公司财务审计部部门职能

XXXX商贸有限责任公司

财务审计部部门职责

财务审计部是XXXX商贸有限责任公司（以下简称公司）日常财务、审计管理的组织者、领导者。作为公司日常财务、审计管理的总部，财务审计部的职能主要包括以下几方面：

（一）财务战略规划职能

1、负责制订整体财务规划、财务政策、基本财务制度（财务组织制度、财务决策制度、预算制度、委派财务人员制度等）、重大融投资及分配方案；

2、负责公司及子公司财务规划、财务政策的组织与实施工作；

3、负责公司战略的编制，负责战略的实施与监控；

4、负责规划公司的最佳资本结构，及其资本来源渠道。

（二）财务预算、计划与分析职能

1、在预算管理委员会的领导下实施预算控制，在预算控制体系中发挥主导作用；

2、负责对预算完成情况进行监督、分析、汇报；

3、建立财务分析体系，强化财务分析的监测与预警功能。定期、不定期撰写财务分析报告向董事会和总经理报告公司经营情况、预算指标完成情况及财务预警；

4、负责对公司财务及经营提出建议。

（三）会计核算、财务报告职能

1、负责公司会计核算业务，包括会计核算凭证填制、审核、日常

账务处理，公司内部的业务结算；

2、负责准备对外报送的会计报表、合并会计报表及相关的内部管理报表；

3、负责指导子公司的会计核算业务。

（四）税收筹划职能

1、负责公司各项税金的计算、申报、缴纳；

2、负责进行税务规划，协调税企关系，使在合法合规的前提下，尽可能减少公司税收负担；

3、负责指导子公司依法纳税。

（五）统计管理职能

1、负责公司及子公司的统计单据、报表模版的设计和维护工作；

2、负责公司日常统计、统计分析与统计预测，提供统计报表、统计分析报告和统计预测报告；

3、负责公司及子公司统计报表的汇总和分析工作。

（六）财务监督

1、监督各子公司财务部对财务规划、财务政策、基本财务制度、财务预算等的贯彻实施情况，及时纠偏；

2、对子公司资产经营实施内部监督和风险控制，保证投资方的权益。

（七）内部审计职能

1、负责定期对子公司进行内部审计；

2、负责审计公司重大经济合同、招标；

3、负责对子公司的主要负责人进行经营目标责任审计，在其任期届满或离任时进行经济责任审计。

（八）检查、考核、培训职能

1、制定本部门的考核方法与制度，对部门内各岗位人员（包括委派子公司的财务人员）进行考核；

2、负责提名和考核委派子公司的财务人员，向总经理提出聘任、调动和解聘的建议；

3、组织本部门财务人员培训和继续教育。

（九）完成总经理室交办的其他事项