企业全面风险管理42页PPT
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企业全面风险管理PPT模板
第三章
03 风险管理组织及程序
LOGO 风险管理的组织
风险管理部与其他部门的合作：
董事会 风险管理委员会
总经理 其他部门
股东大会
监事会
风险管理部
战略组
监控组
LOGO 风险管理的组织
风险管理部的内部组织：
保险经理
风险经理
风险管理工程师
安全、环境和防损经理
索赔经理
风险分析经理
保险 规划员
保险 办事员
企业全面风险管理
Comprehensive Risk Management of Enterprises
演讲人：当图网
目录
01 什么是风险管理
03 风险管理组织及程序
02 企业面临的风险
04 风险管理的方法
第一章
01 什么是风险管理？
LOGO 什么是风险管理？
蚂蚁的故事
每一个蚁窝只由一只蚁后（有时会多于 一只）、若干工蚁、雄蚁及兵蚁共同组 成，它们各司其职、分工明细：如蚁后 的任务是产卵、繁殖，同时受到工蚁的 服侍；工蚁负责建造、觅食、运粮、育 幼等；而雄蚁负责与蚁后繁殖后代，兵 蚁则负责抵卸外侵、保护家园，大家各 尽所长、团结合作、配合默契，共赴成 功。
业承担巨大风险
3
任何一个公司都或多或少存在一定的内部控制，
否则，公司无法正常运行。公司把大量的精力放
0 在设计内部控制上，而在如何保证制度实施方面，
则缺乏应有的措施。在具体控制活动和监督等方
4
面存在缺陷，所以很难保证已设计好的内部控制
能够得到执行。如果企业用这一纸空文来管理，
势必会带来巨大风险，最终走向灭亡。
关键风险指标管理
一项风险事件发生可能有 多种成因，但关键成因往 往只有几种。关键风险指 标管理是对引起风险事件 发生的关键成因指标进行 管理的方法。
操作风险管理培训课件(PPT 42页)
Mitigate / Monitor /
Report
Key Risk Indicator
Risk
Control X
Key Risk Indicator Action & Report
Control Y
Key Risk Indicator
23
事件报告和数据搜集
事件报告重点
声誉影响
损失数据重点
操务影响
风险管理单位
风险管理职能部 门
部门
11
操作风险管理程人员配置
部门
2006 年配备人员
集团操作风险
55
公司市场部
60
零售市场 （含直接金融和财富管理)
390
集中处理部
105
RBS 保险
45
Ulster (爱尔兰)
28
Citizens (美国）
12
操作风险管理总员工数
675
12
操作风险管理框架
13
操作风险管理框架
RBS 操作风险管理框架 (ORMF) 提供了进行操作风险有效管理的框架结构。 该框架的目的是:
对本集团面临的由于人员差错、流程设计缺失或不充分，系统失灵或不当 行为引起的损失风险敞口进行管理;
协助管理层和员工在操作风险关流方面的履职工作 建立全行统一的操作风险管理最低标准（包括指引和相关技术），确保操
7
操作风险管理的对象
Controls
纠正性
声誉影响
调查性
预防性
财务影响
R事is件k
原因
客户或员工影响
原因
原因
8
RBS 组织框架和方法
9
RBS 集团组织架构
《企业风险管理》PPT课件
当前我国企业风险管理存在的问题
4）对风险管理缺乏足够重视
与国际领先企业相比，除了我国的金融、保险等高风险行业非常重视风险管理外，大部分企业尚没有引起应有的重视，风险管理尚处于起步阶段，过分强调企业的增长和效益，没有处理好增长、效益和风险之间的平衡，在企业风险管理方面存在诸多差距。缺乏如COSO《企业风险管理——整体框架》那样的权威框架对企业风险管理的指导；由于有的风险是可以计量的，因此，部分企业重视采取大量复杂的技术来管理这些风险。但是，一些定性的风险却被忽视，如声誉风险、管制风险、遵循风险、安全风险和政治风险等，企业缺乏系统和全面的风险管理。
员工福利风险
危害性风险损失
风险管理的程序
PART 02
可接受的风险是指经济单位在研究自身承受能力、财务状况基础上，确认能够接受最大损失的限度，把低于这一限度的风险称为可接受风险；反之既为不可接受风险。
股东大会
风险管理委员会
董事会
总经理
监事会
风险管理部
战略组
监控组
其他部门
风险管理部与其他部门的合作
按承受风险的能力划分
按承受风险的能力划分
DIVIDED BY RISK TOLERANCE
可接受的风险是指经济单位在研究自身承受能力、财务状况基础上，确认能够接受最大损失的限度，把低于这一限度的风险称为可接受风险；反之既为不可接受风险。
要考察企业所面临的风险，请牢记“企业是一个追求利益最大化的组织”，因此，就要考察哪些可能使其未来现金流入减少或现金流出增加的因素，即可能（经常、严重）影响其利益最大化的因素。
企业面临的风险
企业风险的类型
危害性风险
危害性风险指的是对安全和健康有危害的风险，都是纯粹风险，对企业而言，传统上的风险管理就是对这类风险进行管理。
4）对风险管理缺乏足够重视
与国际领先企业相比，除了我国的金融、保险等高风险行业非常重视风险管理外，大部分企业尚没有引起应有的重视，风险管理尚处于起步阶段，过分强调企业的增长和效益，没有处理好增长、效益和风险之间的平衡，在企业风险管理方面存在诸多差距。缺乏如COSO《企业风险管理——整体框架》那样的权威框架对企业风险管理的指导；由于有的风险是可以计量的，因此，部分企业重视采取大量复杂的技术来管理这些风险。但是，一些定性的风险却被忽视，如声誉风险、管制风险、遵循风险、安全风险和政治风险等，企业缺乏系统和全面的风险管理。
员工福利风险
危害性风险损失
风险管理的程序
PART 02
可接受的风险是指经济单位在研究自身承受能力、财务状况基础上，确认能够接受最大损失的限度，把低于这一限度的风险称为可接受风险；反之既为不可接受风险。
股东大会
风险管理委员会
董事会
总经理
监事会
风险管理部
战略组
监控组
其他部门
风险管理部与其他部门的合作
按承受风险的能力划分
按承受风险的能力划分
DIVIDED BY RISK TOLERANCE
可接受的风险是指经济单位在研究自身承受能力、财务状况基础上，确认能够接受最大损失的限度，把低于这一限度的风险称为可接受风险；反之既为不可接受风险。
要考察企业所面临的风险，请牢记“企业是一个追求利益最大化的组织”，因此，就要考察哪些可能使其未来现金流入减少或现金流出增加的因素，即可能（经常、严重）影响其利益最大化的因素。
企业面临的风险
企业风险的类型
危害性风险
危害性风险指的是对安全和健康有危害的风险，都是纯粹风险，对企业而言，传统上的风险管理就是对这类风险进行管理。
风险管理讲座PPT课件
第27页/共47页
保险是转移风险的途径， 保险公司层出不穷，保险条款繁琐复杂，
企业迫切需要专业的保险顾问服务！
第28页/共47页
主要内容
✓ 风险的客观存在（损失案例） ✓ 企业风险分析 ✓ 现有主要保险险种介绍 ✓ 保险顾问业务介绍 大成介绍
第29页/共47页
什么是保险顾问
• 专业的保险中介人 • 代表业主的利益 • 为其提供方案设计、保险安排 • 与保险公司洽谈条款及价格，以合理的价格争取最大的保障 • 根据客户的要求，为业主提供风险评估、风险管理的咨询 •协助业主办理索赔，为业主争取公平合理的赔付。 •安排再保险，为业主提供更充分的保障。
·汽车保险
主要内容
✓ 风险的客观存在（损失案例） ✓ 企业风险分析 ✓ 现有主要保险险种介绍 • 保险顾问业务介绍 • 大成介绍
第21页/共47页
主要保险险种介绍（一）
• 财产保险
承保对象：建筑物、机器设备、办公设备、原 材料、成品等
责任范围：火灾、雷电、爆炸、暴风雨、台风、 龙卷风、洪水、火山爆发、地面下陷、飞行物品坠 落
·公众责任险
·专业责任险
·雇主责任险 ·附加医疗保险
险种对策（三）
3.资金损失的风险
3.1）由于火灾及其它意外事故的风险，导致 业务中断而引起银行利润或租金的损失 3.2）现金损失包括运送途中和在营业场所内 或办公室内存放的现金 3.3）员工不忠实或欺诈性行为，包括私自挪
用现金、物品，伪造票据得到非法收入
风险无处不在
第1页/共47页
我是最有经验的、我是最安全的、 我已做足防损措施，我还会遭受损 失吗？
第2页/共47页
答案非常清楚……
有可能！！！
企业信用政策概述42页PPT
第十二页，编辑于星期一：十九点 五十七分。
授信政策——授信额度
企业信用销售个体授信额度的确定 通常用“信用销售额度审核点”来控制客户一定时间内的最高信用
销售授信额度
以客户提供的审核过的财务报表所显示的有形资产值的10%作为客户的最高信用销售 授信额度；
以资信评估公司所公布的客户有形资产的10%作为客户的最高信用销售授 信额度；
。 理部门需要更严格的审查额度，并加大追款力度
缺点：无法了解每笔被拖欠货款的账龄
第二十六页，编辑于星期一：十九点 五十七分。
DSO——销售变现天数
6月30日 总应收帐款 3500000元
倒
6月的销售额 1400000 30天
推
5月的销售额 1600000 31天
法
4月的销售额 500000 10天
…….
怎么要回来？
……
第七页，编辑于星期一：十九点 五十七分。
企业信用政策的内容——授信政策
授信政策
授信标准 授信额度 授信期限 现金折扣
第八页，编辑于星期一：十九点 五十七分。
向谁授？
授信政策——授信标准
企业采用信用销售手段对客户进行授信时，对客户资信情况的最低标准。
在确保企业销售目标和财务目标的前提下，根据企业现有的 支持信用销售的资金规模和所能承受的风险程度来设立授信 标准，同时考虑预期的DSO和坏账损失率两项因素。
第二十页，编辑于星期一：十九点 五十七分。
收益成本比较法
成本收益指应收账款的成本和给企业带来的收益
收益：信用销售能够给企业创造的收入扣除销售成本的收益增加额
应收帐款的持有成本包括
机会成本 管理成本 坏账成本 收账成本 短缺成本——企业持有应收账款水平过低造成的损失
授信政策——授信额度
企业信用销售个体授信额度的确定 通常用“信用销售额度审核点”来控制客户一定时间内的最高信用
销售授信额度
以客户提供的审核过的财务报表所显示的有形资产值的10%作为客户的最高信用销售 授信额度；
以资信评估公司所公布的客户有形资产的10%作为客户的最高信用销售授 信额度；
。 理部门需要更严格的审查额度，并加大追款力度
缺点：无法了解每笔被拖欠货款的账龄
第二十六页，编辑于星期一：十九点 五十七分。
DSO——销售变现天数
6月30日 总应收帐款 3500000元
倒
6月的销售额 1400000 30天
推
5月的销售额 1600000 31天
法
4月的销售额 500000 10天
…….
怎么要回来？
……
第七页，编辑于星期一：十九点 五十七分。
企业信用政策的内容——授信政策
授信政策
授信标准 授信额度 授信期限 现金折扣
第八页，编辑于星期一：十九点 五十七分。
向谁授？
授信政策——授信标准
企业采用信用销售手段对客户进行授信时，对客户资信情况的最低标准。
在确保企业销售目标和财务目标的前提下，根据企业现有的 支持信用销售的资金规模和所能承受的风险程度来设立授信 标准，同时考虑预期的DSO和坏账损失率两项因素。
第二十页，编辑于星期一：十九点 五十七分。
收益成本比较法
成本收益指应收账款的成本和给企业带来的收益
收益：信用销售能够给企业创造的收入扣除销售成本的收益增加额
应收帐款的持有成本包括
机会成本 管理成本 坏账成本 收账成本 短缺成本——企业持有应收账款水平过低造成的损失
企业全面风险管理PPT课件
感谢观看
过程中。
协同合作
各部门之间应加强沟通与协作， 共同应对企业面临的风险，形成
风险管理的合力。
风险管理制度与流程
制度建设
建立完善的风险管理制度，明确风险管理的原则、目标和策略， 为风险管理提供制度保障。
流程优化
对风险管理流程进行持续优化，确保风险识别、评估、监控和应对 的各个环节紧密衔接，提高风险管理的效率和效果。
风险识别步骤
包括收集信息、分析不确 定性、编制初步风险清单 等，以确保全面了解企业 所面临的风险。
风险识别范围
应覆盖企业各个业务领域 和职能部门，从战略、市 场、财务、运营等多个角 度进行风险识别。
风险评估
风险评估标准
包括风险发生的可能性、 影响程度、时间跨度等， 用于衡量风险的严重程度。
风险评估方法
利用大数据、人工智能等技术，提高风险 管理的效率和准确性，实现风险管理的智 能化和动态化。
强化风险文化建设
推进国际合作与交流
通过培训、宣传等方式，加强员工的风险 意识，形成全员参与风险管理的良好氛围 。
借鉴国际先进的风险管理经验和技术，加 强国际合作与交流，提升我国企业风险管 理的整体水平。
THANKS
某企业风险应对案例
总结词
该企业针对已识别的风险制定应对措施，包括风险规避、风险降低、风险转移和风险保 留。
详细描述
针对已识别的风险，该企业采取了一系列应对措施。对于财务风险，该企业通过建立财 务预警系统进行监控；对于市场风险，该企业调整销售策略，加强客户关系管理；对于 运营风险，该企业优化生产流程，提高产品质量；对于战略风险，该企业调整组织架构，
机遇
随着科技的发展，如大数据、人工智能等技术的应用，为风险管理提供了新的手 段和工具，有助于提高风险管理的效率和准确性。同时，监管部门对风险管理的 重视程度也在不断提高，为企业风险管理提供了更好的外部环境。
过程中。
协同合作
各部门之间应加强沟通与协作， 共同应对企业面临的风险，形成
风险管理的合力。
风险管理制度与流程
制度建设
建立完善的风险管理制度，明确风险管理的原则、目标和策略， 为风险管理提供制度保障。
流程优化
对风险管理流程进行持续优化，确保风险识别、评估、监控和应对 的各个环节紧密衔接，提高风险管理的效率和效果。
风险识别步骤
包括收集信息、分析不确 定性、编制初步风险清单 等，以确保全面了解企业 所面临的风险。
风险识别范围
应覆盖企业各个业务领域 和职能部门，从战略、市 场、财务、运营等多个角 度进行风险识别。
风险评估
风险评估标准
包括风险发生的可能性、 影响程度、时间跨度等， 用于衡量风险的严重程度。
风险评估方法
利用大数据、人工智能等技术，提高风险 管理的效率和准确性，实现风险管理的智 能化和动态化。
强化风险文化建设
推进国际合作与交流
通过培训、宣传等方式，加强员工的风险 意识，形成全员参与风险管理的良好氛围 。
借鉴国际先进的风险管理经验和技术，加 强国际合作与交流，提升我国企业风险管 理的整体水平。
THANKS
某企业风险应对案例
总结词
该企业针对已识别的风险制定应对措施，包括风险规避、风险降低、风险转移和风险保 留。
详细描述
针对已识别的风险，该企业采取了一系列应对措施。对于财务风险，该企业通过建立财 务预警系统进行监控；对于市场风险，该企业调整销售策略，加强客户关系管理；对于 运营风险，该企业优化生产流程，提高产品质量；对于战略风险，该企业调整组织架构，
机遇
随着科技的发展，如大数据、人工智能等技术的应用，为风险管理提供了新的手 段和工具，有助于提高风险管理的效率和准确性。同时，监管部门对风险管理的 重视程度也在不断提高，为企业风险管理提供了更好的外部环境。
企业全面风险管理pptPowerPointPrese
• 事件发生之后，部分董事表示不太了解安然的财务状况、 期货及期权的业务
• 安然重视短期的业绩指标 • 安然管理高层常常藐视或推翻公司制定的内控制度
企业全面风险管理 pptPowerPointPrese
案例二：美国世通公司 (Worldcom)
➢ 世通是美国第二大的电信公司 ➢ 2002年，世通被发现利用把营运性开支反映为资本性开支等
企业全面风险管理 pptPowerPointPrese
调查发现：
1. 国企A未有就对外投资建立完善的风险管理，投资前既没有清楚考 虑其高级管理层缺乏汽车制造业的经验，亦没做好可行性研究的各 种分析。
2. 在出售投资权益予该马来西亚公司时，并未充分考虑对方的信誉和
偿付能力，亦未有利用买卖协议为可能出现的违约事件提供保障。
企业全面风险管理pptPowerPointPrese
2020/11/10
企业全面风险管理 pptPowerPointPrese
讨论内容
➢ 企业风险管理的必要性
❖ 案例分析 ❖ 教训与启示
➢ 企业风险管理框架
❖ 股东对企业风险管理最关心的四个问题 ❖ 风险管理框架：一个基础、三道防线 ❖ 构建风险管理的关键成功要素
弄虚作假的方法，多年来虚报利润735亿美元 ➢ 世通于2002年末申请破产保护令，成为美国历史上最大的破
产个案 ➢ 世通的四名主管(包括公司的CEO和CFO) 承认串谋讹诈，被
联邦法院刑事起诉
企业全面风险管理 pptPowerPointPrese
调查发现：
• 世通的董事会持续赋予公司的CEO(Bernard Ebbers) 绝对的权 力，让他一人独揽大权
企业全面风险管理 pptPowerPointPrese
• 安然重视短期的业绩指标 • 安然管理高层常常藐视或推翻公司制定的内控制度
企业全面风险管理 pptPowerPointPrese
案例二：美国世通公司 (Worldcom)
➢ 世通是美国第二大的电信公司 ➢ 2002年，世通被发现利用把营运性开支反映为资本性开支等
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调查发现：
1. 国企A未有就对外投资建立完善的风险管理，投资前既没有清楚考 虑其高级管理层缺乏汽车制造业的经验，亦没做好可行性研究的各 种分析。
2. 在出售投资权益予该马来西亚公司时，并未充分考虑对方的信誉和
偿付能力，亦未有利用买卖协议为可能出现的违约事件提供保障。
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2020/11/10
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讨论内容
➢ 企业风险管理的必要性
❖ 案例分析 ❖ 教训与启示
➢ 企业风险管理框架
❖ 股东对企业风险管理最关心的四个问题 ❖ 风险管理框架：一个基础、三道防线 ❖ 构建风险管理的关键成功要素
弄虚作假的方法，多年来虚报利润735亿美元 ➢ 世通于2002年末申请破产保护令，成为美国历史上最大的破
产个案 ➢ 世通的四名主管(包括公司的CEO和CFO) 承认串谋讹诈，被
联邦法院刑事起诉
企业全面风险管理 pptPowerPointPrese
调查发现：
• 世通的董事会持续赋予公司的CEO(Bernard Ebbers) 绝对的权 力，让他一人独揽大权
企业全面风险管理 pptPowerPointPrese
安全风险管理PPT课件
第17页/共85页
第18页/共85页
1、 起草的背景
《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》 明确提出要建立隐患排查治理体系和安全预防控制体 系，遏制重特大安全事故。
2014年在交通运输工作会议上提出，要深化“平 安交通”建设，提高交通运输安全监管和应急保障水 平，全面推行风险管理。
交通运输部把推进安全生产风险管理工作作为落 实党中央国务院决策部署、实现平安交通的重要途径
第3页/共85页
此次修法大概历时有两年多时间，由 97变到114条，增加了17条，修改了70多个条 款。从结构、内容来看，吸收了国际上的一些 很成熟的安全生产的监管经验，平衡了各个方 面的利益。此外，按照国家治国理政的新要求 做出了修改。《安全生产法》的修改幅度很大。 虽然是修正，但也达到了修订的幅度，总体来 看法律修订还是比较不错的，是一部符合实际 需要的安全生产法。
•交通运输行业的承包、分包比比皆是 ； •转包、承租过程中必须得有安全生产义务的重新分配 。
第14页/共85页
11、规定了安全生产规划的监管制度
1、安全生产也是个政府的活动，应该列入国民经济和 社会发展规划。
•安全生产是经济发展的相伴相生的东西，如果说纳入 经济和社会发展规划，如果不把安全生产纳进去，那 么安全生产工作肯定会出问题 。
加强在役基础设施风险管理
产
容风 险
加强道路运输风险管理
管
理
加强水路运输风险管理
内
加强城市客运风险管理
加强应急演练和处置能力建设
第30页/共85页
开展风险源辨识、评估和控制
开展安全生产风险源辨识工作，建立 风险源清单并逐一评估，确定安全生 产风险等级和管控临界，针对不同的 风险，制定具体的控制措施和管控责任 制度。
第18页/共85页
1、 起草的背景
《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》 明确提出要建立隐患排查治理体系和安全预防控制体 系，遏制重特大安全事故。
2014年在交通运输工作会议上提出，要深化“平 安交通”建设，提高交通运输安全监管和应急保障水 平，全面推行风险管理。
交通运输部把推进安全生产风险管理工作作为落 实党中央国务院决策部署、实现平安交通的重要途径
第3页/共85页
此次修法大概历时有两年多时间，由 97变到114条，增加了17条，修改了70多个条 款。从结构、内容来看，吸收了国际上的一些 很成熟的安全生产的监管经验，平衡了各个方 面的利益。此外，按照国家治国理政的新要求 做出了修改。《安全生产法》的修改幅度很大。 虽然是修正，但也达到了修订的幅度，总体来 看法律修订还是比较不错的，是一部符合实际 需要的安全生产法。
•交通运输行业的承包、分包比比皆是 ； •转包、承租过程中必须得有安全生产义务的重新分配 。
第14页/共85页
11、规定了安全生产规划的监管制度
1、安全生产也是个政府的活动，应该列入国民经济和 社会发展规划。
•安全生产是经济发展的相伴相生的东西，如果说纳入 经济和社会发展规划，如果不把安全生产纳进去，那 么安全生产工作肯定会出问题 。
加强在役基础设施风险管理
产
容风 险
加强道路运输风险管理
管
理
加强水路运输风险管理
内
加强城市客运风险管理
加强应急演练和处置能力建设
第30页/共85页
开展风险源辨识、评估和控制
开展安全生产风险源辨识工作，建立 风险源清单并逐一评估，确定安全生 产风险等级和管控临界，针对不同的 风险，制定具体的控制措施和管控责任 制度。
全面风险管理框架
Why ERM Is Important
ERM supports value creation by enabling management to:
• Deal effectively with potential future events that create uncertainty.
• Respond in a manner that reduces the likelihood of downside outcomes and increases the upside.
第六页，共48页。
The ERM Framework
Entity objectives can be viewed in the
context of four categories: • Strategic
• Operations
• Reporting • Compliance
第七页，共48页。
The ERM Framework
• Is applied when management considers risks strategy in the setting of objectives.
• Forms the risk appetite of the entity — a high-level view of how much risk management and the board are willing to accept.
enterprise risk management.
第二十二页，共48页。
Relationship to Internal Control — Integrated Framework
• Expands and elaborates on elements of internal control as set out in COSO’s “control framework.”
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2-5成功实施的关键因素
take in steering enterprise risk management (ERM) in financial services firms
1 of 10 11
1-1风险的定义 YOU KNOWIT? !
风险是相对某有机体的，指某种可能发生的事
件，如果发生，能阻碍有机体的发展，甚至走向 衰亡，风险是指事件发生与否的不确定性。
• 可测性
单个风险的发生虽然是偶然的，但是大量同质个体某一时 期某种风险的发生又有其规律性。就大量风险单位而言， 风险发生可以用概率加以测度。
NATURE • MACRO • CITY • FASHION • PORTRAIT • PHOTO RETOUCHING
6
怎样才能有 效进行风险 管理呢？
7
时代背景
第一，企业内外部日趋复杂的风险环境。 第二，风险管理技术的不断提高。
第三，国际组织及各国风险管理协会的大力推动 。
第四，各国的风险立法的制定和完善。
• 第一，企业内外部日趋复杂的风险环境。旧的风险管理范例不足以参考以化解当今有代 表性的企业所面临的风险，企业迫切需要新的风险管理方法和技术。
家和地区和一些发展中国家如马来西亚，都发表了对企业的监管条例和公司治理准则。在各
国的法律框架下，企业有效的风险管理不再是企业的自发行为，而成为企业经营的合规要求
。
• 未来，全面风险管理将保持蓬勃发展的势头。除企业以外，将有越来越多的非盈利机构 ，包括政府、学校等开始实施全面风险管理。将有越来越多的大学开始设置企业全面风险管 理 已经的开课始程深。刻虽地然影全响面组风织险的管首理脑作、为企一业种的管C理E理O论。还全有面待风进险管一理步将成不熟仅和引完发善风，险但管其理理理念论和和方方法9 法的一场革命，而且将引发企业管理理论的一场革命。
• 第二，风险管理技术的不断提高。风险数量及其复杂性的增加促进了金融衍生品市场的 增长，期货、期权、远期互换、资产证券化等金融衍生产品层出不穷。这些金融衍生品为企 业提供了转移风险的工具，使得企业应对风险的策略和手段日益丰富。同时，信息技术的发 展虽然提高了企业风险的发生水平，但也使得对许多风险的有效监控成为可能。一些更精确 更直观更容易操作的风险度量方法和风险管理工具不断涌现，如VAR、EVA等。与20年前相 比，风险管理的手段更趋多样化、系统化，风险应对策略更趋复杂化、专业化。
10
本书框架
WHAT I KNOW?
1.风险及风险管理
1-1风险定义及特征 1-2风险分类
1-3风险管理发展阶段
1-4风险管理内涵
3.企业风险评估
3-1风险辨识 3-2风险分析 3-3风险评价
2.企业全面风险管理
2-1定义
2-2企业全面风险管理的效益
2-3内容
2-4框架组成
4.未来展望—十大预测 5.案例分析
作该产品或商品的人或其他任何人的人身伤害、疾病、死亡 或财产损失时发生的风险。
6.雇主、雇员－－凡企业所聘用的员工，在受雇过程中从事
与企业的业务有关的工作，导致其患有与业务有关的国家规 定的职业病，所致伤、致残或死亡；雇员在企业工作的过程 中不诚实的行为，如盗窃、贪污、侵占、非法挪用、故意误 用、伪造、欺骗等所导致的对企业的风险。
1
目录 contents
第一部分
风险介绍 时代背景
P5 P9 P10 P11
第二部分
代表人物与专著简介
P12 P13
第三部分 第四部分
核心思想述评与风险管理内容P14 P41
企业案例应用
P42 P43
第五部分
2
企业最担心的是什么?
风 险 ！
3
4
企业在哪些地方存在风险呢？
5
风险存在
01
1.厂房、仓库－－火灾、爆炸；飞行物体及其他空中运行物
体坠落；及自然灾害
2.设备－－企业自用的和辅助的设备因意外遭受损坏造成的损
失；因盗窃、自燃、水管爆裂等风险。
3.经营场所－－发生意外事故，造成第三者的人身伤亡和财
产损失的风险。
4.产品质量－－制造或销售丧失或不能达到合同规定效能的
产品给使用者造成经济损失。
5.产品责任－－因出售的产品或商品导致使用、消费或者操
人物
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代ch学
院并获得工商管理学士学位，而后 以优异成绩获得洛杉矶加州大学MBA 学位。2019年被北京大学聘为风险 管理资深研究员。
他是James Lam&Associates的
创办人和总裁，该公司专注于风险 管理。詹姆斯林具有20年的风险管 理和工商管理经验，是企业全面风 险管理的早期倡导者之一，并且以 世界上第一位“风险管理总监”而 著名。2019年被全球风险管理专家 协会global association of risk professionals授予年度金融风险管 理师的荣誉。
从认知学上讲，风险的损害发生与否，损害的 程度取决于人类主观认识和客观存在之间的差异 性。在这个意义上说，风险指在一定条件下特定 时期内，预期结果和实际结果之间的差异程度。
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1500s.
NATURE • MACRO • CITY • FASHION • PORTRAIT • PHOTO RETOUCHING
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1-1特征
• 客观可能性
风险是客观存在，虽然可以采用防范措施防止或降低风险 发生导致的损失，但是不可能完全消除风险。
• 偶然性
对于个别事件来看，风险导致事故的发生又有不确定性， 不幸事件何时何地如何发生带来多大损失，有很大的偶然 性，对于独立个体来说，事先难以确定。
•
第三，国际组织及各国风险管理协会的大力推动。自上世纪80年以来，美国、英国、法
国、日本等国家先后建立起全国性和地区性的风险管理协会。这些组织积极推动各国的风险
管理理论研究和实践，先后出台了各国的风险管理标准,对风险管理提出了更加明确的要求.
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第四，各国的立法。到目前为止，世界上已有30几个国家和地区，包括所有资本发达国