八、考核与奖惩1、建立应收款项管理的考核机制，对销售部门和相关人员的收款业绩进行考核。
2、对在应收款项管理工作中表现出色的部门和个人给予奖励，对因工作失误导致应收款项损失的进行处罚。
九、附则1、本办法由财务部门负责解释和修订。
2、本办法自发布之日起执行。
应收账款催收的流程与方法
应收账款催收的流程与方法
应收账款催收啊，这可真是个技术活！就好像一场战斗，需要有策略、有方法，还得有那么一股子不放弃的劲儿！
你看啊，催收的第一步，得先把账目理清楚吧。
就像将军要了解自己的兵力部署一样，咱得清楚每一笔应收账款的具体情况，啥时候欠的，欠了多少，对方是谁。
这一步可不能马虎，要是稀里糊涂的，那可不行！
然后呢，就得跟对方联系啦。
这可不是简单地打个电话或者发个邮件就行的。
你得有技巧，得让对方知道你不是好糊弄的，但又不能把人家惹毛了。
这就好比钓鱼，得有耐心，还得掌握好力度，不能让鱼跑了，也不能把线扯断了。
要是对方推脱怎么办？那咱就得想办法啦！可以给他讲讲道理，让他知道欠债还钱是天经地义的。
这就像是给迷路的人指方向，让他明白该往哪儿走。
或者给他点压力，让他知道不还钱会有啥后果。
但也别太过火了，不然适得其反可就糟糕了。
有时候，还得动点小心思呢。
比如说，给对方点优惠，让他尽快还钱。
这就跟做生意一样，有时候得舍点小利，才能赚到大钱。
或者找个中间人帮忙说说话，也许会有意想不到的效果呢。
再不行，咱就得采取点强硬措施了。
但这可不是蛮干哦，得合法合规。
就像打仗要有战术一样，咱得有计划地行动。
难道就任对方一直拖着不还钱吗？那肯定不行啊！
催收应收账款真的不容易啊，但只要我们用心去做，就一定能有收获。
这不就跟爬山一样吗，虽然过程很辛苦，但当你爬到山顶，看到那美丽的风景时，一切都值了！所以啊，不要害怕困难，不要轻易放弃，只要方法得当，我们一定能把钱收回来！这就是我的观点，催收应收账款，就得有勇有谋，有决心有毅力！。
企业应收账款的管理制度和催收措施
企业应收账款的管理制度和催收措施由于各种原因，在应收账款中总有一部分不能收回，形成呆账、坏账，直接影响了企业经济效益。
对应收账款管理，其根本任务就在于制定企业自身适度的信用政策，努力降低成本，力争获取最大效益，从而保证应收账款的安全性，最大限度地降低应收账款的风险。
下面主要介绍企业应收账款的管理制度和催收措施。
一.应收账款管理制度监控对象：公司赊销货款一旦形成，该款项即成为信用主管的监控对象。
监控取消：代理商在规定时间内将货款返还，即可取消对该款项的监控。
监控流程：账龄管理流程和货款提醒流程1.计划财务部销售财务人员根据每单情况在《代理商信誉记录表》内录入代理商信用等级、欠款日、提货额、欠款额、应还款日、实际还款日、还款天数和逾期天数等情况。
2.信用主管每日审核代理商赊销执行情况，并通知当日在岗销售财务人员对赊销期限前5日的代理商进行还款沟通提示，告知货款到期日;对赊销期限前3日的代理商进行还款提醒。
在此步操作上不同于催收，语气是合作和信任的，要利用业务往来的机会提醒，不要让代理商感觉意外或生硬。
赊销期限前3日的提醒语气可较第一次沟通时适当加强，提醒代理商到期付款的目的要明确。
3.销售财务人员在与代理商沟通的过程中，发现代理商任何信用异常状况，应在第一时间将信息转告信用主管。
4.对信用期已到的代理商即转入信用主管的催收流程。
每周五由信用主管编制《代理商逾期报表》，报财务负责人。
每月由信用主管编制《应收账款账龄分析报告》，报财务负责人。
二.企业应收账款催收措施催收对象：赊销账款已到期的代理商。
催收取消：赊销账款返还。
1.赊销账款特点催收策略账龄长，金额小采用电话、传真、电话等方式催收，执行一般催收程序账龄短，金额小电话沟通提醒，信用主管可不纳入催收程序账龄短，金额大进入重点催收程序，如代理商有理由，提出延期申请，纳入信用审批流程(内部操作)，并进行严密监控账龄长，金额大进入重点催收程序，由信用主管负责，催收手段不断升级2.一般催收程序对信用期已到的代理商，如果在此时提出延期支付的请求，纳入信用审批流程(内部操作)，如果代理商的申请被拒绝，则在信用期到的当日，信用主管应电话明确通知代理商账款已到期，询问代理商逾期原因，确定代理商逾期还款日。
完整版)公司应收账款管理办法
完整版)公司应收账款管理办法公司应收账款管理办法第一章总则为加强公司应收账款管理、明确应收账款管理职责、规范应收账款管理流程、提高应收账款周转效率、防范财务风险，制定本办法。
第二条本办法所称应收账款是指在正常经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务，应向购买单位收取的款项，包括应由购买单位或接受劳务单位负担的税金、代购买方垫付的各种运杂费等。
第三条应收账款管理主要遵循以下基本原则：1.谁主管、谁负责的原则2.分类管理、突出重点的原则3.总量控制、过程管理的原则4.边界管控、防范风险的原则第二章职责与权限第四条应收账款管理职责分工：1.集团负责年度应收账款预算方案的审批，负责大额应收账款坏账核销的审批。
2.总经理办公会负责组织制订年度应收账款预算方案，审定预算边界管控目标，审批应收账款信用政策及额度，负责组织开展应收账款的各项日常管理工作，审议应收账款绩效考核及责任追究意见。
3.市场开发部是应收账款总额控制、信用管理及风险防范的直接责任部门，负责客户信息的收集与反馈，拟定企业年度客户信用政策，建立客户信用档案，进行客户信用评估，执行客户信用政策，持续跟踪评价客户信用状况并及时调整信用政策。
负责应收账款与客户的对账管理，应收账款的催收、清账。
对销售合同支付条款履行情况进行跟踪督促、账龄核对。
4.财务管理部是应收账款总额控制风险防范的管理部门。
负责组织编制年度应收账款预算方案，制订年度预算边界管控目标。
参与公司年度信用政策的制订与客户授信决策过程。
负责应收账款的日常核算、负责应收账款的预警提示、分析评价。
督促销售部门及时清账、协助销售部门与客户对账、及时处理对账差异。
5.企业管理部是应收账款法律风险的管理部门。
负责管理、审核销售合同，处理应收账款相关法律事务。
参与公司年度信用政策的制定与客户授信决策过程，参与重大销售合同的谈判起草工作，核准重大合同信用政策。
负责起草制订应收账款绩效考核及责任追究制度，对应收账款的控制结果提出绩效考核及责任追究意见。
应收账款的管理办法
应收账款的管理办法为加强公司流动资金管理，及时回收账款，提高公司资金周转效率，特制定本办法。
第一条公司对应收账款采取事前、事中、事后全面管理。
第二条财务部为应收账款管理部门，负责协助业务部门对主要客户进行资信分析，核对客户的应收账款余额，向业务部门反馈客户的欠款结算情况，督促应收账款责任部门催讨未收款项。
第三条合同签订部门为相关应收账款的直接责任部门，合同签订人员为直接责任人，负责跟踪、催收应收账款，防止和减少坏账损失。
第四条建立客户信用档案，加强客户日常管理。
1. 业务部门应在财务部门的协助下，对主要客户进行全面的资信调查、分析和评估，建立客户信用档案，按照公司信用评级标准对客户进行评级，并报业务副总经理审批。
2. 资信调查时，应通过银行、商业合作伙伴、同行等多渠道全面了解客户的情况，包括企业负责人、经营状况、资产状况、现金充裕程度、以往信用记录、银行或同业信用评价、付款态度、是否有担保品等各方面。
3. 在每一次交易完成或发生其他影响客户信用的情况时，业务部门应及时更新客户信用档案。
如需调整客户信用评级，应说明理由，报财务部和分管副总经理审批。
第五条公司对客户授信实行分级审批决定制。
赊销额度在××元以下、折扣率××以下或信用期××天的，由部门主管审批决定；赊销额度在××元～××元、折扣率××元～××、信用期××天～××天的，由业务副总经理审批决定；赊销额度在××元以上、折扣率××以上或信用期超过××天的，由总经理审批决定。
第六条销售合同的签订。
1. 销售合同是最重要的交易凭证，是进行应收账款追讨的根本依据，应严格依照公司合同管理规定签订。
2. 业务人员签订销售合同时应对合同的各项条款进行逐一审查核对。
如何正确进行应收账款管理与催收
如何正确进行应收账款管理与催收应收账款是指企业向客户销售商品或提供服务后，所产生的应收款项。
正确进行应收账款管理与催收对企业的财务状况和现金流非常重要。
本文将从建立有效的应收账款管理制度、加强客户信用评估、及时发出催款通知和催收方式等方面，介绍如何正确进行应收账款管理与催收。
首先，建立有效的应收账款管理制度是保障催收工作顺利进行的基础。
企业应当建立明确的客户信用政策，包括客户注册、信用额度设定、交易监控和风险评估等。
同时，制定应收账款的结算流程，确保销售订单和发票的准确与及时，为催收提供便利。
其次，加强客户信用评估是防范应收账款风险的重要手段。
企业应当对新客户进行详细的信用评估，了解其经营情况、背景以及偿债能力等方面的信息。
对于已有客户，定期进行信用评估，根据其历史付款记录和经营状况等，及时调整信用额度。
通过客户分类管理，及时识别高风险客户，加强对其的催收力度。
再次，及时发出催款通知是催收工作的关键环节。
企业应建立并严格落实催款通知的流程，确保催款通知的及时发送。
催款通知应当明确提醒客户付款的时间和方式，并附上相关的账户信息。
此外，催款通知的语气要坚定但不失礼貌，以保持与客户的良好关系，同时也能有效提醒客户履行付款义务。
最后，灵活运用催收方式，提高应收账款的回收率。
企业可采取电话催收、短信催收、上门催收等方式，根据客户的情况和不同阶段的催收任务，灵活选择合适的方式进行催收。
在实施催收过程中，注意保护客户的隐私权和合法权益，不使用恐吓、辱骂等不当手段。
此外，企业还可以考虑与第三方催收机构合作，将部分或全部应收账款委托给专业的催收机构处理。
这样可以有效减少企业内部对催收的精力和资源投入，提高催收效率和回收率。
综上所述，正确进行应收账款管理与催收是企业经营中不可或缺的一环。
通过建立有效的应收账款管理制度，加强客户信用评估，及时发出催款通知和灵活运用催收方式，企业可以有效预防应收账款风险，提高回收率，维护良好的财务状况和现金流。
应收账款催收管理方案
应收账款催收管理方案一、目标设定明确应收账款催收的目标是制定有效管理方案的基础。
我们的目标是在合理的时间内，尽可能地回收逾期账款，同时保持与客户的良好关系，将坏账损失控制在最低限度。
二、客户分类与信用评估1、对所有客户进行分类根据客户的交易历史、信用记录、行业地位、财务状况等因素，将客户分为优质客户、一般客户和风险客户。
2、定期进行信用评估至少每半年对客户的信用状况进行重新评估，及时调整客户分类。
对于信用状况恶化的客户，要采取相应的风险控制措施。
三、账龄分析1、建立账龄分析系统每月对应收账款进行账龄分析，将账款按照逾期时间分为 0-30 天、31-60 天、61-90 天、91-180 天和 180 天以上等不同阶段。
2、制定不同的催收策略针对不同账龄的应收账款，制定差异化的催收策略。
例如，对于逾期 0-30 天的账款，以温和的提醒方式为主；对于逾期 60 天以上的账款，则采取较为强硬的催收措施。
四、催收流程1、逾期提醒在账款逾期的第一时间，通过邮件、短信或电话等方式向客户发送友好的提醒通知，告知其账款已逾期，并提醒尽快还款。
2、定期跟进对于逾期 30 天以内的账款，每周进行一次跟进；对于逾期 30 天以上的账款，每三天进行一次跟进，了解客户的还款计划和进展。
3、发送催收函对于逾期 60 天以上的账款，向客户发送正式的催收函，明确指出逾期的金额、时间和可能产生的后果，要求客户尽快还款。
4、上门催收对于逾期 90 天以上且金额较大的账款，安排专人上门催收，与客户面对面沟通，了解其实际情况，协商还款方案。
5、法律手段对于恶意拖欠或经过多次催收仍拒不还款的客户，通过法律途径追讨欠款，维护企业的合法权益。
五、催收人员培训与职责划分1、专业培训定期对催收人员进行财务知识、法律常识、沟通技巧等方面的培训，提高其催收能力和专业素养。
2、职责划分明确催收人员的职责范围，根据客户分类和账龄情况，合理分配催收任务，确保每个逾期账款都有专人负责。
逾期应收账款管理制度
逾期应收账款管理制度一、总则1、为了加强公司逾期应收账款的管理，降低资金风险，提高资金使用效率，保障公司的合法权益，特制定本制度。
2、本制度适用于公司及所属各单位在销售商品、提供劳务等经营活动中形成的逾期应收账款的管理。
二、逾期应收账款的定义及分类1、逾期应收账款是指在合同约定的付款期限届满后，客户仍未支付的应收账款。
2、根据逾期时间的长短，逾期应收账款可分为以下几类：轻度逾期：逾期时间在 1-30 天的应收账款。
中度逾期：逾期时间在 31-90 天的应收账款。
重度逾期：逾期时间在 91 天以上的应收账款。
三、逾期应收账款管理的职责分工1、销售部门负责与客户签订销售合同，明确付款方式和期限。
对客户的信用状况进行评估和调查，提供客户信用资料。
跟踪客户的销售情况和付款情况，及时催收逾期应收账款。
2、财务部门负责核算和记录应收账款，定期与销售部门核对账目。
分析逾期应收账款的账龄和风险状况，提供相关财务数据和分析报告。
协助销售部门制定催收方案，参与逾期应收账款的催收工作。
3、法务部门负责审核销售合同的法律条款，防范法律风险。
对逾期应收账款的催收工作提供法律支持，必要时通过法律途径追讨欠款。
四、逾期应收账款的监控与预警1、财务部门应每月编制逾期应收账款账龄分析表，对逾期应收账款的金额、账龄、客户等情况进行详细分析，并及时向销售部门和公司管理层报告。
2、销售部门应根据账龄分析表，对逾期应收账款进行分类管理，建立逾期应收账款台账，详细记录客户的逾期情况、催收措施和结果。
3、公司应设定逾期应收账款的预警指标，当逾期应收账款达到预警指标时，应及时启动相应的催收程序。
五、逾期应收账款的催收措施1、轻度逾期应收账款的催收措施销售业务员通过电话、邮件等方式与客户沟通，了解逾期原因，提醒客户付款。
向客户发送催收函，明确付款期限和逾期后果。
2、中度逾期应收账款的催收措施销售经理与客户进行面对面沟通，协商还款计划。
暂停对该客户的新业务合作，直至逾期账款结清。
应收帐款管理制度范本(三篇)
应收帐款管理制度范本第一章总则第一条为了规范公司的应收账款管理，提高公司的资金利用率、减少坏账损失，制定本制度。
第二条本制度适用于公司及其子公司的应收账款管理工作。
第三条应收账款管理主要包括账款的确认、核对、催收、预警等环节。
第四条应收账款管理目标是确保应收账款的及时回款，减少坏账损失，提高资金周转效率。
第五条应收账款管理工作要求与法律、法规和公司规章制度保持一致。
第二章应收账款的确认与核对第六条销售部门根据销售合同确定应收账款金额及回款期限，并及时录入财务系统。
第七条销售部门应在销售合同签订后立即向财务部门提供销售合同的副本，并确认合同内容与录入的数据一致。
第八条财务部门对录入的应收账款进行核对，确保数据的准确性。
第九条销售部门与财务部门要及时沟通，协商解决因销售合同或其他原因引起的应收账款差异。
第三章应收账款的催收第十条销售部门负责与客户进行应收账款的催收工作。
第十一条销售部门应根据回款期限及时向客户发送催款通知，并保留相应的催款记录。
第十二条销售部门要与客户保持良好的沟通，了解客户的付款情况，并协商解决付款延迟或其他付款问题。
第十三条对于逾期付款的客户，销售部门要及时向财务部门汇报，并与客户协商解决逾期问题。
第四章应收账款的预警第十四条财务部门应定期对应收账款进行风险评估，及时发现存在坏账风险的客户。
第十五条财务部门应根据风险评估结果，制定相应的预警措施，及时通知销售部门与客户进行沟通。
第十六条销售部门要根据财务部门的预警通知，与客户进行沟通，寻求解决逾期付款问题的方案。
第五章监督与考核第十七条公司成立应收款管理委员会，负责制定应收账款管理工作的策略和具体措施。
第十八条公司要定期对应收账款管理工作进行监督和考核，评估管理工作的效果。
第十九条对于严重违反应收账款管理制度的情况，公司将采取相应的纪律处分措施。
第六章附则第二十条本制度由公司财务部门负责解释和修订。
第二十一条本制度自颁布之日起执行。
销售、营销人员应收账款催收管理规范
销售、营销人员应收账款催收管理规范(一)业务员不可向客户讲出自己的高待遇。
(二)查出客户最适当的收款时间。
例：1.凡不忌讳"一天早上尚未开市不愿被收款者"，可排在早上第一家收款。
2.若"客户"不睡午觉，可排在"中午"收款。
(三)每一家客户都要养成"定期收款"的习惯。
(四)要表现紧张感，不可笑，不可摆出低姿态，例如，不可说："对不起，我来收款。
"否则，有些客户会认为你好欺负，而拖延付款。
(五)不能心软，要义正词严，表现出非收不可的态度。
(六)不可与其他公司相提并论，要有信心照本公司规定执行。
(七)不可欠客户人情，以免收款时拉不下脸。
(八)收款要诀：六心1.习惯心2.模仿心3.同情心4.自负心5.良心6.恐吓心(九)尽可能避免在大庭广众之下催讨。
(十)先小人后君子，售前明告付款条件。
(十一)临走前切勿说出："还要到别家收款"这类的话，以显示专程收款的姿态。
(十二)反复走访付款成绩不佳的客户。
(十三)若客户说："今天不方便"，对策如下：问客户："何时方便？"客户回答："三天后"。
则当着客户的面说："今天是某月某日，三天后是某月某日，我就在那天再来收款。
"同时当着客户的面前在帐单的空白处写"某月某日再来"。
? 届时一定准时来收款。
(十四)避免票期被拖长。
(十五)避免被客户要求"折让"。
逾期应收账款催收制度
逾期应收账款催收制度引言逾期应收账款是指客户未按时支付的商品或服务的款项。
对于企业来说，逾期应收账款的问题可能严重影响到其现金流和财务状况。
为了解决这一问题，企业需要建立一个有效的逾期应收账款催收制度，以便能够及时催收款项并最大程度地降低坏账风险。
目的本文档的目的是提供一个逾期应收账款催收制度的详细指南，旨在帮助企业建立一套适用的催收流程并规范催收工作。
催收政策1.催收政策的目标–保护企业的权益，确保应收款项能够及时回收。
–减少坏账风险，避免逾期账款进一步积累。
–提高客户满意度，保持良好的客户关系。
2.催收政策的原则–公平公正原则：催收工作应公平、公正对待客户，并维护好企业形象。
–积极催收原则：及时采取有效措施，促使客户还款。
–疏导原则：对于无法立即还款的客户，要积极引导其制定合理的还款计划。
催收流程本文档将详细介绍逾期应收账款催收的具体流程，包括以下步骤：1.目标客户分类–根据逾期时间对目标客户进行分类，如30天逾期、60天逾期等，以便区分不同风险等级的客户。
2.催收通知发送–发送逾期催收通知，提醒客户尽快还款，并明确还款金额和截止日期。
3.跟进电话催收–根据客户的还款承诺情况，及时电话跟进，进行还款催促，了解客户的还款意愿和困难情况。
4.拜访催收–对于长期拖欠账款的客户，可以派员工进行现场拜访，与客户面对面沟通催收事宜，并寻找解决方案。
5.法律催收威胁–若客户长期不配合还款，可以威胁采取法律手段追讨债务，向客户传递追债决心。
6.催收记录和报告–对每一次催收行动进行详细记录，包括催收日期、方式、结果等，定期生成催收报告，以便跟踪催收工作的进展和效果。
7.欠款核销或诉讼–对于长期无法催收或无法回收的逾期账款，企业可以考虑将其核销或通过法律途径进行诉讼。
催收团队1.团队组成–催收团队应由专职催收人员组成，他们应具备良好的沟通能力和催收经验，能够有效应对各种催收场景。
2.催收人员的职责–发送逾期催收通知，电话跟进还款情况，与客户进行面对面沟通等。
应收账款催收管理制度
泰科博曼有限公司应收账款催收管理制度应收账款的催收措施和方法建立专门的信用管理部门。
企业信用风险管理是一项专业性、技术性和综合性较强的工作。
因此企业应设置独立的信用管理部门，同时配备专业的信用管理人员，确保信用管理职能的实现。
信用管理部门一般由财务总监领导，销售部门和财务部门为成员。
其基本职能包括建立、管理客户信用档案、信用风险分析、科学制定客户的信用额度、负责清收应收账款等。
对客户信用调查。
企业应对自己的客户信用状况调查分析。
对老客户，要建立健全信用档案，制定一套完整的信用记录。
对新客户的信用管理应包括：进行信用调查、信用评估和制定合理的信用政策。
如果企业不注重信用调查、分析，便盲目的赊销，会加大企业的财务风险。
因此，企业在向客户销售商品之前，必须严格调查分析客户的信用状况，并经内部授权批准后方可提供，以控制企业的信用风险。
另外，对提供信用的客户，企业还应随时了解其信用状况的变化。
若对方出现信用恶化，经营状况不佳时，企业应及时调整经营策略，以免造成经济损失。
制定合理的信用政策。
信用政策是企业对应收账款进行规划和控制的基本策略与措施。
企业必须根据自己的实际经营和客户的信誉情况制定合理的信用政策。
信用政策包括信用标准、信用期间和收账政策三方面。
①信用标准是客户获得商业信用应达到的最低标准，通常以预期的坏账损失率表示。
②信用期间是企业允许客户从购货到付款之间的时间，这个期间不宜过长也不宜过短，必须谨慎确定。
③收账政策是指客户违反信用条件，拖欠甚至拒付账款时企业所采取的收账政策与措施。
合理的信用政策应将信用标准、信用期间和收账政策三者结合起来，综合考虑三者的变化对销售额、应收账款各种成本的影响。
提高企业产品质量。
企业除了信用管理外，应在提高产品质量和服务质量上多下工夫。
在产品质量上，应采取先进的生产设备，聘用先进技术人员，生产出物美价廉，适销对路的产品，应收账款就会大幅下降。
同时，在服务上，企业应形成售前、售中、售后一整套服务体系。
应收账款的管理与催收法则
应收账款的管理与催收法则一、引言应收账款是指企业向客户销售商品或提供服务后所形成的未到期应收金额。
良好的应收账款管理和催收策略对企业资金流动和企业信誉的维护至关重要。
本文将探讨应收账款管理的重要性以及有效的催收法则。
二、应收账款管理的重要性1. 现金流管理：通过妥善管理应收账款，企业可以更好地掌握现金流动，确保资金的充足性和流动性。
2. 风险控制：及时了解和管理应收账款可以降低坏账风险，减少损失，保护企业的利益和资金安全。
3. 信誉维护：良好的应收账款管理可以提升企业形象和信誉度，增强客户对企业的信任，促进长期合作关系的建立。
三、应收账款管理的主要方法1. 客户审查：在与客户建立业务关系之前，进行客户审查是至关重要的。
了解客户的信用记录、支付能力和信誉度，有助于降低坏账风险。
2. 订单管理：建立明确的订单流程和相关文件，确保货款支付条款清晰明确，并进行订单跟踪和确认，避免出现误解和付款纠纷。
3. 账期控制：设定合理的账期，合理平衡与客户的信任和资金流动的需要。
同时，及时进行账期的催收和提醒，确保款项按时入账。
4. 应收账款跟踪：建立专门的跟踪机制，对已到期未付款的账款进行及时跟踪，并与客户进行沟通，了解原因，加快催收流程。
5. 定期结算：通过定期结算，将应收账款转化为实际的现金流，提高企业的现金流动性。
四、应收账款催收法则1. 有效沟通：与客户保持良好的沟通，理解客户的困难和问题，并提供合理的解决方案，为客户提供支持和帮助。
2. 催收提醒：按照约定的时间节点，通过电话、邮件或信函等方式对到期未付款的客户进行催收提醒，确保客户意识到逾期并加快付款速度。
3. 协商处理：对于拖欠款项较长时间的客户，可以与其进行协商，制定还款计划，分期偿还或寻求其他解决方案，避免进一步损失。
4. 法律手段：作为最后的手段，如果客户拒绝付款或毫无沟通意愿，可以寻求法律途径，通过法律手段保护企业的合法权益。
五、结论良好的应收账款管理和催收法则对企业的发展和存续至关重要。
应收账款管理制度5篇
应收账款管理制度5篇【第1篇】应收账款追收管理制度1、建立应收账款帐目,明确应收货款,分期应收账款和应收票据的数额、期限、对付款人等内容。
2、建立应收账款账龄分析分级表,将应收账款按账龄分为合同期内、进入预警期内、到期、逾期、进入最后通牒期,进入专业追账期、付诸法律期和坏账期八级,制订相应的催收措施。
3、对应收账款加强日常监督,按照实际状况每周或每月打印出会计账上所有临近到期的应收账款记录举行分析和诊断,对每笔账款作出处理看法。
4、制订商账追收方法,培训催收、追收人员。
5、设计商账追收工作流程,包括内勤提醒、外勤催收、托付专业信用管理公司追收、法律诉讼。
商账追收程序普通应包括下列步骤:步骤阶段时光段联系办法催账形式1提示客户逾期第一天传真礼貌提醒2提示客户以后第4天传真再度提醒3了解问题以后第4天电话了解客户发生了什么问题4第一次正式催账以后第4天传真显示证据5郑重通知以后第4天传真郑重通知6其次次正式催账以后第4天传真显示证据7压迫客户式谈话与6同一天通话/访问表述不满8第一次经理对话以后第3天电话催账级别上升9其次次经理对话以后第3天电话最后一次谈话10最后通知以后第3天挂号信最后通牒11送专业追账公司一周以后托付追账与追账代理签约12提出法律诉讼半年以后托付律师法律行动【第2篇】应收账款应收票据管理制度在企业里,凡是接触到资金的管理大部分是与财务管理有关的,比如应收账款及应收票据管理制度亦属于财务管理的范围内,下面本站收拾了下文,供各位阅读。
第一条为加强本企业应收账款与应收票据管理,削减坏账损失,确保企业权益,特制定本制度。
其次条各营业部门应做好客户信用调查,并随时调查客户信用的变化状况、签注于信息调查表相关栏内。
但政府机关、事业单位信用良好的大客户及风、低的小金额或现金交易客户不受此限。
第三条营业部门最晚应于出货日起60日内收款。
如超过此期限,财务部门就其未收款项具体列表,通报营业部门主管,转为呆账。
公司应收账款管理制度(5篇)
公司应收账款管理制度1.目的为规范公司的应收账款管理，进一步加大应收账款回收力度，保持生产经营活动现金流量平衡，提高流动资产的变现能力，提高应收账款的周转率，提高资金的使用效果，特制定本办法。
2.范围本办法适用于参与应收账款管理活动的各相关部门。
本办法明确了参与应收账款管理活动的相关部门的职权、责任;规定了本公司应收账款核算、催收、清查、考核等工作的管理要求和坏账核销的管理程序。
3.定义应收账款指企业因销售商品、产品或提供劳务等，应向购货单位或接受劳务的单位收取的款项及代垫的运杂费等。
4.管理组织与职责分工4.1财务部4.1.1财务部负责销售与收款等应收款项的结算与记录，监督管理货款收。
4.1.2负责本公司应收账款的日常管理与控制。
4.1.2.1按照总公司核定下达的应收账款合理额度和周转率监控管理。
4.1.2.2根据坏账损失的处理程序核销处理坏账损失。
4.2经营部4.2.1负责处理客户管理，签订合同、执行销售政策和信用政策。
4.2.1负责催收货款、对账确认债权、取得货物签收回执、销售退回审批。
4.2.3负责清收二年以上的应收账款。
4.3物流部负责审核销售发货单据是否齐全，按照销售发货单据组织发货，确保库存账物相符。
5.工作内容5.1应收账款的核算5.1.1财务部按客户设置应收账款明细账，及时反映每一客户应收账款的发生，余额的增减变动，监督销售合同的执行情况。
5.1.2财务部编制应收账款明细表，并对应收账款账龄进行分析，提供给公司领导及经营部，对应收账款数额过大或超过合同付款期等情况提供预警信息反馈。
5.1.3经营部在招投标环节应重点考查建设方的资信能力、项目审批手续、资来源渠道、履约能力等，应选择诚信、合法、有实力的客户。
5.1.4经营部按客户设置应收账款台账，并对客户进行信用评级，详细记录应收账款基础资料。
包括每个客户的信用度、合同付款期限、每笔业务的合同号、经办人员、批准人员，发货方式和日期，发票记录，回款记录和对账、催收记录。
物业管理服务方案之应收账款管理与催收措施
物业管理服务方案之应收账款管理与催收措施随着物业管理行业的发展，物业管理公司所要面对的应收账款管理和催收工作也变得越来越重要。
应收账款管理和催收措施的有效执行对物业管理公司的财务健康和经营效率有着直接的影响。
本文将详细探讨物业管理服务方案中的应收账款管理与催收措施，帮助物业管理公司提高应收账款的回收率和降低欠款风险。
一、应收账款管理物业管理公司需要实施一套有效的应收账款管理方法，以确保客户按时支付物业费用，并及时处理出现的付款问题。
一种常见的管理方式是制定严格的收款政策和流程，包括明确缴费时间、提供多种缴费方式和建立健全的收款记录系统等。
首先，物业管理公司应准确记录业主的缴费周期和金额，并提前发送缴费通知，以提醒业主付款。
可以通过短信、邮件或者APP等多种渠道与业主进行沟通。
同时，建议提供多种缴费方式，包括银行转账、支付宝、微信支付等，以方便业主进行支付操作。
其次，物业管理公司应建立完善的收款记录系统，及时记录每笔缴费信息，并确保收据准确无误。
这样可以方便管理人员进行跟进和核对，防止遗漏或错误。
另外，物业管理公司还可以考虑引入自动扣款机制，通过与银行合作，实现业主缴费的自动化，提高缴费的及时性和准确性。
这种方式可以避免因疏忽忘记付款而产生的问题，并减少催收的压力。
二、催收措施即使物业管理公司采取了严格的应收账款管理措施，仍然难免会出现部分业主拖欠物业费用的情况。
在这种情况下，物业管理公司需要采取一系列催收措施，确保欠款能够及时回收。
首先，物业管理公司应与拖欠物业费用的业主进行沟通，了解拖欠原因，并尽快解决问题。
可以通过电话、面谈或信函等多种方式与业主进行沟通，了解其付款意愿和能力，并提供相应协助，例如提供分期付款选项。
其次，物业管理公司可以考虑采取友好催收措施，例如发送催款短信或邮件提醒。
这种方式可以在不伤害与业主关系的前提下，有效提醒业主支付欠款，并明确付款截止日期。
另外，物业管理公司还可以考虑委托专业催收机构进行代理催收。
应收账款催收管理制度
应收账款催收管理制度随着经济的发展，各个企业之间的交易越来越频繁，应收账款管理变得至关重要。
应收账款催收管理制度的建立不仅能够帮助企业提高现金流，还能够保护企业的利益，降低坏账风险。
本文将从三个方面探讨应收账款催收管理制度的重要性、建立应收账款催收流程以及应收账款催收管理的实施。
一、应收账款催收管理制度的重要性应收账款管理是企业财务管理中的重要组成部分，影响着企业的经营状况和盈利能力。
未及时回收的应收账款会造成企业流动资金短缺，影响正常运营。
因此，建立科学完善的应收账款催收管理制度势在必行。
首先，应收账款催收管理制度能够帮助企业提高现金流。
通过催收欠款，企业能够及时回收货款，提高企业的现金流量，确保企业的正常运营。
其次，应收账款催收管理制度也是保护企业利益的重要手段。
对于拖欠付款的客户，及时采取催收措施可以减少企业的损失，避免逾期账款形成坏账。
最后，应收账款催收管理制度也能够提高企业的信用度。
企业在有效催收欠款的过程中，展现了自身的管理、服务能力，能够提升客户对企业的信任度，进而促进业务合作的进一步发展。
二、建立应收账款催收流程建立应收账款催收流程是制度的重要组成部分。
下面将介绍几个关键步骤：1. 欠款提醒：在规定的时间内，向客户发送欠款提醒函或电话，明确提醒客户尽快结清欠款，并说明催收措施。
2. 催收跟进：设立专门的催收团队或由专人负责，跟进欠款客户情况，定期与客户或客户联系人沟通，了解还款情况，并督促还款。
3. 进一步催收：如果客户拖欠支付款项并无积极回应，可以采取邮件、短信、上门拜访等方式进一步催收，提醒客户还款。
4. 法律诉讼：如果客户仍然拒绝履行付款义务，可以通过法律手段提起诉讼，通过法院等渠道进行追债。
5. 坏账核销：对于长期无法收回的欠款，需要及时核销，并进行相应的纳税和会计处理。
以上是建立应收账款催收流程的基本步骤，不同的企业可以根据自身实际情况进行调整和完善。
三、应收账款催收管理的实施应收账款催收管理的实施需要企业全面参与，并建立相应的内部机制。