财务报销制度考试试题答案

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费用报销试题

费用报销试题第一篇：费用报销试题差旅费/费用报销试题部门：姓名：分数：一、单项选择题（单选2分/题，共分）1.报销单据书写错误，是否可以修改（）A、是B、否2.公司员工报销医药费，必须有（）备案签字方可报销A、本部门部长B、内勤/文员C、人力资源部D、市场部3.公司部门活动费用需要到（）备案签字后方可报销。

A、本部门部长B、内勤/文员C、人力资源部D、财务部4.住宿费发票丢失可以找同类型发票，填写特殊报销申请单，总经理签字后方可报销。

（）A、是B、否5.“差旅费/费用报销单”的单据业务截止时间为每月（）。

之后申请或不合格退回的单据，单据日期都要改为次月1号。

A、月末最后一天B、最后一个周一C、27日对应的周一D、无截止日不需检查6.出差期间请客户吃饭发生的业务招待费应选择下列哪个费用项目（）A、销售费用_费用_业务服务费B、管理费用_费用_招待费C、销售费用_费用_招待费D、销售费用_费用_办公费_办公经费7.投标发生的招投标标书费用应选择下列哪个费用项目（）A、销售费用_费用_业务服务费B、管理费用_费用_办公费_印刷费C、销售费用_费用_办公费_印刷费D、销售费用_费用_办公经费8.项目中标后发生的投标公司招投标服务费应选择下列哪个费用项目（）A、销售费用_费用_业务服务费B、销售费用_费用_办公费_印刷费C、销售费用_费用_外部机构代理费_技术咨询服务费D、销售费用_费用_办公经费9.展会期间发生的展位费，应选择下列哪个费用项目（）A、销售费用_费用_企业宣传费_展览费B、销售费用_费用_外部机构代理费_代理费C、销售费用_费用_企业宣传费_广告费D、销售费用_费用_包装费10.小王为客户服务部人员，因销售部有一台油雾净化器（客户已验收）需要维修，售后维修工作需要购买材料，小王垫付款项后依据发票回公司报销，对应费用项目以及费用承担部门应该选择哪个（）A、销售费用_费用_修理费_售后维修费客户服务部 B、销售费用_材料费_材料费销售部 C、生产成本_其他直接费_消耗材料费客户服务部 D、销售费用_费用_修理费_售后维修费销售部二、不定项选择题（多选题多选、少选均不得分，多选题3分/题，共30分）1、以下哪类票据不可以报销（）A、有涂改、污染的票据B、未盖发票专用章的票据C、假发票D、空白发票2、填写报销单据时不能用哪种笔书写（）A、铅笔B、红色笔C、黑色水笔D、圆珠笔3、粘贴票据不可以用哪种粘贴方法（）A、大头针串别B、液体胶粘贴C、回形针串别D、订书机针订4、以下项目可以填差旅费的有（）A、出差的车票B、出差的火车票C、加油票D、停车费E、洗车费F、出差的住宿费5、应与正规发票分开粘贴的有（）A、收据B、特殊报销申请单C、收条D、火车票6、哪些是办公用品费（）A、电脑耗材、硒鼓、碳粉B、办公用品C、清洁工具费D、购买5000元电脑E、邮寄费F、印刷费G、桌椅，书报杂志7、属于车辆费用的有（）A、出差自驾车车辆的加油费B、停车费C、出差中汽车的过路过桥费D、洗车费8、以下哪种是不规范的粘贴方法（）A、倒置粘贴B、票据超过报销封面的大小C、票据按从小到大的顺序粘贴D、票据按时间先后顺序粘贴9、停车票应有（）才予报销。

费用报销测试题及答案

费用报销测试题及答案一、单选题（每题2分，共10分）1. 以下哪项不属于费用报销的范围？A. 办公用品B. 差旅费C. 个人购物D. 交通费答案：C2. 费用报销单据需要经过哪个部门的审核？A. 人力资源部B. 财务部C. 市场部D. 销售部答案：B3. 费用报销的单据需要在多少天内提交？A. 7天B. 15天C. 30天D. 60天答案：C4. 以下哪项不是费用报销单据需要包含的内容？B. 费用明细C. 个人名片D. 报销人签名答案：C5. 费用报销的金额超过多少需要提前申请？A. 1000元B. 2000元C. 3000元D. 5000元答案：D二、多选题（每题3分，共15分）1. 费用报销的流程包括以下哪些步骤？A. 提交报销单据B. 部门经理审核C. 财务部审核D. 报销人签字答案：ABC2. 以下哪些情况下的费用报销需要提供额外的证明材料？A. 会议费用B. 差旅费C. 招待费D. 办公用品3. 以下哪些是费用报销单据的常见错误？A. 发票遗失B. 金额填写错误C. 单据填写不完整D. 未提供发票答案：ABCD4. 费用报销的单据需要满足以下哪些要求？A. 必须是正规发票B. 发票日期与报销日期一致C. 发票金额与报销金额一致D. 发票上需有公司名称答案：ACD5. 以下哪些情况下的费用报销可能会被拒绝？A. 单据不清晰B. 单据遗失C. 金额超出预算D. 单据填写不规范答案：ABCD三、判断题（每题1分，共5分）1. 所有费用报销都需要提供发票。

（对）2. 个人购物的费用也可以报销。

（错）3. 费用报销单据可以延迟提交。

（错）4. 费用报销的金额没有上限。

（错）5. 费用报销单据上必须有报销人的签名。

（对）四、简答题（每题5分，共10分）1. 请简述费用报销流程的一般步骤。

答案：费用报销流程一般包括：提交报销单据、部门经理审核、财务部审核、报销人签字、财务部支付报销款项。

2. 如果发票遗失，应该如何处理？答案：如果发票遗失，需要提供遗失声明，并由部门经理签字确认，财务部根据情况决定是否接受报销申请。

财务报销制度测试

财务报销制度测试1、以下哪项费用可以报销（）-单选 [单选题] *A.正常上下班的交通费B.未经公司领导事先批准的部门活动费用C.未经公司领导事先批准的客户招待费用D.因紧急处理公司业务发生的必要、合理费用(正确答案)2、费用报销须经审批的原因（）-多选 *A.审核所报销费用内容是否符合公司规定(正确答案)B.审核所报销费用标准是否符合公司规定(正确答案)C.审核所报销费用是否经事先授权(正确答案)D.审核所报销费用是否按照合同规定付款(正确答案)3、费用报销的审批人员一般包括（）-多选 *A.部门负责人(正确答案)B.财务部出纳岗(正确答案)C.财务总监(正确答案)D.副总经理(正确答案)4、哪些费用或业务活动需要在发生前经过事前审批（）-多选 *A.差旅活动(正确答案)B.超标准的业务招待(正确答案)C.办公费D.市内交通费5、公司差旅费标准为（）-多选 *A.飞机经济舱(正确答案)B.火车二等座(正确答案)C.住宿费用，北上深及省会城市不高于350元/晚(正确答案)D.招待费用，北上广深人均不超过150元每餐(正确答案)6、以下哪张财务单据需要公司各级审批（）-多选 *A.费用报销单(正确答案)B.差旅费用明细表C.私车公用报销清单D.员工暂支单(正确答案)7、以下哪种报销形式不符合公司规定（）-多选 *A.一次行程分两张及以上的报销单(正确答案)B.当月费用下月15号之后申请报销(正确答案)C.报销单据金额加总与报销单总金额不一致(正确答案)D.报销单据都黏在一起，无法看清(正确答案)8、对财务工作及采购工作的改善建议 [填空题] *_________________________________9、近三个月内您希望学习和了解的课程有哪些 [填空题] * _________________________________10、有关公司例行培训您有何改进建议 [填空题] *_________________________________。

财务报销考试题

财务报销考试题（100分）1、一般费用报销单必须上传的附件有（）？【多选题】（10分）A.费用明细表B.附件C.大于500必须有付款截图D.合同正确答案: ABC2、差旅费用报销注意事项有（）？* 【多选题】（10分）A.申请携程账号，走携程订票B.未走携程，后期凭票据走差旅费报销单-非携程预订C.行程确定后，需提前走携程公出单D.携程预订车票后，纸质车票要走纸质单核销正确答案: ABCD3、预付款申请单需要注意的事项有（）？* 【多选题】（10分）A.预付款申请必须关联合同B.走OA流程，无需投递纸质单据C.发票收到后，需及时核销D.无需关联合同正确答案: ABC4、下列报销对应OA表单正确的是【多选题】（10分）A.个人因公出差自行垫付火车票、住宿票-差旅费报销单-非携程预定B.个人报销油补或者自行垫付购买的办公用品-一般费用报销单C.供应商处购买配件、原料，公对公付款-结算付款单D.购买配件、原料已取得供应商发票，支付货款-预付款申请单正确答案: ABC5、结算或者报销费用时，系统提示预算不足，下列原因错误的是（）【多选题】（10分）A.该费用年初未做预算或者预算额度已经用完B.费用项目选错C.OA表单类型选错D.以上说法皆错误正确答案: BCD6、对外结算付款超过五万需要上传合同。

* 【单选题】（5分）A.正确B.错误正确答案: A7、取得销售方的增值税专用发票只有一联发票联【单选题】（5分）A.正确B.错误正确答案: B8、发票报销超期1个月以内扣除报销金额的10%，超期1个月-2个月内扣除20%，超期2个月以上不予报销。

* 【单选题】（5分）A.正确B.错误正确答案: A9、长方形增值税发票粘贴时不得遮挡左上角的发票二维码* 【单选题】（5分）A.正确B.错误正确答案: A10、出租车机打发票允许连号* 【单选题】（5分）A.正确B.错误正确答案: B11、对于取得的假发票不允许报销，且处于假发票2倍金额的罚款* 【单选题】（5分）A.正确B.错误正确答案: A12、外出培训、考察、学习，公司已支付的会务培训费中包含住宿餐饮的，可报销相应出差补贴。

财务报销制度课后测试

财务报销制度课后测试一、选择题1.以下哪种开支可以报销？ A. 个人娱乐 B. 公务活动 C. 个人购物 D. 家庭生活2.财务报销中，哪些证明材料是必须的？ A. 发票 B. 收据 C. 快递单 D.手写小票3.报销流程中，哪个部门负责审核报销单？ A. 人力资源部 B. 行政部门C. 财务部门D. 生产部门二、填空题1.报销单应该按照什么原则填写？（2个字）规范2.报销单所属的期间是指什么？（4个字）时间范围3.在财务报销流程中，发票是指（2个字）支出凭证4.在财务报销流程中，什么是“一次性报销”？（4个字）固定资产三、简答题1.请简单描述一下财务报销流程中的核算步骤。

（100字以内）答：核算是财务报销流程中的一个环节，主要是对报销单进行核对，包括报销单所填写的支出是否符合公司的财务报销政策规定、报销单的合法性和真实性等，审核无误后，方能进行财务报销。

2.报销单填写中需要注意哪些事项？（100字以内）答：报销单是财务流程中的关键环节之一，因此在报销单填写时需要注意以下几点：首先，报销单填写需要规范，并且填写的内容应该真实、准确；其次，报销单需在规定的时间填写完整，否则可能会因逾期而无法报销；最后，报销人要对填写的报销单进行签字确认，并保留好相关的支出凭证备查。

四、论述题请论述以下问题：1.如何保证财务报销的合法性和真实性？（200字以内）答：为了保障公司的财务安全和公平性，公司应该建立完善的财务报销管理体系，个人申报报销时需要遵守公司规定的各项报销政策和流程，并配合公司进行各项审核。

同时，公司应该建立规范的支出凭证保管制度，唯一支出凭证原则，确保公司财务记录的准确性与完整性。

在报销流程中，审批岗位应该开展严格的审核流程，严格把关，确保是合法、真实、有效的报销单和支出凭证。

另外，公司也可以加强对于报销业务的相关培训和风险意识教育，提高员工的合法意识和严谨的操作流程，增强员工对财务报销的保密性和责任感。

费用报销测试题及答案

费用报销测试题及答案一、单选题（每题2分，共10分）1. 员工出差期间的交通费用是否需要报销？A. 不需要B. 需要C. 不确定D. 仅部分需要答案：B2. 员工报销费用时，需要提供哪些基本材料？A. 发票原件B. 发票复印件C. 收据D. 以上都不是答案：A3. 以下哪项不属于差旅费用报销的范围？A. 住宿费B. 交通费C. 餐饮费D. 个人购物费答案：D4. 员工在报销时，如果发现发票遗失，应如何处理？A. 不予报销B. 提供发票复印件C. 写明情况说明并由部门经理签字确认D. 以上都不是答案：C5. 员工报销费用的审批流程是什么？A. 员工提交报销单据给部门经理B. 部门经理审核后提交给财务部门C. 财务部门审核并完成报销D. 以上都是答案：D二、多选题（每题3分，共15分）6. 员工出差期间，以下哪些费用可以报销？A. 机票费用B. 酒店住宿费C. 餐饮费D. 娱乐费用答案：A、B、C7. 员工在报销过程中，以下哪些行为是不被允许的？A. 提供虚假发票B. 虚报费用C. 延迟提交报销单据D. 以上都是答案：D8. 以下哪些情况下，员工需要提供额外的证明材料？A. 出差地点变更B. 住宿费用超过预算C. 交通费用异常D. 以上都是答案：D9. 员工报销费用时，以下哪些材料是必须提供的？A. 发票B. 出差申请表C. 费用明细表D. 以上都是答案：D10. 员工报销费用的审批流程中，以下哪些人员有审批权？A. 部门经理B. 财务经理C. 总经理D. 以上都是答案：D三、判断题（每题1分，共5分）11. 员工出差期间的个人消费也可以报销。

（错误）12. 员工在报销过程中，如果遇到问题，可以咨询财务部门。

（正确）13. 员工报销费用时，不需要提供出差申请表。

（错误）14. 员工在报销时，如果发票金额与实际支付金额不符，可以自行调整。

（错误）15. 员工报销费用的审批流程中，只有财务部门有审批权。

财务报销流程培训考试测试卷及答案

财务报销流程培训考试测试卷及答案1. 目前OA系统无法支持以下哪种票据的识别( )A．出租车发票B．飞机行程单C．定额发票D．医疗收费票据2. 慰问品采购，需要以下( )人员在企业微信上提交。

A．业务人员B．项目经理C．项目分管领导D．行政专员3. 电子报销流程在( )环节审核发票无误后，可以报送发票.A．项目经理B．财务经理C．出纳D．会计4. 请问OA提交报销申请，每张申请单不超过( )行。

A．10 B．15C．20D．255. 办公设备、家具家电等金额在( )元以上的物品，需要在企业微信提交采购申请由公司统一安排采购。

A．1000元B．2000元C．3000元D．5000元6. 支出与报销流程包括哪几个环节( )。

A．申请、财务审核、审批B．申请、审批、支付C．申请、单据递交、财务审核、审批、D．申请、单据递交、财务审核、支付支付7. 慰问品报销，需要递交的材料有哪些( )。

A．报销申请单B．慰问品采购申请单C．发票等报销单据D．以上所有8. 每个月最后( )个工作日，不再进行商品的购买，已经提交采购申请的，于次月进行商品采购。

A．4 B．5C．6D．79. 取得注明旅客身份信息的火车票、飞机票，按照票面金额的( )计算税额。

A．3% B．6%C．9%D．13%10. 出差期间确因工作需要发生的市内交通费可以报销，但需要注明( )。

A．事由B．往返地C．往返时间D．以上均需注明11. 公司劳保用品的采买，由( )部门统一安排采购。

A．财务B．行政C．物资D．运营12. 公司员工根据手中出差取得的高铁票提交费用报销申请，高铁票价为595元，请问计算税金为( )元。

A．77.35 B．53.55C．49.13D．58.3713. 以下属于发票要素的是( )。

A．购买方名称B．纳税人识别号C．发票专用章D．以上均是14. 取得一张住宿费的增值税电子普通发票，合计金额260元，已知税率为6%，请问填写报销申请单时，税金为( )元。

费用报销试题 - 答案

差旅费/费用报销试题答案
一、单项选择题
1.B
2.C
3.B
4.B
5.C
6.C
7.D
8.A
9.A 10.D
二、不定项选择题
1.ABCD
2.ABD
3.ACD
4.ABF
5.ABC
6.ABCEF
7.ABCD
8.AB
9.ABCD 10.ACD
三、填空题
1.10%
2. 10
3.7 50% 并提供说明及不低于报销金额的正规发票。

4. 费用承担产品
5. 特殊报销申请单总经理
四、简答题
1.每月最后一个工作日已审核
2.发票类别名称写着增值税专用发票发票为两联一联抵扣联一联发票联
需要注意填写发票类别以及金额税额税率
3.行车记录单须经人事部门签字确认后方可报销
4.出差人对于夜间乘车，超过夜间21点且连续乘车6小时以上当日无法住宿的，额外享受100元/天的交通住宿补助（交通补助与误餐补助不可同时享受）。

5.报入当月考勤内，与工资一同发放。

《财务收支及报销管理办法》考试题

《财务收支及报销管理办法》考试题单选题（共5题，每题10分）1．从公司、企业或其它营利性组织取得的发票，必须是国家税务总局监制，并加盖收款单位的（） [单选题] *A公章B.财务专用章C.发票专用章(正确答案)D.合同章2．财务管理部费用报销时间为每月（）日，遇节假日顺延一天。

[单选题] *A.1-30B.6-25(正确答案)C.1-15D.16-253．原始凭证必须妥善保管。

对于票据遗失，无法取得相关证明的出差交通费票据（包括汽车票、火车票、飞机票、船票），由当事人提交书面情况说明，经部门负责人、财务部门负责人、分管领导批准后代作原始凭证，按原票据金额的（）进行报销。

[单选题] *A.30%B.40%C.50%(正确答案)D.60%4．业务招待费报销时需提供（）等凭据，凭据不全或无法提供合规凭据的不予报销。

[单选题] *A.接待审批流程B.结算清单C.发票D.以上全选(正确答案)5．根据费用报销原则，当年度发生的经济业务应在当年12月31日前完成报销，对于年底前出差或结算的费用，最迟应在下年度（）前办理报销。

[单选题] *A.1月5日B.1月10日(正确答案)C.1月15日D.1月20日判断题（共5题，每题10分）6．费用报销应遵循预算管控、厉行节约、归口负责、使用规范的原则。

（）[单选题] *A.正确(正确答案)B.错误7．因购买办公用品、耗材等需合并开具的票据，即发票货物或应税劳务、服务名称一栏为“办公用品”、“药品”、“文具”、“耗材”等体现商品大类字样而无商品明细的，应附销货方防伪税控系统开具并加盖发票专用章的《销售货物或者提供应税劳务清单》。

（） [单选题] *A.正确(正确答案)B.错误8．业务支出经办人填制付款审批单，将相关内容填写齐全，并提供按照合同、协议文件规定的支付依据（合同、结算单、磅单、发票、质量验收单等）;凭据不全或无法提供合规凭据的不予付款。

（） [单选题] *A.正确(正确答案)B.错误9．为提高工作效率，费用报销的审批流程执行线上审批的方式。

《财务报销管理制度》试卷

《财务报销管理制度》试卷您的姓名： [填空题] *_________________________________您的部门： [单选题] *○物业部○运营部○客服部○综合服务部1.采购金额超过（）万元的，应当有三方比价，如确实无法比价的应当说明原因。

[单选题] *A 1B 2(正确答案)C 3D 52.采购金额超过( )万元的，应当走招标程序。

[单选题] *A 1B 2C 3D 5(正确答案)3.发票开出后（）个月未办理款项支付申请的，财务有权拒绝办理支付手续，责任由经办人承担。

[单选题] *A 1B 2C 3(正确答案)D 54.实际报销情况和金额与招待申请不一致的（金额偏差在（）以上的），经办人要在付款申请单上备注说明。

[单选题] *A 1%B 2%C 3%D 5%(正确答案)5.差旅费实行按次报销制度，出差人员在出差归来（）内必须进行报销。

[单选题] *A 一周(正确答案)B两周C半个月D 一个月二、多选题（共5道试题，共40分，多选、少选均不得分）1.采购付款申请，所采购物资为其他办公物资的，凭（）等相关支持性单据办理付款申请。

*A 送货单(正确答案)B 发票(正确答案)C 入库单(正确答案)D 领用单(正确答案)2.业务招待餐饮标准，招待等级划分为（）。

*A 特级招待(正确答案)B 一级招待(正确答案)C二级招待(正确答案)D三级招待3.每月汇总报销的费用包括：（）。

*A 市内交通费(正确答案)B 差旅费C 邮寄费(正确答案)D业务招待费4.报销交通费应当附上《交通费明细表》，列明( )、车费、经办事项等。

*A 外出时间(正确答案)B出发地(正确答案)C目的地(正确答案)D交通工具(正确答案)5.票据粘贴总原则：( ) *A 美观(正确答案)B分类(正确答案)C对齐(正确答案)D 均匀(正确答案)1.市内交通费按部门每月汇总报销一次，逾期不予报销。

（） [判断题] *对(正确答案)错2.多人一起出差时，可分开报销或合并报销，如合并报销应注明同行人员姓名、职位。

财务报销管理制度培训知识考试测试卷

财务报销管理制度培训知识考试测试卷1.财务报销管理制度中，成本费用报销严格遵循( )原则，本人费用报销只能由本人账号发起。

[单选题] *A.企业会计制度B.谁支出，谁报销(正确答案)C.小企业会计准则D.会计法2.财务管理报销制度的报销时间是（） [单选题] *A.原则上当月的成本费用应当下月报销B.原则上当月的成本费用应当月报销或下月报销C.原则上当月的成本费用应当月报销(正确答案)D.以上均不符合3.下列各项中，描述错误的是（） [单选题] *A.流程中主题/事由描述应和业务直接相关B.流程中主题/事由描述应和业务附件内容相符C.不得在流程中描述和本流程无关的内容D.以上均不正确(正确答案)4.下列各项中，跨成本中心报销，审批人员加签要求描述正确的是( ) [单选题] *A.如确实因业务管理需要，需使用其它部门/项目预算经费的，不需事先征得预算所属部门的部门/项目负责人同意B.在发起流程中不需加签该组织的财务负责人和组织负责人C.经办人为加签直接责任人(正确答案)D.经办人的直接上级为第一把关人，不需严格把关。

5.下列各项中，可以支付给个人的报销情况有（） *A.员工的差旅费、日常交通费、通讯费、私车公用费、个人借款等员工自助类款项(正确答案)B.零星的招待应酬费(正确答案)C.员工职工教育经费/培训费(正确答案)D.网上平台购物（如京东、天猫等）(正确答案)6.下列各项中，符合发票影像系统发票上传要求的有（） *A.纸质发票拍照应清晰完整，图片周边不要有杂物(正确答案)B.纸质专用发票需上传“发票联”（非抵扣联）(正确答案)C.电子发票应上传电子发票原件（彩色版）(正确答案)D.行政事业类票据上传时选择“其他发票”(正确答案)7.相关业务可以从（）端口发起。

*A.SAP 网页端（WEB 端）(正确答案)B.SAP手机端C.SAP 客户端（GUI 端）(正确答案)D.K2 审批网页端(正确答案)8.由一人发起的出差费用流程如涉及多成本中心，需加签对应成本中心的财务负责人和部门/项目负责人；经营单元总经理的差旅费无需加签其上级领导。

费用报销试题-答案（五篇范文）

费用报销试题-答案（五篇范文）第一篇：费用报销试题 - 答案差旅费/费用报销试题答案一、单项选择题1.B2.C3.B4.B5.C6.C7.D8.A9.A 10.D二、不定项选择题1.ABCD2.ABD3.ACD4.ABF5.ABC6.ABCEF7.ABCD8.AB9.ABCD10.ACD三、填空题1.10%2.103.7 50% 并提供说明及不低于报销金额的正规发票。

4.费用承担产品5.特殊报销申请单总经理四、简答题1.每月最后一个工作日已审核2.发票类别名称写着增值税专用发票发票为两联一联抵扣联一联发票联需要注意填写发票类别以及金额税额税率3.行车记录单须经人事部门签字确认后方可报销4.出差人对于夜间乘车，超过夜间21点且连续乘车6小时以上当日无法住宿的，额外享受100元/天的交通住宿补助（交通补助与误餐补助不可同时享受）。

5.报入当月考勤内，与工资一同发放。

第二篇：费用报销费用报销日常费用主要包括公司电费、水费、办公室租金、公车加油费/过路费、差旅费、电话费、交通费、办公室日用品、业务招待费、培训费、资料费等。

在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

费用报销流程：费用报销人报销申请（填制费用报销单）-----由出纳审核（单据、数据等方面要求）----报销人部门负责人（或上级主管）确认签字-------公司老板（或委托授权人）审批签字（侧重真实、合理性等方面负全责）------出纳复核并履行付款。

1.报销时效要求：原则上各项单据或费用必须在发生结束后按照正常规定的流程操作，每周-----报销人员把报销单据汇总至出纳，当月发生当月取得并当月报销。

2.单据整理要求：报销人在报销前必须事先整理好各类单据，首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类，然后按照一定的标准清晰准确的粘帖在费用报销单的后面，并在附件中写明所附单据的张数。

单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后面。

单据分别不清晰，粘帖不规范的财务部门可要求对方改正，不改正的有权予以拒绝受理。

员工报销培训考试题及答案

员工报销培训考试题及答案一、单选题（每题2分，共10题）1. 员工出差期间的住宿费用，按照公司规定，每日最高报销限额是多少？A. 500元B. 800元C. 1000元D. 1200元答案：B2. 员工出差乘坐飞机时，经济舱的报销标准是多少？A. 实际票价B. 1000元以内C. 1500元以内D. 2000元以内答案：A3. 员工在培训期间的餐费报销标准是多少？A. 50元/餐B. 100元/餐C. 150元/餐D. 200元/餐答案：B4. 员工报销的交通费用中，出租车费用是否包含在内？A. 是B. 否C. 仅包含市内交通D. 仅包含长途交通答案：A5. 员工参加培训后，需要在多少个工作日内提交报销申请？A. 3个工作日B. 5个工作日C. 7个工作日D. 10个工作日答案：C6. 员工在培训期间购买的专业书籍，是否可以报销？A. 是B. 否C. 仅当书籍与工作直接相关时D. 仅当书籍由公司指定购买时答案：A7. 员工出差期间的通讯费用，是否全额报销？A. 是B. 否C. 仅报销50%D. 仅报销70%答案：B8. 员工出差期间的洗衣费用，是否可以报销？A. 是B. 否C. 仅报销50%D. 仅报销70%答案：B9. 员工报销时，需要提供哪些文件？A. 发票原件B. 出差申请表C. 培训证明D. 所有以上答案：D10. 员工报销的审批流程中，最终审批人是谁？A. 直接上级B. 财务部门负责人C. 人力资源部门负责人D. 总经理答案：D二、多选题（每题3分，共5题）1. 以下哪些费用属于员工出差可报销范围？A. 住宿费B. 交通费C. 餐饮费D. 娱乐费答案：A、B、C2. 员工在培训期间，以下哪些费用可以报销？A. 培训费B. 教材费C. 交通费D. 个人购物费答案：A、B、C3. 员工报销时，以下哪些文件是必须提供的？A. 发票原件B. 出差申请表复印件C. 培训证明D. 个人身份证复印件答案：A、C4. 员工出差期间，以下哪些情况下的交通费用可以报销？A. 乘坐飞机B. 乘坐火车C. 乘坐出租车D. 乘坐地铁答案：A、B、C、D5. 员工报销审批流程中，需要哪些部门的审核？A. 直接上级B. 财务部门C. 人力资源部门D. 总经理办公室答案：A、B、C三、判断题（每题1分，共5题）1. 员工出差期间的住宿费用，如果超过每日最高报销限额，超出部分不予报销。

财务制度考试题及答案

财务制度考试题及答案1. 什么是财务制度？为什么企业需要建立财务制度？2. 企业的财务制度应包括哪些内容？具体描述各项内容的重要性和作用。

3. 财务制度中的会计政策是什么？会计政策的制定对企业有什么影响？4. 企业如何建立合理的财务制度？可以采取哪些措施来促进财务制度的落实和执行？5. 财务制度的内部控制是什么？它的作用是什么？如何建立有效的内部控制措施？6. 财务制度的执行和监督是如何进行的？企业如何确保财务制度的有效性和合规性？7. 请举例说明财务制度对企业经营管理的重要性和价值。

8. 财务制度的评估和修订应遵循哪些原则？企业在进行评估和修订时需要注意哪些问题？9. 什么是财务制度的规范化建设？为什么要进行规范化建设？规范化建设的具体步骤是什么？10. 请分析财务制度不完善对企业的影响及应对措施。

财务制度考试答案：1. 财务制度是企业进行财务管理的基本规则和制度，是对企业财务活动进行规范和约束的体系。

企业需要建立财务制度是为了规范财务管理行为，提高财务管理效率，加强财务内部控制，保证财务信息的真实性、准确性和完整性，确保企业经营的稳健和可持续发展。

2. 企业的财务制度应包括财务管理制度、会计核算制度、财务报告制度、财务内部控制制度等内容。

财务管理制度规范了企业财务管理的各项活动，包括预算编制、资金管理、投资决策等；会计核算制度规定了企业会计核算的基本原则和方法；财务报告制度规范了企业财务报告的编制和披露要求；财务内部控制制度强调了企业内部控制的重要性，提高了企业的盈利水平和管理效率。

3. 会计政策是企业在编制财务报表时所遵循的一系列规则和方法。

会计政策的制定对企业有重要的影响，可以影响企业的盈利水平、财务状况和企业价值。

企业应根据自身的实际情况和经营特点，制定合适的会计政策，以保证财务信息的真实性和可比性。

4. 企业建立合理的财务制度需要从以下几个方面着手：首先，明确财务目标和管理理念，确定财务管理的基本原则和方针；其次，建立健全的财务管理体系，包括财务人员的职责和权利划分、财务流程的设置和优化、财务制度的完善等；再次，加强对财务管理的监督和评估，定期进行财务管理的内部审计和外部审计，及时发现问题并加以解决；最后，培养和激励财务人员，提高其综合素质和专业水平，确保财务管理工作的顺利进行。

财务报销制度考试试题分析

财务报销制度考试试题分析前言财务报销制度是企业中极为重要的管理手段。

熟练掌握财务报销制度，不仅有助于提高企业财务效率，还可以很好地控制企业财务风险，并促进企业的健康发展。

本文将对财务报销制度考试试题进行分析，以期加深对财务报销制度的认识和理解。

试题分析以下为本次财务报销制度考试试题：1. 财务报销制度的规定主要包括哪些方面？A. 费用标准B. 报销流程C. 报销时间D. 报销范围2. 在财务报销中，哪些费用可以报销？A. 公司聚餐费用B. 个人娱乐费用C. 公司差旅费用D. 外部赞助费用3. 财务报销流程中，哪些环节需要签字确认？A. 报销申请B. 核对凭证C. 报销审批D. 财务对账4. 请简单介绍一下财务报销中的加班费用报销流程。

A. 加班费用计算B. 加班费用审核C. 加班费用填报D. 加班费用报销5. 财务报销制度对于企业的管理有哪些作用？A. 促进财务透明B. 提高工作效率C. 避免财务风险D. 完善企业制度答案解析1. 财务报销制度的规定主要包括哪些方面？正确答案：A、B、C、D 解析：财务报销制度规定包括很多方面，但主要可以分为以下四个方面：费用标准、报销流程、报销时间、报销范围。

2. 在财务报销中，哪些费用可以报销？正确答案：C 解析：在财务报销中，只有符合公司规定的公务活动产生的费用可以报销，包括差旅费、会议费、培训费等。

3. 财务报销流程中，哪些环节需要签字确认？正确答案：A、B、C、D 解析：在财务报销流程中，所有环节均需要签字确认，包括报销申请、核对凭证、报销审批、财务对账等。

4.请简单介绍一下财务报销中的加班费用报销流程。

正确答案：A、B、C、D 解析：财务报销中的加班费用报销流程主要包括：计算加班费用、加班费用审核、加班费用填报、加班费用报销。

5. 财务报销制度对于企业的管理有哪些作用？正确答案：A、B、C、D 解析：财务报销制度对企业的管理有很多作用，包括促进财务透明、提高工作效率、避免财务风险、完善企业制度等。

财务报销培训测试

财务报销培训测试
各位同事，为了检验此次培训效果，请根据本次培训内容完成如下题目，谢谢您的参与！
一:选择题
基本信息：[矩阵文本题] *
1.探亲费飞机票按照（）价格报销。

[单选题] *
A机票价格
B火车硬卧价格(正确答案)
C高铁二等座价格
D自驾价格
2.业务招待费最高不得超过（）元。

[单选题] *
A、800
B、1000(正确答案)
C、2000
D、1500
二:判断题
1.通信费单张发票最高不可以超过800元。

（） [判断题] *
对
错(正确答案)
2.差旅费中住宿标准是400元。

（） [判断题] *
对(正确答案)
错
三:填空题
1、通信费中发票号码与自己连号___报销，与其他人连号___报销。

[填空题] *空1答案：可以
空2答案：不可以。

《财务报销》考试

《财务报销》考试1. 异地出差入住宿舍一年内只能报销一套被褥（含冬夏），额度（）元内，若在夏季（6月-9月）出差报销额为（）元内，其他月份可增购棉被，冬夏总报销额度不能超500元，一年的时限从第一次购买被褥的时间算起，报销需提供正式发票，据实报销 [单选题] *600 300500 350(正确答案)400 200500 3002. 当单程路程超出（）公里则视为长途出差，此种情况原则上公司不允许自驾出行。

如员工执意选择自驾出行，则需要签署《免责声明》并在发起差旅申请时上传报批至上级主管及公司综合部 [单选题] *200(正确答案)3004005003. 为了便于成本及时归集和审核，出差人员必须在出差开始日起（）个月内发起报销，超过（）个月以上的差旅费用非特殊原因将不予报销。

如连续（）个月出差从未返回过工作地的，需将发票等报销资料寄回工作地进行这一阶段的报销（结合相应的出差申请） [单选题] *23(正确答案)454. 员工乘高铁/动车（）小时内可以到达的，或者行程在（）公里以内的，原则上不得乘坐飞机，未经批准，超标部分由个人承担 [单选题] *3 5003 6004 5004 600(正确答案)5. 5.对服务于客户车里湾基地的同事，公司予以（）元/天的交通补贴（按照实际上班天数核算），公司不再额外报销其他交通费用 [单选题] *30(正确答案)50601006. 员工报销业务招待费需先提交业务招待费申请，该申请审批通过后方可提交招待报销，报销流程中注明招待事由及我方参加人员与招待人员情况（我方参加名单，对方参加人数），无特殊情况，业务招待费人均标准（）元以内 [单选题] * 100200(正确答案)2503007. 员工小甲提起从宁德-厦门的出差申请（出差期间4.1-4.30，项目号CIML2309004），4.15号接到项目通知需紧急支援福鼎项目（出差期间4.16-4.30，CIML2303006_JC），小甲从厦门-福鼎的行程是否需要提起新的出差申请（） [单选题] *是(正确答案)否8. 接题7，员工小甲4.15号购票时发现4.15-4.16厦门-福鼎二等座的车票已售罄只剩余一等座，小甲是否需要报备直属领导同意后再购买一等座（） [单选题] *是(正确答案)否9. 接题7，员工小甲25号下午从福鼎返程厦门出差，4.30号结束出差返回公司，小甲4月的出差费用是否需要按项目号分流程报销（） [单选题] *是(正确答案)否10. 接题7，员工小甲4.30结束出差乘坐动车返回公司，4月正常异地考勤时间4.1-4.27（28-30无考勤记录），小甲4月津贴计算天数为（）天 [单选题] *2627(正确答案)283011. 培训费报销应该先提起培训申请及外出申请流程，报销项目选非项目（） [单选题] *错(正确答案)12. 报销流程中同一类别的报销可合并报销，相同类型的发票可合并开具（如滴滴打车）（） [单选题] *对(正确答案)错13. 员工小乙4.26宁德出发到宜宾，乘坐飞机，票价1000元，保险费40元，小甲可报销金额为1000元 [单选题] *对(正确答案)错14. 原始凭证不得涂改、挖补，不得使用假发票或过期发票。

公司财务制度考题及答案

《公司财务制度》试题一、单选题(10题)(每小题只有一个正确,选正确得3分,选错或不选没得零分,本大题计30分)1、借款人员借款业务完成、出差人员在出差返回后( )日内办理报销手续。

A、3B、5C、7D、152、各部门或项目的资金计划应在每月( )日前编制完成。

A、次月1日B、28C、30D、每月最后一天3、内部审计是一种审计( )活动A、鉴证B、说明C、评价D、管理4、会计档案在会计年度终了后,在财务部暂时保管( )年。

A、1B、2C、3D、05、网上银行业务,至少设置( )管理A、操作员一级B、操作员与复核员二级C、复核员与转账员二级D、操作员、复核员与转账员三级6、公司低值易耗品摊销采用( )方法A、分次摊销法B、五五摊销法C、一次摊销法D、直线法7、附属公司与总公司会计政策不一致时,总公司在编制合并报表时,按( )公司政策定期进行调整。

A、附属公司B、总公司C、不进行D、国家要求8、预算外资金的增加,须由( )提出申请,报主管领导、由总经理最终审批。

A、财务部B、执行单位C、资金使用部门D、经营部对盘盈、盘亏、毁损提前报废的固定资产,清查报告经主管领导、财务部负责人审核、总经理批准后以其 )计入当年损益。

A、原值B、市价C、公允价D、净值10、年度预算执行考核的职能部门是( )A、财务部B、内控部C、经营部 C、办公室二、多选题(10题)(每小题有两个及以上正确答案,选对得4分,选错或不选得零分,本大题计40分)1、低值易耗品是指劳动资料中（）A、单位价值在2000元以下B、使用年限在一年以内C、可多次使用不改变形态D、可作为固定资产使用的劳动资料2、公司制定财务管理办法的目标,包括:A、规范公司内部运作机制B、控制运营风险C、提高运营效率D、对境外附属公司有效管理3、全面预算分为( )几大类:A、经营预算B、收支预算C、投资预算D、财务预算4、公司存货不包括( )A、工程物资B、低值易耗品C、机械设备D、生产成本5、固定资产包括:( )A、房屋与建筑物B、机器设备C、运输设备D、电子设备及其他设备6、总司财务部对附属公司财务管理与会计核算实施( )A、指导B、反映C、监督D、统一管理7、总公司对附属公司审计监督包括( )A、会计审计B、资金监督C、预算审计D、会计核算8、下列业务发生前,员工可以向公司借款:( )A、差旅费B、生活费C、零星采购D、定额备用金9、公司的资金按用途分为( )几类A、生产资金B、经营活动用资金C、投融资活动资金D、银行存10、资金预算管理方式有:A、年度资金预算B、月度资金计划C、周资金计划D、旬资金计划三、判断题(10题)(每小题判断正确每题3分,判断错误或不判断得零分,本大题计30分)1、公司固定资产全面盘点周期为每一年一次。

财务制度考试-答案

财务制度考试－答案姓名：考试时间：分数：第一章资金审批制度⑴所有预算内款项的支付，须经部门负责人批准，财务备案；所有预算外的款项支付，需报财务总监调根据预算额度进行调整。

如果部门负责人不在公司，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在《财务-9 支出单》上补签意见；⑵财务专用章、公司法人章及支票必须分开保管，公司法人章由行政部门负责人负责保管，财务专用章和支票由财务室负责保管。

政部门负责人或会计不在单位期间，印章应由法定代表人指定的专人保管。

印章代管须办理交接手续，代管人员必须对印章的使用情况进行登记；登记《财务4-印章使用登记表》⑶财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司，如因工作需要，需先填好限额，并经财务总监批准；⑷开具的支票须写明经批准同意的收款人全称，收取的发票须与收款相符。

如收款人因特殊情况需要公司予以配合支付给第三者，必须有收款人的书面通知并经市场部负责人确认和审批，再由财务总监批准，财务部备案。

⑸往来款项的冲转（指非正常经营业务），须财务总监批准；⑹非正常经营业务调出资金预算内的部门负责人批准，财务部备案；预算外的由财务总监批准⑺用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件。

没有原始凭证的需部门负责人签字，统一时间（内部报销时间26-27日）上报财务总监批准。

1.日常费用支出管理制度（1）公司管理人员的费用报销，预算内须经部门负责人批准后财务方可报支；预算外的，须财务总监批准。

（2）涉及应酬等非正常费用，预算内须经部门负责人批准后财务方可报支；预算外的，须财务总监批准。

（3）所有公司领款需填写《财务-9 支出单》，预算内须经部门负责人批准后财务方可报支；预算外的，须财务总监批准。

2.公司差旅费开支制度；（1）公司职员出差的交通和住宿由行政部门统一安排和协调。

出差地区内产生交通费实报实销。

（2）出差补助由事业部根据绩效考核评定。

（3）部门根据各自的预算，预算内须经部门负责人批准后财务方可报支；预算外的，须财务总监批准。