会计没监管出纳检讨书
出纳工作检讨书
出纳工作检讨书出纳工作检讨书15篇【实用】在学习、工作或生活中出现了过错后，为了避免再犯，为此要写检讨书来自我悔过，写检讨书一定要态度要诚恳、端正。
还是对检讨书一筹莫展吗？以下是作者精心整理的出纳工作检讨书，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。
出纳工作检讨书1尊敬的领导：你好!我是公司财务部的工作人员xx，很抱歉这次犯了这么严重的错误，这样的错误本不可能在我身上出现，因为在岗前培训中，曾多次强调过这件事，财务人员可以说是责付公司的血脉的流通，所以一点错都不能犯，在工作中必须提高警惕，打起十二万分的精神去对待每一项工作，这些都是我们记在心里里，融在血液里，刻在骨子上的工作态度，可是我最犯了身为一名公司财务人员最不应该犯的失误，把账给算错了，我心里太懊悔了，我知道我这次的错误很严重，造成了公司的损失，也造成了部分员工的不满，我表示很惭愧，我在此向您，向大家，向被我这次工作失误波及的人员，说声对不起了。
我来公司也有三年之久了，慢慢的从公司财务部的一名备用实习财务，做到了现在的总账会计工作，在这个岗位上也干了快一年了，给我这个职位是您对我工作能力的肯定，能做到现在的位置经历了多少艰难困苦，通过了公司多少次的考验，领导您对我抱有多高的期望，只有我自己心里清楚。
我能有现在的'成就，离不开我在工作中的认真负责，离不开公司的大力栽培，这些我都清楚明白，我现在拥有的一切都是我努力得来的，我要学会珍惜，并在工作中加倍努力，更加严格的要求自己，而不是放松自己，在态度上松懈下来，导致这次的错误的发生，辜负了领导对我的看重和信赖。
我的主要工作是负责公司的资产核算、总账登记、编制公司的财务表报、负责跟银行进行对账、员工工资的核算等等，肩上的担子越重，我的责任就越大，最近因为家庭事情让我有点烦心，总是在工作中时不时就开始在脑子里想那些事，导致我在工作中不能专心，这次便酿成了严重的错误，我在进行员工这个月的工资核算时，把公司技术部跟人事部的员工工资核算错了，但是因为我的心不在焉，我也没能发现，最终导致这个月大家的工资有误，许多人向您表示不满，甚至有人想要离职了，这都是我的错，如果不是我在工作中出现了失误，这样的事完全不会发生，这样的失误出现在我这个公司总账会计身上，简直就是笑话，前不久您在以书面的形式有贴在公告栏表扬我的工作态度，现在就发生这样的事，简直就是在打您的脸。
出纳工作检讨书8篇
出纳工作检讨书8篇出纳工作检讨书1尊敬的：你好对于此次错误，我知道引起了您的注意，造成了不良影响，为此我特此检讨。
当天我们在采购部车间是进行过精确的货款核对的'，其余货款等到某某月某某日进行结清。
具体的货款发放情况就是这样，到最后货款总核对的时候发现多发了x元货款。
分析这次错误，虽然目前这多发x元具体错在哪里没有查清楚。
可是我作为采购出纳，自身存在一定程度的错误责任。
经过一番反省，我觉得问题可能出现这些方面：第一，单位没有按时准时发放货款，导致供货商不满，引发了货款发放的慌张局面。
第二，货款单的表格是由理货文员做的，我没有及时得整理出货款单，在没有核对货款单上名单、金额的情况下就发放了货款。
第三，没有按规定足额准确得发放货款，而是先每个供货商发放x元，这在无形当中加大了算账难度，导致了问题的出现。
在此，我向领导对我的错误进行一番反省，这次错误说明我当时没有仔细清点账目，对于突发事件应急处理能力不足等问题，急需我认真面对。
我一定要正视这些问题，在今后的工作当中，一定要按时间按规定发放货款，尤其要特别注意在货款发放之前与经理仔细核对货款单明细，仔细核对清楚名单、金额、确保每一笔货款准确无误得发放到供货商手里，并且做好供货商收款确认工作。
检讨人日期出纳工作检讨书2尊敬的贵公司领导：您好，在此向您递交这份关于我财务工作疏忽的说明以及相关检讨，以表达我对自己财务工作疏忽：如今，我的错误已是不争事实，我并不想说说出什么缘由、借口来掩盖错误。
以下是我针对自己错误做出深刻的检讨和改正措施：第一，通过这次错误的反省，今后对待今后的财务工作，自己一定要万般谨慎，细细把关自己的每个工作环节。
第二，造成我此次工作错误的原因之一是。
为此，我今后必须刻苦努力工作，好好磨练自己的'工作业务。
第三，我今后一定加强自身的责任意识，认真、深刻地了解自己的财务工作，全心全意肩负起这份工作责任，今后我要以踏实工作，努力从事，让自己这份财务工作责任感得到体现。
2024年出纳工作失职检讨书范文
2024年出纳工作失职检讨书范文尊敬的公司领导：您好！我是贵公司的一名出纳员工，在我任职期间，我深感自己对于岗位职责的认识不够清晰，工作态度存在一些问题，给公司造成了一定的损失和困扰。
特此向您提交我个人的失职检讨书，以表达我对于错误行为的深切反思，并承诺会积极改正错误，重新努力工作。
首先，我要对我在财务管理方面存在的疏忽和粗心态度向公司深刻道歉。
在处理公司财务方面，我没有认真核对和审查公司开支和收入的情况，没有对账户进行及时的了解和管理，导致了一些支出和收入的差错。
对于公司资金的管理缺乏严格的规范和制度，给公司的财务状况带来了一定的不稳定因素。
其次，我的工作态度不够积极认真，对于一些突发情况和问题处理不够果断。
在工作中，我经常会因为一些琐碎的事情而分散精力，导致对于重要事项的处理不够及时和周全。
在面对某些重要的决策时，我缺乏决断力和果断性，拖延了问题的解决时间，给公司的工作带来了一定的不便。
此外，我也意识到自己在团队合作上存在一定的问题。
我对于与同事之间的沟通和合作不够及时和有效，未能形成良好的工作和沟通氛围，没有充分发挥团队的力量和协作优势。
这也导致了项目的推进不够顺利和工作效率的下降，给公司造成了一定的损失。
在此，我郑重向公司保证，我将认真对待该次岗位失职的问题，切实改正自身的问题，重新调整自己的工作态度和工作方式，以更积极的心态参与工作。
我将主动学习和认识公司的业务流程和规范，努力提升自己的财务管理能力，确保公司的资金安全和财务稳定。
同时，我也将加强与团队的沟通和合作，更加注重团队协作的效果，积极提升整个团队的工作效率和工作质量。
为了保证我能够及时有效地改正自身的问题，我希望公司能够给予我一定的帮助和指导。
我愿意接受公司的纪律教育和惩罚，并配合公司相关部门的监督和指导，确保我能够克服自身的不足和缺点，真正成为一名优秀的出纳员工。
最后，我要再次向公司和所有工作人员表示我的歉意和诚挚的悔过之意。
财务人员监管不力检讨书
尊敬的领导：您好！在此，我怀着无比愧疚和懊悔的心情，向您递交这份关于我财务人员监管不力的检讨书。
近期，由于我在工作中疏于监管，未能及时发现和纠正某些财务问题，给公司带来了不良影响。
在此，我郑重地向您道歉，并深刻反思自己的错误，以下是我对此次事件的检讨及改正措施。
一、检讨内容1. 监管意识淡薄作为一名财务人员，我深知监管工作的重要性，但近期在工作中，我却未能始终保持高度的警惕，导致监管意识淡薄。
我未能充分认识到监管工作对公司发展的重要作用，对监管工作的重要性认识不足，从而导致了此次事件的发生。
2. 工作责任心不强在日常工作中，我未能严格要求自己，对工作责任心不强。
在监管过程中，我过于依赖他人，未能主动发现问题，对财务风险的防范意识不足。
在发现问题时，我未能及时上报，导致问题扩大，给公司带来了不良影响。
3. 监管方法不当在监管过程中，我未能采取科学、有效的监管方法。
对财务数据的分析不够深入，对财务风险的评估不够准确，导致监管工作流于形式。
在监管过程中，我过于注重细节，而忽视了整体，未能从宏观角度把握财务风险。
4. 监管执行不力在监管工作中，我未能严格执行各项规章制度，对违规行为未能及时发现和制止。
在发现问题时，我未能采取有效措施进行整改，导致问题反复出现。
二、改正措施1. 提高监管意识我将深刻反思此次事件，切实提高自己的监管意识。
在工作中，始终保持警惕，认识到监管工作的重要性，将监管工作贯穿于日常工作的始终。
2. 增强责任心我将加强自我约束，提高工作责任心。
在监管过程中，主动发现问题，对财务风险保持高度警惕，确保及时发现和纠正问题。
3. 改进监管方法我将学习先进的监管方法，结合公司实际情况，制定科学、有效的监管方案。
对财务数据进行分析，准确评估财务风险，确保监管工作取得实效。
4. 严格执行规章制度我将严格执行各项规章制度，对违规行为保持“零容忍”态度。
在监管过程中，发现违规行为，立即制止，并采取有效措施进行整改。
出纳工作错误深刻检讨书
您好！我因近期在出纳工作中出现了一系列错误，给公司造成了不必要的损失和不良影响，对此我深感愧疚。
在此，我郑重地向您提交这份深刻检讨书，以表达我对此事的认识和悔过之情。
一、检讨原因1. 工作责任心不强。
在此次事件中，我未能严格按照财务管理制度执行，对工作细节疏于检查，导致错误发生。
2. 业务知识掌握不扎实。
由于我对部分业务知识掌握不牢固，导致在实际操作中出现了错误。
3. 工作态度不端正。
在处理业务时，我未能保持严谨、细致的态度，对待工作不够认真，导致错误频发。
4. 缺乏沟通与协作。
在发现错误后，我未能及时向上级汇报，也未与同事进行充分沟通，导致错误未能得到及时纠正。
二、错误表现1. 在处理某笔款项时，因未仔细核对，导致多付了1000元。
2. 在填写财务报表时，因计算错误，导致报表数据与实际不符。
3. 在归档财务凭证时，将部分凭证归档错误，给后续工作带来不便。
三、整改措施1. 提高责任心。
加强自我管理，严格遵守财务管理制度，确保各项工作顺利进行。
2. 不断学习。
加强业务知识学习，提高自己的业务水平，减少错误发生。
3. 改进工作态度。
对待工作保持严谨、细致的态度，认真负责地完成每一项任务。
4. 加强沟通与协作。
遇到问题时，及时向上级汇报，并与同事进行充分沟通，共同解决问题。
四、反思与总结此次事件给我敲响了警钟，让我深刻认识到自己在工作中的不足。
在今后的工作中，我将认真吸取教训，严格要求自己，努力做到以下几点：1. 增强责任心，严守财务纪律，确保公司资金安全。
2. 加强业务学习，提高自己的业务能力，减少错误发生。
3. 改进工作态度，保持严谨细致的工作作风，提高工作效率。
4. 加强沟通与协作，与同事共同进步，为公司发展贡献力量。
最后，我再次为此次事件向您表示诚挚的歉意，并恳请您给予我改正错误的机会。
在今后的工作中，我将严格要求自己，努力提高自己的综合素质，为公司创造更多价值。
谨致敬礼！检讨人：[您的姓名]日期：[具体日期]。
财务部门监管不到位检讨书
尊敬的领导：您好！我作为财务部门的负责人，在此深刻反省并检讨我在工作中存在的监管不到位问题。
近期，我司财务部门在收入成本会计核算、个别业务会计处理以及公司治理等方面暴露出了一些问题，给公司带来了不良影响。
在此，我郑重地向您及公司全体员工表示诚挚的歉意，并深刻认识到自身在工作中存在的不足。
一、检讨内容1. 收入成本会计核算差错率高近期，我司财务部门在收入成本会计核算过程中，出现了一些差错。
主要原因如下：（1）核算过程中，大部分操作通过手工完成，财务复核程序和手段不到位，导致会计核算差错率较高。
（2）个别应收账款会计处理不规范，未能严格按照公司规定执行。
2. 个别业务会计处理不规范在个别业务会计处理过程中，存在以下问题：（1）业务流程不规范，未能严格按照公司制度和流程执行。
（2）部分业务凭证缺失，导致财务数据不完整。
3. 公司治理不规范（1）部分内幕信息未进行知情人登记，违反了相关法律法规。
（2）募集资金管理制度不规范，未包含责任追究相关条款。
二、问题原因分析1. 监管意识淡薄我对财务部门监管的重要性认识不足，未能充分履行监管职责，导致监管不到位。
2. 工作作风不严谨在财务工作中，我对细节关注不够，对业务流程、制度执行不严格，导致问题出现。
3. 培训力度不足我对财务部门员工的培训力度不足，未能提高员工的业务水平和合规意识。
4. 沟通协调不畅在与相关部门的沟通协调过程中，我未能及时发现问题，导致问题扩大。
三、整改措施1. 加强监管意识提高自身对财务部门监管重要性的认识，增强责任感，确保财务工作合规、高效。
2. 严谨工作作风对财务工作细节严格把关，确保会计核算准确无误，业务流程规范。
3. 加强培训力度定期组织财务部门员工进行业务培训，提高员工的业务水平和合规意识。
4. 加强沟通协调与相关部门保持密切沟通，及时发现问题，共同解决问题。
5. 完善管理制度针对存在的问题，完善相关财务管理制度，明确责任追究，确保制度执行到位。
出纳工作失职检讨书（4篇）
出纳工作失职检讨书尊敬的领导：您好！我是您单位的一名出纳，今天我写这封检讨信，对我在工作中的失职行为表示深深的忏悔和懊悔。
我对自己的不负责任和疏忽大意感到非常愧疚，向您和单位道歉。
我从事这份工作已经有两年时间了，我清楚自己的责任和任务，但是在最近的一段时间内，我对我的工作马虎了起来，没有严格执行岗位职责，对于财务的管理和核对工作没有做到位。
我没有细心核对每一个报账单和收支款项，导致了财务报账的不准确和错漏，给单位的财务管理和运作带来了一定的不良影响。
首先，我对于收入的登记与核对工作存在严重疏漏。
我没有及时认真地核对和登记每一笔收入，导致了一些收入没有及时进入财务系统，且没有建立相应的账目，有些收入未能及时记账，导致了财务核对时的错误和漏报现象，给单位的财务监管工作造成了困难。
其次，我对于支出的审核与支付工作也存在问题。
在支付过程中，我没有严格核对票据的真实性和准确性，没有对付款金额进行仔细核对，导致一些票据的金额与实际支出不符，以及一些票据的流程审核不完善，给单位的财务流程和经费开支造成了一定的混乱。
同时，在审核过程中，我没有认真核对每一笔支出的用途和合理性，对于一些没有必要和不合规范的费用，没有及时予以拒付或追回，给单位在财务管理方面带来了一定的风险。
最后，我对财务核对和报销工作的把关不严，给一些不合规范和不符合财务政策的报销提供了便利。
我没有及时、详细地核对报销单据和凭证，导致了一些违规报销的现象，以及对于报销人员的资质和报销事项的审查不严谨，给单位的财务管理带来了潜在的风险。
我深切地认识到自己的错误和失职行为给单位带来的不良影响，给单位带来了损失和风险。
我对我的疏忽大意感到懊悔和自责，我对自己的失职行为感到深深地愧疚。
我内心深处明白，我作为出纳，是单位财务管理的重要环节，我承担着重要的职责和使命。
我的失职行为给单位的声誉和利益造成了损害，对于我的失职行为，我深感内疚和自责。
今后，我将深刻反思自己的不足，努力改正我的工作短板，确保以后能认真、细致、负责地履行我的职责。
出纳工作的检讨书
尊敬的领导：您好！在此，我怀着无比沉重的心情，向您提交我的出纳工作检讨书。
近期，由于我在工作中存在一些失误，给公司造成了不必要的损失，我深感愧疚。
为了深刻反省自己的错误，提高工作效率，现将具体情况进行检讨如下：一、检讨原因1. 工作责任心不强。
在办理出纳业务时，我没有充分认识到工作的重要性，对细节关注不够，导致出现失误。
2. 缺乏业务学习。
在新的会计制度下，我对一些业务流程和政策理解不够透彻，导致在实际工作中出现错误。
3. 操作失误。
在处理具体业务时，由于操作不当，导致资金出现差错，给公司带来损失。
4. 监管不到位。
对出纳工作的监管力度不够，未能及时发现和纠正问题。
二、具体错误及损失1. 在办理一笔款项支出时，由于疏忽大意，将收款人姓名填写错误，导致公司资金损失。
2. 在核对银行对账单时，由于操作失误，未能及时发现异常情况，导致公司资金被错误扣除。
3. 在报销审批过程中，由于审核不严，导致报销金额超出预算，给公司造成不必要的开支。
三、改进措施1. 提高工作责任心。
充分认识出纳工作的重要性，时刻保持严谨的工作态度，对每一笔业务都要认真审核，确保不出差错。
2. 加强业务学习。
深入学习新的会计制度及业务流程，提高自己的业务水平，确保在工作中能够准确无误地处理各项业务。
3. 严格操作规范。
在办理业务时，严格按照操作流程进行，确保每一步操作都符合规定，避免出现失误。
4. 加强监管力度。
对出纳工作进行定期检查，及时发现和纠正问题，确保公司资金安全。
5. 加强与同事的沟通与协作。
在工作中遇到问题时，及时向同事请教，共同解决问题，提高工作效率。
四、总结回顾这次失误，我深感愧疚。
在今后的工作中，我将认真吸取教训，严格遵守各项规章制度，不断提高自己的业务水平和工作能力，为公司的发展贡献自己的力量。
同时，也希望领导能够给予我改正错误的机会，让我在今后的工作中不断进步。
敬请领导批评指正！此致敬礼！出纳：[您的姓名][日期]。
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会计没监管出纳检讨书篇一：出纳检查项目及规避问题出纳人员检查项目及规避问题1.少列总额出纳员或收款员故意将现金收入日记账合计数加错，使现金收入日记账合计数少记，导致企业现金日记账账面余额减少，从而将多余的库存现金据为己有。
控制：分工登记现金账簿。
出纳员根据现金收付凭证登记现金日记账，分管会计人员根据收付凭证登记与现金对应科目的相关明细账，总账会计登记总分类账。
2.涂改凭证金额会计人员利用原始凭证上的漏洞或业务上的便利条件，乘机更改发票或收据上的金额。
现金收入业务中，会计人员通常把凭证金额改小，占有多余的现金。
控制：会计主管人员或其指定人员审查现金收入原始凭证。
3.撕毁票据或收据，盗用凭证撕毁票据或收据，是指会计人员或出纳人员对收入现金的票据或收据，乘机撕毁，再利用工作上的便利条件，占有现金。
会计人员或出纳人员利用内部控制上的漏洞和工作上的便利条件，用窃取的收据向客户开票，从而将现金收入私自隐匿并据为己有。
控制：控制发票或收据的数量及编号，建立收据销号制度，监督收入款项入账。
4.大量使用现金按照规定，对于金额较大的收支业务，应通过银行转账的方式进行结算。
但在实际工作中，存在着大量使用高额现金的收支业务，这为会计人员贪污现金收入提供了方便的条件。
控制：单位现金收入和超过库存限额的现金应及时送存银行，以保证现金的安全。
5.身兼两职出纳人员又插手会计工作，一个人又管钱又管账。
控制：做好不相容职务分离控制，现金的收支、保管、稽核与会计账簿的登记要严格分离，由两人或两人以上分工掌管。
6.无证无账和大头小尾无证无账指出纳员或收款员利用职务上的便利条件或经手现金收入的机会，在收入现金时既不给收款方开具收据或发票，也不报账或记账，直接将现金据为己有。
大头小尾指出纳员、收款员在复写纸的下面放置废纸，利用假复写的方法，使现金收据存根联和收款联上的金额小于实际收到的现金金额和付款方记账用的记账联上的金额，从而贪污差额部分。
控制：填制收款原始凭证（收据或发票）与收款的职责分开，由两个经手人分工办理，其目的是使开票人和收款人之间互相牵制。
7.挪用现金挪用现金舞弊的形式有很多，其主要手法有：（1）利用现金日记账挪用现金总账登记往往是相隔一段时间登记一次，当登记现金日记账并进行账账和账实核对后，就可利用尚未登记总账之际，采取少加现金日记账收入合计数或多加现金日记账支出合计数的手段，来达到挪用现金的目的。
（2）延迟入账，挪用现金单位收入的现金应及时入账，并及时送存银行，如果收入的现金未制证或虽已制证但未及时登记入账，就给出纳人员提供了挪用现金的机会。
（3）循环入账，挪用现金广泛利用商业信用的方法，为单位出纳人员挪用现金大开方便之门。
出纳人员可在一笔应收账款收到现金后，暂不入账，而将现金挪作他用，待下一笔应收账款收到现金后，用下一笔应收账款收取的现金抵补上一笔应收账款，会计人员继续挪用第二笔应收账款收取的现金，如此循环入账，永无止境。
控制：将现金日记账中收入方记录日期与收款凭证上的制证日期进行核对，来查证出纳是否收到现金后未及时编制收款凭证并登记入账，从而挪用公款。
篇二：会计监督和检查总会计岗位责任制度第一条本行的总会计由营业部兼任，负责对本部门各项业务规章制度、操作规程的贯彻执行情况，对各项重要业务的处理情况进行日常监督，确保账务核算的准确和银行资金的安全。
第二条总会计的工作制度1、坐班监督制：总会计必须在本部门内坚持坐班。
总会计应对各项规章制度的执行情况进行轮番检查，保证各项制度执行到位。
总会计在监督检查后必须留下痕迹，并对在检查工作中发现的违章违纪现象应开具违章违纪单并责令有关人员限期纠正。
2、工作日记制：总会计应建立工作日志，记录每天业务运行过程中发生的重要、特殊业务的处理情况和发生的差错事故及处理结果以备查考。
第三条总会计应掌管的重要业务印章包括汇票专用章、结算专用章、业务章等据以进行对业务的监督。
第四条总会计的日常监督内容1、认真审核企事业单位申请开户的资格，审查有关开户文件的真实合法性，确保开户资料齐全，手续符合规定。
2、加强对验印工作的监督，对按规定应做到折角验印的应留下痕迹，对受理现金支票、电汇、提回支票等借记业务应做到先验印后记账。
3、监督各类空白重要凭证及有价单证日常领发使用时均做到在登记簿上逐笔摘录凭证的起讫号码，营业终了入库入箱妥善保管。
4、监督印、压（押）、证三分管的执行情况，营业时间换人顶班均办理交接，携带公章外出收单必须做到双人会同，杜绝在任何凭证上预盖公章的行为。
5、对各类重要、特殊业务操作（包括错账冲正、开户销户、调整积数、账户信息修改、账户冻结、挂失解挂、大额资金划拨、罚金处理、非正常宕账、损益冲正）逐笔审核操作任务书与打印出的重要操作明细文件核对一致。
7、除逐笔审核大额现金的支付外，还应监督出纳收付款项操作规范，建立中午休息轧账制度，出纳员工能严格贯彻双人会同装开箱制度，出纳上门收款能做到配备武装押运，对于出纳库存现金能做到会计出纳部门每日核对相符并相互签章证明。
第五条总会计定期监督内容1、每月应监督对空白重要凭证、有价单证进行全面盘存，以确保账实相符。
2、每月应监督同业往来的对账和现代支付查询查复的处理情况。
监督对账的及时性、正确性，经办人员能做到逐笔勾对发生额、核平余额及积数，联行查询查复能贯彻“有疑必查、有查必复、复必详尽、切实处理”的原则。
3、每季结息前应监督分户账信息，各类存贷款利率使用正确，调整积数、协议存款计息均有依据，结息后审查应收应付利息的正确性，利息入账没有直接取现和未入原单位账户的现象。
4、每季应监督检查会计档案的装订规范并入库妥善保管，会计档案出入库手续齐全，会计档案能设立调阅登记簿且调阅均经会计主管审批。
5、应对每旬上缴的存款准备金审核签章。
6、应对本部门的所有会计报表审核签章，对本部门年终决算前清理资金、财产和核实账务的情况进行监督。
7、每月应监督对出纳柜员的现金库款箱查库工作，确保账款相符。
第六条本制度由营业部负责制定、修改、解释。
附件2：会计出纳检查辅导岗位责任制度第一条会计出纳检查辅导是以国家政策法规、本行制定的会计出纳基本制度为依据对所辖机构规章制度及操作规程的贯彻执行情况进行检查，对基层行处工作人员的业务技能进行辅导从而进一步提高会计出纳工作质量。
本行的会计检查辅导人员暂定为营业部经理。
第二条业务检查的方式检查人员必须按期完成各项检查任务，及时反映被检查单位在核算和管理中存在的问题。
第三条业务辅导的方式辅导人员可以采用多种辅导方式，如针对在检查中发现的具有共性的问题、新制度的贯彻落实、新业务的研究学习，可采用集中辅导的方式；如针对检查中发现个性的问题，宜采用个别辅导的方式。
第四条对会计制度的检查辅导1、检查会计凭证、会计账簿、会计报表的规范性、合法性、完整性，会计账簿和会计报表均应根据合法的会计凭证逐笔、及时、准确的登记与编制。
2、检查会计核算均贯彻换人复核制度，各类会计账务及时核对，发生的会计错账按规定及时冲正，每日营业终了坚持做到总分核对。
第五条对空白重要凭证的检查辅导检查空白重要凭证、有价单证均设立空白重要凭证登记簿登记，落实专人加强保管，领发使用时摘录凭证起讫号码，销毁时按规定执行，检查人员应定期全面盘存空白重要凭证和有价单证以确保账实相符。
第六条对存贷账户的检查辅导1、检查基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户的开立应符合企业开户规定，企业开销户资料齐全、手续完备。
2、检查各类贷款分户账和贷款借据相符。
3、检查印鉴卡的使用、更换、保管符合规定，印鉴卡与开销户登记簿的开户数相符，印鉴卡各项要素齐全，更换印鉴卡应凭盖有单位公章的更换印鉴申请书办理并且没有申请日启用的现象。
4、检查各类存贷款利息计算正确，利息入账规范，协议存款计息和贷款应计加息罚息均有合法依据。
5、检查其他应收应付款科目账户使用正确，销账及时，手续齐全。
第七条对结算的检查辅导1、检查签发的银行汇票、银行本票均按规定先存入足够的保证金并进行专户核算，没有私开凭证骗取银行信用的行为。
2、检查商业汇票结算的结算条件、金额起点符合规定，结算手续完备，划付款项、扣收赔偿金符合规定，没有受理无理拒付的现象。
4、检查同城票据交换坚持按日轧差清算差额，罚金处理均经有权人审批。
5、检查各类往来报单坚持换人复核，手续严密。
6、现代支付查询查复应遵循“有疑必查、有查必复、复必详尽、切实处理”的原则，印押证严格做到三分管，临时顶岗人篇三：财务会计工作检查报告××有限公司财务会计工作检查报告根据公司领导指示，依据《会计法》、《会计基础工作规范》、《会计基础工作规范化管理办法》、《会计档案管理办法》《会计电算化管理办法》及《会计电算化工作规范》等财经法律法规的要求，对公司2011年至2013年的财务会计凭证进行了认真检查（注：会计没有提供会计账簿、报表及电脑软件密码等）。
现本人只能就凭证检查发现的问题及提出的整改措施意见报告如下：一、会计基础工作存在的问题：1、2011.1月27号记帐凭证购入固定资产〔电脑5台复印机一体机〕4张发票金额28349元，但记帐凭证少计28349-28063.99＝285.01元，也未情况说明。
2、2011.1月28号记帐凭证购入办公桌椅书柜等32018元付款手续不全，凭证、发票上无领导、经办人、验收人签字（2011.7.7后付款手续开始有领导审批）。
3、公司自筹备成立以来，财务往来款项均无收款方开具的“收款收据”〔实收资本除外〕。
如：2012.6月4号记帐凭证收到了股东××汇款200万元，财务没有开“收款收据”。
4、2012.6月7号记帐凭证公司支付购买砖碴款二笔共10万元，收款人××有二份打印“付款申请”，但收款人××亦为打印，没有签章，也没有“收款收据”。
5、2012.8月3号记帐凭证公司支付办公楼装修款30万元，虽然有了付款审批程序手续但仍然缺少双方签订合同、收款人张前进“付款申请”、身份证、“收款收据”及相关签章等。
如发生纠纷要提起公诉会有困难，相关证据不完全。
6、2012.8月10号记帐凭证公司收到办公楼装修工程发票130万元一张，直接入账。
既无结算单也无任何人签字。
6、2011.9月2号记帐凭证总账科目与明细科目差0.02元、记帐凭证涂改。
2012.1月7号记帐凭证存入银行出租门面收入23189元，而收款收据合计为23128元。
缴存款额61元，也未作说明。
7、公司记账凭证没填制凭证人员、记账人员、出纳人员签名或者盖章。
8、2011.9月15号记帐凭证购办公室装饰用品29000元，二张领款条合计10000＋29000＝39000元。