融资租赁法律风险防范
国有融资租赁公司风险管理及防范
国有融资租赁公司风险管理及防范随着中国经济的快速发展，国有融资租赁公司在国民经济中的地位日益重要。
作为金融行业的一种特殊机构，国有融资租赁公司的风险管理及防范显得尤为重要。
本文将着重探讨国有融资租赁公司的风险管理及防范措施，以期为这一领域提供一些思路和参考。
一、国有融资租赁公司的发展现状1. 市场风险国有融资租赁公司的主要融资渠道是通过发行债券等方式进行融资，这使得公司面临着市场利率、流动性、信用风险等多种市场风险。
市场环境的变化可能对公司的融资成本和盈利能力产生影响，进而影响到公司的偿债能力和经营稳定性。
2. 信用风险国有融资租赁公司的客户主要是各类企业，而这些企业的信用水平和还款能力不尽相同。
一旦客户无法按时履行合同义务，将给公司带来重大的信用风险。
尤其是在经济下行周期或行业市场出现波动时，客户的还款能力会受到更大的挑战，导致公司资产质量下降。
3. 操作风险由于国有融资租赁公司的业务涉及广泛、操作复杂，所以存在操作风险。
公司内部管理不善可能导致资金管理风险、人员管理风险。
外部环境的政策法规变化、市场条件的变化也会导致公司业务操作面临风险。
4. 法律风险在国际融资租赁业务中，涉及到多个国家的法律制度。
一旦涉及合同纠纷、跨国诉讼等问题，将会给公司带来重大法律风险。
尤其是在一些国家的法律环境相对复杂、不确定因素较多的情况下，需要公司加强对这些法律风险的防范。
5. 战略风险国有融资租赁公司在业务发展的过程中，所面临的战略风险也不可忽视。
公司在进行资产配置和业务拓展时，可能受到宏观经济政策、行业市场竞争等因素的影响，导致公司出现战略失误，进而带来重大损失。
1. 健全风险管理体系国有融资租赁公司应建立健全的风险管理体系，包括设立专门的风险管理部门和岗位，明确各类风险的责任和权限，建立完善的风险管理流程和制度。
通过对各类风险进行分析和评估，及时发现和应对潜在的风险。
2. 加强内部控制国有融资租赁公司应加强内部控制建设，规范业务流程和操作程序，制定合理的审批权限和业务限额，建立健全的内部审计制度，加强内部监督和管理。
融资租赁和贷款的风险点
融资租赁和贷款的风险点一、引言融资租赁和贷款是现代金融市场中的重要工具，为企业提供了灵活的融资方式。
然而，这些融资方式也伴随着一定的风险。
以下是融资租赁和贷款的主要风险点，包括信用风险、市场风险、流动性风险、抵押品风险、利率风险、汇率风险、法律风险和操作风险。
二、信用风险信用风险是指借款人或承租人因违约导致金融机构或租赁公司损失的可能性。
在融资租赁和贷款业务中，如果借款人或承租人无法按期还款或履行合同义务，将导致金融机构或租赁公司面临损失。
因此，在业务开展前，需要对借款人或承租人的信用状况进行全面评估，并采取相应的风险管理措施。
三、市场风险市场风险是指因市场价格波动导致金融机构或租赁公司损失的可能性。
在融资租赁和贷款业务中，市场价格波动可能影响租赁物或抵押品的价值，进而影响金融机构或租赁公司的资产质量和收益。
因此，在业务开展前，需要对市场价格波动进行充分预测和分析，并采取相应的风险管理措施。
四、流动性风险流动性风险是指金融机构或租赁公司在需要资金时无法及时筹集资金的风险。
在融资租赁和贷款业务中，如果金融机构或租赁公司无法及时筹集资金，将导致业务无法正常进行或面临违约风险。
因此，在业务开展前，需要对资金流动性进行充分预测和分析，并采取相应的风险管理措施。
五、抵押品风险抵押品风险是指因抵押品价值下降导致金融机构或租赁公司损失的可能性。
在融资租赁和贷款业务中，抵押品通常是借款人或承租人提供的一种担保方式。
如果抵押品价值下降，将导致金融机构或租赁公司的资产质量下降或面临违约风险。
因此，在业务开展前，需要对抵押品价值进行充分评估和监控，并采取相应的风险管理措施。
六、利率风险利率风险是指因利率波动导致金融机构或租赁公司损失的可能性。
在融资租赁和贷款业务中，利率波动可能影响借款人或承租人的还款成本和金融机构或租赁公司的收益。
因此，在业务开展前，需要对利率波动进行充分预测和分析，并采取相应的风险管理措施。
七、汇率风险汇率风险是指因汇率波动导致金融机构或租赁公司损失的可能性。
融资租赁合同必须规避的十大风险(附案例详解)
干货！融资租赁合同必须规避的十大风险（附案例详解）01融资租赁合同纠纷案件的基本情况及特点（一）审理基本情况收结案数量：逐年递增，涉案标的额逐年增大案件（二）融资租赁合同纠纷案件的特点1、产业影响：实体经济形势对案件数量的传导作用显著宏观经济形势和国内产业政策，对融资租赁合同纠纷案件受理数量上的传导作用较为明显。
融资租赁的标的物集中于实体产业中较为昂贵的特种设备等生产资料，例如建筑工程业的挖掘机、印刷行业的高精密度打印设备等。
受国内产业结构调整、基础建设需求放缓的影响，相关实体产业易出现波动，对承租人的正常经营和偿付能力造成较大影响，从而引发大量的融资租赁合同诉讼。
随着国家经济结构的调整和落后产能的逐步淘汰，相关实体经济部门所受影响将会进一步加剧。
受此影响，预计未来一段时期内，融资租赁合同纠纷诉讼案件量总体上仍可能呈上升趋势。
2、纠纷当事人：涉诉主体的数量和范围不断扩展融资租赁交易的当事人主体呈复杂化趋势。
除典型的出卖人、出租人和承租人三方交易架构外，出租人出于风险控制的考虑，以增加回购人、保证人等方式将更多的利益相关方纳入到融资租赁交易体系中，从而最大限度的保护其权益。
一旦涉诉，承租人、回购人、保证人均成为出租人主张其租金债权的对象，一笔融资租赁交易往往涉及数个回购人和保证人。
预计今后融资租赁公司为加强融资风险的控制，在融资租赁交易过程中，不断扩展债务履行义务人、保证人的范围和数量将成为一种趋势，同时担保的方式也将更加多样复杂。
在审结的144件案件中，涉回购的案件有35件，涉售后回租的案件有24件，融资租赁交易模式呈现出的新特点，将使融资租赁交易的法律关系日趋复杂，从而增大审理难度。
3、交易地位：出租人的强势缔约地位明显从融资租赁的交易模式和合同签订过程来看，出租人作为融资融物的提供方，处于较为强势的缔约地位，体现在三个方面：一是合同文本均系出租人事先拟定印制的格式化合同文本；二是承租人多为资金短缺的自然人和小微型企业，为及时使用设备投入生产经营，借助向融资租赁公司融资的方式转买为租，在涉及租金数额、支付周期、违约责任等重要合同条款的谈判磋商中，话语权受到较大限制；三是回购人为租赁设备的制造商和经销商，出于销售利益驱动，在回购合同的签订过程中对回购条件、回购价款、回购租赁物交付等重要约定上鲜有异议。
融资租赁的法律风险与合规要求
融资租赁的法律风险与合规要求在当前的经济环境下，许多企业通过融资租赁来满足其设备和技术的需求。
然而，融资租赁在提供便利的同时，也伴随着一定的法律风险和合规要求。
本文将深入探讨融资租赁的法律风险，并提供相应的合规建议。
一、法律风险1. 逾期支付风险：在融资租赁交易中，承租人可能面临支付租金或其他费用的逾期情况。
这将给出租人带来损失，并可能导致法律纠纷。
为了避免此类风险，企业应定期做好资金预测和现金流管理，并与出租人建立良好的沟通和协调机制。
2. 权益被侵害风险：融资租赁涉及资产的使用权，出租人应保障自身权益不被非法侵害。
承租人在租赁期间需正常使用和保护租赁资产，避免发生任何损坏、丢失或其他侵害行为。
此外，出租人还需要确保租赁合同条款的合法性和有效性，以维护自身的合法权益。
3. 法律法规变化风险：法律法规的变化可能对融资租赁产生直接或间接的影响。
因此，企业在进行融资租赁交易时，需密切关注相关法律法规的变动情况，并及时调整和合规。
二、合规要求1. 合同书面化：为了避免争议和法律纠纷，融资租赁交易应建立详细的合同文件。
合同中应包含诸如租金、期限、承租人责任等条款，以明确双方的权益和义务。
2. 合同审查：企业在进行融资租赁交易前，应进行全面的合同审查。
合同审查应包括法律事务专业人士的意见，以确保租赁合同的合法性和有效性，并有效保障企业的权益。
3. 租金支付保证：出租人可以要求承租人提供担保或保证金，以确保租金的按时支付。
这将为出租人提供额外的保障，降低逾期支付的风险。
4. 知识产权保护：在涉及技术性融资租赁时，企业应合法使用相关知识产权，避免侵权行为。
此外，企业还应与知识产权权利人建立良好的联系，确保融资租赁交易在法律框架内进行。
5. 审慎选择合作方：企业在选择融资租赁合作伙伴时，应考虑其声誉、资信记录以及遵守法律法规的能力。
与合规性高的合作伙伴合作，可以降低潜在的法律风险。
结论融资租赁作为一种常见的融资手段，可为企业提供灵活性和方便性。
融资租赁融资租赁风险防范及案例分析
第二章 租赁物的权属风险
基本原则
合同法第242条： 出租人享有租赁物的所 有权。承租人破产的， 租赁物不属于破产 财产
合同法250条： 出租人和承租人可以约 定租赁期间届满租赁物 的归属。对租赁物的归 属没有约定或者约定不 明确，依照本法第六十 一条的规定仍不能确定 的，租赁物的所有权归 出租人。
Add Your Text here
法务部诉讼组
第一章 第二章 第三章 第四章
目录
合同性质及效力风险 租赁物的权属风险
承租人违约风险 典型案例分析
第一章 合同性质及效力风险
认定标准
形式与实质相集合，而更重实质的倾向据承租人对出 卖人、租赁物的选择， 向出卖人购买租赁物， 提供给承租人使用，承 租人支付租金的合同
协议履行过程中，三威置业公司共支付633万元（其中500万元为租赁期限内支付，其余为展期期间支付），2011年12月20日的补偿协 议到期后，三威置业公司未再支付租金或租息。
涉案的租赁物为大地锐城小区的2、4、6号楼盘中的137套商品房，原规划楼层数19层，而实际上建筑层数均为33层，超过了规划部门 的建设要求。济南市城市管理行政执法局向三威置业公司先后作出了《责令停止违法建设决定书》，依法认定了2、4、6号楼属于超规划 建设的违章建筑，责令三威置业公司立即停止违法建设。2013年8月14日，济南市规划局向三威置业公司下发对超面积予以规划确认的复 函，对大地锐城项目中住宅建设现状及超面积部分予以规划确认，并责令三威置业公司完善相关手续并缴纳有关规费。涉案的租赁物至今 未取得预售许可证。
二、天津市金融办、人行、商委、银监会联合发布天津市关于做好融资租赁登记和查询工作的 通知，要求银行、金融资产管理公司、信托公司、财务公司、汽车金融公司、消费金融公司、内资 融资租赁试点企业、小贷公司、融资担保公司等在办理资产抵押、质押、受让等业务时，应登录中 登网系统查询相关标的物的权属状况。该查询时办理资产抵押、质押、受让业务的必要程序。
《融资租赁业务审计中的风险识别和应对研究》范文
《融资租赁业务审计中的风险识别和应对研究》篇一一、引言随着经济的全球化和市场的竞争加剧，融资租赁业务作为一种重要的融资方式，已广泛应用于各种行业和领域。
然而，在融资租赁业务的审计过程中，风险识别和应对成为了一个重要且复杂的任务。
本文旨在探讨融资租赁业务审计中的风险识别及应对策略，为相关业务提供理论依据和实践指导。
二、融资租赁业务概述融资租赁是一种以融资为目的的租赁方式，其核心在于出租人将资产的使用权转让给承租人，并收取租金。
在融资租赁过程中，涉及到的主体包括出租人、承租人和供应商等。
本文所讨论的融资租赁业务主要涉及企业间的设备、车辆等大型资产的租赁。
三、风险识别（一）信用风险信用风险是融资租赁业务中最主要的风险之一。
由于承租人的经营状况、财务状况等因素可能导致其无法按时支付租金，从而给出租人带来损失。
此外，出租人的信用状况也可能影响其履行合同义务的能力。
（二）操作风险操作风险主要源于内部管理和外部环境的不可预测性。
例如，租赁合同的签订、执行和终止过程中可能出现的操作失误、合同欺诈等行为都可能导致损失。
此外，市场环境的变化、政策法规的调整等因素也可能给融资租赁业务带来操作风险。
（三）法律风险法律风险主要来自于法律法规的不完善或变化。
在融资租赁业务中，由于涉及到的法律关系复杂，如设备所有权、使用权、租金支付等问题，一旦法律法规发生变化，可能会对业务造成不利影响。
此外，合同条款的模糊或漏洞也可能给双方带来法律风险。
四、应对策略（一）信用风险管理1. 对承租人的信用状况进行全面评估，包括其经营状况、财务状况、历史信用记录等方面。
2. 建立严格的信用审查制度，对承租人的还款能力进行评估，确保其具备按时支付租金的能力。
3. 采取风险分散策略，将资金分散投入到多个承租人或项目，以降低单一项目的信用风险。
（二）操作风险管理1. 建立健全的内部管理制度和流程，确保业务的规范运作。
2. 加强员工培训，提高员工的业务素质和风险意识，减少操作失误和合同欺诈等行为。
融资租赁担保合同
融资租赁担保合同在现代商业活动中，融资租赁作为一种重要的融资方式，为企业提供了获取设备和资产的灵活途径。
然而，由于融资租赁涉及的金额通常较大，风险也相对较高，为了保障出租方的权益，融资租赁担保合同应运而生。
融资租赁担保合同是指为确保融资租赁交易的顺利进行，由第三方（担保人）向出租方提供的一种保证。
担保人承诺在承租方无法履行租赁合同中的义务时，承担相应的责任。
一、融资租赁担保合同的主体1、出租方出租方是融资租赁交易中的资产提供者，他们将资产出租给承租方，并期望在租赁期间获得租金收益。
出租方在担保合同中是被保障的一方，有权在承租方违约时向担保人主张权利。
2、承租方承租方是租赁资产的使用者，他们通过融资租赁的方式获得资产的使用权，并按照合同约定支付租金。
承租方在担保合同中是主要的义务承担者，如果未能履行合同义务，可能导致担保人承担责任。
3、担保人担保人可以是企业、个人或其他具有担保能力的实体。
担保人需要具备足够的信用和资产实力，以确保在需要履行担保责任时能够承担相应的经济责任。
二、融资租赁担保合同的主要内容1、被担保的主债权明确担保合同所保障的主债权，即出租方在融资租赁合同中对承租方享有的租金债权以及其他相关费用债权。
2、担保范围详细规定担保的范围，通常包括租金、利息、违约金、赔偿金以及出租方为实现债权而支付的费用等。
3、担保方式常见的担保方式有保证、抵押和质押。
保证是担保人以自身信用提供担保；抵押是担保人以其不动产或特定动产作为抵押物；质押则是以动产或权利作为质押物。
4、担保期限确定担保的有效期限，一般与融资租赁合同的履行期限相匹配，但也可能根据具体情况有所延长。
5、担保人的权利和义务担保人有权了解融资租赁交易的相关情况，同时有义务在承租方违约时按照合同约定履行担保责任。
6、违约责任明确各方在违反担保合同约定时应承担的违约责任，以约束各方的行为。
三、融资租赁担保合同的签订流程1、协商与洽谈出租方、承租方和担保人就担保事宜进行初步协商，确定担保的基本条件和意向。
融资租赁的行业法规了解合规要求与法律风险
融资租赁的行业法规了解合规要求与法律风险融资租赁是一种通过租赁形式提供资金支持的商业模式，它在企业资金运作和发展方面发挥了重要作用。
然而，由于金融业务的特殊性质，融资租赁行业也面临着一系列的法规合规要求和法律风险。
本文将介绍融资租赁行业的法规合规要求以及可能涉及的法律风险。
一、融资租赁行业的法规合规要求作为金融业务的一种形式，融资租赁行业必须与相关的法规合规要求保持一致。
下面是融资租赁行业常见的几项法规合规要求。
1. 融资租赁许可要求融资租赁公司需要获得相应的许可才能从事该业务。
根据相关法律法规的规定，融资租赁公司需要向相关监管机构申请并通过审批程序才能获得融资租赁经营资格。
此外，融资租赁公司还需遵守当地相关行业标准，如公司注册、组织结构等要求。
2. 资金监管要求融资租赁公司属于金融机构，对其资金运作有一定的监管要求。
监管机构要求融资租赁公司建立完善的风险管理系统，确保公司资金的合规运作、风险的控制以及保障用户合法权益。
3. 合同要求融资租赁经营过程中，相关当事人之间的合同是重要的法律依据。
融资租赁合同应该包括租赁标的的描述、租期、租金支付方式、违约责任等内容，以确保合同的合法性、有效性和可执行性。
此外，融资租赁公司还需要确保合同的明确性，避免模糊不清的条款和约定，以减少法律风险。
4. 客户隐私保护要求融资租赁公司在业务开展过程中，会获取客户的个人信息和经营信息。
根据相关法律法规要求，融资租赁公司有责任保护客户的隐私信息，合理使用客户信息，不得泄露或滥用客户信息，确保客户权益得到尊重和保护。
二、融资租赁行业的法律风险除了法规合规要求外，融资租赁行业还面临着一系列的法律风险。
以下是一些可能涉及的法律风险。
1. 合同纠纷风险融资租赁合同是融资租赁业务的核心，如果合同条款模糊不清或者存在法律漏洞，将增加合同纠纷的风险。
此外，如果未能履行合同义务或违反合同约定，也会导致合同纠纷的发生。
2. 法律监管风险融资租赁行业必须遵守相关的法律法规，如果未能合规操作或者违反监管要求，将面临处罚和法律责任。
签订融资租赁合同风险及注意事项
签订融资租赁合同风险及注意事项融资租赁合同是指租赁方为了获得资金而将其所有权下的资产租给融资方，并约定在租赁期限届满后，将该资产的所有权转移给融资方的一种合同形式。
与传统租赁不同的是，融资租赁合同中还涉及到资产购买的问题，因此需特别注意风险控制与合同约定。
一、风险1.管理风险：融资租赁合同中，租赁方往往持有复杂的资产，对资产的管理十分重要。
如果租赁方管理不善，可能导致资产的有效利用性降低，进而影响租金支付和资产价值的兑现。
2.运营风险：融资租赁合同中的运营风险主要指租赁方在租赁期间内发生的各种风险，例如设备故障、业务中断等。
这些风险对租赁方可能造成重大损失，并可能导致租金无法按时支付等问题。
3.市场风险：融资租赁合同的租赁资产通常是特定的设备或机械，在市场需求或行业变化时，可能导致租赁方租金收入下降或租赁资产变得不再有吸引力。
4.法律风险：融资租赁涉及到丰富多样的法律关系，例如信用风险、担保风险、法律法规变动风险等。
不合理的合同条款、合同约定模糊、相关法律缺失等，都可能给融资双方带来法律风险。
二、注意事项1.明确合同权益和义务：融资租赁合同必须明确规定融资方和租赁方的权益和义务，包括租金支付、资产维护、赔偿责任等。
双方应平等协商、合理约定，确保各方权益得到保障。
2.风险分担与责任承担：在签订融资租赁合同时，要明确风险分担和责任承担的原则。
如何合理地分担租赁方和融资方在租赁过程中的风险，是确保双方关系顺利发展的关键。
3.资产评估和管理：融资租赁合同中的租赁资产对双方均具有重要意义，因此在签订合同时，应重视资产评估和管理的问题。
合同中要约定资产评估的方式和周期，以及租赁方的资产管理责任和义务。
4.法律风险防范：融资租赁合同的签订需要专业的法律支持，以确保合同的合理性和合法性。
同时，双方应对合同的各项条款进行详细审核，明确合同约定的法律效力、违约责任等问题。
5.合同履行监管：在签订融资租赁合同后，合同的履行过程需要有有效监管机制。
融资租赁项目主要风险点
融资租赁项目主要风险点融资租赁业务是一种复杂的金融活动，涉及多个方面的风险。
本文将主要从七个方面分析融资租赁项目的主要风险点，包括租赁物风险、承租人风险、利率风险、汇率风险、流动性风险、政治风险和法律风险。
1、租赁物风险租赁物风险主要涉及租赁物的选择、使用和维护等方面。
不适当的租赁物选择可能导致无法满足承租人的使用需求，进而引发违约风险。
为控制租赁物风险，应选择质量可靠、适用性强且易于维护的租赁物，同时需对租赁物进行定期检查和维护，确保其处于良好的工作状态。
2、承租人风险承租人风险主要包括信用风险和经营风险。
信用风险指承租人无法按照合同约定支付租金或其他款项的风险，应通过建立完善的信用评估体系和审批流程来降低。
经营风险指承租人的经营状况可能影响其履行租金支付义务的风险，应关注承租人的经营状况，如行业前景、市场竞争力和财务状况等。
3、利率风险利率风险主要指因市场利率波动导致融资租赁项目收益下降的风险。
为控制利率风险，应进行合理的利率定价，综合考虑市场利率波动和项目自身风险等因素。
同时，可采用固定利率或浮动利率等方式来规避利率风险。
4、汇率风险对于涉及国际业务的融资租赁项目，汇率风险不容忽视。
汇率波动可能导致租金收入减少或成本增加，从而影响项目的收益。
为降低汇率风险，应采用多种货币结算方式，进行货币掉期或外汇交易等操作来规避汇率风险。
5、流动性风险流动性风险指融资租赁项目在面临资金短缺或现金流不足时可能引发的风险。
为降低流动性风险，应合理规划项目的资金来源和用途，保持足够的现金流，同时可考虑与其他金融机构合作，进行资产证券化等方式来增加资金来源。
6、政治风险政治风险主要指因政治因素导致融资租赁项目受损的风险。
为控制政治风险，应选择政治稳定、法制健全的国家和地区开展业务，同时购买相应的政治风险保险来规避潜在损失。
7、法律风险法律风险主要指因法律法规或政策变化导致融资租赁项目受损的风险。
为降低法律风险，律师和法务团队应参与项目的全过程，确保所有合同和协议的合法性和有效性。
融资租赁的行业风险管理策略规避潜在风险的方法
融资租赁的行业风险管理策略规避潜在风险的方法融资租赁的行业风险管理策略及规避潜在风险的方法融资租赁是一种广泛应用于企业融资和资产配置的方式，它为企业提供了一种低成本、高效率的融资途径。
然而，由于各种不确定因素的存在，融资租赁业务也存在一定的风险。
为了保证风险的可控性和业务的稳定性，融资租赁企业需要制定相应的风险管理策略，以规避潜在风险。
一、市场风险的管理策略市场风险是融资租赁业务中最为常见的风险之一，它来源于市场价格的波动和不确定性。
针对市场风险，融资租赁企业可以采取以下策略进行管理：1.多样化投资组合：通过将资金投入到不同的行业和地区，可以分散风险，降低因单一行业或地区的风险而导致的损失。
2.风险对冲：可以通过与保险公司签订相应的风险对冲合同，将部分市场风险转移给保险公司，降低自身承担的风险。
3.动态调整：紧密关注市场的变化，根据市场情况及时对投资组合进行调整，以降低不利市场影响。
二、信用风险的管理策略信用风险是指融资租赁过程中租赁人无法按期支付租金和本金的风险。
为了降低信用风险，融资租赁企业可以采取以下策略：1.严格风险控制：在租赁过程中，要对租赁人的信用状况进行全面评估和审查，只选择信誉较好、还款能力较强的租赁人进行合作。
2.合理定价：根据租赁人的风险状况，合理定价，以抵御可能的信用风险带来的损失。
3.租赁资产监管：对融资租赁所租赁的资产进行监管和评估，确保资产的价值与租赁合同的价值相匹配，从而降低信用风险。
三、操作风险的管理策略操作风险是指融资租赁企业内部因操作失误、管理缺陷或人为疏忽而导致的风险。
为了规避操作风险，融资租赁企业可以采取以下策略：1.严格内部控制：建立完善的内部控制制度，确保各个环节的风险得到有效控制。
2.加强人员培训：提供专业培训，增强员工的业务能力和风险意识，降低因操作失误而带来的风险。
3.信息技术支持：适当应用信息技术，提高业务处理的效率与准确性，减少人为操作风险。
融资租赁的风险与挑战如何进行有效的风险管理
融资租赁的风险与挑战如何进行有效的风险管理融资租赁作为一种重要的投融资方式，不仅提供了企业资金筹措的途径，同时也面临着一系列的风险和挑战。
对于融资租赁参与方来说，有效的风险管理至关重要。
本文将从风险管理的角度探讨融资租赁的风险与挑战，并提出有效的风险管理策略。
一、融资租赁的风险与挑战1.1 市场风险市场风险是融资租赁中的重要风险之一。
市场变化、经济周期波动以及竞争加剧等因素都可能对融资租赁业务的收益产生影响。
例如，经济不景气时，租赁对象的价值可能下降，从而对租金收入产生负面影响。
1.2 信用风险信用风险是融资租赁过程中不可忽视的风险之一。
租赁业务通常涉及较大的投资额，而租赁期间乙方可能存在违约风险，无法按时支付租金。
此外，乙方还可能面临经营不善、资金困难等风险，导致租金无法收回。
1.3 法律风险融资租赁活动涉及到复杂的法律关系，法律风险较为突出。
涉及到的问题包括租赁合同的合法性、乙方的合规性、租赁对象的权益是否得到保护等。
一旦出现合同纠纷、违约等法律问题，将给融资租赁参与方带来巨大的风险。
二、有效的风险管理策略2.1 严格的尽职调查在融资租赁开始前，应对租赁对象和乙方进行全面严格的尽职调查，确保租赁项目具备良好的市场潜力以及乙方的信用可靠性。
从租赁对象的选择到乙方的资信评估，都需要进行细致的分析和评估，以降低市场风险和信用风险。
2.2 积极的风险控制措施在融资租赁过程中，应积极采取风险控制措施，减少风险发生的可能性和影响。
例如，建立完善的监控系统，及时掌握市场变化和乙方的经营状况；合理设置租金收取方式，降低租赁期间的拖欠风险；加强与乙方的沟通，及时发现并解决潜在问题等。
2.3 健全的法律合规机制为了应对法律风险，融资租赁参与方需要建立健全的法律合规机制。
包括与专业律师合作，确保租赁合同的合法性和完整性；制定合理的纠纷解决机制，以应对可能出现的法律纠纷；加强对法律法规的学习和了解，提高对法律风险的敏感度等。
融资租赁企业的风险分析及其应对措施
THANKS
谢谢您的观看
宏观经济环境分析
对宏观经济环境进行分析，包括经济增长、通货 膨胀、利率等。
行业风险分析
对承租人所处行业进行分析，包括行业发展趋势 、竞争状况、政策法规等。
汇率风险分析
对汇率波动进行分析，包括汇率走势预测、汇率 风险敞口等。
操作风险评估
业务流程风险
对融资租赁企业的业务流程进行分析，识别潜在的风险点。
善程度、司法实践等。
法律纠纷风险
03
对融资租赁企业可能面临的法律纠纷进行分析，制定相应的应
对措施。
04
融资租赁企业的风险应对措施
信用风险应对措施
建立完善的信用评估体系
对承租人的信用状况进行全面评估，包括财务状况、经营情况、 行业前景等，以降低信用风险。
设定合理的租金和保证金
根据承租人的信用状况和租赁物的价值，设定合理的租金和保证金 ，以保障租赁企业的权益。
建立激励机制
通过设立奖励机制，鼓励风险管理人员的积极性和创新精神。
加强跨部门合作
促进风险管理与其他部门的沟通与协作，形成风险管理合力。
加强与金融机构的合作与沟通
建立长期合作关系
与金融机构建立长期稳定的合作关系，共同应对市场 变化。
及时沟通信息
定期向金融机构报告业务进展和风险情况，以便金融 机构及时了解并调整融资策略。
定期对承租人进行信用监控
对承租人的信用状况进行定期监控，及时发现潜在风险，采取相应 措施。
市场风险应对措施
1 2
关注市场动态
密切关注市场动态，包括宏观经济环境、政策变 化、行业趋势等，以预测市场风险。
多元化投资
将资金投向不同的领域和行业，以降低单一市场 的风险。
融资租赁业务风险防范与应对考核试卷
B.进行汇率锁定
C.选择多币种融资
D.提高租金收益率
17.以下哪些环节可能导致融资租赁业务面临市场风险？（）
A.租赁物市场需求变化
B.租赁合同期限延长
C.租赁物维护成本上升
D.租金收取
18.以下哪些措施可以降低融资租赁业务的操作风险？（）
A.加强内部控制
B.提高员工素质
C.使用先进的租赁管理软件
3.操作风险涉及内部流程、人员、系统等。内部控制策略包括流程优化、员工培训、系统升级等。
4.法律风险涉及合同条款、租赁物所有权等。合同管理应明确条款、审查法律合规性，减少法律争议。
融资租赁业务风险防范与应对考核试卷
考生姓名：________________答题日期：______年__月__日得分：_________________判卷人：_________________
一、单项选择题（本题共20小题，每小题1分，共20分，在每小题给出的四个选项中，只有一项是符合题目要求的）
1.融资租赁业务中，以下哪项不是信用风险的主要来源？（）
A.租赁双方的信誉度
B.租赁物的价值波动
C.租赁合同的履行情况
D.宏观经济环境的变化
2.下列哪项措施不能有效防范融资租赁业务操作风险？（）
A.建立完善的内控制度
B.加强员工培训
C.提高租金收益率
D.定期进行风险评估
3.在融资租赁业务中，市场风险主要体现以下哪个方面？（）
D.提高租金收益率
19.以下哪些行业的融资租赁业务可能面临较低的操作风险？（）
A.信息技术
B.传统制造业
C.医疗器械
D.交通运输
20.以下哪些因素可能导致融资租赁业务面临流动性风险？（）
融资租赁企业财务风险识别与防范
融资租赁企业财务风险识别与防范融资租赁企业在经营过程中可能面临一些财务风险，需要进行识别和防范，以确保企业的稳定经营和可持续发展。
以下是一些常见的财务风险及其防范措施：1.信用风险：即客户无法按时支付租金或违约风险。
融资租赁企业应对客户进行充分的信用评估，包括查看客户的信用记录、还款能力等，减少坏账的发生。
另外，可以要求客户提供担保措施或购买信用保险来降低信用风险。
2.流动性风险：即企业无法及时获得足够的资金以支付各项费用和债务。
融资租赁企业应制定合理的资金筹划计划，确保有足够的现金流来支付相关费用。
可以通过保持适当的现金储备、提前安排融资渠道、合理安排还款计划等方式来规避流动性风险。
3.市场风险：即由于市场变化导致租金收入下降或资产价值下降，从而影响企业的盈利能力和偿债能力。
融资租赁企业应进行市场分析和预测，合理估计租金收入和资产价值的变动情况，并制定相应的风险应对策略，如多元化投资组合、选择具有稳定收益的资产等。
4.操作风险：即由于内部操作不当、人员失误等因素导致财务风险。
融资租赁企业应建立健全的内部控制制度，包括明确的职责分工、完善的审计程序、规范的业务流程等。
同时，提供培训和教育，增加员工的专业素养和风险意识，减少操作风险的发生。
5.法律风险：即由于合同纠纷、法律法规变动等原因导致的财务风险。
融资租赁企业应与客户签订合法合规的合同，并密切关注相关法律法规的变化，确保企业的合规经营。
另外，可以购买相关的保险产品，如法律责任险，来降低法律风险。
总之，融资租赁企业在识别和防范财务风险时应保持风险意识，加强风险管理和监测，制定有效的风险应对措施，以确保企业的健康发展。
融资租赁项目风险点控制风控体系分析要点
融资租赁项目风险点控制风控体系分析要点融资租赁是一种特殊的融资模式，逐渐在现代商业领域中获得了广泛应用。
随着融资租赁市场的不断发展，风险管理和风控体系分析变得尤为重要。
本文将重点讨论融资租赁项目的风险点以及如何通过风控体系来加以控制。
一、融资租赁项目的风险点1.市场风险市场风险是指由于市场环境的不确定性而导致的风险。
融资租赁项目存在市场需求变化、市场价格波动等风险。
例如，租赁对象的需求可能会因为市场趋势的变化而下降，导致租金收入减少。
2.信用风险信用风险是指客户无法或不愿按照租赁合同的要求履行支付义务的风险。
这可能会导致租金违约、逾期支付或无法收回租赁物，给租赁公司带来损失。
信用风险的控制对于融资租赁公司来说至关重要，可以通过严格的信用评估、合理的抵押或担保方式等手段进行控制。
3.操作风险操作风险是指融资租赁公司内部流程、组织、人员等方面引发的风险。
例如，错误的操作可能导致租赁物受损或遗失，进而影响到租金收入和项目的正常运营。
为控制操作风险，融资租赁公司应建立健全的内部流程和操作规范，加强员工培训与管理。
4.法律风险法律风险是指融资租赁活动中可能涉及到的法律问题和法律纠纷所带来的风险。
例如，租赁合同的条款不清晰或不合法，导致无法维护自身权益。
为减少法律风险，融资租赁公司需要严格遵守相关法律法规，定期进行法律风险评估，与专业的法律顾问合作等。
二、风控体系分析要点1.风险评估与定价风险评估是风控体系中的基础步骤，通过对融资租赁项目的风险进行评估，可以制定出合理的定价策略。
风险评估应包括市场风险、信用风险、操作风险和法律风险等方面，并综合考虑各项风险的影响程度来确定租金水平。
2.严格的审查流程融资租赁公司应建立完善的审查流程，包括客户背景调查、资产评估、合同审核等环节。
在客户背景调查中，可以通过查询信用记录、征信报告等方式评估客户的信用状况。
资产评估阶段需要对租赁物进行评估，确保其具有足够的价值来覆盖融资租赁公司的损失。
融资租赁的风控和流程
融资租赁的风控和流程融资租赁是指法人或自然人以金融机构或专业融资租赁公司为租赁人，融资租赁公司以租赁物为租赁标的，将其全部或部分出租予承租人使用，承租人按约定支付租金并在租赁期满后享有优先购买权的一种融资方式。
融资租赁作为一种灵活的融资方式，优势明显，但在实践中也存在一定的风险，需要严格的风险控制和流程管理。
一、融资租赁的风险1. 市场风险融资租赁业务难免受到市场风险的影响。
市场风险包括宏观经济风险、行业风险、市场情绪风险等。
其中，宏观经济风险主要表现为经济周期波动、政策风险、通货膨胀风险等；行业风险主要表现为某一行业或领域的整体不良风险；市场情绪风险主要表现为市场情绪的波动和媒体舆论的不良影响。
2. 信用风险融资租赁公司的信用风险主要来源于承租人、供应商和融资机构。
承租人信用风险主要表现为其还款能力、还款意愿等方面的风险；供应商信用风险主要表现为其交付能力、产品质量、合作态度等方面的风险；融资机构信用风险主要表现为其融资能力、融资成本、融资条件等方面的风险。
3. 操作风险融资租赁公司的操作风险主要来源于内部控制不足、管理不当、员工作风不正等。
操作风险主要表现为内部程序失控、操作错误、管理风险、员工作风等方面的风险。
4. 法律风险融资租赁业务涉及的法律风险主要包括合同风险、法律责任风险、法律监管风险等。
合同风险主要表现为合同的有效性、合同表述的完整性、条款的可执行性等方面的风险；法律责任风险主要表现为因承租人、供应商、融资机构违约或失信所产生的法律责任；法律监管风险主要表现为融资租赁业务受到监管的合规性、监管政策的变动等方面的风险。
二、融资租赁的风控1. 信用风险管理（1）严格核实承租人的信用状况，包括财务状况、经营状况、信用记录等。
（2）建立完善的信用评级系统，将承租人分级管理，制定差异化的信用管理和授信政策。
（3）及时跟踪和监控承租人的经营状况和财务状况，防范信用风险。
2. 法律风险管理（1）建立规范的合同管理制度，明确合同的有效性、完整性和可执行性。
融资租赁企业的风险分析及其应对措施
合理控制资产和负债的久期
01
通过控制资产和负债的久期，降低因市场利率波动而产生的市
场风险。
运用金融衍生工具
02
利用金融衍生工具，如远期合约、期权、互换等，对冲市场风
险。
建立完善的市场风险管理制度
03
制定完善的市场风险管理策略和流程，确保企业能够及时发现
和应对市场风险。
流动性风险的应对措施
制定流动性管理计划
加强风险管理人员的专业培训和资质认证，提高风险管理人员的专业能
力和水平。
建立风险评估与监控机制
定期进行风险评估
全面评估公司的各类风险 ，包括市场风险、信用风 险、操作风险等，确保及 时发现和应对风险。
建立风险监控体系
通过建立有效的监控体系 ，实时监测各类风险的变 化，确保及时预警和应对 风险。
制定风险应对措施
与专业律师保持沟通
与专业律师保持沟通，及时了解法律环境的变化和应对策略。
04 融资租赁企业的风险管理建议
完善风险管理架构
1 2
建立独立的风险管理部门
确保风险管理部门的独立性和权威性，明确各部 门的风险管理职责和权限。
建立全面的风险管理流程
包括风险识别、评估、监控、应对和风险报告等 环节，确保风险管理的全面性和有效性。
近年来，随着全球经济的发展和技术的进步，融资租赁行业得到了进一步的发展 。越来越多的企业开始采用融资租赁方式获得所需的设备和资产。同时，随着互 联网技术的普及，网上融资租赁也逐渐成为一种新兴的融资方式。
02 融资租赁企业的风险分析
信用风险
承租人违约风险
承租人的经济状况、经营状况等 因素都可能引发违约风险，如承 租人丧失偿还租金的能力或恶意
融资租赁中租赁物的主要风险与防范
融资租赁中租赁物的主要风险与防范作者：熊胜君来源：《财会学习》 2017年第23期摘要：租赁物作为融资租赁交易中的核心要素，物是依据，融是目的，没有租赁物的“融资租赁”不能在法律上定性为融资租赁交易。
在融资租赁实践中，租赁物不仅是获取并计算租金的依据，也是租金安全回收的重要保障，更是区别于传统借贷交易的最基本要素。
随着融资租赁行业的迅猛发展，融资租赁交易涉及越来越多的交易模式，更突出了租赁物风险防范的重要性。
关键词：融资租赁；租赁物；风险一、租赁物的界定租赁物的合法合规是确立融资租赁法律关系的前提，不恰当的租赁物本身就为融资租赁交易潜藏了风险。
为此，我国相继颁布的《融资租赁企业监督管理办法》、《金融租赁公司管理办法》和《外商投资租赁业管理办法》等都对租赁物进行了规范，本文据此梳理了适合作为融资租赁物的两个要点：一是出租人拥有租赁物的所有权。
所有权作为物权，具有排他性、独占性和支配性，权利人凭借对租赁物的所有权支配标的物。
在融资租赁交易中，出租人凭借对租赁物的所有权对出租人在融资租赁交易项下的租金债权起到担保和保障作用。
这里的租赁物所有权应当是清晰完整且不存在瑕疵的，按照《融资租赁企业监督管理办法》规定，“融资租赁企业开展融资租赁业务应当以权属清晰、真实存在且能够产生收益权的租赁物为载体”。
按照《金融租赁公司管理办法》规定，“金融租赁公司不得接受已设置任何抵押、权属存在争议或已被司法机关查封、扣押的财产或所有权存在瑕疵的财产作为售后回租业务的租赁物”。
二是租赁物一般为固定资产。
按照《金融租赁公司管理办法》规定，“适用于融资租赁交易的租赁物为固定资产”，从而将租赁物限定于固定资产。
按照《外商投资租赁业管理办法》规定，“生产设备、通信设备、医疗设备、科研设备、检验检测设备、工程机械设备、办公设备等各类动产和飞机、汽车、船舶等各类交通工具附带的软件、技术等无形资产可以作为租赁财产，但附带的无形资产价值不得超过租赁财产价值的二分之一”。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
融资租赁业务介绍
融资租赁是指出租人根据承租人对租赁物件的特定要求和对供货人的选择，出资向供货人购买租赁物件，并租给承租人使用，承租人则分期向出租人支付租金，在租赁期内租赁物件的所有权属于出租人所有，承租人拥有租赁物件的使用权。
租期届满，租金支付完毕并且承租人根据融资租赁合同的规定履行全部义务后，可以按照合同约定取得租赁物的所有权。
融资租赁是集融资与融物、贸易与技术更新于一体的新型金融产业。
由于其融资与融物相结合的特点，出现问题时租赁公司可以回收、处理租赁物，因而在办理融资时对企业资信和担保的要求不高，所以非常适合中小企业融资。
中国的融资租赁是改革开放政策的产物。
改革开放后，为扩大国际经济技术合作与交流，开辟利用外资的新渠道，吸收和引进国外的先进技术和设备，1980年中国国际信托投资公司引进租赁方式。
1981年4月第一家合资租赁公司中国东方租赁有限公司成立，同年7月，中国租赁公司成立。
这些公司的成立，标志着中国融资租赁业的诞生。
经营租赁与融资租赁的区别：
1、对企业资金周转的作用不同。
由于租赁公司能提供现成融资租赁资产，这样使企业能在极短的时间，用少量的资金取得并安装投入使用，并能很快发挥作用，产生效益，因此，融资租赁行为能使企业缩短项目的建设期限，有效规避市场风险，同时，避免企业因资金不足而放过稍纵即逝市场机会。
经营租赁行为能使企业有选择地租赁
企业急用但并不想拥用的资产。
特别是工艺水平高、升级换代快的设备更适合经营租赁。
2、两者判断方法不同。
融资租赁资产是属于专业租赁公司购买，然后租赁给需要使用的企业，同时，该租赁资产行为的识别标准，一是租赁期占租赁开始日该项资产尚可使用年限的75%以上;二是支付给租赁公司的最低租赁付款额现值等于或大于租赁开始日该项资产帐面价值的90%及以上;三是承租人对租赁资产有优先购买权，并在行使优先购买权时所支付购买金额低于优先购买权日该项租赁资产公允价值的5%.四是承租人有继续租赁该项资产的权利，其支付的租赁费低于租赁期满日该项租赁资产正常租赁费的70%.总而言之，融资租赁其实质就是转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬，某种意义来说对于确定要行使优先购买权的承租企业，融资租赁实质上就是分期付款购置固定资产的一种变通方式，但要比直接购买高得多。
而对经营租赁则不同，仅仅转移了该项资产的使用权，而对该项资产所有权有关的风险和报酬却没有转移，仍然属于出租方，承租企业只按合同规定支付相关费用，承租期满的经营租赁资产由承租企业归还出租方。
3、租赁程序不同。
经营租赁出租的设备由租赁公司根据市场需要选定，然后再寻找承租企业，而融资租赁出租的设备由承租企业提出要求购买或由承租企业直接从制造商或销售商那里选定。
4、租赁期限不同。
经营租赁期较短，短于资产有效使用期，而融资租赁的租赁期较长，接近于资产的有效使用期。
5、设备维修、保养的责任方不同。
经营租赁由租赁公司负责，而融资租赁有承租方负责。
6、租赁期满后设备处置方法不同。
经营租赁期满后，承租资产由租赁公司收回，而融资租赁期满后，企业可以很少的“名义货价”(相当于设备残值的市场售价)留购。
7、租赁的实质不同。
经营租赁实质上并没有转移与资产所有权有关的全部风险和报酬，而融资租赁的实质是将与资产所有权有关的全部风险和报酬转移给了承租人。
融资租赁对想要融资的企业来讲，主要有以下优势：
1、资金面：
①由租赁公司筹资购买企业选定的设备再租给企业使用，因此，企业避免了一次性的巨额资本性支出，而这个支出又是必要的。
②企业可以将融资租赁节约释放的资金投入到其他收益更好的项目或业务发展上，充分发挥资金的效用，追求更大的利润。
③低成本优势，利用较少的租金获得设备的使用权，创造利润，实现经营目的。
资金的支付滞于资产的使用，有利于充分发挥资金的时间价值，使中小企业利用有限的资金创造更大的价值。
中小企业利用设备边生产、边创利、边付租金，以较低的成本提高了生产能力，避免了资金不足对生产能力的制约。
④避免债务融资到期时的资金压力。
诸如偿还银行贷款是靠企业自己的经营活动中产生的现金流。
而经营活动中的现金流弥足珍贵，抽存现金偿还银行贷款会给企业带来正常运营的资金流压力，且被抽
存的现金也被闲置，造成浪费。
⑤从会计核算的角度，融资租赁的租赁物可以直接计入固定资产，计提折旧，租金可以归入财务费用，会让企业的财务报表看起来更好一些。
2、灵活性：
①融资租赁形式灵活，可根据项目条件、背景以及项目所涉及各方的要求和目标，量体裁衣，设计满足不同条件和需要的项目方案。
②设备选择自主性强优势在融资租赁过程中，承租人有权自主选择设备及供货人，不依赖出租人的判断和决定，出租人不得干涉承租人对设备及供货人的选择。
③融资租赁在租金收取方面方式较为灵活。
出租方可根据承租方的生产性质、资金状况和销售的季节特征等，在还款时间和金额方面与企业实际经营状况相结合，而不拘泥于定期、定额支付租金形式。
承租方支付租金可采取的形式较多，如按支付时间间隔期，可以分为年付、半年付、季付和月付；按每次租金是否等额，可以分为等额支付和不等额支付。
实务中，承租方与出租方商定的租金支付方式一般为后付等额年金。
山东XX融资租赁有限公司
王XX。