基金考试重点【计算公式+各种知识点】(整合版)
(完整版)基金从业资格考试计算公式汇总
基金基础知识公式1. 资产=负债+所有者权益2. 所有者权益=股本+资本公积+盈余公积+未分配利润3. 利润=收入-成本-费用4. 净利润=息税前利润-利息费用-税费5.净现金流NCF=经营活动产生的现金流量CFO+投资活动产生的现金流量CFI+筹资活动产生的现金流量CFF6. 流动比率=流动资产流动负债7. 速动比率=（流动资产−存货）流动负债8. 资产负债率=负债资产9. 权益乘数（杠杆比率）=资产所有者权益=11−资产负债率10. 负债权益比=负债所有者权益=资产负债率1−资产负债率11. 利息倍数=息税前利润EBIT利息12. 存货周转率=年销售成本平均存货13. 存货周转天数=365存货周转率14. 应收账款周转率=销售收入年均应收账款15. 应收账款周转天数=365应收账款周转率16. 总资产周转率=年销售收入年均总资产17. 销售利润率=净利润销售收入18. 资产收益率=净利润总资产=净利润总资产*总资产所有者权益资产收益率=资产收益率*权益乘数 19. 净资产收益率=净利润所有者权益净资产收益率=销售利润率*总资产周转率*权益乘数 20. 净现金流量=现金流入-现金流出21. 期末终值FV=期初投入现值PV*（1+年利率i ）n22. 期初投入现值PV=期末终值FV （1+年利率i ）n23. 实际利率i r =名义利率i n -通货膨胀率p24. 单利利息I=本金PV*年利率i*计息时间t25. 单利终值FV=本金PV *（1+年利率i *计息时间t ） 26. 复利终值PV=单利终值FV （1+年利率i ）n =单利终值FV ∗（1+年利率i ）−n27. 转换价格=可转换债券面值转换比例28. 转换比例=可转换债券面值转换价格29. 可转换债券价值=纯粹债券价值+转换权利价值30. 认股权证内在价值=Max{（普通股市价-行权价格）*行权比例，0} 31. 风险资产期望收益率=无风险资产收益率+风险溢价 32. GDP=消费C+投资I+净出口（X-M ）+政府支出G 33. 公司价值V=∑n t=1公司t 期的自由现金流FCFFt （1+加权平均资本成本）t34. 自由现金流FCFF =息税前利润EBIT*（1-税率）+折旧-资本性支出-追加营运资本 35. 股权自由现金流量=净收益+折旧-资本性支出-营运资本追加额-债务本金偿还+新发行债务36. 经济附加值EVA=税后NOPAT-资本成本37. 经济附加值EVA=（资本收益率ROIC-加权平均资本成本WACC ）*实际资本投入 38. 市盈率（P/E ）=每股市价每股收益（年化）39. 市净率（P/B ）=每股市价Pt每股账面价值年末估计值40. 企业价值倍数EV=公司市值+净负债41. 公司营业业绩EBITDA=净利润+所得税+利息+折旧+摊销公司营业业绩EBITDA =摊销前的收益EBIT+折旧+摊销 公司营业业绩EBITDA= EBIT+折旧费用+摊销 EBIT=净销售-营业费用 42. 零息债券的贴现债务内在价值V=面值M1（1+市场利率r ）t43. 小于一年的零息债券内在价值V=面值M （1−到期时间t 360∗市场利率r ）44. 固定利率债券内在价值V=每期利息C1+市场利率r +每期利息C（1+市场利率r ）2+…+每期利息C （1+市场利率r ）n+面值（1+市场利率r ）n45. 统一公债内在价值V=每期利息C 市场利率r统一公债内在价值V=每期利息C1+市场利率r +每期利息C（1+市场利率r ）2+…+每期利息C （1+市场利率r ）n46. 当期收益率I=年息票利息C市债券市场价格P47. 债券市场价格P=∑每期支付利息C （1+到期收益率）tn t=1+债券面值M （11+到期收益率）时期数n48.回购价格=本金*（1+回购时应付的利率∗回购协议的期限）36049.跟踪偏离度=证券组合的真实收益率-基准组合的收益率*100%50.执行缺口=基准组合收益−实际组合收益基准组合成本*100%51.显性成本=佣金基准组合成本*实际投资执行比例52.延迟成本=第一交易日收盘价−基准价格基准价格*实际投资执行比例53.已实现损失=实际交易价格−第一交易日收盘价基准价格54.机会成本=第二交易日收盘价−基准价格*未实现投资比例基准价格55.β=投资组合p的收益与市场收益的协方差市场收益方差56.β=投资组合p与市场收益的相关系数∗投资组合p的标准差市场的标准差57.投资组合p与市场收益的相关系数=投资组合p的收益与市场收益的协方差投资组合p的标准差∗市场的标准差*100%58.持股集中度=前十大重仓股投资市值基金股票投资总市值59.基金股票换手率=期间基金股票交易量/2期间基金平均资产净值60.t期总资产A=t期保本资产的投资+风险资产的投资61.t期风险资产的投资=风险乘数*（t期总资产-t期保本底线）*100%62.资产回报率=期末资产价格−期初资产价格期初资产价格63.收入回报率=期间收入*100%期初资产价格64.夏普比率=基金平均收益率−平均无风险收益率基金收益率的标准差65.特雷诺比率=基金平均收益率−平均无风险收益率系统风险66.詹森=（基金平均收益率-平均无风险收益率）-系统风险*（市场平均收益率-平均无风险收益率詹森=基金平均收益率-【平均无风险收益率+系统风险*（市场平均收益率-平均无风险收益率）】67.信息比率=投资组合收益−业绩比较基准收益跟踪误差68.净认购金额=认购金额1+认购费率69.认购费用=认购金额-净认购金额70.认购份额=净认购金额+认购利息基金份额面值71.折（溢）价率=二级市场价格−基金份额净值*100%基金份额净值−1）*100%折（溢）价率=（二级市场价格基金份额净值72.净申购金额=申购金额1+申购费率73.申购费用=申购金额-净申购金额74.申购份额=净申购金额申购当日基金份额净值75.净申购金额=申购金额-固定金额76.申购份额=净申购金额T日申购基金份额净值77.赎回金额=赎回总额-赎回费用赎回金额=赎回总额-赎回费用-后端收费金额78.赎回总额=赎回数量*赎回日基金份额净值79.赎回费用=赎回总额*赎回费率80.ETF基金份额折算比例=当日基金资产净值/基金份额总额指数收盘值/100081.折算后的份额=原持有份额*折算比例82.除权（息）参考价=前收盘价−现金红利+配股价格∗股份变动比例1+股份变动比例83.新行权价格=原行权价格∗标的证券除权日参考价除权前一日标的证券收盘价新行权价格=原行权价格∗标的证券除息日参考价除息前一日标的证券收盘价84.新行权比例=原行权比例∗除权前一日标的证券收盘价标的证券除权日参考价85.基金资产净值=基金资产-基金负债86.基金份额净值=基金资产净值基金总份额87.股票投资占基金资产净值的比例=股票投资基金资产净值88.债券投资占基金资产净值的比例=债券投资基金资产净值89.银行存款等现金类占基金资产净值的比例=现金类资产合计基金资产净值90.某行业投资占股票投资的比例=该行业股票投资市值股票投资总额。
基金考试公式
考试公式：1、资产=负债+所有者权益2、负债率=负债/资产3、权益乘数=资产/所有者权益=资产/（资产-负债）4、流动比率=流动资产/流动负债 （衡量企业短期偿债能力的比率）5、速动比率=(流动比率-存货)/流动比率6、资产负债率=负债/资产7、权益乘数=资产/所有者权益8、负债权益比=负债/所有者权益9、利息倍数=息税前利润/利息 （对于债权人来说，利息倍数越高越安全）10、存货周转率=年销售成本/年均存货 年均存货=（年初存货+年末存货）/211、应收账款周转率=销售收入/应收账款12、总资产周转率=年销售收入/年均总资产 年均总资产=（年初总资产+年末总资产）/213、销售利润率=净利润/销售收入14、资产收益率=净利润/总资产 应用最为广泛的衡量企业盈利能力的指标之一15、净资产收益率=净利润/总资产-负债=净利润/所有者权益16、杜邦恒等式：净资产收益率=销售利润率x 总资产周转率x 权益乘数17、复利终值计算公式： n i PV FV )1(+⨯=终值（FV ），现值（PV ），n 表示年限，i 表示年利率18、实际利率=名义利率-通货膨胀率19、贴现因子：t t t s d ）（+=1/1，其中t s 为即期利率。
贴现因子X 现金流量=现值 20、期望收益率n n r w r w r +++=...w r 2211 w 表示所占总资产比例，1r 表示每项资产收益率21、市盈率（P/E ）=每股市价/每股收益（年化）22、市净率（P/B ）=每股市价/每股净资产23、市现率（P/CF ）=1/+t t CF P t P 为t 期股票的价格，1+t CF 为公司在t+1期的预期每股现金流24、市销率（也称价格营收比）（P/S ）=1/+t t S P t P 为t 期股票的价格，1+t S 为公司在t+1期的每股销售额25、零息债券：内在价值=面额x 【1-（到期时间/360天）x 贴现率】26、固定利率债券：内在价值n r M n r C r C r C V ）））+++++++=1(1(21(1 C 表示票面利率，M 表示面值，r 表示市场利率，n 表示债券到期时间27、当期收益率=年利息收入/当前债券市场价格28、债券市场价格与到期收益率的关系式：n n y C M y C y C y C P ）（）（）（++++++++=11112 P 表示债券市场价格，C 表示票面利率，M 表示面值，r 表示市场利率，y 表示到期收益率29、久期：指债券的平均到期时间例：某3年期债券的面值为1000元，票面利率为8%，每年付息一次，现在市场收益率为10%，其市场价格为950.25，则其久期的计算如表Y 表示市场收益率。
基金基础知识计算公式和考点
基金基础知识计算公式和考点基金是一种集合资金进行投资的理财工具，它由投资者购买，由基金经理管理。
基金的投资收益和风险分担由基金的投资者共同分享。
在投资基金之前，我们需要了解一些基本的计算公式和考点，以便能够做出更明智的投资决策。
一、基金单位净值（Net Asset Value，NAV）基金单位净值是投资者购买或赎回基金时的价格，也是基金资产净值除以基金总份额所得到的每单位价值。
计算公式为NAV=(总资产净值-总负债净值)/总基金份额。
考点：投资者在购买基金时应关注基金的单位净值，如果单位净值较高，可能表明基金管理的投资组合绩效较好；但单位净值并不是判断基金投资价值的唯一标准，还需要综合考虑其他因素。
二、累计净值（Cumulative Net Asset Value，CNAV）累计净值是从基金成立以来的累计价格变动。
它是基金单位净值的累计，反映了投资者的总回报率。
计算公式为CNAV=(最新单位净值-基金单位净值)/基金单位净值。
考点：投资者可以通过计算累计净值，了解基金的总回报率，进而判断基金的长期表现。
三、基金收益率（Fund Return Rate）基金收益率用来衡量投资者在一定时间内持有基金所获得的回报大小。
计算公式为收益率=(期末净值-期初净值)/期初净值。
考点：投资者可以通过计算基金的收益率来了解基金在一定时间内的表现，以便做出投资决策。
四、回报率年化计算回报率年化计算可以将基金的收益率转化为年化的形式，方便进行比较和评估。
计算公式为年化回报率=(1+收益率)^(365/持有期间天数)-1考点：投资者可以通过计算基金的年化回报率来进行跨期比较，以评估长期投资的潜在收益。
五、扣除前/后税回报率基金投资可能需要缴纳税费，因此在计算投资回报率时需要对税费进行考虑。
扣除前税回报率和扣除后税回报率分别计算了税前和税后的投资回报率。
考点：投资者在计算基金的回报率时，应该同时考虑税前和税后的情况，以便更准确地评估投资的收益。
基金从业考试知识点汇总
基金从业考试知识点汇总一、知识概述《基金从业考试知识点》①基本定义基金从业考试的知识点涵盖了与基金相关的好多东西呢。
说实话，就是关于基金市场、基金产品、基金的管理运营以及相关法律法规这些方面的知识。
比如说基金，简单说就是大家把钱凑在一起，交给专业的人（基金经理）去投资，像买股票啊、债券啊等，然后赚了钱按比例分。
②重要程度这在基金行业那可是非常重要的。
要想在基金行业里工作，考这个证是基本要求。
就像你要开车得有驾驶证一样，没有基金从业资格证，很多和基金相关的工作你干不了。
我有个朋友本来想进一家基金公司，人家一看他没证，直接不给机会。
③前置知识在学习基金从业知识之前，最好有点金融方面的基础，像什么是股票、债券，银行储蓄怎么回事儿得大概知道。
还有基本的数学运算要熟练，毕竟计算收益、比例的时候经常用到。
比如说算个基金的收益率，如果100块钱投进去，过了一年变成110块，那收益率就是（110 - 100）÷100 =10%，得会这种简单计算。
④应用价值实际应用场景很多啊。
如果你想做理财投资，了解这些知识就知道基金是怎么运作的，选基金的时候心里就有底。
对于那些做基金销售的、基金管理的，那更是必须得掌握这些知识才能把工作干好。
二、知识体系①知识图谱基金从业知识就像一棵大树，基础知识是树干，像基金分类、基金投资组合等这些就是树枝，再细分的具体管理、营销等知识就是树叶了。
各个知识点相互关联，缺了哪一块都不行。
②关联知识那和金融市场、证券投资、银行业务这些知识都有联系。
比如说银行利率的高低会影响基金的投资策略，因为如果银行利率高，有些人可能就把钱存银行而不买基金了，基金经理就要调整投资组合。
③重难点分析重难点的话，我觉得基金的估值计算就比较难。
首先得理解各种估值方法，什么是公允价值，什么是摊余成本法等，这些概念很抽象。
关键就是要搞清楚每种估值方法的适用情况，就像给不同的人穿不同大小的鞋子，不同的基金要用合适的估值方法。
证券投资基金基础知识计算题必备公式
证券投资基金基础知识计算题必备公式1.资产=负债+所有者权益收入-费用=利润2.净现金流(NCF)公式：NCF=CFO+CFI+CFF3.流动比率=流动资产÷流动负债4.速动比率=(流动资产存货)÷流动负债5.资产负债率=负债÷资产，资产负债率是使用频率最高的债务比率。
6.权益乘数(杠杆比率)=资产÷所有者权益=1 ÷(1-资产负债率)负债权益比=负债÷所有者权益=资产负债率÷(1-资产负债率)数值越大代表财务杠杆比率越高，负债越重。
7.利息倍数=EBIT÷利息，EBIT是息税前利润。
利息倍数衡量企业对于长期债务利息保障程度。
资产负债率、权益乘数和负债权益比衡量的是对于长期债务的本金保障程度。
8.存货周转率=年销售成本÷年均存货存货周转天数=365天÷存货周转率9.应收账款周转率=销售收入÷年均应收账款应收账款周转天数=365天÷应收账款周转率10.总资产周转率=年销售收入÷年均总资产总资产周转率越大，说明企业的销售能力越强，资产利用效率越高。
11.销售利润率=净利润÷销售收入12.资产收益率=净利润÷总资产13.净资产收益率(权益报酬率)=净利润÷所有者权益14.FV=PV*(1+i)n，PV= FV ÷(1+i)nFV表示终值，即在第n年年末的货币终值;n表示年限;i表示年利率;PV表示本金或现值。
15.ir=in-P式中：in为名义利率;ir为实际利率;P为通货膨胀率。
16.I=PV*i*t式中：I为利息;PV为本金;i为年利率;t为计息时间。
17.单利终值的计算公式为：FV=PV*(1+i*t)18.单利现值的计算公式为：PV=FV÷(1+i*t)≈FV*(1-i*t)19.贴现因子dt=1÷(1+St)t，其中st为即期利率。
基金从业计算公式
基金从业计算公式基金从业的计算公式可以分为以下几个方面：1.现值计算公式现值是指未来一笔款项在当前时间的价值。
计算现值时需要考虑到贴现率（discount rate），即投资的风险与回报之间的关系。
现值计算公式如下：PV=CF/(1+r)^n其中，PV为现值，CF为未来的现金流量，r为贴现率，n为未来现金流产生的期数。
2.终值计算公式终值是指将当前的资金投资一段时间后所得到的未来金额。
终值计算公式如下：FV=PV*(1+r)^n其中，FV为终值，PV为当前的资金金额，r为投资的预期收益率，n 为投资的期限。
3.收益率计算公式收益率是指投资所获得的回报相对于投资成本的比例。
收益率计算公式如下：R=(FV-PV)/PV其中，R为收益率，FV为投资的终值，PV为投资的现值。
4.复利计算公式复利是指在固定时间间隔内，将已产生的利息重新投资以获取更高的回报。
复利计算公式如下：A=P*(1+r/n)^(n*t)其中，A为总金额，P为本金，r为年利率，n为计息次数，t为计息时间。
5.投资组合收益率计算公式投资组合是指由多种投资组成的一整套投资方式。
投资组合收益率计算公式如下：R = w1 * r1 + w2 * r2 + ... + wn * rn其中，R为投资组合的收益率，wi为投资资金在该资产上的权重，ri 为该资产的收益率。
6.风险调整收益率计算公式风险调整收益率是指投资所获得的回报与承担的风险之间的关系。
风险调整收益率计算公式如下：RAROC=R-Rf/σ其中，RAROC为风险调整收益率，R为投资的收益率，Rf为无风险利率，σ为投资的标准差（风险）。
以上是基金从业中常用的计算公式，涉及到了现值计算、终值计算、收益率计算、复利计算、投资组合收益率计算以及风险调整收益率计算等内容。
这些计算公式可以帮助从业人员分析和评估投资产品的价值和风险，并辅助做出合理的投资决策。
基金从业人员资格掌握常用计算公式与方法
基金从业人员资格掌握常用计算公式与方法基金行业作为金融市场的重要组成部分，对从业人员的要求越来越高。
作为一名基金从业人员，了解和掌握常用的计算公式与方法是非常必要的。
本文将介绍一些基金从业人员在工作中常用的计算公式与方法，帮助他们提高工作效率和专业能力。
一、净值计算净值是基金从业人员经常需要计算的一个指标，是评估基金投资业绩的重要参数。
净值的计算方法有两种，即“份额法”和“总值法”。
1. 份额法净值（N）= 基金资产净值 / 基金总份额其中，基金总份额等于基金申购总额 / 单位基金净值。
2. 总值法净值（N）= （基金资产总值–基金负债） / 基金总份额在实际工作中，基金从业人员通常会根据基金类型和基金公司的要求来选择适合的净值计算方法。
二、投资组合计算基金从业人员还需要掌握投资组合计算公式与方法，以便对基金的风险和收益进行评估和管理。
1. 收益率计算收益率是衡量投资组合盈利能力的重要指标，常用的计算方法有累计收益率和年化收益率。
累计收益率 = （当前净值 - 初始净值） / 初始净值 * 100%年化收益率 = （1 + 累计收益率） ^（365 / 持有期） - 12. 波动率计算波动率是反映投资风险大小的指标，常用的计算方法有标准差和年化波动率。
标准差 = SQRT（Σ（每日收益率 - 平均收益率）^2 / 天数）年化波动率 = 波动率 * SQRT（252）三、风险价值计算基金从业人员还需要关注基金的风险价值，以便根据风险情况进行风险管理和控制。
1. VaR（Value at Risk）计算VaR是衡量基金风险承受能力的指标，一般常用的计算方法有历史模拟法和蒙特卡洛模拟法。
历史模拟法：根据历史数据计算得出不同置信水平下的VaR值。
蒙特卡洛模拟法：通过生成大量随机数来模拟不同的市场情况，然后计算VaR值。
2. CVaR（Conditional Value at Risk）计算CVaR是在VaR基础上对超过VaR损失程度的衡量，常用的计算方法是对VaR值之后的损失进行平均。
（完整版）基金从业资格考试计算公式汇总
（完整版）基金从业资格考试计算公式汇总基金基础知识公式1. 资产=负债+所有者权益2. 所有者权益=股本+资本公积+盈余公积+未分配利润3. 利润=收入-成本-费用4. 净利润=息税前利润-利息费用-税费5.净现金流NCF=经营活动产生的现金流量CFO+投资活动产生的现金流量CFI+筹资活动产生的现金流量CFF6. 流动比率=流动资产流动负债7. 速动比率=（流动资产?存货）流动负债8. 资产负债率=负债资产9. 权益乘数（杠杆比率）=资产所有者权益=11?资产负债率10. 负债权益比=负债所有者权益=资产负债率1?资产负债率11. 利息倍数=息税前利润EBIT利息12. 存货周转率=年销售成本平均存货13. 存货周转天数=365存货周转率14. 应收账款周转率=销售收入年均应收账款15. 应收账款周转天数=365应收账款周转率16. 总资产周转率=年销售收入年均总资产17. 销售利润率=净利润销售收入18. 资产收益率=净利润总资产=净利润总资产*总资产所有者权益资产收益率=资产收益率*权益乘数 19. 净资产收益率=净利润所有者权益净资产收益率=销售利润率*总资产周转率*权益乘数 20. 净现金流量=现金流入-现金流出21. 期末终值FV=期初投入现值PV*（1+年利率i ）n22. 期初投入现值PV=期末终值FV （1+年利率i ）n23. 实际利率i r =名义利率i n -通货膨胀率p24. 单利利息I=本金PV*年利率i*计息时间t25. 单利终值FV=本金PV *（1+年利率i *计息时间t ） 26. 复利终值PV=单利终值FV （1+年利率i ）n =单利终值FV ?（1+年利率i ）n27. 转换价格=可转换债券面值转换比例28. 转换比例=可转换债券面值转换价格29. 可转换债券价值=纯粹债券价值+转换权利价值30. 认股权证内在价值=Max{（普通股市价-行权价格）*行权比例，0} 31. 风险资产期望收益率=无风险资产收益率+风险溢价32. GDP=消费C+投资I+净出口（X-M ）+政府支出G 33. 公司价值V=∑n t=1 公司t 期的自由现金流FCFFt （1+加权平均资本成本）t34. 自由现金流FCFF =息税前利润EBIT*（1-税率）+折旧-资本性支出-追加营运资本35. 股权自由现金流量=净收益+折旧-资本性支出-营运资本追加额-债务本金偿还+新发行债务36. 经济附加值EVA=税后NOPAT-资本成本37. 经济附加值EVA=（资本收益率ROIC-加权平均资本成本WACC ）*实际资本投入 38. 市盈率（P/E ）=每股市价每股收益（年化）39. 市净率（P/B ）=每股市价Pt每股账面价值年末估计值40. 企业价值倍数EV=公司市值+净负债41. 公司营业业绩EBITDA=净利润+所得税+利息+折旧+摊销公司营业业绩EBITDA =摊销前的收益EBIT+折旧+摊销公司营业业绩EBITDA= EBIT+折旧费用+摊销 EBIT=净销售-营业费用 42. 零息债券的贴现债务内在价值V=面值M1（1+市场利率r ）t43. 小于一年的零息债券内在价值V=面值M （1?到期时间t 360市场利率r ）44. 固定利率债券内在价值V=每期利息C1+市场利率r +每期利息C（1+市场利率r ）2+…+每期利息C （1+市场利率r ）n+面值（1+市场利率r ）n45. 统一公债内在价值V=每期利息C 市场利率r统一公债内在价值V=每期利息C1+市场利率r +每期利息C（1+市场利率r ）2+…+每期利息C （1+市场利率r ）n46. 当期收益率I=年息票利息C市债券市场价格P47. 债券市场价格P=∑每期支付利息C （1+到期收益率）tn t=1+债券面值M （11+到期收益率）时期数n48.回购价格=本金*（1+回购时应付的利率?回购协议的期限）36049.跟踪偏离度=证券组合的真实收益率-基准组合的收益率*100%50.执行缺口=基准组合收益?实际组合收益基准组合成本*100%51.显性成本=佣金基准组合成本*实际投资执行比例52.延迟成本=第一交易日收盘价?基准价格基准价格*实际投资执行比例53.已实现损失=实际交易价格?第一交易日收盘价基准价格54.机会成本=第二交易日收盘价?基准价格*未实现投资比例基准价格55.β=投资组合p的收益与市场收益的协方差市场收益方差56.β=投资组合p与市场收益的相关系数?投资组合p的标准差市场的标准差57.投资组合p与市场收益的相关系数=投资组合p的收益与市场收益的协方差投资组合p的标准差?市场的标准差*100%58.持股集中度=前十大重仓股投资市值基金股票投资总市值59.基金股票换手率=期间基金股票交易量/2期间基金平均资产净值60.t期总资产A=t期保本资产的投资+风险资产的投资61.t期风险资产的投资=风险乘数*（t期总资产-t期保本底线）*100%62.资产回报率=期末资产价格?期初资产价格期初资产价格63.收入回报率=期间收入*100%期初资产价格64.夏普比率=基金平均收益率?平均无风险收益率基金收益率的标准差65.特雷诺比率=基金平均收益率?平均无风险收益率系统风险66.詹森=（基金平均收益率-平均无风险收益率）-系统风险*（市场平均收益率-平均无风险收益率詹森=基金平均收益率-【平均无风险收益率+系统风险*（市场平均收益率-平均无风险收益率）】67.信息比率=投资组合收益?业绩比较基准收益跟踪误差68.净认购金额=认购金额1+认购费率69.认购费用=认购金额-净认购金额70.认购份额=净认购金额+认购利息基金份额面值71.折（溢）价率=二级市场价格?基金份额净值*100%基金份额净值1）*100%折（溢）价率=（二级市场价格基金份额净值72.净申购金额=申购金额1+申购费率73.申购费用=申购金额-净申购金额74.申购份额=净申购金额申购当日基金份额净值75.净申购金额=申购金额-固定金额76.申购份额=净申购金额T日申购基金份额净值77.赎回金额=赎回总额-赎回费用赎回金额=赎回总额-赎回费用-后端收费金额78.赎回总额=赎回数量*赎回日基金份额净值79.赎回费用=赎回总额*赎回费率80.ETF基金份额折算比例=当日基金资产净值/基金份额总额指数收盘值/100081.折算后的份额=原持有份额*折算比例82.除权（息）参考价=前收盘价?现金红利+配股价格?股份变动比例1+股份变动比例83.新行权价格=原行权价格?标的证券除权日参考价除权前一日标的证券收盘价新行权价格=原行权价格?标的证券除息日参考价除息前一日标的证券收盘价84.新行权比例=原行权比例?除权前一日标的证券收盘价标的证券除权日参考价85.基金资产净值=基金资产-基金负债86.基金份额净值=基金资产净值基金总份额87.股票投资占基金资产净值的比例=股票投资基金资产净值88.债券投资占基金资产净值的比例=债券投资基金资产净值89.银行存款等现金类占基金资产净值的比例=现金类资产合计基金资产净值90.某行业投资占股票投资的比例=该行业股票投资市值股票投资总额。
基金计算公式
1.夏普指数：夏普指数=(平均报酬率−无风险利率)/标准差平均报酬率：净值增长率的平均值无风险利率：银行同期利率标准差：净值增长率的标准差2.特雷诺指数：T =(R ρ−R f )/βρT ：特雷诺业绩指数R ρ：某只基金的投资考察期内的平均收益率R f ：Rf 表示考察期内的平均无风险利率βρ：某只基金的系统风险3.要衡量利率变动对债券基金净值的影响，只要用久期乘以利率变化即可。
例如，如果某债券基金的久期是5年，那么，当市场利率下降1%时，该债券基金的资产净值约增加5%。
4.资产=负债+所有者权益；负债：企业所应支付的所有债务。
所有者权益：企业总资产中扣除负债所余下的部分。
5.流动比率=流动资产/流动负债6.速动比率=(流动资产-存货)/流动负债7.资产负债率=负债/资产8.权益乘数=资产/所有者权益=1/(1-资产负债率)9.负债权益比=负债/所有者权益=资产负债率/(1-资产负债率)10.存货周转率=年销售成本/年均存货11.应收账款周转率=销售收入/年均应收账款12.应收账款周转天数=365天/应收账款周转率13.总资产周转率=年销售收入/年均总资产14.销售利润率=净利润/销售收入15.资产收益率=净利润/总资产16.净资产收益率=净利润/所有者权益17.杜邦恒等式：(1)净资产收益率=净利润/所有者权益=(净利润/总资产)*(总资产/所有者权益)=资产收益率*权益乘数(2)资产收益率=净利润/总资产=(净利润/销售收入)*(销售收入/总资产)=销售利润率*总资产周转率(3)净资产收益率=销售利润率*总资产周转率*权益乘数18.单利利息计算公式：I=PV*i*t19.复利终值计算公式：FV =PV ×(1+i)N20.修正的麦考利久期=麦考利久期除以(1+y)，即：D mod =D mac1+y21.(1)资产回报率=(期末资产价格-期初资产价格)/期初资产价格*100%(2)收入回报率=期间收入/期初资产价格*100%(3)持有者期末收益率=资产回报率+收入回报率22.单位资产净值(NAV)=基金资产净值/基金单位总份额23.算术平均收益率即计算各期收益率的算术平均值，计算公式：R A =R t n t =1n ∗100% 24.几何平均收益率：R G = (1+Ri )n t =1n −125.基金资产净值=基金资产-基金负债26.基金份额净值=基金资产净值/基金总份额。
基金从业公式汇总
基金从业公式汇总1.资产=负债+所有者权益2.所有者权益=股本+资本公积+盈余公积+未分配利润3.利润=收入-成本-费用4.净利润=税前利润-所得税5.净现金流=经营活动现金流+投资活动现金流+筹资活动现金流6.流动比率=流动资产/流动负债7.速动比率=（流动资产-存货）/流动负债8.流动资产=现金及现金等价物+应收票据+应收账款+存货，流动负债=短期借款+应付票据+应付账款。
9.资产负债率=负债/资产10.权益乘数（杠杆比率）=资产/所有者权益=1/(1-资产负债率)11.负债权益比=负债/所有者权益12.存货周转率=年销售成本/平均存货13.存货周转天数=365/存货周转率14.应收账款周转率=销售收入/年均应收账款15.应收账款周转天数=365/应收账款周转率16.总资产周转率=年销售收入/年均总资产17.销售利润率=净利润/销售收入18.净资产收益率=净利润/所有者权益=净利润/总资产*总资产/所有者权益=资产收益率*权益乘数=销售利润率*总资产周转率*权益乘数19.期末终值FV=期初投入现值PV*（1+年利率i）n次方20.期初投入现值PV=期末终值FV/（1+年利率i）n次方21.实际利率=名义利率-通货膨胀率22.单利利息=本金PV*年利率i*计息时间t23.单利终值FV=本金PV*（1+年利率i*计息时间t）24.复利现值PV=终值FV/（1+年利率i）n次方=终值FV*（1+年利率i）负n次方25.远期利率计算：(1+S2)2次方=(1+S1)(1+f)26.转换价格=可转换债券面值/转换比例27.转换比例=可转换债券面值/转换价格28.可转换债券价值=纯粹债券价值+转换权利价值29.认股权证内在价值=Max{（普通股市价-行权价格）*行权比例，0}30.风险资产期望收益率=无风险资产收益率+风险溢价31.GDP=消费C+投资I+净出口（X-M）+政府支出G32.市盈率（P/E）=每股市价/每股收益（年化）33.市净率（P/B）=每股市价pt/每股账面价值年末估计值34.当期收益率=年息票利息C/市债券市场价格P35.36.回购价格=本金*（1+回购时应付的利率*回购协议的期限/360）37.跟踪偏离度=证券组合的真实收益率-基准组合的收益率38.资产回报率=【(期末资产价格-期初资产价格)/期初资产价格】*100%39.收入回报率=(期间收入/期初资产价格)*100%40.信息比率=(投资组合收益-业绩比较基准收益)/跟踪误差41.折（溢）价率=(二级市场价格-基金份额净值)/基金份额净值*100%折（溢）价率=【（二级市场价格/基金份额净值）-1】*100%42.净申购金额=申购金额/1+申购费率43.申购份额=净申购金额/申购当日基金份额净值44.赎回金额=赎回总额-赎回费用45.赎回费用=赎回总额*赎回费率46.除权（息）参考价=(前收盘价-现金红利+配股价格*股份变动比例)/1+股份变动比例47.基金资产净值=基金资产-基金负债48.基金份额净值=基金资产净值/基金总份额三个比率1.特雷诺比率=(基金平均收益率−平均无风险收益率)/贝塔系数2.夏普比率=基金平均超额收益(风险溢价)/标准差=(基金平均收益率−平均无风险收益率)/标准差注：特雷诺比率与夏普比率分子相似，两者的区别在于特雷诺比率使用的是系统风险，而夏普比率则对全部风险进行了调整。
《基金基础知识》公式记忆
《基金基础知识》公式速记1. 流动性比率分析流动比率=流动资产/流动负债速动比率=（流动资产-存货）/流动负债例 1：某企业 2014 年的流动资产为 50 亿元，其中存货 20 亿元，偿付的各类短期债务 40 亿元，该企业流动比率和速动比率分别为：流动比率=流动资产/流动负债=50/40=1.25速动比率=（流动资产-存货）/流动负债=（50-20）/40=0.752. 财务杠杆比率分析资产负债率=负债/资产权益乘数=资产/所有者权益=1/（1-资产负债率）负债权益比=负债/所有者权益=资产负债率/（1-资产负债率）利息倍数=EBIT（息税前利润）/利息例 2：某公司总资产为 1000 万元，总资本为 800，其中有 200 万元是负债，那么该公司的资产负债率、权益乘数、负债权益比分别为：资产负债率=负债/资产=200/1000=20%权益乘数=资产/所有者权益=1000/800=125%负债权益比=负债/所有者权益=200/800=25%例3：某公司2015 年度部分财务报表资料如下：本年度公司销售收入7000 万元，销售成本 6000万元，利息费用 400 万元，所得税 200 万元，净利润 400 万元。
则该公司 2015 年度的利息保障倍数为：利息倍数=息税前利润/利息=（净利润+所得税+利息费用）/利息=（400+200+400）/400=2.53. 营运效率比率分析存货周转率=年销售成本/年均存货存货周转天数=365 天/存货周转率应收账款周转率=年销售收入/年均应收账款应收账款周转天数=365 天/应收账款周转率总资产周转率=年销售收入/年均总资产例 4：某企业期初存货 200 万元，期末存货 300 万元，本期产品销售收入为 1500 万元，本期产品销售成本为 1000 万元，则该企业存货周转率和存货周转天数分别为：存货周转率=年销售成本/年均存货= 1 000/[ （200 +300）/2] =4存货周转天数=365 天/存货周转率=365/4=91.3（天）例 5：某公司 2015 年度部分财务报表资料如下：应收账款年初 1170 万元，年末 1350 万元；存货年初 720 万元，年末 980 万元；总资产年初3800 万元，年末 3800 万元。
送真题!基金从业基础知识高频考点：创业投资估值法+折现现金流法(附例题)
亲爱的，你要努力！你想要的，要你自己给自己！为了让大家更好的学习基金从业资格考试，传知网校小编整理了基金从业资格《基金法律法规职业道德与业务规范》知识点，希望对您有所帮助！考点1 折现现金流法贴现现金流法的基础是现值原则，即在考虑资金的时间价值和风险的情况下，将预期发生在不同时点的现金流量，按既定的贴现率，统一折算为现值，再加总求得目标企业价值。
用公式表示为：（CF：预期第t 年的现金流；TV：股权退出价值；i为贴现率）。
1、红利折现模型（1）两项现金流：现金股利、期末卖出股权时的价值，所以两者现值之和即为目前股权的价值。
（2）适用条件：要求目标公司的红利政策相对比较稳定2、股权自由现金流折现与自由现金流折现区别股权自由现金流折现（股权对应股权）把股权自由现金流量折现；折现率采用权益资本成本自由现金流折现（自由现金流分配给了股东和债务人，因此对应加权平均资本成本）把自由现金流量折现；折现率采用加权平均资本成本WACC 的计算公式为：计算：一公司的股权资本成本为10%，占总资本比例为80%；债权资本成本（平均利息率）为8%，占总资本比例为20%，公司所得税税率为25%，计算公司的加权平均资本成本（9.2%）。
解：WACC=20%*8%*（1-25%）+80%*10%=9.2%例题：关于折现现金流估值法，说法正确的是（）【10月真题】A、详细预测期越长，终值对估值的影响越小，預测的可靠程度就越高B、折现现金流估值法评估得到的是内含价值，受市场短期变化影响较小C、企业自由现金流模型中的企业自由现金流是指可以向所有股东进行自由分配的现金流D、由于分析目标公司财务数据，比较客观，各种折现现金流估值法得出的结果应相同答案：A解析：B 选项折现现金流估值法评估得到的是内含价值，受市场短期变化和非经济因素的影响较小。
C 选项企业自由现金流模型中的企业自由现金流是指可以向所有股东和债权人进行自由分配的现金流D选项由于分析目标公司财务数据，理论上比较客观，各种折现现金流估值法得出的结果应相同，但是由于参数选项的主观性等原因，往往会得到不同的结果。
基金从业资格证之证券投资基金基础知识考试知识点归纳总结(精华版)
基金从业资格证之证券投资基金基础知识考试知识点归纳总结(精华版)1、关于股票价值的估值,下面叙述正确的是（ ）。
A.最常使用的估值方法有市盈率、市净率、现金流折现以及经济价值对利息、税收、折旧、摊销前利润B.对特定的价值型股票，每股盈余成长率是最常用的辅助估值工具C.对于成长型的股票，也会采用股息率的方法D.在股票估值中，公司治理结构和管理层素质等非定是指标不如财务指标来得重要正确答案：A2、假如你是一位普通股股东，你将可能参与的公司事务是( )。
A.按公司经营成果、再投资需求和管理者对支付股利的看法获得股利分配B.参与公司日常经营管理，拥有公司大部分业务的决策权C.获得承诺的现金流（本金和利息）D.每年获得固定的股息正确答案：A3、股票的变化表现为三种趋势：长期趋势、中期趋势及短期趋势。
其中，（）最为重要，也最容易被辨认，是投资者主要的观察对象。
A.长期趋势B.中期趋势C.短期趋势D.中期趋势和短期趋势正确答案：A4、下列不属于QDII基金的投资范围的是（）。
A.房地产抵押按掲B.远期合约C.住房按揭支持证券D.可转换债券正确答案：A5、名义利率为 12%，通货膨胀率为-2%，则实际利率为()。
A.14%B.6%C.10%D.24%正确答案：A6、基金管理人和基金托管人在计算的基金资产净值存在分歧时，应该采取的处理方式是（）A.按照基金估值工作小组的计算结果对外予以公布B.暂停公布净值，直到相关各方达成一致C.按照中国证券投资基金业协会的计算结果对外予以公布D.托管人有义务要求管理人做出合理解释，通过积极商讨达成一致意见正确答案：D7、到期收益率的影响因素主要有（ ）。
到期收益率的影响因素主要有（ ）。
A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.ⅡD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ正确答案：D8、下列关于制定投资政策说明书的好处，说法错误的是( )。
A.能够帮助投资者制定切合实际的投资目标B.能够帮助投资者将其需求真实、准确、完整地传递给投资管理人C.有助于合理评估投资管理人的投资业绩D.有助于管理人合理的承诺收益保障正确答案：D9、对于优先股而言，以下说法正确的是（）。
基金从业计算公式
基金从业计算公式
1.估值计算公式
（1）单位净值（Net Asset Value，NAV）的计算公式：
NAV=（基金资产总值-基金负债总额）/基金份额总数
其中，基金资产总值为基金的市值总和，基金负债总额为基金的负债总和，基金份额总数为基金的总份额数量。
2.收益率计算公式
（1）单期收益率的计算公式：
单期收益率=（期末净值-期初净值）/期初净值
（2）累计收益率的计算公式：
累计收益率=（期末净值-期初净值）/期初净值×100%
其中，期末净值为一些时间段（如一年）结束时的净值，期初净值为该时间段开始时的净值。
3.投资组合计算公式
（1）投资组合市场价值（Market value）的计算公式：
市场价值=持仓数量×持仓单价
（2）投资组合市值总和的计算公式：
市值总和=持仓一市场价值+持仓二市场价值+…+持仓n市场价值
（3）投资组合权重（Weight）的计算公式：
权重=持仓市值/总市值
（4）投资组合收益的计算公式：
投资组合收益=资产收益1×权重1+资产收益2×权重2+…+资产收益
n×权重n
（5）投资组合平均收益率的计算公式：
平均收益率=∑（个股收益率×权重）
除了上述的计算公式外，基金从业计算还涉及到很多其他方面的计算，如基金费用的计算、基金风险指标的计算等。
在实际应用过程中，也会根
据具体的情况和需求进行相应的计算。
总结起来，基金从业计算公式是从业人员运用以评估基金的价值、计
算基金的收益和风险等方面的数学公式和方法，通过这些计算公式可以更
好地了解基金的状况和表现，为基金从业人员的决策提供依据。
基金从业资格考试知识点汇总
基金从业资格考试知识点汇总一、知识概述《基金从业资格考试知识点汇总》①基本定义：基金从业资格考试就像是一道门槛，它针对那些想在基金行业里混的人（不管是销售基金，管理基金，还是做其他相关工作的）。
这个考试的知识涵盖好多东西，像关于基金是啥（包括公募基金、私募基金等不同基金类型的基础概念）、怎么运作基金、怎么管理投资风险之类的知识的考察。
简单讲，就是看你对基金行业的基础东西懂不懂，有没有资格进入这个行当干活。
②重要程度：在基金行业里，这资格就相当重要。
就像你想开车就得有驾驶证一样。
没有这个证书，好多基金相关的工作你就干不了，比如去证券公司给客户推销基金产品，没有证人家不会要你的，在基金公司里头做运营之类的也难进去。
可见这个证在行业里的入门地位相当关键。
③前置知识：说实话，需要对金融有一些基本认识。
像知道啥是股票、债券（股票就好比是你入股一家公司，成了小股东，债券呢就是你借钱给别人然后收利息那种感觉）。
然后对基本的市场经济，像供求关系啥的有个概念，为啥有的东西贵，有的东西便宜，这都和市场经济里的供求法则有关。
还有就是要有一点数学思维，简单的计算能力得有，比如说算回报率啥的。
④应用价值：从实际场景看，有了这个资格，你就能进入基金行业找饭碗了。
要是在基金销售岗位，你就能给客户介绍合适的基金，怎么选，收益风险咋样。
要是在管理岗位，懂得这些知识就能更好地运作基金，让钱生钱，避免不必要的风险，比如说合理配置资产，把钱分到股票、债券、现金等不同地方，这样风险分散，对投资者也负责。
二、知识体系①知识图谱：这个考试的知识点就像是一张大网，在整个金融学科里，基金学是其中一块重要的拼图。
其中有基金法律法规这种偏规则性的知识，它就像是游戏规则，规定了在基金行业里什么能做，什么不能做；还有投资基金基础知识，这是关于基金怎么赚钱、怎么投资的核心部分，就像汽车的发动机一样重要；还有偏实践的私募股权投资基金基础知识，相当于是特殊的投资领域知识，对于想专注从事私募投资的人很关键。
最新基金从业考试--基金《私募股权》计算公式汇总
基金从业《私募股权》计算公式汇总基金从业《私募股权投资基础知识》计算题公式大全（1）简单价值等式企业价值＋现金＝股权价值＋债务；企业价值=股权价值+净债务等式中，债券只包括要支付利息的负债（如银行贷款），不包括不用支付利息的负债（如应付账款）。
“现金”是指不用投入到公司运营中的多余现金，即货币资金总额中扣除用于日常经营所需的现金后剩下的余额。
（2）一般价值等式企业价值是指公司拥有的核心资产运营所产生的价值。
核心资产对应的是主营业务。
一般价值等式为：企业价值＋非核心资产价值＋现金＝债务＋少数股东权益＋归属于母公司股东的股权价值（3）市盈率：市盈率倍数＝股权价值÷净利润，或，市盈率倍数＝每股价值÷每股收益股权价值＝净利润×市盈率倍数,每股价值＝每股收益×市盈率倍数注意：使用市盈率倍数法估值时，需关注盈利数据所属期间。
对盈利数据，有三种选择：（1）最近一个完整会计年度的历史数据；（2）最近十二个月的数据；（3）预测年度的盈利数据。
如，某股权投资基金拟投资甲公司，甲公司的管理层承诺投资当年的净利润为2亿元，按投资当年的净利润的15倍市盈率进行投资后估值，则甲公司的估值计算如下：甲公司投资后价值=2×15=30(亿元）如甲公司拟融资3亿元，则新进投资者所占股权比例＝3/30×100%=10%。
（4）市净率倍数＝股权价值÷净资产，市净率倍数＝每股价值÷每股净资产股权价值＝净资产×市净率倍数，每股价值＝每股净资产×市净率倍数市净率倍数法适用于资产流动性较高的金融机构，因为这类企业的净资产账面价值更加接近市场价值。
例如，银行业的估值通常会用市净率倍数法。
如，某股权投资基金拟投资乙资产管理公司20亿元。
截至完成投资的节点，乙公司的净资产为100 亿元，按投资基准时点的3倍市净率进行投资后估值，则乙公司的估值计算如下：B公司的估值=100×3=300亿元；股权投资基金此轮财务投资占股比例＝20/300×100%=6.7% （5）市销率倍数＝股权价值÷销售收入，市销率倍数＝每股价值÷每股销售收入股权价值＝销售收入×市销率倍数，每股价值＝每股销售收入×市销率倍数（6）企业价值／息税折旧摊销前利润倍数法扣除利息费用、税、折旧和摊销之前的利润称为息税折旧摊销前利润。
基金从业科目二-知识点(总结)
基金从业之《证券投资基金基础知识》知识点记忆第一部分重点公式记忆1.（P137）资产=负债+所有者权益2.（P140）NCF（净现金流）=CFO+CFI+CFF3.（P144）流动性比率：（1）流动比率=流动资产/流动负债（2）速动比率=（流动资产-存货）/流动负债4.（P145）财务杠杆比率：（1）资产负债率=负债/资产（2）权益乘数=资产/所有者权益权益乘数=1/（1-资产负债率）负债权益比=负债/所有者权益负债权益比=资产负债率/（1-资产负债率）（3）利息倍数=EBIT（息税前利润）/利息5.（P146）营运效率比率：（1）存货周转率=年销售成本/年均存货存货周转天数=365天/存货周转率（2）应收账款周转率=销售收入/年均应收账款应收账款天数=365天/应收账款周转率（3）总资产周转率=年销售收入/年均总资产6.（P147）盈利能力负债率：（1）销售利润率（ROS）=净利润／销售收入（2）资产收益率（ROA）=净利润／总资产（3）净资产收益率（ROE）=净资产／所有者权益7.（P147）杜邦公式：（1）净资产收益率=净利润/所有者权益=(净利润/总资产)×(总资产/所有者权益) =资产资产收益率×权益乘数（2）资产收益率=净利润/总资产=(净利润/销售收入)×(销售收入/总资产)=销售利润率×总资产周转率（3）净资产收益率=销售利润率×总资产周转率×权益乘数8.（P150）内现金流量的代数和，即：净现金流量=现金流入-现金流出9.（P151）第n 期期末终值计算公式为：FV=PV×（1+i）n 现值计算公式为：PV =FV／(1+i)n（FV 表示终值，即在第n 年年末的货币终值；n 表示年限；i 表示年利率；PV 表示本金或现值。
）10.（P151）名义利率和实际利率的区别 (费雪方程式)：ir=in－P（in 为名义利率；ir 为实际利率；p 为通货膨胀率。
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【计算公式】1.除权价1、除息报价。
除息报价=股息登记日收盘价-每股现金股利（股息）2、除权报价。
a.、送股除权报价=股权登记日收盘价/（1+每股送股比例）b、配股除权报价=（股权登记日收盘价+配股价×配股比例）/（1+每股配股比例）c、送股与配股同时进行时的除权报价=（股权登记日收盘价+配股价×配股比例）/（1+每股送股比例+每股配股比例）3、除息与除权同时存在时的除权除息报价。
除权除息报价=（股权登记日收盘价+配股价×配股比例-每股现金红利）/（1+每股送股比例+每股配股比例）。
2.营运效率比率存货周转率=年销售成本÷年均存货存货周转天数=365天÷存货周转率应收账款周转率=销售收入除年均应收账款应收账款周转天数=365天÷应收账款周转天率总资产周转率=年销售收入÷年均总资产3.资产收益率=净利润÷总资产=（净利润/销售收入）×（销售收入/总资产）=销售利润率×总资产周转率净资产收益率=净利润÷所有者权益=（净利润/总资产）×（总资产/所有者权益）=资产收益率×权益乘数杜邦恒等：净资产收益率=销售净利润率×总资产周转率×权益乘数由此可以看出，企业的盈利能力取决于其销售利润率，使用资产的效率和企业的财务杠杆。
4.终值公式：FV=PV×（1+r）t（1+r）t称为终值利率因子，与利率、时间成正比例关系5.现值和贴现公式：PV=FV/（1+r）t，r是贴现率1/（1+r）t称为现值利率因子，与利率、时间成反比例关系6.名义利率和实际利率实际利率=名义利率-通货膨胀率7.流动性比率流动比率=流动资产÷流动负债（流动比率可以反映短期偿债能力）速动比率=（流动资产-存货）÷流动负债（速冻比率是从流动资产中扣除存货部分，再除以流动负债的比值。
比流动比率更进一步的有关变现能力的比率指标为速冻比率。
）8.财务杠杆比率资产负债率=负债总额÷资产总额负债权益比=负债÷所有者权益=资产负债率÷（1-资产负债率）权益乘数=资产÷所有者权益=1÷（1-资产负债率）利息倍数=EBIT（息税前利润）÷利息9.配股权，其估值办法是：如果收盘股价高于配股价，按收盘价高于配股价的差额估值；如果收盘价等于/或低于配股价，估值为零。
10.概率统计1.如果一个随机变量X只有取多个或可列无限多个值，则为离散型随机变量。
2.期望（均值）是X取值乘以概率加权平均3.投资收益率r用方差或标准差衡量它偏离期望值的程度4.中位数常用于评价基金经理的业绩基准5.正态分布：X~( μ, cita平方),μ=0，cita=1，X~N(0,1)时，x服从正态分布。
当股市没有任何决定性消息，随机游走，服从正态分布6.相关系数：在正负1之间。
绝对值在0-1之间，不完全相关。
绝对值大于1，正或者负相关。
11.可转换债券1.可转换债券面值/转换比例2.可转换债券价值=纯粹价值+转换权力价值【各种知识点】带数字的知识点1. 小盘股的市值小于5亿，大盘股的市值大于20亿。
2. 货币市场工具通常是指到期日不足1年的短期金融工具。
3. 保本基金，一般本金保证比例为100%，但是有时候会低于或者高于这一比例。
4. 资本市场是融资期限在1年以上的金融市场。
5. 开放式基金每日公布单位资产净值，每季度公布资产组合，每6个月公布变更的招募说明书。
6. 设立基金管理公司，拟任的高级管理人员，业务人员不少于15人。
7. 封闭式基金募集的份额达到准予注册规模的80%以上，并且基金份额有人人数达到200人以上，可办理基金备案手续，并予以公告。
8. 参与基金份额持有人大会的持有人的基金份额低于规定比例的，召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的3个月以后，6个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。
9. 私募基金管理人保存私募基金投资决策，交易等方面的记录，保存期限自基金清算终止之日起不得少于10年。
10. 中国证监会工作人员依法履行职责，进行调查或检查时，不得少于2人。
11. 中国证监会领导干部离职后3年内，一般工作人员离职后2年内，不得到与原工作业务直接相关的机构任职。
12. 基金公司主要股东为法人或者其他组织的，净资产不低于2亿人民币。
13. 非公开募集基金应当向合格投资者募集，合格投资者累计不得超过200人。
14. 常规基金产品按照简易程序申请注册，注册审查时间原则上不超过20个工作日。
15. ETF份额自基金合同生效日后不超过3个月的时间开始办理赎回。
16. 自2012年起，分开募集的分级基金，B类份额单笔认购/申购金额不得低于5万元。
17. 中国证监会在调查重大证券违法行为时，可限制被调查事件当事人的证券买卖，但限制的期限不得超过15个交易日，案情复杂的，可以延长15个交易日。
18. 非公开募集基金的募集对象累计人数超过了200人，就构成了公开募集基金。
19. 代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金持有人大会的日常机构，基金管理人，基金托管人都不召集的，则该部分基金份额持有人有权自行召集，并报中国证监会备案。
20. 根据《证券投资基金法》的要求，中国证监会应当自受理基金募集申请之日起，6个月内做出注册或者不予注册的决定。
21. 开放式基金中的股票基金，在前端收费模式下，根据认购金额设置不同的费率标准，一般最高不超过1.5%。
22. 对与他非常规基金产品，按照普通程序注册，注册审查时间不超过6个月。
23. 偏股型的股票，股票的配置比例50%--70%，债券的配置比例20%--40%。
24. 股债平衡型基金股票与债券的配置比例较为均衡吗，两者的比例通常为40%--60%。
25. 净资产低于实收资本的50%，或者或有负债达到净资产的50%。
26. 基金份额持有人大会应当有代表1/2以上的基金份额的持有人参加，方可召开。
27. 我国债券型基金的认购费率最高一般不超过1.5%，认购费通常在1%以下，货币型基金的认购费一般为0。
28. 封闭式基金的交易佣金不得高于成交金额的0.3%，起点5元，交易不收取印花税。
29. 基金管理人应在基金发售的3日前，将招股说明书，基金合同摘要登载在指定的报刊和管理人网站上。
30. 当发生对基金份额持有人权益或者基金价格重大影响的事件时，基金管理人应在2日内，编制并披露临时报告书，并分别报中国证监会及地方监管局备案。
31. 当影子定价与摊余成本法确定的基金资产净值偏离度的绝对值达到或者超过0.5%时，基金管理人就此事项进行临时报告。
32. 基金管理人不收取销售服务费的，对持续持有期少于30日的投资人，收取不低于0.75%的赎回费。
33. 基金管理人监事会，每年至少召开一次会议，监事会决议至少须经1/2以上的监事投票通过。
34. 现货市场的交易协议达成后在2个交易日内进行交割。
35. 根据中国证监会对基金类别的分类标准，基金资产80%以上投资于债券的为债券基金。
36. 南方保本基金的保本周期为3年。
37. 基金托管人职责终止的，基金份额持有人大会应当在6个月内选任新基金托管人。
38. 基金管理人的董事，监事和高级管理人员，应具有3年以上与其所任职务相关的工作经历。
39. 私募基金管理人应当每个会计年度结束后的4个月内，向基金业协会报送经会计事务所审计的年度财务报告。
40. 债券基金中收取认购费的，认购费率一般不超过1%。
41. 封闭式基金的申报价格的最小变动单位为0.001元人民币。
42. 发起式基金的基金合同生效3年后，若基金净资产净值低于2亿元，基金合同自动终止。
43. 在二级市场的净值报价上，ETF每15秒提供一个基金参考净值，而LOF的净值报价频率要比ETF低，通常每一天只提供1次或几次基金净值报价。
44. 基金管理人应当在上半年结束之日起60日内，编制完成基金半年度报告。
45. 基金销售机构应检测客户现金收支或款项划转情况，对符合大额交易标准的，在大额交易发生后5个工作日内，向中国反洗钱监测分析中心报告。
在发现有可疑交易或者行为时，在其发生10个工作日内，向中国反洗钱监测分析中心报告。
46. 基金管理人的基金宣传推介材料应当向公众分发或发布之日起5个工作日内报主要经营活动所在地中国证监会派出机构备案。
47. ETF联接基金投资于目标ETF的资产不得低于联接基金资产净值的90%。
48. 对基金管理公司变更持有5%以上的股权的股东，国务院证券监督管理机构应当自受理申请之日起60日做出批准或者不予批准的决定。
49. 基金托管人召集基金份额持有人大会的，应至少提前30日公告大会的召开时间，会议形式，审议事项，议事程序和表决方式等事项。
50. 基金合同生效不足2个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告，半年度报告或者年度报告。
51. 基金份额净值计价错误金额达基金份额净值的0.5%时，被认定为基金的重大事件。
52. 不收取消费服务费，对持有持续期长于3个月但少于6个月的投资人收取不低于0.5%的赎回费，并将上述赎回费总额的50%计入基金财产。
53. 基金管理公司变更持有5%以上股权的股东，应当报经国务院证券监督管理机构批准。
54. 基金管理人应在募集期限届满之日起10日内聘请法定验资机构验资。
55. 我国ETF的最小申购和赎回的单位一般为50万份或100万份。
56. 封闭式基金一般至少每周披露一次资产净值和份额净值。
57. QDII基金的净值在估值日后1—2个工作日。
58. 基金销售机构的客户身份资料自业务关系结束当年起，至少保存15年。
59. 当单个交易日基金的净赎回申请超过基金总份额的10%时，投资人可能无法及时赎回持有的全部基金份额。
60. 基金经营机构应妥善保存客户交易端信息和开户资料电子化信息，保存期不得少于20年。
61. 根据中国证监会对基金类别的分类标准，基金资产的100%投资于货币市场工具的为货币市场基金。
62. 偏股型基金中股票的配置比例是50-70%。
63. 基金管理人整改后，符合有关要求的，中国证监会应当自验收完毕之日起，3日内解除对其采取的有关措施。
64. 基金募集期一般不得超过3个月。
65. ETF份额的申购和赎回参与券商可按照0.5%的标准收取佣金。
66. 不收取销售服务费的，对持有持续期少于7日的投资人收取不低于1.5%的赎回费，并将上述赎回费全额计入基金财产。
67. 基金客户的交易记录自交易记账当年记起至少保存15年。
带年份的知识点1. 1933年，美国的《证券法》要求基金募集时必发布招募书，对基金进行描述。