房地产集团年度预算汇总表新
房地产企业资金年度计划表
房地产企业资金年度计划表1. 引言本文档旨在为房地产企业制定资金年度计划表，以确保公司的资金运作得以有效管理和控制。
通过制定年度计划，企业可以合理分配资金，降低风险，优化资金利用效率，并为未来的发展做好准备。
2. 资金预算资金预算是房地产企业资金管理的基础，它包括收入预算和支出预算。
以下是我们的资金年度计划表。
2.1 收入预算收入预算是根据公司过去的经营情况和市场趋势进行预测的。
我们需要考虑以下因素：•销售业绩：分析过去几年的销售数据，结合市场环境和行业发展趋势，预测未来一年的销售额。
•出租收入：如果公司有出租物业，预测出租物业的租金收入。
•其他收入：考虑其他可能的收入来源，如投资收益、房地产管理服务费等。
根据以上因素，我们预测房地产企业的总收入为X万元。
2.2 支出预算支出预算是根据公司的经营需求和战略规划进行制定的。
以下是我们的支出预算计划：•购置土地和物业：房地产企业需要购置土地和物业作为项目开发的基础。
根据公司的项目规划，预测土地和物业购置的支出。
•建筑和开发成本：包括施工、材料、劳动力等费用，在项目开发过程中的建筑和开发成本。
•市场营销费用：包括广告宣传、市场推广、销售费用等为公司产品和服务推广所需的费用。
•行政和管理费用：包括人力资源管理、行政事务、办公设备和软件等支出。
•其他支出：包括税费、利息、维修费用等。
根据以上支出预算项，我们预测房地产企业的总支出为Y万元。
3. 资金筹集和运作资金筹集和运作是指公司如何获取资金并进行资金管理的过程。
下面是我们的资金筹集和运作计划。
3.1 资金筹集•银行贷款：通过与银行合作，获得资金支持来满足项目开发和经营需求。
•股权融资：通过发行股票或吸引投资者购买股份，增加公司的资本。
•债券发行：发行公司债券来筹集资金，提供给债券持有人一定的利息和本金保障。
3.2 资金运作•资金管理：建立健全的资金管理制度，合理运用资金，确保企业的流动性和稳定性。
•资金投资：根据公司的战略规划和风险承受能力，进行合理的资金投资，获取投资回报。
年度预算主要指标表预报表
2、制造板块 3、资源开发板块 4、房地产板块 5、纸业板块 6、其他 （二）当年新签合同额
1、工程板块 其中：海外工程 其中：非钢工程
2、制造板块 3、资源开发板块 4、房地产板块 5、纸业板块 6、其他 二、营业总收入
其中：研究开发费用 十八、专利申报数 十九、在岗职工平均工资（元∕人.年） 二十、捐赠支出 二十一、投资
其中：长期股权投资 其中：机器设备 其中：基本建设 其中：无形资产
年预计完成数 0
0
0 0
800 100
8 0
单位：万元 年预报数
0
经营部填 0写
0 0
1000 科技质量
150 8人力资源0源自单位负责人：填报人：
其中：主营业务收入 其他业务收入
其中：海外业务收入 按业务性质统计的业务板块：
1、工程板块 其中：非钢工程
2、制造板块 3、资源开发板块 4、房地产板块 5、纸业板块 6、其他 三、管理费用 四、销售费用 五、利润总额 六、应收账款余额 七、存货净值 八、带息负债余额 九、经营活动现金净流入 十、投资活动现金净流入 十一、筹资活动现金净流入 十二、筹资费用总额 十三、集团存量资金集中度 十四、子公司本部存量资金集中度 十五、资产负债率（%） 十六、经济增加值（简化计算） 十七、科技支出
非钢工程三管理费用四销售费用五利润总额六应收账款余额七存货净值八带息负债余额九经营活动现金净流入十投资活动现金净流入十一筹资活动现金净流入十二筹资费用总额十三集团存量资金集中度十四子公司本部存量资金集中度十六经济增加值简化计算十七科技支出其中
集团 年度预算主要指标预报表
编报单位： 指标名称
一、合同额指标 （一）期末未完合同额
房地产集团公司销售部营销总监(年度)绩效考核表
工作任务完成情况
员工管理情况
人力资源部
考核人签字：被考核人签字：
财务部
3
客户服务
30
1、项目开发数
2、客户保有率
3、客户满意度
1、项目开发数达到___个
10分
2、客户保有率达到85%
10分
3、客户满意度评价在80分以上10分
工作任务完成情况
客户满意度
董事长
4
员工关系管理
10
1、培训计划完成率
2、关键员工保有率
1、培训计划完成率为___% 5分
2、关键员工保有率为80%
房地产集团公司销售部营销总监（年度）绩效考核表
项次
绩效指标
权重
（%）
考核内容
评分标准
考核信息来源
考核人
得分
1
市场销售工作
40
1、销售计划完成率
2、销售增长率
3、项目开发计划完成率
4、销售制度、规范的完善情况
1、销售计划完成率达到90% 10分
2、销售增长率达到____%
分
3、项目开发计划完成率达到___% 10分
4、销售制度、规范的完善情况10分
销售计划
工作任务
董事长
2
营销工作成本
20
1、销售收入
2、净资产回报率
3、货款回收及时率
4、营销费用控制
1、销售收入达到___万元
6分
2、净资产回报率达到____万元4分
3、货款回收及时率达到___% 6分
4、、营销费用控制在预算之内4分
销售计划完成情况
年底费用统计数额
融创集团房地产.财务管理制度
融创集团房地产：财务管理制度融创集团房地产财务管理制度一、总则1.1 目的本财务管理制度的目的是规范融创集团房地产公司的财务管理活动，确保财务工作的正常运行，保障公司财务安全和合规性。
1.2 适用范围本财务管理制度适用于融创集团旗下的房地产公司，包括但不限于子公司、分公司等相关部门和人员。
二、财务结构与职责2.1 财务部门财务部门负责融创集团房地产公司的整体财务管理工作，包括财务规划、资金管理、会计核算、财务分析等。
财务部门由财务总监/财务经理领导，并设立资金管理组、会计核算组等。
2.2 财务部门职责2.2.1 资金管理组负责公司的资金计划、资金调拨、银行结算等工作。
2.2.2 会计核算组负责公司的日常会计核算、财务报表编制、税务申报等工作。
2.2.3 财务分析组负责公司的财务分析、投资决策支持等工作。
三、财务管理流程3.1 预算编制3.1.1 财务部门根据公司战略规划和业务计划，编制年度财务预算。
3.1.2 预算编制包括资金预算、收支预算、成本预算等各项指标的制定和分配。
3.2 资金管理3.2.1 资金计划：财务部门根据预算编制结果和业务需求，进行资金计划，确保资金需求和流动性的平衡。
3.2.2 资金调拨：财务部门根据资金计划，对公司内部各个项目和部门进行资金调拨。
3.2.3 银行结算：财务部门负责公司与银行之间的日常结算工作，包括付款、收款、资金汇划等。
3.3 会计核算与报表编制3.3.1 日常会计核算：会计核算组负责公司的日常会计核算，包括凭证录入、账目调整、凭证审核等。
3.3.2 财务报表编制：会计核算组根据会计准则和规定，编制公司的财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
3.4 税务管理3.4.1 税务申报：会计核算组负责公司的税务申报工作，包括增值税、企业所得税等各项税金的申报。
3.4.2 税务合规：会计核算组与税务部门合作，确保公司在税务方面的合规性，遵守相关法律法规。
四、附件本文档涉及以下附件：1、公司财务流程图3、财务报表编制指南4、税务申报表格样本五、法律名词及注释1、会计准则：指中华人民共和国现行的会计准则体系。
年度预算报表编制说明
xxx年度预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括xxx集团各二级企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。
二、编制会计政策本套报表编制会计政策是《企业会计准则》（以下简称新准则）。
三、录入级次及填报方式凡纳入本套报表范围的集团各级子企业都应逐户录入本套报表。
本套报表通过xxx集团预算管理系统由集团直属二级和股份所属集团的三级子公司以合并（或汇总）口径编制上报，下级企业并入其填报，无需单独上报。
对无法使用网络管理系统的单位，可通过“久其通用数据管理平台”（或中国冶金科工集团企业报表处理软件）编制和上报，单机版报表参数由集团下发，不采用国资委预算报表管理软件。
四、报表组成本套报表由封面、xxx财务预算表、xxx投资预算表、xxx资金预算表、xxx薪酬预算表、xxx预算补充表和xxx预算调整表七部分组成。
具体如下：（一）报表封面。
（二）xxx财务预算表：资产负债预算表（xxx财预01表）、利润预算表（xxx财预02表）、工程业务预算表（xxx财预03表）、制造业务预算表（xxx财预04表）、房地产开发业务预算表（xxx 财预05表）、其他业务收入预算表（xxx财预06表）、应收账款预算表（xxx财预07表）、存货预算表（xxx财预08表）、无形资产预算表（xxx财预09表）、经营性投融资项目预算表（xxx财预10表）。
（三）xxx投资预算表：长期股权投资预算表（xxx投预01表）、固定资产投资预算表（xxx投预02表）。
（四）xxx资金预算表：现金流量预算表（xxx资预01表）、现金流量主要指标预算表（xxx资预02表）、工程及制造类业务经营活动现金流量预算表（xxx资预03表）、房地产开发业务经营活动现金流量预算表（xxx资预04表）、对外筹资预算表（xxx资预05表）、募集资金使用计划表（xxx资预06表）。
（五）xxx薪酬预算表：人工成本预算表（xxx薪预01表）。
房地产财务年终总结ppt模板(通用版)
房地产财务年终总结ppt模板(通用版)The work summary can correctly understand the advantages and disadvantages of the past work; it can clarify the direction and improve the work efficiency.( 工作总结)部门：_______________________姓名：_______________________日期：_______________________本文档文字可以自由修改房地产财务年终总结ppt模板(通用版)xxxx年，对于我们祖国来说是充满着诸多回忆的一年，我们的国家在xxxx年经历了严寒和温情、经历了磨难和荣誉、经历了经济的低谷和复苏；xxxx年，对于我们房地产行业来说是非常值得深思的一年，房地产业在xxxx年步入了行业的周期，房地产业在一片该不该“救市”的争论中从年头走到了年尾，房地产业的生存之路将走向何方？需要我们地产人用智慧和汗水去描绘；同样，xxxx年，对于我们xx公司来说更是不平凡的一年，是内涵丰富的一年，是蜕变成长的一年。
xx公司在xxxx年经历了bsc的阵痛、经历了培训老师的洗礼、经历了xx改制成功的荣耀、经历了工业项目挂牌的喜悦、也经历了房产销售的低谷。
就是在这样一个复杂多变、跌荡起伏的外部环境和内部环境下，xx财务部在公司领导班子的正确指引下，理清思路、不断学习、求实奋进，在财务部的各项工作上实现了阶段性的成长和收获。
下面就将财务部所做的各项工作在这里向各位领导和同仁一一汇报：一、会计核算工作众所周知，会计核算是财务部最基础也是最重要的工作，是财务人员安身立命的本钱，是各项财务工作的基石和根源。
随着公司业务的不断扩张、随着公司走向精细化管理对财务信息的需要，如何加强会计核算工作的标准化、科学性和合理性，成为我们财务部向上进阶的新课题。
房地产年度全面预算
房地产年度全面预算一、编制目的：以全面预算为基础拉通投资、融资、运营、营销、成本、财务等条线，打通生产经营计划和现金流之间的匹配关系，盘清家底，规划未来的生产及资金节奏，做到有目标、有计划、有方向。
二、组织流程：1、预算很难一轮就做到位，根据公司规模情况，一般需要两~三轮，采取上下相结合的方式开展，如一上、一下（先由地区公司填报，再由集团汇总后评审，根据集团整体情况提出修改意见）；二上、二下（地区公司根据第一轮的评审意见进行修改再次填报，集团汇总后再次评审，提出意见）；第三轮定稿；组织审批，最终签订年度预算责任状。
2、组织分工通常由财务条线牵头，各条线配合，运营排布生产计划（开工、供货、交付等重要节点），营销排布签回计划及营销费，成本排布工程款支付计划，投资排布土地成本支付，人力行政排布管理费，财务排布融资计划、税金支付计划，最终生成现金流量表、利润表（结算利润表、管理利润表等）。
三、存量资源盘点（在手项目）同时排布存量和增量项目预算，增量项目是虚拟项目，很难排布准确，八字没一撇，变来变去，各条线也跟着改来改去，耗时费力。
1、存量项目排布的关键环节——供销回排布（1）需运营和营销充分交圈，密切联动，产销匹配。
快销时，生产要跟上营销需求，滞销时，要以销定产。
快销时，先排供货，开足马力充足、尽早供货，滞销时需根据营销目标倒排供货。
参考最近的项目经营会议目标。
供货要减少集中在四季度，设置四季度供货占比不得高于一定比例。
各业态可售面积、可售货值需与营销拉通一致。
（2）签约如何排布才算合理，如何评估，常见的参考或评判标准：a) 尾盘项目：通常要求一定周期内100%去化，尾货要快速出清，甚至给予一定折损，不宜恋战，制定库存专项去化方案。
b) 新拿地项目：这种新拿地还未首开或刚首开，一般可直接参考最新经营会议，因为经营会议就是各条线充分研判过，有过决策，没有特殊情况，直接参考是比较合理的。
c) 在售项目：参考历史月均流速。
房地产公司全面预算与成本控制(pdf 115页)
60 70 60 60 60 80 16 65 80 12
－12 － 6 4 6
预算管理常见问题及解决思路
预算审批：主要问题及控制措施
预算编制 预算审批 分解落实 预算执行 预算分析 预算调整 预算考核
• 预算未经适当审批或超越授权审批，导致预算 权威性不够、执行不力，或可能因为重大差错、 舞弊而导致损失 • 公司股东大会、董事会、预算管理委员会等恰 当授权并切实履行预算审批职能，公司上级对下 级逐级履行预算审核和审批职能
3400 3200 3000 2800 2819 2600 2400 2200 2000 2009年 2010年 2011年 2012年 2013年1-4月 2304 2300 3198 3317 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 2013年 4月 2012年一季度 2012年二季度 2012年三季度 2012年四季度 2013年一季度 81% 78% 80% 79% 69% 75% 2% 17%
全国重点城市经营性用地溢价率分布情况
5% 17% 5% 15% 6% 15% 20% 11% 8% 16%
5%以下
5-50%
50%以上
引言
案例资料：另一些声音
最近一个多月的时间里，李嘉诚旗下的长江 实业以及和记黄埔相继宣告或将抛售百佳超 市、上海陆家嘴东方汇经中心OFC写字楼和 广州西城都荟广场和停车场，涉及金额约为 410亿港元。王石在微博表示，“精明的李 嘉诚先生在卖北京（注：应为广州）、上海 的物业，这是一个信号，小心了！” 谢国忠表示，中国房地产市场的拐点去年就已经过了，北 京是最后一个地方。数字都是假的，北京也已经是有价无 市了，房地产泡沫已经到头了，玩不下去了。首先是销售 量的崩盘，大量二三线城市现在已经崩盘了，大量没人买 的房子。至于价格上的崩盘要看资金链的情况，如果是民 间资本介入很多的话，就会崩盘，比如温州，资金主要是 银行提供的话，就会好点。
审计督察部工作职责
审计督察部工作职责审计督察部工作职责主要职责：督察内审司是国家税务总局主管税收执法监督检查、内部财务审计和领导干部经济责任审计的职能部门。
主要职责是：拟订全国税务系统内部控制和督察审计工作制度;负责税务系统内部控制工作的组织和管理;组织、指导实施税收执法督察、内部财务审计和领导干部经济责任审计，督促检查税务系统贯彻落实上级重大决策部署情况;组织实施税务系统税收执法责任制工作;对税务总局特派办督察审计工作进行组织、协调、管理;对税务总局驻各地特派办、各省税务局实施的督察审计工作进行质量检查;协调配合外部监督，统筹协调内部监督检查工作;参与实施一案双查工作;办理税务总局领导交办的其他事项。
审计督察部工作职责20__年自控股集团开始组建运行后，审计监察部承担了集团建设工程的结算审计、合同评审等工作。
我于20__年6月份进入集团工作，通过半年来的实践经验切身体会到，作为集团的服务性部门，确实有必要在日常工作中做到优质、高效、谦虚、积极的一流工作标准。
20__年，做为集团审计监察部的员工，我将继续在集团领导的带领下，按照集团的制定的计划和审计监察部的部门工作目标努力完成好本职工作，为创一流工作制定严格的标准，并认真、严格执行。
力争在20__年争创一流工作标准，我的具体工作职责与标准如下：一、继续配合部门领导做好房地产开发、源头工程的造价控制和结算审计管理工作目前，集团房地产开发业务表现出蒸蒸日上的势头，预计20__年将完成房地产开发投资达10个多亿，审计监察部承担着房地产开发项目的工程造价过程控制和审计结算的管理工作，在新的一年里我将本着优质、高效、谦虚、积极的工作标准为集团房地产开发业务服务好，服从集团大局，响应集团的各项号召;源头工程中孙村热源厂、东泉供水公司、两河片区自来水加压站项目、两河片区热源厂项目、两河片区污水处理厂项目、孙村及两河片区供热、供水管网以及中心区舜雅路自来水加压站项目已大部分建设完毕即将进入工程结算审计阶段，审计监察部将面临更加沉重的担子，怎样将上述源头工程的结算审计工作做好，如何解决工程结算审计过程中的大量纠纷，如何使审计结果有利于集团，这些问题处理的好坏直接影响到我争创一流工作标准的成败。
集团公司房地产预、决算工作制度
集团公司房地产预、决算工作制度第一条工程预决算及工程付款是技术性、原则性很强的一项工作，它直接牵涉到公司利益和施工方的经济效益。
施工管理与工程结算之间有着密不可分的关系，应从组织、技术、经济、合同和法规等多方面采取措施控制投资。
预决算部应有专业和任务的分工，以、省、市有关规定为依据，实事求是制定项目预决算书，严格审核承包商的预决算书，财务部应根据预算书编制资金使用计划，复核工程帐单和各部提供的手续，控制付款时间和额度。
项目部应严格控制工程变更，认真审核施工组织设计，做好施工纪录，妥善保存各种文件、图纸，正确处理各种索赔事件。
第二条预决算人员的岗位要求：（一）全面掌握预决算方面的法规、定额、取费标准。
（二）全面掌握并能熟练运用预决算工作知识和经验。
（三）深入研究施工技术和施工管理技术。
（四）经常深入施工现场，掌握第一手工程进度资料。
（五）严谨的工作态度，良好的职业道德品质。
第三条除专业技术知识外，预决算人员要严格遵守岗位工作纪律：（一）严肃职业操守，认真对待每项工作，反复核对，一丝不苟。
（二）维护企业利益，对不符合规定的计费科目、计费数量，无论大小，都要坚决予以纠正。
（三）由于工作性质的需要，除正常工作接触以外，预决算人员不能接受宴请和馈赠。
第四条各部门应认真执行以下结算程序和付款规定：（一）工程预付款一律按合同规定执行。
（二）工程月进度款的割算应由施工单位在每月的25日前报送监理公司，项目部应对所报工程内容的进度情况和工程质量会同监理单位予以评定和签证，预算部应会同监理公司在5天内审核完月度割算报表。
（三）预算部对工程项目编制预算书，作为审核工作的依据。
（四）预算部收到施工队伍预算书后，应迅速开展审核工作，10000平方采以内的工程，预算审核时间不超过30天，10000平方采以上的工程，审核时间不超过45天。
预算审核后，由预算部经理报送公司总工、财务部和总裁各一份，预算部自留一份，以备结算。
（五）工程决算由承包单位整理好各种有关资料和竣工图，将工程决算书一式两份分别报监理单位和项目部，签署工期完成情况和工程验收质量情况，由预算部会同监理公司对决算书进行审核。
房地产成本测算表(13个表格汇总)
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###### #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
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7 其他 七 配套设施费 1 游泳池 1 会所 2 幼儿园 3 学校 5 球场 6 设备用房 7 车站建造费 8 其他 八 开发间接费 1 工程管理费 2 资本化利息 3 营销设施建造费 4 物业完善费 5 不可预见费
表 本汇总）
集团目标成本
分摊标准说明
可售面积单位成本 （元） 商业 0
0
总成本（万元）
0
0
0
0
490 794
0
合计
0
0
0 1284
分摊标准说明
0 0
0
0
0
0
0
0
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###### ###### ###### ###### 表中公式把地价按
###### #REF! ##### 0.00 #REF! 0.00 #REF! #DIV/0! #REF!
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开发成本
九 期间费用
1 管理费用
2 销售费用
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2024年房地产公司财务部年度工作总结7篇
2024年房地产公司财务部年度工作总结7篇篇1尊敬的领导：时光飞逝，转眼间2024年即将过去，在这一年里，我们房地产财务部在公司领导的正确领导下，充分发挥部门职能，不断改进和提高工作效率，较好地完成了各项工作任务。
现将财务部一年来的主要工作总结如下：一、强化职能，稳步提升财务部在领导的高度重视和正确指导下，坚持“预算第一、制度先行”的原则，依据公司制定的各项规章制度，及时制定和修订了本部门的各项管理制度。
严格按照国家及公司的规定操作，使财务管理工作更加规范、程序更加清晰。
在费用审核方面，采取由经办人、部门负责人、财务部主管、总经理层层把关审核的措施，确保各项费用的合理及合规性。
同时，加强与各部门之间的沟通与协作，避免因信息不畅导致的重复劳动和无效劳动，保证工作的效率及质量。
二、加强团结，高效协作财务部是一个团结协作、务实高效的团队。
在部门内部，我们注重相互之间的配合与协作，充分发挥团队的力量。
在具体工作中，我们注重分工明确、责任到人，充分发挥每个人的专长和优势，使每个人都能在各自的工作岗位上独当一面。
同时，我们注重加强与各部门之间的沟通与协作，确保工作的顺利进行。
三、强化培训，提升素质为提高财务部工作人员的业务素质和技能水平，我们注重加强培训和学习。
通过参加培训和学习，使每个人的业务素质和技能水平得到了提高。
同时，我们还注重加强内部学习和交流，定期组织部门内部人员进行业务学习和经验交流，不断提高业务水平和综合素质。
四、完善流程，规范操作为规范财务操作流程，提高工作效率和质量，我们根据国家和公司的规定，结合公司实际情况，制定了一系列财务管理制度和流程。
这些制度和流程涵盖了从费用审核、合同管理、会计核算到财务分析等各个环节。
通过不断完善和优化这些制度和流程，使我们的工作更加规范、高效。
五、总结经验，展望未来回顾过去的一年，我们在工作中取得了一些成绩和进步。
同时，我们也意识到在工作中还存在一些不足和需要改进的地方。
房地产年度预算全套管理表格YDCWBD管理费用预算表
序号
费用项目
一 可控制费用
1 旅差费
2 办公费
3 修理费
4 物料消耗
5 低值易耗品
6 研究开发费
7 技术转让费
8 开办费
9 咨询费
10 审计费
11 租赁费
12 中介机构费
13 诉讼费
14 水电费
15 邮电费
16 业务招待费
17 存货跌价准备
18 坏帐损失
19 存货盘亏报废
20 其他管理费用
小
计
一季度
年度管理费用预算
二季度
三季度
四季度
本年预算数
上年实际(或 预计)数
金额单位： 万元
同比±％
编制 单位:
序号
费用项目
二 不可控制费用 1 工资 2 职工福利费 3 工会经费 4 职工教育经费 5 折旧费 6 劳动保险费
其中：退休金 退职金 离退休干部各项经费
7 待业保险金 8 交纳合同制职工退休养老金 9 社会保险基金 10 保险费 11 计入管理费用四小税
其中：房产税 车船使用税 土地使用税 印花税
12 土地使用费 13 无形资产摊销 14 长期费用摊销 15 住房公积金
一季度
年度管理费用预算
二季度
三季度
四季度
本年预算数
上年实际(或 预计)数
金额单位： 万元
同比±％
编制 单位:
序号
费用项目
16 排污费
17 绿化费
小
ห้องสมุดไป่ตู้
计
管理费用合计
一季度
年度管理费用预算
二季度
三季度
四季度
本年预算数
上年实际(或 预计)数
房地产开发集团：费用管理制度
费用管理制度第一章总则第一条费用管理目的加强公司财务管理，明确费用开支管理的流程以及各环节的职责与权限，严格控制费用支出。
第二条费用管理原则公司费用实行预算管理、标准控制、集中反映、有效监督、节奖超罚的管理原则。
第三条费用管理实施一、所有费用均按公司要求编制年度预算并分解到月按月实施。
二、公司各中心须在每月28日前根据下月工作计划制定本单位费用开支计划，报财务管理中心后经公司月度工作会议通过，并董事长批准后，为公司当月的费用开支计划指标。
第四条计划外费用审批计划外费用开支，根据实际情况一律报总经理（董事长）审批后由财务管理中心进行调整下达。
第五条费用管理职能中心公司财务管理中心是公司费用管理的职能中心，各职能中心是公司费用的责任中心。
即各级审批领导对各项开支的合理性、真实性负责，财务人员对开支的票据合法性、金额准确性、审批手续的完备性及资金流向负责，并在预算的范围内控制。
第六条费用支出的内容本制度所称费用支出包括：工资、福利费、社保费、工会费、应酬费、办公费、差旅费、汽车费、水电费、物业费、房租费、通讯费、文印费、折旧费、税费、培训费、其他费用等管理费用及财务费用、销售费用。
第二章费用审批的一般原则第一条授权审批制度公司费用开支实行授权审批制度（见附表），所有费用都必须经财务总监审核，经有批准权的总经理（总经理不在时所指定的副总经理）、董事长批准后，由财务管理中心统筹安排支付。
第二条公司费用开支审批权限和程序公司费用开支审批权限和程序详见附表，一般程序为：费用当事人申请→相关中心总监确认→财务管理中心审核→总经理。
第三条员工费用由总经理（总经理不在时所指定的副总经理）行使审批权，总经理费用由董事长审批。
第四条总经理“一支笔”审批制度费用报销实行总经理“一支笔”审批制度（总经理不在单位由总经理授权副总经理审批后再由总经理补签），总经理费用由董事长审批。
第三章费用报销的一般要求第一条费用报销凭证各中心在业务发生时，原则上应取得税务中心认可的合法票据，即应取得正规发票或非经营性统一收据，发票必须是发票联或报销联，用复写纸复写或计算机打印，不得用圆珠笔或铅笔填写，存根联、发货联、记账联不能做报销凭证。
房地产集团总部、区域公司、项目公司权限分配一览表
实施
整改
拉闸
验收
合闸
图纸等工程管理
收集
移交
督促
管理
项目
职责
项目权限
区域公司权限
总部权限
对口
部门
其他
部门
分管
副总
总经理
部门
总经理
对口
部门
其他
部门
分管
副总
董事长
四、
成本
管理
新项目拓展阶段成本估算、测算
参与
参与
编制
（成本部）
审核
审批
新项目拓展阶段经济效益估算、测算
参与
参与
编制
（财务部）
审核
审批
目标成本制定
参与、审核
扩初阶段成本指标审查，编制成本测算书
参与
参与
参与
参与
参与
参与
组织、审核
参与
审核
审批
施工图设计阶段成本限额指标
参与
参与
参与评审
参与评审
参与评审
参与评审
编制
组织评审
指标下达
参与
执行
参与评审
审核
项目
职责
项目权限
区域公司权限
总部权限
对口
部门
其他
部门
分管
副总
总经理
部门
总经理
对口
部门
其他
部门
分管
副总
董事长
组织
编制报告
参与
审核
审核
督促
参与
审核
参与
审核
参与
审核
审批
项目总体营销节点计划
宁德时代集团财务预算管理规定
超越集团财务预算管理制度目录第一章总则第一条为加强集团财务预算管理,充分发挥财务预算工作的预测、控制作用,根据企业财务通则,特制定本规定;第二条本规定主要包括财务预算编制、审批、控制与反馈;第三条本规定适用于集团公司以及其控股子公司;第二章财务预算的管理体制和组织体系第四条集团对财务预算实行统一计划、分级管理的财务预算管理体制;第五条统一计划是指集团的年度经营目标实行集中统一的管理原则;第六条分级管理是指各项财务预算指标统一向各事业部子公司分解、下达；业经下达的财务预算指标由各事业部子公司负责落实,并向其所辖部门进行指标的再分解;第七条各事业部子公司要将财务预算作为控制日常经营活动和进行财务管理的依据,切实保证各项预算指标的实施;通过年终考核,检查财务预算指标的完成情况;完成或超额完成年度财务预算指标的事业部子公司,由总部根据有关规定对该事业部子公司及其负责人给予表彰和奖励；对完不成年度财务预算指标的事业部子公司,根据不同情节,对该企业及其主要负责人给予相应的处罚,追究其经济或行政责任,并在安排下年度财务预算时,在财务指标及优惠政策上对该事业部子公司予以区别对待;第八条组织体系一计划、预算与考核委员会是在集团总裁的直接领导下的企业集团预算管理的常设机构;其主要职责是：企业预算目标、预算政策、预算程序的审议与制定权；将企业预算提交给经营者与董事局审核报批的报送权；已获批准预算的下达执行权；各项预算的审定、监督、控制与调整修订权；奖惩标准与奖惩形式的制定权；预算纠纷的仲裁权等;二总部财务部是主管财务预算管理的职能部门;其主要职责是：汇总、平衡各事业部子公司的年度财务预算；研究、编制集团的年度财务预算；对集团未来经营的持续增长做出预测；向计划、预算与考核委员会、董事局上报年度财务预算；分解和下达各项财务预算指标；月季度监督、检查、分析、总结和评价各事业部子公司的财务预算执行情况,并形成书面文件上报给财务总监和总裁;三各事业部子公司应根据自身的业务情况,负责本单位的财务预算管理工作,编制、上报本企业的财务预算,检查、分析、总结和上报本单位的财务预算执行情况;第三章财务预算期和编制工作期第九条财务预算期指财务预算的执行期;集团的财务预算期为每年的1月1日至12月31日;第十条财务预算的编制工作期指财务预算实际编制的时间;集团的预算应在预算期上一年度的11月开始着手编制;第四章财务预算的编制内容和编制方法第十一条财务预算编制的范围：集团实行全面预算管理,所有的财务收支必须纳入预算编制;第十二条财务预算编制应遵循的原则：遵循合法性、可行性、客观性、科学性和经济性原则;第十三条集团财务预算编制的主要内容：一、总部财务部负责编制集团现金预算、集团预计损益表、集团预计资产负债表、总部管理费用预算、总部资本性支出预算与总部现金预算;二、各事业部子公司根据分解目标指标、责任指标编制分项预算;1、各事业部子公司销售部门负责编制销售营业收入、费用预算；2、各事业部子公司成本管理岗位负责编制生产成本预算；3、各事业部子公司财务部负责编制管理费用预算；4、各事业部子公司财务部负责编制财务费用预算；5、各事业部子公司财务部负责编制现金收支预算；7、各事业部子公司财务部负责编制事业部子公司预计损益表、预计资产负债表；8、总部企业管理部及各事业部子公司资产管理人员负责编制资本支出预算,由企业管理部牵头负责；三、总部职能部门根据分解指标负责编制本部门管理费用及资本性支出的预算, 负责本部门管辖范围内的专项费用预算的分解及编制;第十四条编制经营目标预算所需相关部门提供的资料一、董事局决定的年度经营目标；二、企业管理部编制的年度经营计划；三、销售部门编制的年度产品销售计划；四、人力资源部工资计划；五、企业管理部编制的投资计划；六、财务部折旧计划；七、事业部子公司财务收支计划;第十五条财务预算的编制方法详见附件各预算表格;第五章财务预算的编制程序第十六条集团采取自下而上、上下结合的财务预算编制程序;第十七条在编制每年的财务预算之前,总部财务部和各事业部子公司要做好各项准备工作,包括组织调查研究,检查总结报告期内财务预算的执行情况,测算有关指标数据,研究预算期发展的趋势等;第十八条各事业部子公司在全面分析以前年度及报告期预计各项财务收支情况的基础上,结合预算年度经营环境的变化和提高内部经营管理水平的要求,按照务实的原则,合理测算预算年度各项财务收支,编制预算年度的各项财务预算草案;每年12月之前,各事业部子公司财务部将编制好的财务预算草案•包括编制说明上报总部财务部;总部财务部负责汇总平衡,对预算目标的制定进行沟通后,编制出集团的年度财务预算,包括预计资产负债表、预计损益表、现金预算表及其他有关资料,提交计划、预算与考核委员会、董事局审议批准;经批准的财务预算,于每年的1月份正式下达各事业部子公司;各事业部子公司对下达的经营计划指标,要认真组织落实并及时分解到各部门,并将分解方案上报总部财务部备案;第十九条各事业部子公司要严格执行下达的财务预算指标,保证财务预算的统一性、严肃性;在此前提下,如遇特殊情况,确需对下达的预算指标做出调整的,须报请计划、预算与考核委员会审核批准后、方可变更;第二十条各事业部子公司要及时监测财务预算的执行情况,月末对财务预算的执行情况进行分析,及时发现存在的问题,并采取有效措施,切实保证财务预算的贯彻落实;各事业部子公司在每月季上报的财务分析报告和每年上报的年度财务分析报告中,要将各项预算指标的执行情况予以详细分析说明;第六章财务预算的审批程序第二十一条财务预算的审批程序一、成本预算由各事业部子公司成本管理岗位审查、汇总、平衡；二、专项费用预算报责任管理部门审查、汇总、平衡；三、各事业部子公司财务部在分解指标范围内审查、汇总、平衡预算,并报主管总经理审核后,提交总部财务部汇总；四、总部财务部依据董事局和总裁决定的经营目标对分项预算进行审核和综合平衡后,编制集团总预算；五、财务总监负责召集公司计划、预算与考核委员会审议集团财务总预算；六、集团总预算经计划、预算与考核委员会审定后报请公司董事局审批；七、总部财务部将经审查批准的财务预算指标进行分解,以公司文件形式下达;第二十二条在生产经营环境发生影响财务收支的重大变化,或董事局产生新的投资决策时,财务预算应作必要的调整;第二十三条预算调整的审批程序：一、要求调整预算的责任单位应将预算的前期执行情况进行分析说明,并说明要求调整预算的原因,提供后期的工作安排计划,经主管总经理审查同意后,提交总部财务部；二、总部财务部对各单位、部门提交的调整预算申请进行审核,预测其对公司的经营目标的影响,提出建议方案,分别报财务总监、总裁、董事局审批；三、总部财务部根据审批意见,对预算指标进行调整；四、预算调整后的考核参见相关考核制度;第七章财务预算的控制和信息反馈第二十四条总部财务部按照确定的经营目标对各项财务指标实行总控,监督经营目标的执行进度,督促收入、货款入账,控制成本费用的列支;组织相关部门分析预算执行过程中存在的问题,提出解决问题的建议,及时向总裁、财务总监汇报;第二十五条总部财务部组织召开专题会议,分析和解决预算执行过程中存在的问题;第二十六条各事业部子公司财务部应负责将每月的指标执行情况向主管领导汇报,并向各责任部门通报预算指标执行情况;第二十七条以上的财务控制程序按照月度会计期间进行管理与执行;第二十八条责任单位对发生的不可控部分费用应及时向总部财务部反映,并将不可控费用的发生情况报总裁办公会讨论,否则考核时不扣除其影响数;第八章附则第二十九条本规则经董事局通过颁布实施,修改时由财务总监提出,总裁审核,董事局批准;第三十条本规定由总部财务部负责解释说明;Y附件一：预算流程图附件二：预算表格表1：房地产收入预计表单位：年月份总经理：销售部主任：制表：表2：煤矿收入预计表单位：年月份总经理：销售部主任：制表：表3：超市收入预计表单位：年月份总经理：营业部主任：制表：表 4：房地产开发产品成本预算表单位：年度资表5：煤矿生产成本预算表单位：年度资表6：超市销售成本预算表单位：年度资表7：房地产销售费用预算表单位：年度资表8：煤矿销售费用预算表单位：年度资表9：超市经营费用预算表单位：年度资表10：房地产管理费用预算表单位：年度资。
房地产工程建筑项目合约规划及动态成本全流程汇总表(标准模板)
雨污水管道迁改合同
预算部
-
02.04.02
临时设施
-
●
临时道路施工合同
预算部
-
●
施工板房合同（甲方使用）
预算部
-
●
工地监控系统合同（甲方使用） 预算部
-
●
临时用地用房租赁合同
预算部
-
●
临时办公室保安、保洁合同
预算部
-
●
临时设施占道、占地协议
预算部
-
●
临时围墙合同（甲方）
预算部
-
●
场地平整合同
预算部
-
土建主体工程
-
03.01.02.01
土建结构工程
-
●
建筑安装总包工程（土建部分） 预算部
-
●
防水工程合同
预算部
-
成本拆分
●
烟道及其它配件合同
预算部
-
●
屋面瓦采购合同
预算部
-
●
天沟、落水管采购合同
预算部
-
03.01.02.02
外墙工程
-
03.01.02.02.01 外墙涂料
-
●
外墙涂料施工合同
AV设计
技术部
-
●酒店、大型建 筑
厨房、洗衣房设计
技术部
-
●酒店、大型建 筑
酒店、会所管理设计顾问合同
技术部
-
2.03
委托费用
-
02.03.01
咨询费、评估费
-
●
造价咨询合同
预算部
-
02.03.02
试验费用
-
●
风洞试验合同
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
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- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
206
60
56
40
50
11
21
强电安装
176
50
46
40
40
9
22
建安工程费
煤气 设备安装
23
地下车库
24
弱电安装
29
29
2
25
监理费
10
17
7
5
5
1
26
周边建筑保护
27
其他
㈣
小计㈤
610
3201
400
200
7
200
479
432
405
718
360
201
28
会所
29 投 30 资
上水外线 雨水
56
53
7.7
4.7
5.1
4.2
5.6
2.1
177.5 279.5
64.4
16.6
49.0
28.4
21.1
13.4
16.9
5.7
3.5
1.4
0.6
5.5
5.5
5.5
5.5
5.5
0.7
0.8
1.5
0.7
6.7
9.9
5.4
4.5
7.8
0.8
3.4
7.0
17.7
17.4
12.2
15.4
4
行
次费 58 用
额
项目名称
84.7 11.5 317.7 6.0 27.8 6.4 454.2 20.0 7.3 1.2 28.4
1月
7.1 1.0 35.8
4.0 47.8 20.0 0.9
20.9
2月
7.1 1.0 35.4 2.0
45.4
3月
7.1 1.0 21.5
7.0
36.5
5.8 1.0 6.8
4月
7.1 1.0 24.4
年 度 预 算 汇 总 表（表1）
（单位：万元）
行
项目名称
次
预算项目
07年
2008年预算
09年
总评估
决算
合计
1月
2月
3月
4月
5月
6月
7月
8月
9月
10月
11月
12月 预算
1
2
4销 ㈠售 16 额
17
主营业务收入
小计 ㈠ 其他业务收入
小计 ㈡
住宅 商业用房 车位车库
出租收入 其他收入
2380 15800 4300 1500 1568 2726 2574 1566 1339
21
40
16
32
3 3
额
3
行 次
投 资
31 额
32
33
34
35 36 37 38 39 40 41 42 43 44
㈤ 45 46 47 ㈥ 48 49 50
51 52 53 54 55 56
57
费 用 额
项目名称
污水外线
供气外线
热力外线
供电外线
有线电视
电信
道路
园林景观
建设配套费
绿化 水表远传
区外道路绿化
管理费用
管理工资福利 三项经费 办公费用 专项费用
59
固定资产折旧
60
管理税费
61
小计㈨
63
办公车辆
64
固定资产购置 电器电子设备
65
办公家具
㈦
小计㈩
利息支出
财务费用
利息收入
其 他
66
67
银行手续费
小计（十一）
营业税
税金
土地增值税
70
所得税
项目总体利润预算
投资类超支
公司总机动费
招待费超支 新项目开发费
249
56
4
244
260
质量监督费
5
前期工程费
前期绿化
1
测量费
2
勘察费
4
设计费
130
三通一平
206
70
20
20
30
其他
15
小计㈣
1519
884
249
76
4
264
260
30
㈢
基础
18
土建
600 2670
400
200
200
300
300
400
600
270
172
19
给排水
103
35
30
38
0
5
20
采暖、空调
1.9 34.3
2008年预算
5月
6月
7.1
7.1
1.0
1.0
25.0 28.8
7.0
33.0
43.8
0.6 0.2 0.8
7月
7.1 1.0 27.3
0.5 35.8
8月
7.1 1.0 28.2
36.2
9月
7.1 1.0 27.5
7.0
10月
7.1 1.0 21.7 4.0
11月
7.1 1.0 19.7
09年 12月 预算
7.1 1.0 22.6
7.0
42.5
33.8
27.7
37.6
-2.4 0.7 -1.7
16.4 2.0 18.4 950.0 190.0 1170.4
0.3 0.3 119.0 23.8 90.0
0.3 0.3 215.0 43.0
4.1 0.3 4.4 75.0 15.0
0.3 0.35.5
57.0 36.6
1.5
4.1
5.9
5.5
1.7
1.0
5.7 25.0
1.0
0.8
0.8
0.8
0.8
0.8
0.8
5.5
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
9.6
120.4 46.3
5.4
11.5 12.1
5.9
6.1
23.9 40.4
2.8 23.8
1.5
0.2 51.1 17.7
47
33.0 59.4
6.7
6.7
8.5
9.0
9.0
7.0
6.0
4.0
1.0
1.0
0.5
1.4
5.1
0.5
0.7
0.8
0.8
0.8
0.5
0.5
0.3
0.1
0.1
0.1
1.6
0.2
0.2
0.2
0.2
0.2
0.2
0.1
0.1
0.1
0.1
0.0
1.1
1.0
0.1
0.1
0.1
0.1
0.1
0.1
0.1
0.1
0.0
特殊支付费用
销售收入
投资额
岭秀滨城预（概）算
管理费用
税金
预缴所得税
74
经营现金净流量
75
投资现金净流量
76
筹资现金净流量
77
投资利润率
78
销售利润率
79
费用利润率
预算项目 总评估
07年
决算
74.8 12.0 175.9 4.3 13.2 4.7 284.8 94.1 10.5 6.1 110.7
合计
0.0
0.0
4.1 28.9
1.0
1.0
1.0
1.0
1.0
1.0
0.8
0.6
0.3
0.2
0.1 20.9
12.2
2.0
2.0
1.0
1.0
2.0
1.0
0.6
0.6
2.0
0.7
0.3
0.3
0.2
39.5 108.8
10.5
10.7
12.0
12.2
13.5
9.8
8.2
12.3 59.5
3.8
3.8
4.2
4.6
07年
2008年预算
09年
决算
合计
1月
2月
3月
4月
5月
6月
7月
8月
9月
10月
11月
12月 预算
53
31
22
3
56
56
3
103
53
50
5
56
20
36
3
24
24
1
54
30
24
3
178
50
80
48
8
107
40
40
27
6
17
17
116
66
50
6
24
24
1
65
35
20
10
3
960
52
54
358
272
174
50
环卫
网络
商业配套
安防设备
锅炉房
消防
教育配套
人防配套
临建管网占道
其他
小计㈥
工程人员工资
绩效奖金
养老保险
住房公积金