医院现金收支管理制度
医院现金管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强医院财务管理，规范现金收支行为，提高资金使用效率，确保医院现金安全，根据《中华人民共和国会计法》、《医疗机构财务管理办法》等法律法规，结合医院实际情况，制定本规定。
第二条本规定适用于医院内部所有涉及现金收支的部门、科室和个人。
第三条医院现金管理应遵循以下原则：1. 规范化：现金收支必须严格按照国家法律法规和本规定执行，确保现金管理的合法性和规范性。
2. 安全性：加强现金安全管理，确保现金安全无事故。
3. 透明化：现金收支情况应公开透明，接受内部审计和外部监督。
4. 节约性：合理控制现金支出，提高资金使用效率。
第二章现金收支范围第四条医院现金收支范围包括：1. 收入：病人医疗费用、药品收入、检验收入、检查收入、治疗收入、其他收入等。
2. 支出：药品采购、设备维修、水电费、物业管理、人员工资、福利、办公费、其他支出等。
第三章现金收支流程第五条医院现金收支流程如下：1. 收入流程：（1）病人就诊时，由收款员收取现金，开具收款凭证。
（2）收款员将现金交至出纳员，并填写现金收入日报表。
（3）出纳员核对现金收入日报表，将现金存入银行，并填写银行存款凭条。
2. 支出流程：（1）部门或科室填写请款单，经部门负责人签字后提交至财务科。
（2）财务科审核请款单，并通知出纳员。
（3）出纳员根据请款单，支付现金，并填写现金支出日报表。
（4）部门或科室收到现金后，填写现金支出凭证，并将凭证交至财务科。
第四章现金管理职责第六条医院现金管理职责如下：1. 财务科负责：（1）制定医院现金管理制度，组织实施。
（2）审核现金收支凭证，确保合规性。
（3）定期进行现金盘点，确保现金安全。
（4）对现金收支情况进行统计分析，提高资金使用效率。
2. 出纳员负责：（1）负责现金的收付、保管和核算。
（2）严格按照现金收支流程操作，确保现金收支安全。
（3）定期进行现金盘点，确保现金账实相符。
（4）妥善保管现金收支凭证，确保凭证完整。
医院现金管理制度及流程
一、目的为加强医院现金管理，确保现金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于医院各部门涉及现金收支的各项工作。
三、职责1. 财务科负责制定、修订和完善现金管理制度，并监督各部门执行。
2. 各部门负责人对本部门现金管理负直接责任。
3. 会计负责现金的收付、核算、汇总和报告。
4. 收费窗口负责现金的收取、找零和保管。
四、现金管理制度1. 现金收入管理（1）收费窗口收取现金时，应核对病人姓名、就诊科室、收费项目及金额，确保准确无误。
（2）收费窗口收取现金后，应立即进行清点，并填写现金收据。
（3）收费窗口每日应将现金收入及时存入银行，不得滞留在收费窗口。
2. 现金支出管理（1）各部门需用现金支付的费用，应事先填写现金支出申请单，经部门负责人审批后，报财务科审核。
（2）财务科审核通过后，将现金支付给申请人，并做好现金支出登记。
3. 现金保管（1）收费窗口现金应由专人负责保管，确保现金安全。
（2）现金保管人员应定期对现金进行清点，并与会计核对。
（3）现金保管人员离岗或请假时，应将现金上交财务科，不得私自携带现金。
五、现金流程1. 收费窗口收取现金（1）核对病人信息、收费项目和金额。
（2）收取现金，并填写现金收据。
（3）将现金存入银行。
2. 部门申请现金支出（1）填写现金支出申请单，经部门负责人审批。
（2）报财务科审核。
（3）财务科审核通过后，将现金支付给申请人。
3. 会计核算（1）会计对现金收入和支出进行核算。
（2）定期编制现金报表，上报财务科。
六、监督检查1. 财务科定期对各部门现金管理情况进行检查，发现问题及时纠正。
2. 对违反现金管理规定的，将按照医院相关规定进行处理。
七、附则1. 本制度由财务科负责解释。
2. 本制度自发布之日起实施。
医院现金管理制度文件
第一章总则第一条为加强医院现金管理，规范现金收支行为，确保医院资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《现金管理暂行条例》等法律法规，结合医院实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于医院各部门、各科室的现金收支管理。
第三条医院现金管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，严格执行现金管理制度。
（二）安全性原则：确保现金资金安全，防止资金损失。
（三）真实性原则：现金收支真实、准确、完整。
（四）及时性原则：现金收支要及时办理，不得拖延。
（五）效益性原则：提高资金使用效率，降低成本。
第二章现金管理职责第四条医院财务部门负责现金管理的组织实施和监督。
第五条各部门、各科室负责人对本部门的现金管理负总责。
第六条财务部门具体职责：（一）建立健全现金管理制度，制定现金收支流程。
（二）负责现金的收、付、存、报工作。
（三）监督各部门、各科室的现金收支行为。
（四）定期对现金管理情况进行检查、考核。
第三章现金收支管理第七条医院现金收支必须严格按照以下流程进行：（一）收现：收取现金时，应认真核对现金数额，填写收据，并由收取人员签字确认。
（二）付现：支付现金时，应认真核对付款凭证，并由付款人签字确认。
（三）存现：每日营业结束后，各部门、各科室应将现金存入财务部门指定的保险柜，并由指定人员进行清点。
（四）报现：财务部门应定期将现金收支情况上报医院领导。
第八条医院现金收支应遵循以下规定：（一）医院及各部门、各科室之间的经济往来，凡达到支票起点的，必须通过银行办理转账结算。
（二）职工工资、津贴、个人劳务报酬、各种奖金、劳保、福利费用等，可支付现金。
（三）出差人员必须随身携带的差旅费，可支付现金。
（四）结算起点以下的零星开支，可支付现金。
第九条医院现金收支应做到以下几点：（一）确保现金收支真实、准确、完整。
（二）加强现金收支的监督，防止违规操作。
（三）提高资金使用效率，降低成本。
第四章现金安全管理第十条医院财务部门应建立健全现金安全管理制度，确保现金安全。
医院单位现金管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强医院单位的现金管理，确保现金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国现金管理暂行条例》及有关法律法规，结合医院实际情况，特制定本规定。
第二条本规定适用于医院所有部门、科室及工作人员。
第三条医院单位现金管理应当遵循以下原则：（一）合法合规原则：严格遵守国家有关现金管理的法律法规，确保现金收支合法、合规。
（二）安全第一原则：确保现金安全，防止现金被盗、遗失或损坏。
（三）勤俭节约原则：合理使用现金，降低现金持有成本，提高资金使用效率。
（四）责任明确原则：明确各部门、科室及工作人员的现金管理职责，确保现金管理工作的顺利进行。
第二章现金收支管理第四条医院单位现金收支应当遵循以下规定：（一）现金收入管理1. 各部门、科室应当设立专门的现金收入账户，对现金收入进行分类管理。
2. 现金收入应当及时、完整地记录在财务账簿上，确保账实相符。
3. 现金收入应当每日清点，确保现金数额准确无误。
4. 对于大额现金收入，应当采取转账、支票等非现金结算方式。
（二）现金支出管理1. 医院单位现金支出应当严格按照预算执行，未经批准不得超预算支出。
2. 各部门、科室在发生现金支出时，应当填写《现金支出申请单》，经主管领导审批后，方可进行现金支付。
3. 现金支出应当有明确的用途，不得用于违反国家法律法规、医院规章制度的事项。
4. 现金支出应当及时、完整地记录在财务账簿上，确保账实相符。
第三章现金库存管理第五条医院单位现金库存应当遵循以下规定：（一）现金库存限额1. 医院单位现金库存限额由财务部门根据业务需要、安全风险等因素确定。
2. 各部门、科室的现金库存不得超过规定的限额。
（二）现金库存管理1. 各部门、科室应当设立专门的现金库存柜，并由专人负责管理。
2. 现金库存柜应当安装保险锁，确保现金安全。
3. 现金库存应当每日清点，确保现金数额准确无误。
4. 财务部门应当定期对现金库存进行盘点，确保现金安全。
医院财务管理现金管理制度
一、目的为了加强医院现金管理，确保现金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《医院财务制度》等相关法律法规，结合医院实际情况，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于医院内部所有涉及现金收支的部门和人员。
三、现金收支管理1. 现金收入管理（1）医院现金收入应按照国家规定，实行“收支两条线”管理，确保现金收入及时、足额上缴国库。
（2）医院各部门收取的现金收入，应于当日或次日上缴财务部门，不得私自截留、挪用。
（3）财务部门应建立健全现金收入登记制度，对现金收入进行分类、汇总，确保现金收入的真实、准确。
2. 现金支出管理（1）医院现金支出应严格按照国家有关法律法规和财务规章制度执行，确保资金使用合法、合规。
（2）医院各部门的现金支出，应经部门负责人审批后，报财务部门审核，经财务部门负责人批准后方可支付。
（3）财务部门应建立健全现金支出登记制度，对现金支出进行分类、汇总，确保现金支出的真实、准确。
四、现金保管管理1. 现金保管责任（1）医院财务部门负责现金的保管工作，指定专人负责现金的收付、清点、保管等工作。
（2）现金保管人员应具备良好的职业道德，严格遵守现金管理制度，确保现金安全。
2. 现金保管措施（1）财务部门应设立现金保管专用保险柜，对现金进行妥善保管。
（2）现金保管人员应每日进行现金盘点，确保现金账实相符。
（3）现金保管人员不得私自挪用、侵占现金，如发生现金短缺、长款等情况，应及时报告上级部门。
五、现金审计管理1. 医院财务部门应定期对现金收支、保管情况进行审计，确保现金管理的规范性和有效性。
2. 审计人员应严格按照审计程序和方法进行审计，对发现的问题及时向医院领导报告。
六、奖惩措施1. 对严格遵守现金管理制度，表现突出的个人和部门，给予表彰和奖励。
2. 对违反现金管理制度，造成资金损失的，视情节轻重给予通报批评、经济处罚等处理。
七、附则1. 本制度自发布之日起施行。
2. 本制度由医院财务部门负责解释。
医院现金管理制度范本
第一章总则第一条为了加强医院现金管理，保障医院资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国现金管理暂行条例》及国家有关法律法规，结合我院实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于我院所有部门及员工。
第三条本制度旨在规范医院现金收支行为，明确现金管理职责，确保现金收支的真实、合法、合规。
第二章现金管理职责第四条财务部门负责医院现金管理的全面工作，包括现金的收、付、存、用、核、报等环节。
第五条科室负责人对本科室的现金管理负总责，确保现金收支的合法、合规、及时。
第六条员工应自觉遵守现金管理制度，不得违反规定使用现金。
第三章现金收支管理第七条现金收支必须坚持“收支两条线”原则，即收入现金应及时存入银行，支出现金需经财务部门审核后支付。
第八条收入现金应按照以下程序处理：（一）收款人应向付款人开具收据，并注明收款金额、时间、事由等。
（二）付款人将现金交给收款人，并索要收据。
（三）收款人将现金交至财务部门，财务部门在收据上加盖“收讫”章。
第九条支出现金应按照以下程序处理：（一）申请部门填写《现金支出申请单》，注明支出金额、用途、事由等。
（二）财务部门审核《现金支出申请单》，确认支出合规后，将现金支付给收款人。
（三）收款人签收《现金支出申请单》，并在申请单上注明收讫金额、时间。
第十条现金收支凭证应保存五年，以备查证。
第四章现金存放与保管第十一条财务部门应设置专用保险柜，用于存放现金。
第十二条财务部门指定专人负责现金的存放与保管，钥匙由专人保管，不得外借。
第十三条保管现金的专责人应定期对现金进行盘点，确保现金账实相符。
第五章现金管理制度监督与考核第十四条医院设立现金管理监督小组，负责对现金管理制度执行情况进行监督检查。
第十五条对违反现金管理制度的单位和个人，视情节轻重，给予批评教育、罚款、解除劳动合同等处理。
第十六条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
第六章附则第十七条本制度由财务部门负责解释。
医院_现金管理制度
一、总则
为了加强医院现金管理，确保医院资金安全，提高财务管理水平，特制定本制度。
二、现金收支范围
1. 医院现金收支范围包括：门诊、住院、药品、医疗耗材等日常收费业务。
2. 医院现金收支应当遵循合法、合规、安全、高效的原则。
三、现金收支流程
1. 收入管理
（1）门诊、住院、药品、医疗耗材等日常收费业务，应当及时开具正规发票。
（2）收费人员应将现金收入及时清点，并填写现金收入日报表，于每日下班前上交财务科。
（3）财务科收到现金收入后，应及时清点、核对，并登记现金收入日记账。
2. 支出管理
（1）医院各项支出，应当根据实际情况，按照财务科审批意见进行支付。
（2）支出款项应当使用正规发票，并注明用途。
（3）支出款项应当及时清点、核对，并登记现金支出日记账。
四、现金库存管理
1. 医院现金库存不得超过规定限额。
2. 现金库存应当由财务科指定专人负责管理，每日清点现金库存，并填写现金库存日报表。
3. 财务科应定期对现金库存进行盘点，确保现金库存与账面相符。
五、现金盘点与核对
1. 财务科应每月对现金进行盘点，确保现金收支准确无误。
2. 盘点时，应核对现金日记账、现金收入日报表、现金支出日报表等相关凭证。
3. 盘点结果应及时报告医院领导，对存在的问题进行整改。
六、违规处理
1. 对于违反本制度规定，造成医院资金损失的行为，视情节轻重，给予相应处罚。
2. 对于贪污、挪用、侵占医院资金的行为，依法严肃处理。
七、附则
1. 本制度由医院财务科负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行。
医院现金管理制度
医院现金管理制度
一、医院收支由财务部统一核算、统一管理，其他任何部门、科室和个人不得收取款项，严禁设立“小金库”。
二、现金收入必须当日存入银行，不得坐支，实行收支两条线。
库存现金原则不得超过50，000元的限额，不得以白条抵现。
严禁私自挪用公款和违规出借，不准套取现金。
三、现金使用必须严格按照国务院关于《现金管理办法》和医院财务制度进行支付。
凡超出现金限额及支付范围，必须经过银行划拨。
现金支出范围：
（一）支付职工和临时工工资，各种补贴、津贴、福利费、奖金、劳务费。
（二）支付给个人的离休、退休金、丧葬补助费、抚恤费等。
（三）出差人员必须携带的差旅费。
（四）向个人收购农副产品和其他物资的价款。
（五）零星支出。
四、付出现金后在原始单据上加盖“现金付讫”戳记，并及时入账。
五、收付现金的各种原始单据均由出纳人员按月编号，作为现金记账的顺序号。
现金账要求日清月结，账面余额同实际库存现金核对相符。
六、出纳人员应于每日业务终结时清理当日账目，核对账款，如发现长短款，应及时汇报查明原因后作相应处理。
七、对现金管理人员实行定期或不定期的盘点制度，凡长款收回医院，短款由责任人员自行补齐。
八、现金收款人员必须严格验钞，凡收假钞一律自赔。
九、收费、出纳岗位发生差额一律由个人赔偿，差额金额在5000元以上者另行立案解决。
十、外地采购、培训学习等款项必须由财务部通过银行汇款，不得携带大额现金到外地采购。
十一、对业务确需备用金的科室部门进行定额控制，建立备用金备案管理，在年终全部收回备用金后，重新办理手续领取。
医院现金管理制度百度
一、引言医院作为公共卫生服务的重要组成部分，承担着救治患者、保障人民群众健康的重要职责。
现金作为医院日常运营中不可或缺的支付手段，其管理的重要性不言而喻。
为了规范医院现金管理，提高资金使用效率，防范财务风险，特制定本制度。
二、制度目的1. 保障医院现金收支的合法性、合规性；2. 确保医院现金资产的安全、完整；3. 提高医院财务管理水平，降低财务风险；4. 优化医院内部现金流转，提高资金使用效率。
三、适用范围本制度适用于医院所有涉及现金收支的部门、科室及个人。
四、现金管理制度内容1. 现金收支管理（1）医院各科室、部门需按照国家法律法规和医院财务制度的规定，规范现金收支行为。
（2）医院设立专门的现金管理岗位，负责现金的收、付、存等工作。
（3）医院现金收支实行日清日结制度，每日对现金收支情况进行核对，确保账实相符。
2. 现金库存管理（1）医院设立现金库存限额，库存现金不得超过限额。
（2）现金库存实行专人管理，定期盘点，确保库存现金安全。
（3）库存现金盘点结果需及时上报财务部门，以便进行账务处理。
3. 现金收支凭证管理（1）医院现金收支凭证必须真实、完整、合法，确保凭证的准确性和可追溯性。
（2）医院财务部门对现金收支凭证进行审核，确保其符合国家法律法规和医院财务制度的要求。
（3）现金收支凭证需妥善保管，按照规定年限进行存档。
4. 现金收支监督（1）医院设立内部审计部门，对现金收支进行定期或不定期的审计。
（2）医院财务部门定期对现金收支情况进行汇总分析，发现异常情况及时报告医院领导。
（3）医院领导对现金收支情况进行监督，确保现金管理制度的有效执行。
五、奖惩措施1. 对严格执行现金管理制度，在现金管理工作中做出突出贡献的部门和个人，给予表彰和奖励。
2. 对违反现金管理制度，造成医院经济损失的部门和个人，依法依规追究责任。
六、附则1. 本制度由医院财务部门负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行，原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。
医院财务收支管理制度条例
医院财务收支管理制度条例医院财务收支管理制度篇1一、收入管理1、本医院收款处凭正式发票国家统一监制票据收费，其他任何部门、科室和个人不得私自收费。
私自收费按医院职工行为规范进行处罚。
2、各窗口收款员每天下午3：00以前将当天收到的现金足额上交到收款处主任处，做到日清月结。
收款处主任首先负责日报表与交款金额核对，防止收款员有积压现金情况的发生，并将款项当日存入银行，然后收款处主任将银行存款单上交到财务科，与财务科主管人员再次复核无误后交出纳员登记帐薄。
3、每月末，财务科主管人员与系统管理员及票据管理员将收入汇总表与电脑收入进行核对，并将核对情况和财务报表上报主要院领导。
二、支出管理医院各项支出必须遵守《会计法》及其相关财经法规，支出票据必须真实、合法、完整，支出票据上记载的各项内容均不得涂改。
具体支出报销程序如下：报销程序：经手人签字(注明事由并附票据)证明人签字分管副院长审核签字财务科审核院长审查签字财务科支付三、其它有关规定1、财务人员应加强现金的管理，出现收假钞、少收钞、丢失现金、现金被偷等情况，由当事人自己负担全部损失。
2、财务人员应加强票据的管理，做到安全可靠，出现票据被毁、被盗等情况，将按国家有关规定严肃处理。
3、本规定未尽事宜，按国家有关财务制度办理。
医院财务收支管理制度篇21、医院收入是开展业务及其他活动中依法取得非偿还性资金，以及从财政及主管部门取得的财政补助经费。
包括：财政补助收入、医疗收入、和其他收入。
2、医院的收入根据上年度实际收入水平结合当年的业务计划及医疗收费标准调整情况来确定收入总额，经主管部门审核并报财政部门核定。
3、医院的各项医疗收费严格执行国家规定的收费标准，做到"应收则收、应收不漏"，不得巧立名目乱收费，及时检查和收集医疗收费情况，保证医疗收费合法性、完整性。
4、医院的全部收入纳入财务部门统一核算和管理，任何部门和个人都不得向病人或单位直接收取任何费用，严禁私设小金库，不得将医院收入转入到其他部门。
医院现金出纳管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为了加强医院现金出纳管理，规范现金收支行为，保障医院财务安全，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国会计法》、《医疗机构财务制度》等法律法规，结合医院实际情况，制定本规定。
第二条本规定适用于医院内部所有涉及现金收支的部门、科室和个人。
第三条医院现金出纳管理应当遵循以下原则：（一）合法性原则：现金收支必须符合国家法律法规和医院财务制度；（二）安全性原则：确保现金资金安全，防止贪污、挪用、盗窃等违法行为；（三）及时性原则：现金收支要及时、准确、完整地反映医院经济活动；（四）责任制原则：明确现金出纳人员的职责，落实责任追究制度。
第二章现金出纳机构与人员第四条医院设立现金出纳机构，负责现金的收付、保管、核算等工作。
第五条现金出纳人员应当具备以下条件：（一）具有中华人民共和国国籍，遵纪守法，品行端正；（二）具有中专（含中专）以上文化程度，熟悉财务管理知识；（三）具备会计从业资格证书，具有2年以上会计工作经验；（四）身体健康，能胜任本职工作。
第六条现金出纳人员应当实行定期轮岗制度，每2-3年轮换一次，轮岗期间不得担任原岗位的现金出纳工作。
第三章现金收支管理第七条医院现金收支应当严格执行国家法律法规和医院财务制度，下列款项不得以现金形式支付：（一）超过国家规定现金支付限额的；（二）不属于现金支付范围的；（三）单位之间的往来款项；（四）其他依法不得以现金支付的款项。
第八条医院现金收支实行审批制度，下列款项支付应当经医院财务部门审批：（一）超过1000元的现金支出；（二）超过5000元的现金收入；（三）涉及医院重大经济利益的现金收支；（四）其他需要审批的现金收支。
第九条医院现金收支应当实行日清月结制度，现金出纳人员每日应当对现金进行盘点，确保现金收支平衡。
第十条医院现金收支应当使用统一的现金收据和付款凭证，并加盖医院财务专用章。
第十一条医院现金收支应当及时进行会计核算，确保会计信息的真实、完整、准确。
医院财务室现金管理制度
一、目的为了加强医院财务室现金管理，确保现金的安全和合理使用，提高财务工作效率，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于医院财务室现金收支、保管、核算等工作。
三、职责分工1. 财务室主任负责组织、协调、监督现金管理工作，对现金管理制度的执行情况进行检查和考核。
2. 出纳员负责现金的收付、保管、核对和账务处理工作。
3. 财务会计负责对现金收支进行审核、记账和编制报表。
四、现金收支管理1. 收入管理（1）现金收入必须及时、足额缴入银行，不得私自挪用。
（2）病人及单位缴纳的现金，应开具财政部门规定的统一收款收据。
（3）非正常收入（如捐赠、赞助等）应按规定及时上缴医院。
2. 支出管理（1）现金支出必须严格按照批准的预算和计划执行。
（2）报销手续齐全，经财务会计审核后，由出纳员支付现金。
（3）禁止用现金支付不符合规定的支出。
五、现金保管1. 出纳员应每日提取备用金，不得超过银行规定限额。
2. 出纳员收到现金，每日必须交存银行，不得坐支。
3. 保险柜钥匙必须由出纳员本人保管，不得随意借给他人。
4. 出纳员下班前必须将全部现金（包括找零备用金）存入保险柜，妥善保管。
六、现金核算1. 出纳员应每日核对现金日记账，确保现金收支准确无误。
2. 财务会计应定期核对现金日记账与总账，确保账账相符。
3. 财务会计每月编制现金收支报表，上报财务室主任和院长。
七、监督与考核1. 财务室主任定期对现金管理工作进行检查，发现问题及时纠正。
2. 财务会计对现金收支进行审核，确保合法合规。
3. 出纳员严格执行现金管理制度，对违反规定的行为，将予以严肃处理。
八、附则1. 本制度由医院财务室负责解释。
2. 本制度自发布之日起实施。
通过以上制度，医院财务室将加强现金管理，确保现金的安全和合理使用，提高财务工作效率，为医院的发展提供有力保障。
公立医院现金管理制度制度
第一章总则第一条为加强我院现金管理，规范现金收支行为，确保现金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合我院实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于我院各部门、各科室及全体员工。
第三条我院现金管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：现金收支必须符合国家法律法规和财务制度的规定。
（二）安全性原则：确保现金安全，防止现金丢失、被盗、损坏。
（三）真实性原则：现金收支必须真实、准确、完整。
（四）及时性原则：现金收支应及时办理，不得拖延。
（五）责任制原则：明确现金管理责任人，落实责任追究。
第二章现金收支范围第四条我院现金收支范围包括：（一）职工工资、奖金、津贴等现金发放。
（二）小额零星支出，如办公用品、低值易耗品等。
（三）银行转账不便的现金收支业务。
（四）其他经批准的现金收支业务。
第五条现金收支不得用于以下情况：（一）购买固定资产、大型设备。
（二）偿还债务。
（三）支付大额款项。
第三章现金收支流程第六条现金收支应按照以下流程进行：（一）申请：各部门、各科室需使用现金时，应填写《现金申请单》，经相关负责人审批后，送财务部门。
（二）领款：财务部门审核无误后，办理现金领取手续。
（三）支付：使用现金时，应出示相关凭证，经审核后支付现金。
（四）报销：使用现金后，应及时办理报销手续，报销凭证应真实、完整。
第四章现金库存管理第七条我院设立专门的现金库存，由财务部门负责管理。
第八条现金库存应保持合理水平，不得过多或过少。
第九条财务部门应定期清点现金库存，确保现金安全。
第五章现金审计与监督第十条我院应定期对现金收支进行审计，确保现金管理制度的执行。
第十一条我院设立现金管理监督小组，负责监督现金收支的合法性、真实性、及时性。
第十二条对违反本制度的行为，将依法依规进行处理，追究相关责任人的责任。
第六章附则第十三条本制度由我院财务部门负责解释。
第十四条本制度自发布之日起施行。
第七章责任追究第十五条对违反本制度，造成经济损失的，责任人应承担相应责任。
医院现金收支管理制度
一、目的和依据为了加强医院现金收支管理，确保现金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《医院财务制度》等法律法规，结合我院实际情况，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于我院所有涉及现金收支的部门和个人。
三、现金收支管理原则1. 依法管理：严格遵守国家法律法规和财务制度，确保现金收支合法合规。
2. 安全第一：确保现金安全，防止现金被盗、丢失或被冒领。
3. 严格审批：现金收支必须经过严格的审批程序，确保资金使用的合理性和效益性。
4. 规范操作：按照规定的程序和流程进行现金收支操作，确保现金收支的准确性和及时性。
四、现金收支管理职责1. 财务部门负责现金收支管理的总体规划和组织实施。
2. 出纳人员负责现金的收付、保管和核算。
3. 各部门负责人负责本部门现金收支的管理，确保现金收支合法合规。
五、现金收支管理内容1. 现金收入管理（1）住院、门诊收入：住院、门诊收入由核算员核对，出纳人员收款，每日应将业务收入及时、足额缴入银行。
（2）其他收入：对日常业务以外的零星收入，应开据财政部门规定的统一收款收据，及时做好现金收缴和帐务处理工作。
2. 现金支出管理（1）严格按照批准的预算和计划所规定的用途，建立和健全必要的支出管理制度和手续。
（2）严格执行国家的财政、财务制度和开支标准，各项资金的使用必须划清资金渠道。
（3）购置大型贵重仪器设备和大型修缮，各科室应预先编造计划，做好可行性研究，报院仪管会讨论，由办公室会议集体决定，由院长审批后实施。
3. 现金管理（1）保持适量的库存现金，确保公司生产、工作的正常进行。
（2）现金的使用，要能保证及时支付以下项目：产品销售的运输费、报关费、转厂费、广告费；员工工资、奖金、津贴、福利费、医药费和其他劳务报酬；员工差旅费、学习费、客户的业务招待费；驾车人员的车油费、过路费、过桥费、行车费；员工工伤事故、生活困难和突发事件和临时借款；设备的小型维修的人工费，所需的零配件及其他五金材料费；公司负责人安排的其他小额开支。
现金管理制度医院
第一章总则第一条为了加强医院现金管理，确保现金安全，提高资金使用效率，依据《中华人民共和国会计法》、《内部会计控制基本规范》等相关法律法规，结合我院实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于我院全体员工，各部门应严格按照本制度执行。
第三条本制度遵循以下原则：1. 安全原则：确保现金安全，防止现金丢失、被盗、损坏等风险。
2. 效率原则：提高现金使用效率，确保医院正常运营。
3. 规范原则：严格执行现金管理相关法律法规，规范现金收支行为。
4. 责任原则：明确各部门、各岗位的现金管理职责，确保责任到人。
第二章现金管理组织与职责第四条成立医院现金管理领导小组，负责制定、修订、监督执行本制度。
第五条财务部门为现金管理的归口管理部门，负责现金收支的日常管理工作。
第六条各部门负责人对本部门现金管理负总责，负责组织实施本部门现金管理制度。
第三章现金收支管理第七条现金收支范围：1. 职工工资、奖金、津贴及劳保福利费用。
2. 个人劳务报酬，包括稿费、讲课费及其它专门工作报酬。
3. 支付给个人的各种奖金。
4. 各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他现金支出。
5. 出差人员必须随身携带的差旅费。
6. 结算起点以下的零星开支（结算起点为1000元）。
第八条现金收支程序：1. 财务部门设立现金收据、支票、汇款等凭证，由专人负责管理。
2. 部门或个人申请用款，需向财务部门提交资金用款计划，注明款项用途、金额、收款单位，并附经济合同或采购计划。
3. 财务部门根据审批职责、权限对支付申请进行审批，对不合理的或有损医院利益的支付申请拒绝批准。
4. 审批通过后，经办人凭审批单办理现金收支业务。
5. 现金收支业务完成后，经办人及时在收、付凭证上加盖现金收、付讫章，并签字确认。
第四章现金安全管理第九条财务部门现金的存放必须使用保险柜，并做到钥匙由专人负责保管和使用，用后及时锁好。
第十条财务部门要建立健全现金日记帐，每发生一笔现金收（支）都有要及时在收、付凭证上加盖现金收、付讫章及收、付人签字。
医院现金管理制度
医院现金管理制度(实用版)编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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医院现金管理制度规定细则
一、总则第一条为了加强医院现金管理，规范医院财务行为，提高资金使用效率，保障医院正常运行，根据《中华人民共和国会计法》和《医院财务制度》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于医院内部所有涉及现金收支的部门和人员。
第三条医院现金管理应遵循以下原则：（一）合法合规：严格按照国家法律法规和医院财务制度进行现金收支。
（二）规范操作：严格执行现金收支流程，确保现金安全。
（三）勤俭节约：加强现金管理，降低成本，提高资金使用效率。
（四）责任明确：明确各部门和人员的现金管理职责，确保责任到人。
二、现金收支管理第四条医院现金收支实行统一管理，由财务科负责。
第五条医院现金收支必须以人民币为结算货币。
第六条医院现金收支实行日清月结制度，每日结清现金收入，确保现金收支平衡。
第七条收入现金必须及时、足额上交财务科，不得私自截留、挪用。
第八条支出现金必须按照批准的预算和用途进行，严禁擅自扩大开支范围和提高开支标准。
第九条收入现金应及时存入银行，不得长时间滞留在医院。
第十条支出现金应按下列程序办理：（一）填写《现金支出申请单》，经科室负责人审批后，报财务科审核。
（二）财务科审核无误后，开具《现金支票》。
（三）报销人凭《现金支票》领取现金。
第十一条医院现金收支凭证应齐全、规范，不得伪造、涂改。
三、现金管理职责第十二条财务科负责医院现金的统一管理，具体职责如下：（一）制定医院现金管理制度，并组织实施。
（二）负责现金收支的审核、审批、登记、汇总和统计工作。
（三）监督现金收支的执行情况，确保现金收支合规、安全。
（四）定期对现金收支情况进行检查，发现问题及时处理。
第十三条科室负责人负责本科室现金管理的监督工作，具体职责如下：（一）组织实施本科室现金管理制度。
（二）监督本科室现金收支的执行情况，确保现金收支合规、安全。
（三）对现金收支中存在的问题，及时向财务科报告。
四、奖惩第十四条对严格执行现金管理制度，在现金管理工作中做出显著成绩的部门和人员，给予表彰和奖励。
医院公司现金管理制度
第一章总则第一条为加强医院公司现金管理，确保现金安全，提高资金使用效率，依据《中华人民共和国现金管理暂行条例》及相关法律法规，结合医院公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于医院公司各部门、各岗位涉及现金管理的相关人员。
第三条医院公司现金管理应遵循以下原则：1. 安全原则：确保现金安全，防止现金丢失、被盗、损毁等风险；2. 合法原则：严格遵守国家法律法规，合法使用现金；3. 效率原则：提高资金使用效率，减少现金占用，降低资金成本；4. 透明原则：加强现金管理监督，确保现金收支透明、公开。
第二章现金收入管理第四条医院公司现金收入主要包括以下内容：1. 医疗服务收费；2. 药品、医疗器械销售等经营性收入；3. 资产处置收入；4. 其他合法收入。
第五条现金收入管理要求：1. 各部门应按照规定及时、准确地登记现金收入，不得隐瞒、截留、挪用；2. 收入现金应每日及时上交财务部门，不得私自留存；3. 财务部门应定期核对现金收入，确保现金收入的真实性、准确性。
第三章现金支出管理第六条医院公司现金支出主要包括以下内容：1. 员工工资、奖金、津贴等；2. 购买药品、医疗器械等；3. 支付水电费、物业管理费等；4. 其他合法支出。
第七条现金支出管理要求：1. 各部门在申请现金支出时，应提供合法、合规的原始凭证；2. 财务部门应严格审核现金支出申请，确保支出合理、合规；3. 现金支出应按照审批权限进行，严禁越权审批；4. 现金支出后，应做好相关凭证的保管工作。
第四章库存现金管理第八条医院公司库存现金实行限额管理，库存现金限额由财务部门根据实际需要核定。
第九条库存现金管理要求：1. 各部门领用现金，应填写《现金领用单》，经批准后领取；2. 库存现金不得超过规定的限额，超过部分应于当日存入银行；3. 库存现金应存放在财务部门的保险柜内，由专人负责保管；4. 财务部门应定期盘点库存现金，确保现金安全。
第五章监督检查第十条医院公司财务部门负责对现金管理制度的执行情况进行监督检查。
医院现金安全管理制度
第一章总则第一条为加强医院现金管理，确保现金安全，提高财务管理水平，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合我院实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于我院所有涉及现金收付的部门和个人。
第三条医院现金安全管理遵循“安全第一，预防为主”的原则，严格执行现金管理制度，确保现金收支的合法、合规、安全。
第二章管理职责第四条医院财务部门负责现金管理的组织、协调和监督工作，具体职责如下：1. 制定和修订现金管理制度，组织实施现金管理措施；2. 对现金收支情况进行监督，确保现金收支的真实、准确、完整；3. 定期检查现金管理制度的执行情况，对存在的问题及时纠正；4. 组织开展现金安全培训和宣传教育活动。
第五条各部门负责人对本部门现金安全负直接责任，具体职责如下：1. 严格执行现金管理制度，加强对现金收支的管理；2. 定期对本部门现金收支情况进行自查，发现问题及时报告；3. 对本部门工作人员进行现金安全教育和培训。
第三章现金收支管理第六条医院现金收支实行“日清日结”制度，确保现金收支的及时、准确。
第七条医院现金收入应通过以下途径：1. 患者直接交款；2. 医院收费处收取；3. 医保结算等。
第八条医院现金支出应通过以下途径：1. 采购药品、设备、耗材等；2. 付给供应商、员工工资等；3. 其他合法支出。
第九条现金收支必须以合法凭证为依据，严禁白条、现金收据等非法凭证。
第十条医院现金收支应设立专用账户，实行收支两条线管理。
第四章现金保管与清点第十一条医院现金保管由财务部门负责，具体职责如下：1. 设立专门的现金保管室，配备必要的保险柜、保险箱等设备；2. 现金保管人员应具备良好的职业道德和业务素质，严格执行现金保管规定；3. 现金保管室应保持24小时有人值班。
第十二条现金清点应每日进行，由财务部门指定专人负责，具体职责如下：1. 对现金收支进行逐笔核对，确保现金收支相符；2. 对现金进行定期盘点，确保现金安全；3. 发现现金短缺或盈余，应及时报告上级领导，并查明原因。
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医院现金收支管理制度
第一条现金支出范围：
1.支付职工和临时工工资，各种补贴、津贴、福利费、奖金、劳务费。
2.支付给个人的离休、退休金、丧葬补助费、抚恤费等。
3.出差人员必须携带的差旅费。
4.支付给个人或集体的劳务报酬（如献血员营养费、向农民购买农副产品的款项）。
5.30元以内的零星开支，如购买办公用品等。
第二条按照现金管理制度，严格掌握库存现金限额，超过部分及时存人银行，未经银行批准，不准透支、套取现金，不准私自挪用公款和借支私用，不准白条顶库。
第三条派人到外地采购，其采购款项，必须由财务科通过银行汇款，不得携带大额现金到外地采购。
第四条预借差旅费，财务科按出差时间长短、路途远近，概算出所需金额，由出差人员填制借据，院长审签后借支。
第五条对已办妥的收付凭证，要及时按顺序登记现金日记账，并结出余额。
账面余额要与实际库存现金核对相符，日清月结。
若有长短款要及时向财务科负责人报告，查明原因及时处理。
第六条负责保管库存现金及现金支票、空白收据、有关印章，要确保其安全和完整无损，如有短缺，要追究其经济责任。
第七条各类外出人员返回后，一周内必须到财务科结算报销。
如有特殊情况，本人确实无法来结账，应经领导批准，同时要指定他人按期结账。
凡逾期不结者，从借款人工资中扣除。