外汇业务核算操作规程学习题库

《外汇业务核算操作规程》学习题库

一、判断题：

[编号]WH001004

[题干]按外币的形态划分，可分为纸币和铸币。

[答案]错误

[编号]WH001004

[题干]按外币的形态可分为外汇现钞和现汇。

[答案]正确

[编号]WH001005

[题干]外汇汇率是指一个国家的货币用另一个国家的货币所表示的价格，也就是用一个国家的货币兑换成另一个国家的货币时的比率。

[答案]正确

[编号]WH001006

[题干]“基本汇率”是指在众多的外国货币中选择一种货币作为关键货币，根据本国货币与这种关键货币的实际价值对比，制定出的对它的汇率。国际上通常将对美元的汇率作为基本汇率。

[答案]正确

[编号]WH001007

[题干]中间汇率是买入价和卖出价的算术平均数，即中间价=（买入价+卖出价）/2。

[答案]正确

[编号]WH001018

[题干]外汇核算办法分为外汇统账制和外汇分账制，我行目前采用的核算办法是外汇分账制。

[答案]正确

[编号]WH001022

[题干]发生货币兑换时，买入货币记入贷方，卖出货币记入借方。如买入大于卖出，称“空头”；卖出大于买入，称“多头”。

[答案]错误

[编号]WH001009

[题干]记账外汇可自由兑换为其它国家的货币，或对第三国支付，也可根据两国的有关协定，在相互间使用。

[答案]错误

[编号]WH001010

[题干]外币现钞主要是指由国外汇入的款项或由境外携入、寄入的外币票据。

[答案]错误

[编号]WH001011

[题干]我国采用的汇率标价方法是间接标价法。

[答案]错误

[编号]WH001012

[题干]直接标价法，是指以一定单位的本国货币为标准，折算为一定数额的外国货币来表示其汇率。

[答案]错误

[编号]WH001013

[题干]境内外汇贷款，是指银行对境内依法设立的机构和具有中国国籍的有完全民事行为能力的自然人发放的外汇贷款以及外国政府、国际金融组织贷款和进出口信贷。

[答案]正确

[编号]WH001014

[题干]国际结算，是指办理国际间的货币收付，清偿国与国之间的债权债务而进行的业务活动，包括贸易结算和非贸易结算。

[答案]正确

[编号]WH001015

[题干]自营外汇买卖，是指银行根据客户的申请，进行的货币买卖，并赚取外汇差价的经营活动。

[答案]错误

[编号]WH001016

[题干]资信调查，是指银行自行对企业的资信状况进行调查的业务。

[答案]错误

[编号]WH001017

[题干]外汇分账制是指以本国货币为记账单位，各种外国货币的收支均按照一定的折价标准，折合为本国货币后再行入账。

[答案]错误

[编号]WH001018

[题干]我行采用的是外汇业务核算办法是外汇分账制。

[答案]正确

[编号]WH001019

[题干]国际业务系统（IBP）的公共控制遵循与核心账务系统一致的原则。

[答案]正确

[编号]WH001020

[题干]外汇衍生工具的业务处理系统是国际业务系统。

[答案]错误

[编号]WH001021

[题干]核心账务系统是全行唯一的账务核心，国际业务系统（IBP）、信贷管理系统（CMIS）是核心账务系统的外挂子系统。

[答案]正确

[编号]WH001018

[题干]外币分账制下，对每一项经济活动都要按原币填制会计凭证、登记簿和编制会计报表。

[答案]正确

[编号]WH002031

[题干]外汇买卖是指将一种外币按照一定的价格（即汇率）兑换成另一种外币。

[答案]正确

[编号]WH002032

[题干]结汇指银行买入外币，卖出人民币；售汇指银行买入人民币，卖出外币。

[答案]正确

[编号]WH002033

[题干]货币兑换是指银行在办理国际结算业务时，发生的将客户外币资金与人民币资金的兑换。

[答案]错误

[编号]WH002034

[题干]货币兑换中根据资金性质的不同可分为即期、远期和掉期外汇买卖。

[答案]错误

[编号]WH002035

[题干]外汇兑换交易中的外汇如无钞汇标志，均使用现钞价。

[答案]错误

[编号]WH002036

[题干]直接标价货币的买入价=1/对美元的卖出价格，直接标价货币的卖出价=1/对美元的买入价。

[答案]正确

[编号]WH002037

[题干]对代客外汇买卖业务如买如货币是直接标价货币，买入牌价表示为美元对该货币的卖出价。

[答案]正确

[编号]WH002038

[题干]头盘反映的是银行进行外汇买卖业务时所产生的各货币多头、空头情况。

[答案]错误

[编号]WH002039

[题干]外币结、售汇业务对头盘信息没有任何影响。

[答案]错误

[编号]WH002040

[题干]套汇业务的平盘才用原币对人民币直接平盘。

[答案]错误

[编号]WH002041

[题干]个人外汇买卖采用的是总行一级平盘模式。

[答案]正确

[编号]WH002042

[题干]远期结售汇/外汇买卖按事先约定的日期和约定的汇率进行交割，银行无需向客户收取保证金。

[答案]错误

[编号]WH002043

[题干]个人外汇买卖交易方式为即时交易和挂盘交易。挂盘交易分为盈利挂盘、止损挂盘、双向挂盘和组合挂盘。

[答案]正确

[编号]WH002044

[题干]个人外汇买卖采用二级平盘模式。

[答案]错误

[编号]WH002045

[题干]交易员通过头盘监控交易，随时了解外汇买卖敞口情况，分行交易员只能查询本行头盘信息，总行交易员对全行汇总头盘进行查询。

[答案]错误

[编号]WH002046

[题干]外币损益结转美元形成的外汇敞口在次年的7个工作日内向总行进行平补。

[答案]错误

[编号]WH002047

[题干]钞折汇是外汇买卖的特殊形式，是将一个币种的现钞兑换成同一币种的现汇。

[答案]正确

[编号]WH002048

[题干]头盘监控中需要注意的是，即期实盘头盘和即期套汇头盘不得有敞口，即期结售