第一章现金规划(1)
理财规划-现金规划01
请为老师做出现金规划?
• 学习目标：
1、学会估算客户现金需求
2、能够编制客户现金流量表
• 知识要求：
1、现金规划需要考虑的因素
（1）对金融资产流动性的要求
①交易动机。个人或家庭通过现金及现金 等价物进行正常的交易活动。 ②谨慎动机或预防动机。个人或家庭成员 为应对可能发生的事故、失业、疾病等意外事 件而需要提前预留一定数量的现金及现金等价 物。
第一章 现金规划
现金规划是为满足个人或家庭短期需求而进 行的管理日常的现金及现金等价物和短期融资的 活动。现金规划中所指的现金等价物是指流动性 比较强的活期储蓄、各类银行存款和货币市场基 金等金融资产。
第一章 现金规划
1
第一节 客户现金需求分析
2
第二节 制定现金规划方案金等价物的机会成本
金融资产的流动性与收益率呈反向关系， 现金及现金等价物的流动性较强，其收益率相 对较低。
2、流动性比率
流动性比率是流动资产与月支出的比值，它 反映客户支出能力的强弱。资产流动性是指资产 在保持价值不受损失的前提下变现的能力。
流动性资产 流动性比率 每月支出
①存款利率
定期存款利率视期限长短而定。通常， 期限越长，利率越高。如果储户在存款到期前 要求提前支取，必须持存单和存款人的自身证 明办理，并按支取日挂牌公告的活期存款利率 计付利息。
②到期支取的定期存款计息 到期支取的定期存款按约定期限和约定利 率计付利息。 案例：某客户在2007年1月8日存入一笔 12367.36元的一年期整存整取定期存款，假定 年利率为3.00%，一年后存款到期时，他从银 行取回的全部金额是多少？
第二节 制定现金规划方案
学习目标： 1、根据客户的需求状况和现金规划工具 的特点，选择适当的现金管理工具； 2、能够制定现金规划方案。
助理理财规划师专业能力难点：制定现金规划方案
助理理财规划师专业能力难点：制定现金规划方案现金规划就是确保你有足够的费用来支付计划中和计划外的费用，并且你的消费模式是在你的预算限制之内。
接下来为大家了助理理财规划师专业能力难点：制定现金规划方案，想了解更多相关内容请关注!第一章现金规划第二节制定现金规划方案一、现金规划的一般工具(一)现金(二)相关储蓄品种1、一般储蓄业务(1)活期储蓄人民币1元起存，港币、美元、日元和欧元等起存金额为不低于1美元的等值外币。
(2)定活两便储蓄人民币50元起存。
存期<3个月，活期计息;3个月→半年，3月期整存整取打六折;半年→1年，半年整存整取打六折，存期超1年(含)，1年期整存整取打六折。
(3)整存整取人民币50元起存，港币50元，日元1000元，其他币种为原币种10元起存。
人民币存期：3个月、6个月、1年、2年、3年和5年;外币存期1个月、3个月、6个月、1年、2年。
(4)零存整取人民币5元起存。
存期1年、3年、5年。
(5)整存零取人民币1000元起存。
存期1年、3年、5年。
取款间隔1个月、3个月、半年。
(6)存本取息人民币5000元起存。
存期1年、3年、5年。
取息间隔每月、每季或每半年。
(7)个人通知存款起存金额5万，最低支取金额5万。
外币起存金额约为等值人民币5万元(含)。
(8)个人支票储蓄存款2、特色储蓄业务(1)定额定期双定存单定额定期储蓄是存款金额固定、存期固定的一种定期储蓄业务;定额定期储蓄存期为一年，到期凭存单支取本息，可以过期支取，也可以提前支取;不能办理办理部分提前支取;存单上不记名、不预留印鉴、也不受理挂失，可以在同一市县辖区内各邮政储蓄机构通存通取。
(2)定活通。
既有定期存款的收益水平，又有活期的方便存取。
(3)定期存款可自动转存(4)绿色存款(5)礼仪存单(6)喜庆存单(7)金条、基金当利息(8)旅行储蓄(9)四方钱(三)货币市场基金货币市场基金应当投资于以下金融工具：(1)现金;(2)1年以内(含1年)的银行定期存款、大额存单;(3)剩余期限在397天以内(含397天)的债券;(4)期限在1年以内(含1年)的债券回购;(5)期限在1年以内(含1年)的中央银行票据;(6)中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。
《现金规划》课件
评估风险发生的可能性和影响程度，为制定应对措施提供依据。
风险控制
采取有效措施降低风险发生概率和减少风险损失。
现金流优化策略
1 2
资金集中管理
将分散的资金集中管理，提高资金使用效率。
流动性管理
保持足够的流动性，确保在需要时能够及时获得 资金。
3
成本控制
降低不必要的成本开支，提高盈利能力。
05
详细描述
通过合理的现金规划，个人或企业可以更好地管理自己的财 务状况，提高资金使用效率，降低财务风险，并确保在各种 情况下都能保持足够的资金流动性。
现金规划的流程
要点一
总结词
现金规划的流程包括评估现有财务状况、预测未来现金流 、制定现金流入流出计划、执行和调整计划四个步骤。
要点二
详细描述
在进行现金规划时，首先需要对个人或企业的财务状况进 行全面评估，了解现有的资产、负债以及现金流状况。在 此基础上，对未来的现金流进行预测，包括收入、支出以 及投资收益等。根据预测结果，制定合理的现金流入流出 计划，确保资金能够满足未来的需求。最后，在执行过程 中要不断对计划进行调整和优化，以适应实际情况的变化 。
02
现金流入规划
收入来源分析
01
02
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工资收入
分析个人的工资收入情况 ，包括基本工资、奖金、 津贴等。
投资收益
评估投资组合的收益情况 ，包括股票、债券、基金 等投资产品的收益。
其他收入
考虑其他合法收入来源， 如租金、版权、专利等。
储蓄和投资收益
储蓄计划
制定个人或家庭的储蓄计 划，包括定期存款、零存 整取等方式。
制定消费计划
根据可变支出的需求，制定合理的消费计划，控 制支出规模。
第一章现金规划
适合：拥有大额款项，在短期内需支取该款项的客户，或需分期多次 支取的客户，或短期内不确定取款日期的客户。
1.一般储蓄业务（8种）
（8）个人支票储蓄存款
存入时使用现金存款单，取款时使用活期储蓄 支票，储户凭活期储蓄支票可上街购物和支付各种 费用。
签发支票的印章必须与预留印鉴相符，数字清 晰，日期明确。
通常情况下，流动性比率保持在3-6 倍左右。
工作要求
第一部分：工作准备 1.电话预约 2.准备资料（5项） 3.迎接客户 4.正式会谈前的铺垫
第二部分：现金规划的工作程序
1.向客户说明现金规划的含义、需求因素和 内容
2.收集相关信息 3.引导客户编制月（年）度收入支出表（P4）
编制原则：
真实可靠原则 充分反映原则 明晰性原则
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人民币图赏
全套人民币（图）
第 一 套 人 民 币 19 48
全套62枚
第 二 套 人 民 币
19 55
第 三 套 人 民 币
19 62
第四套人民币
第四套人民币从1987年4 月27日开始发行，至 1997年4月1日止，共发 行9种面额， 14种票券。 其中1角券1种，2角券1 种，5角券1种，1元券3 种(1980、1990、1996)， 2元券2种(1980、1990)， 5元券1种； 10元券1种， 50元券2种(1980．1990)， 100元券2种(1980、 1990)。
1.一般储蓄业务（8种）
（1）活期储蓄存款 无固定存期、存取金额不限、1元起存、
可随时存取的储蓄方式。从2005年9月21日 起，个人活期存款按季结息，每年3、6、9、 12月20日结息，共结息4次。
第一章现金规划
第一章现金规划现金筹划：为知足小我或家庭短期需求而进行的治理日常现金及现金等价物和短期融资的活动。
现金等价物：流淌性比较强的活期储蓄、各类银行存款和泉币市场基金等金融资产。
现金筹划的原则：即短期需求能够用手头的现金来知足，而预期的或者今后的需求则能够经由过程各类类型的储蓄或者短期投、融资对象来知足。
第一节分析客户现金须要一、现金筹划须要推敲的身分（一）对金融资产流淌性的要求现金筹划念头：（1）交易念头，小我或家庭出于交易念头所拥有的泉币量取决于收入程度、生活适应等身分。
一样来说，小我或家庭的收入程度越高，交易数量越大年夜，其为包管日常开支所须要的泉币量就越大年夜。
（2）慎重念头（预防念头），是指为了预防不测支出而持有一部分现金以现金等价物的念头，如小我为应对可能产生的变乱、掉业、疾病等不测事宜而须要提早预留必定命量的现金及现金等价物。
慎重念头归因于今后收入和支出的不确信性。
一样来说，小我或家庭对现金以及现金等价物的预防需求量重要取决于小我或家庭对不测事宜的看法，同时，预防需求量和收入也有专门大年夜的关系。
（二）持有现金及现金等价物的机会成本金融资产的流淌性与收益率呈反偏向变更，高流淌性意味着收益率较低。
现金及现金等价物的流淌性较强，其收益率也相对较低。
持有收益率较低的现金及现金等价物也就意味着损掉持有收益率较高的投资品种的机会，是以，持有现金及现金等价物存在机会成本。
二、流淌性比率（1）流淌性比率是流淌资产与月支出的比值，反应客户支出才能的强弱。
资产流淌性是指资产在保持价值不受损掉的前提下变现的才能。
流淌性最强现金与现金等价物，日常用品类资产的流淌性比较弱。
（2）公式：流淌性比率=流淌性资产／每月支出（3）流淌性比率应保持在3阁下，即现金足够三个月生活支出。
该额度确信在小我或家庭每月支出的3～6倍阁下。
注：收入支出表目标：供给小我或家庭猎取现金的才能和时刻分布，以利于精确的花费和投资决定打算。
原则：真实靠得住、充分反应、了了性原则等感化：赞助理财筹划师明白得客户现金流信息。
第一章 现金规划
1.3.4 现金规划—家庭生活费用支出
• 家庭每月支出共计7000元，家庭一年的消费支出 现金共计9万元左右，这一部分资金可以采用组合 存款的方式，满足了家庭每个月的现金支出，保 证了较强的流动性。 ▫ 1万元现金 ▫ 2万元活期存款 ▫ 3万元三个月定期存款 ▫ 3万元六个月定期存款 • 1万元现金、2万元活期存款，至少可以满足家庭3 个月的消费支出，配合以3个月、6个月的定期， 保证了家庭现金流的连续，使其银行存款合理的 运转起来。 • 在满足了基本的家庭消费支出后，还需建立一个 家庭紧急备用金账户。
现金规划工具
• 在确定何为现金规划的工具时，应以流动性为主要 考虑的因素，其次是一定的收益性。
一般工具 融资工具
1.2.1 根据收入来源进行规划
• • • • • • • 受雇者（内勤上班族） 自营+受雇（外勤创收族） 一般自营者——小本开店族 专业自营者——医生律师等 小企业雇主 大企业雇主 下岗及其他再就业者
第一节 现金规划的基本知识
• • • • 现金的概念 现金规划的概念 持有现金的成本 现金规划的作用
1.1.1 现金的概念
广义现金
狭义现金 流通中的现 钞
现金等价物
支票帐户 储蓄帐户 货币市场帐户
可以随时支 付的存款
◆期限短 ◆流动性强 ◆易于转换成已知金额现金 ◆价值变动风险较小
其他短期投资工 具……
1.3.4 现金规划——家庭应急准备金
• 家庭紧急备用金预留3万元，采用货币市场基金形 式，家庭在急需用资金的时候，可以通过赎回很 快变现。 • 同时单独设立妻子工资账户（每月2000元），每 年26000元，作为家庭紧急备用金的补充。 • 为了使应急备用金部分更为完善，可以办理一张 银行信用卡，将每月的透支额度限定为5000元。
全国三级理财规划师专业能力考试教材第一章第一节现金规划
第一章现金规划学习目标通过本章的学习，理财规划师要学会估算客户现金需求，并且能够编制客户收入一支出表。
能够根据客户的需求状况和现金规划工具的特点，选择适当的现金管理工具，并且制定现金规划方案。
本章重点与难点重点：1．流动性比率的确定2．客户现金流量表的编制3．现金规划一般工具的特点及运用4．保单质押融资5．典当融资难点：1．流动性比率的确定2．现金流量表的编制3．货币市场基金特点4．现金规划的融资工具现金规划是为满足个人或家庭短期需求而进行的管理日常现金及现金等价物和短期融资的活动。
现金规划中所指的现金等价物是指流动性比较强的活期储蓄、各类银行存款和货币市场基金等金融资产。
在个人或家庭的理财规划中，现金规划既要使所拥有的资产具有一定的流动性，以满足个人或家庭支付日常家庭费用的需要，又要使流动性较强的资产保持一定的收益。
一般来说，现金规划应遵循一个原则，即短期需求可以用手头的现金来满足，而预期的或者将来的需求则可以通过各种类型的储蓄或者短期投、融资工具来满足。
第一节分析客户现金需求一、现金规划需要考虑的因素（一）对金融资产流动性的要求一般来说，个人或家庭之所以进行现金规划是出于以下几个动机：1.交易动机。
个人或家庭通过现金及现金等价物进行正常的交易活动。
由于收入和支出在时间上常常无法同步，因而个人或家庭必须有足够的现金及现金等价物来维持日常的生活开支需要。
个人或家庭出于交易动机所拥有的货币量取决于收入水平、生活习惯等因素。
一般来说，个人或动机。
霎熏鬻鬻鬟冀季藕熏攀囊纂蓁喜篓萎越大，其为保证日常开支所需要的货币量人一般来说，个人或家庭的收入水平越高，交易数量越大，其为保证日常开支所需要的货币量就越大。
2.谨慎动机或者预防动机。
谨慎动机或者预防动机是指为了预防意外支出而持有一部分现金及现金等价物的动机，如个人为应对可能发生的事故、失业、疾病等意外事件而需要提前预留一定数量的现金及现金等价物。
如果说现金及现金等价物的交易需求产生是由于收入与支出间缺乏同步性，那么现金及现金等价物的谨慎动机或预防动机则归因于未来收入和支出的不确定性。
现金规划(1)
中华人民共和国外资银行管理条例
《中华人民共和国外资银行管理条例》已经2006年11月 8日国务院第155次常务会议通过，自2006年12月11日起 施行。
外商独资银行、中外合资银行按照国务院银行业监 督管理机构批准的业务范围，可以经营下列部分或者全部 外汇业务和人民币业务：
吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理票 据承兑与贴现；买卖政府债券、金融债券，买卖股票以外 的其他外币有价证券；提供信用证服务及担保；办理国内 外结算；买卖、代理买卖外汇；代理保险；从事同业拆借； 从事银行卡业务；提供保管箱服务；提供资信调查和咨询 服务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。外 商独资银行、中外合资银行经中国人民银行批准，可以经 营结汇、售汇业务。
现金规划(1)
国际寿险公司的理财业务（美国大都会）
• Metropolitan Life Insurance Company（美国大都会 人寿保险公司）
• 中美大都会人寿保险有限公司就是由其和首都机场集团合资组建 • 美国大都会集团是美国最大的人寿保险公司 • 在美国《财富500强》杂志2004全美500强排名第37位
————银监会副主席唐双宁2006年12月6日在《商业 银行金融创新指引》新闻发布会上的讲话
现金规划(1)
商业银行金融创新指引
金融创新是指商业银行为适应经济发展的要求，通过 引入新技术、采用新方法、开辟新市场、构建新组织，在 战略决策、制度安排、机构设置、人员准备、管理模式、 业务流程和金融产品等方面开展的各项新活动，最终体现 为银行风险管理能力的不断提高，以及为客户提供的服务 产品和服务方式的创造与更新。
• Mutual Funds Asset management products and services.
个人理财选择题
第一章：现金规划：1．下列(D)不属于现金等价物。
A.活期储蓄B．货币市场基金 C．各类银行存款D．股票2．下列(D )不属于对金融资产流动性的要求。
A．交易动机 B．谨慎动机或预防动机 C．投机动机D．个人偏好3.通常情况下，流动性比率应保持在(C )左右。
A．1 B．2 C．3 D．104.下列不是货币市场基金应当投资的对象( D)。
A．现金 B．1 年以内(含 1 年)的银行定期存款、大额存单C.剩余期限在 397 天以内(含 397 天)的债券 D．股票5.下列可以反映个人或家庭一段期间的基本收入支出情况的表格是(A )。
A．现金流量表B．损益表 C．资产负债表 D．支出表6.下列关于现金规划中谨慎动机或预防动机说法正确的是( C)。
A．满足支付日常的生活开支而持有现金或现金等价物的动机B．一般来说，个人或家庭的收入水平越高，交易数量越大，从而为应付日常开支所需要的货币量就C．为了预防意外支出而持有一部分现金及现金等价物的动机D．个人或家庭出于交易动机所拥有的货币量决定于收入水平、生活习惯等因素7.流动性比率是现金规划中的重要指标，下列关于流动性比率的说法正确的是( A)。
A．流动性比率=流动性资产/每月支出 B．流动性比率=净资产/总资产C．流动性比率=结余/税后收入 D．流动性比率=投资资产/净资产8.自2005年9月21日起，个人活期存款按( B )结息。
A.月B.季C.半年D.年9.客户将一笔资金按照定活两便的方式存入银行，由于客户在1年之后突然急需资金，将资金取出，则这笔资金适用的利率是( A )。
A.25%的6折B.25%的7折C.07%的6折D.25%10.下列关于个人通知存款的说法不正确的是(D )。
A．根据储户提前通知时间的长短，分为 1 天通知存款与 7 天通知存款两个档次B．最低起存金额为 5 万元C．最低支取金额为 5 万元D．支取时不需提前通知金融机构11.中国人民银行从2006年4月28日起上调金融机构贷款的利率，6个月的贷款由原来的5．22％上升为( D )。
个人理财---现金规划讲义
现金规划第一节现金规划一、什么是现金规划现金规划是是为个人或家庭短期需求而进行的管理日常的现金及现金等价物和短期融资的活动。
现金规划中所指的现金等价物是指流动性比较强的活期储蓄、各类银行存款和货币市场基金等金融资产。
在个人或家庭的理财规划中，现金规划既能够使所拥有的资产保持一定的流动性，满足个人或家庭支付日常家庭生活费用的需要，又能够使流动性较强的资产保持一定的收益。
一般来说，在现金规划中有这样一个原则，即短期需求可以用手头的现金来满足，而预期的或者将来的需求则可以通过各种类型的储蓄或者短期投、融资工具来满足。
二、现金规划考虑的基本范畴1、持有现金的成本对于金融资产来说，通常流动性和回报率是成反方向变化的。
现金具有很高的流动性，因此他必将伴随着一定的机会成本。
现金的机会成本在金融资产里一般被看作是进行活期储蓄的所得。
如果你持有现金，就意味着你放弃收益。
因此要在资本的流动性和收益进行权衡。
2、紧急备用金的重要性（1）我们每个人都会碰到意外收入突然减少，甚至中断，若没有一笔紧急备用金可以动用，则会陷入财务困境。
如因为失业或失能（因为意外身心遭受伤害，导致无法工作，在保险术语上称之为失能）导致收入中断。
则会面临生活费用，买车或买房的月供款，房租等债务压力。
或者因为紧急医疗或者意外灾害而导致的超支费用，这时也需要一笔紧急预备金来应付这些突发状况。
（2）假如有突发事件发生，需要大量资金，而我们把资金都投入到收益较高的投资上去，而没有建立紧急准备金。
这就会导致我们不得不将投资变现，而将高收益投资变现将会付出巨大打成本，并且大多投资还会损失掉大量的收益。
因此，紧急备用金能够和好的防止这类损失的出现。
保证自己在投资规划上的正常运作。
三、现金规划中常见量化分析指标：流动性比率 = 流动性资产/每月支出 = 3流动性资产：主要指现金和现金等价物根据客户的具体情况，兼顾资产的流动性和收益性，进而提出有价值的理财建议。
现金规划PPT课件
现金规划
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1
第一节 现金规划的基本知识
一、现金的概念 狭义的现金：现金+可随时支取的存款 广义现金：狭义现金+现金等价物 现金等价物：容易变成现金的金融资产，
如短期投资工具等
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二、现金规划概念： 1、含义：对现金及现金等价物管理的活动； 2、现金规划的目的：满足计划内和计划外费
取现金。.11Fra bibliotek进行现金规划的依据
1、个人风险偏好 2、持有现金的机会成本 3、现金收入来源及稳定性 4、现金支出渠道及稳定性 5、非现金资产的流动性
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二、根据收入来源进行规划
保持稳定收入 利用好一切增加收入的工具 保持较低消费 不超负荷消费 适当储蓄 防范风险 专业理财
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第四节 其他规划对现金规划的 影响
1、保险规划 2、投资规划 3、税务规划
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+投资收益
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5
概念：货币的时间价值，是指货币经历 一定时间的投资和再投资所增加的价值， 也称为资金的时间价值。
具有时间价值的原因： 1、可投资获利； 2、通货膨胀对购买力的影响； 3、未来的不确定性；
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二、利率
（一）概念、公式 因使用单位货币而支付的利息。 利率=利息/本金 =（单期利息*使用期数）/本金
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三、对支出去向的规划
总原则：减少支出。 1、吃、穿、用经济品 2、善用折扣 3、运用大众运输工具 4、使用公共资源 5、不超预算消费
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四、怎样建立紧急备用金
1、计算备用金数量 2、建立备用金的方式 （1）流动性高的活期存款或短期定
期存款； （2）备用的贷款额度。 2、比较备用金机会成本 3、合理搭配备用金形式
【精品】理财规划师——专业能力题[1]1
![【精品】理财规划师——专业能力题[1]1](https://img.taocdn.com/s3/m/ad2d0a2dda38376bae1fae2a.png)
理财规划师——专业能力题[1]1第一章现金规划一、单项选择题1．下列选项中属于现金等价物的是（）。
A．股票及权证B．债券C．货币市场基金D．基金【答案】C2．预防动机产生的原因是（）。
A．分散风险B．收入和支出在时间上不同步C．未来收入和支出的不确定性D．抓住有利投资机会【答案】C3．理财规划师建议进行家庭财产规划时，流动性比率应保持在（）左右。
A．4B．3C．2D．1【答案】B4．理财规划师在与客户进行会谈的核心部分是（）。
A．向客户说明什么是现金规划、现金规划的需求因素及现金规划的内容B．收集与客户现金规划有关的信息，如客户的职业、家庭情况、收入状况和支出状况等相关信息C．根据收集到的信息，引导客户编制月（年）度的收入支出表，用表格的形式反映出客户的基本情况D．确定现金及现金等价物的额度【答案】D5．在国际货币基金组织对货币层次的划分中，现金位于（）。
A．第一层次（M0）B．第二层次（M1）C．第三层次（M2）D．第四层次（M3）【答案】A6．关于零存整取，下列说法中错误的是（）。
A．比较适合刚参加工作，需逐步积累每月结余的客户B．存款金额由储户自定，每月需以固定金额存入C．若储户中途漏存，可在到期支取前补齐D．适应面较广，手续简便【答案】C7．不约定存期，支取时需提前通知银行，约定支取日期和金额方能支取的存款是（）。
A．整存零取B．定活两便储蓄C．个人支票储蓄存款D．个人通知存款【答案】D8．货币市场基金与其他基金最主要的不同点在于（）。
A．收益高B．风险大C．投资成本高D．基金单位资产净值是固定不变的【答案】D9．申购或认购货币市场基金的最低资金量要求为（）元。
A．1B．100C．1000D．10000【答案】C10．从狭义上说，信用卡主要是指由金融机构或商业机构发行的（），持卡人在信用额度内可先消费后还款的信用卡。
A．贷记卡B．准借记卡C．准贷记卡D．借记卡【答案】A11．发卡银行对信用卡持卡人未偿还最低还款额和超信用额度用卡的行为，分别按最低还款额未还部分、超过信用额度部分的（）收取滞纳金和超限费。
理财规划-现金规划
理财规划-现金规划第一篇：理财规划-现金规划现金规划：为了满足个人或家庭短期需求而进行的管理日常现金及现金等价物和短期融资的活动。
现金等价物是指流动性比较强的活期储蓄、各类银行存款和货币市场基金等金融资产。
现金规划应遵循的一个原则：短期需求可以用手头的现金来满足，而预期的或将来的需求则可以通过各种类型的储蓄或者短期投、融资工具来满足。
现金规划的基本程序：首先分析客户现金需求，接着制定规划方案。
下面分两节来详细讲解第一节一、现金规划需要考虑的因素1.对金融资产流动性的需求λ交易动机λ谨慎动机（或称为预防动机）2.持有现金及现金等价物的机会成本λ什么是机会成本λ资产的流动性与收益性二、流动性比率λ资产的流动性是指资产在保持价值不受损失的前提下变现的能力。
流动性强的资产能够迅速地变现而价值不受损失，现金和现金等价物就是流动性最强的资产。
λ流动性比率指的是个人或家庭的流动资产与月支出的比值，能够反映客户支出能力的强弱。
流动性比率 = 流动性资产÷ 每月支出λ流动性资产一般专指银行的流动资产，主要包括：现金、黄金、超额准备金存款、一个月内分析客户现金需求到期的同业往来款项轧差后资产方净额、一个月内到期的应收利息及其他应收款、一个月内到期的合格贷款、一个月内到期的债券投资、在国内外二级市场上可随时变现的债券投资、其他一个月内到期的可变现资产（剔除其中的不良资产）。
在个人理财中，个人的“流动性资产”主要指个人或者家庭当前的现金、活期存款等可随时变现的资金，是评估一个人或者家庭流动性比率的重要指标之一。
第二篇：理财规划在没上“个人理财规划”课之前，本人对理财的理解还只是停留在表面的概念上，现在对个人理财有了新的认识和理解。
下面简单的谈谈我的个人理财规划。
主要分为三个时期：青年期，中年期和老年期。
一青年期处于青年期的我们，刚刚有了自己的工作，生活当中处处都得用钱，而可能我们的收入有限，一个月下来几乎省不了多少钱，即所谓的月光族。
现金规划(一)_真题-无答案(501)
现金规划(一)(总分83,考试时间90分钟)一、单项选择题(每小题只有一个最恰当的答案，请将所选答案填入括号内)1. 下列关于各类储蓄品种的说法中，错误的是( )。
A. 整存整取外币的存期分别为3个月、6个月、1年、2年、3年和5年B. 零存整取存期可以选择1年、3年或5年，起存金额为人民币5元C. 整存零取存期分为1年、3年、5年，取款间隔可选择1个月、3个月、半年，起存金额为人民币1000元D. 存本取息存期分为1年、3年、5年，起存金额较高，一般为人民币5000元2. 一些银行自动每月将储户活期账户的闲置资金转为定期存款，当活期存款因刷卡消费或转账取现资金不足时，定期存款将转为活期存款。
这种储蓄业务指的是( )。
A. 定活通B. 定额定期双定存单C. 绿色存款D. 礼仪存单3. 反映货币市场基金收益率高低的指标包括( )。
①七日年化收益率；②每万份基金单位收益；③基金净资产；④基金净值增长率；⑤基金每单位净值A. ①②B. ②④C. ③⑤D. ①⑤4. 下列不属于现金规划需要考虑因素的是( )。
A. 对金融资产流动性的要求B. 个人风险偏好程度C. 持有现金的机会成本D. 持有现金等价物的机会成本5. 发卡银行对信用卡持卡人未偿还最低还款额和超信用额度用卡的行为，分别按最低还款额未还部分、超过信用额度部分的( )收取滞纳金和超限费。
A. 1%B. 3%C. 5%D. 10%6. 下列属于货币市场基金投资对象的是( )。
A. 股票B. 1年以内(含1年)的银行定期存款、大额存单C. 剩余期限超过397天的债券D. 可转换债券7. 下列关于绿色存款的说法中，错误的是( )。
A. 中国银行与中华环境保护基金会于2003年11月23日共同启动了“绿色心益通”储蓄捐款活动B. 客户在办理“绿色心益通”业务前，需持本人有效身份证件与当地中国银行签订“‘绿色心益通’委托(解除)捐赠协议书”C. 签约账户利息捐赠的币种为人民币，暂不开办外币捐赠业务D. 签约账户利息捐赠可以使用在任何银行开立的活期或定期整存整取(含一本通)储蓄账户8. 货币市场基金虽有“准储蓄”之称，但它与储蓄还是有差别的。
第一章_现金规划
在确定现金及现金等价物的额度时还可以参考客户 资金的流动性比率
一般情况下，流动性比率为3~6
07年11月
8、如果上官夫妇现在每月平均花费2000元， 则上官夫妇用于现金规划的资产幅度为( )是 合适的。
(A) 2,000~3,000元; (B) 6,000~12,000元 (C) 12,000~24,000元 （D）18,000~36,000元 正确答案：B
（3）整存整取
客户选择存款期限，整笔存入，到期提取本息的 一种定期储蓄。
起存金额低，多存不限，一般来说，人民币50元起
存，港币50元、日元1000元、其他币种为原币种10 元起存
整存整取的利率较高，因此具有较高的稳定收入，利
率大小与期限长短成正比
人民币的存期分别为3个月、6个月、1年、2年、3年
投资与净资产比率=投资资产/净资产
有研究认为，投资与净资产比率在0.5或稍高较为 适宜，但对于年轻客户而言，其投资规模受制于 自身较低的投资能力，在0.2左右就属正常。
个人/家庭财务状况分析
3、清偿比率=净资产/总资产 4、负债比率=负债总额/总资产
两者均反映客户的综合偿债能力。前者应 高于0.5，保持在0.6-0.7较为适宜；后者控 制在0.5以下。
第一章 现金规划
第一章 现金规划
现金规划是为满足个人或家庭短期需求而 进行的管理日常现金及现金等价物和短期 融资的活动 现金等价物是指流动性比较强的活期储蓄、 各类银行存款和货币市场基金等金融资产
现金规划的目的
能够使所拥有的资产保持一定的流动性， 满足个人或家庭支付日常家庭费用的需要， 又能够使流动性较强的资产保持一定的收 益 即流动性、安全性、收益性
现金规划
第一章现金规划一、现金规划考虑的因素：交易动机谨慎性动机（预防性动机）；机会成本二、流动性比率：流动性比率=流动性资产/每月支出（保持在3左右）流动性与收益成反比三、现金规划方案：1、一般规划工具：（1）现金（M0）：流动性最强收益率低（2）相关储蓄品种一般储蓄：a 活期储蓄：按结息日挂牌 1元起b 定活两便： 50元起 3月内活期结息；3—6月按3个月整存整取六折；6月—1年半年六折；1年以上按1年整存整取的六折c 整存整取：50元起；人民币分3、6个月1、2、3、5年；外币：1、3、6月1、2年d 零存整取：5元起 1、3、5年e 整存零取：1000元 1、3、5年f 存本取息：5000元 1、3、5年g 个人通知：1天 7天（外币）支取5万元h 支票储蓄：集储蓄与消费一体特色储蓄：a定额定期 b定活通 c绿色存款 d礼仪存单 e喜庆存单（3）货币市场基金：现金、1年内的定期存款单、剩余期限397天的债券、1年内的债券回购、1年内的中央票据（不能投资于股票、可转换债券、超过397天的债券、信用AAA级以下的企业债券）A 特点：本币安全流动性强收益率相对活期高、投资成本低、分红免税B 申购：银行网点、券商部、基金公司、部分可网上C 收益指标：7日年化收益率万分基金单位收益D 影响因素：利率因素（直接）、规模因素、收益率趋同趋势现金规划的融资工具：一、信用卡1、符合条件免息透支（超过按5%收取滞纳金和超限费）2 免息分期付款3、高透支临时调高额度（5万元最高 30天有效）4预借现金（每日每卡2000元，3%手续费，最低30元，不享受免息5 /0000）5、信用循环 6支出记录分析 7支出管理 8建立信用保单质押1分类：质押银行（90%）质押保险公司（70%）2非质押保单：医疗保险意外伤害险、财产保险3期限：6个月典当融资1期限：6个月（期限满后5日内课续，6个月）2利率：央行公布的6个月期法定利率3分类：汽车典当（行车证、完税证、机动车登记、养路费）、房产典当（50%）、股票典当4优缺点：要求的信用几乎为零、动产与不动产都可以、起点低、简便；费用利息高、规模小第二章消费支出规划一、住房消费规划1其他考虑的因素：契税（普通1.5% 非普通3%）、律师费（公积金贷款不用、二手房200/件）、评估费、保险费（公积金不用买保险）、抵押登记费、印花税（与房地5%oo与银行0.5%oo）房产证（5元）个人出售房屋5%002、住房消费信贷：公积金贷款商业性贷款组合贷款（1）公积金贷款：a期限不超过30年 b 利率较银行低 c必须担保（抵押+保证、抵押+房险、质押+担保、连带+保证） d 当地购房 e 各地公积金额度不同 f 还款灵活（2）个人商业贷款：a期限：不超过30年 b限额总额的80%c 贷款方式：质押、抵押、保证、质押（抵押）+保证个人商用： 10年不超过60% 1年内遇法定利率调整不变，1年以上下年执行二、汽车信贷部分自筹、有效担保、专款专用、按期偿还1期限：3—5年（二手车最长3年）2利率：1年内遇调整不变，1年以上下年年初执行第三章教育规划第一节、教育需求分析一、.教育规划必要性分析（1）教育对个人有重大意义（2）教育费用逐年增长：教育负担比=届时教育费用/届时税后收入（30%以上要早规划）（3）高等教育基金特性：没有时间、费用弹性二、国内高等教育（1）.包括专科、本科、研究生（2）学位制度：学士、硕士、博士(3) 教育费用：学费、生活费三、工作程序（1）了解家庭结构和财务状况（2）确定教育目标（3）估算教育费用：设定通胀率、按通胀率计算费用、确定分期还是一次性投资第二节、制定规划方案一、教育资金的来源：最主要是客户自身的收入和投资1政府教育资助：特殊困难补助、减免学费政策、绿色通道2奖学金3工读收入4教育贷款：学校学生贷款：a无息贷款 b实行专业奖学金的不实行 c一般1000元以上国家助学贷款：商业性银行助学贷款财政贴息贷款不超过6000元商业性贷款：2000—6000元5留学贷款： a条件比较苛刻。
金融计算器习题集
金融计算器《理财规划师》实用习题集第一章现金规划现金规划是为了满足个人或家庭短期需求而进行的管理日常的现金及现金等价物和短期融资的活动。
现金规划中所指的现金等价物是指流动性比较强的活期储蓄、各类银行存款和货币市场基金等金融资产。
在个人或家庭的理财规划中，现金规划既能够使所拥有的资产保持一定的流动性，满足个人或家庭支付日常家庭费用的需要，又能够使流动性较强的资产保持一定的收益。
一般来说，在现金规划中有这样一个原则，即短期需求可以用手头的现金来满足，而与其的或者将来的需求则可以通过各种类型的储蓄或者短期投、融资工具来满足例1-1：在年复利8%的情况下，老王如果想在第5年末取得50000元，则他现在要向银行存入多少钱？解答：选择CMPD模式1）输入已知条件：复利期数N=5 年复利率I%=8 终值FV=50,000。
2）选择所求的现值PV，按SOLVE键，直接获得答案，老王现在要一次性存入34029.16元。
例1-2：邓先生于2月11日在建设银行存入一笔金额为132098元的一年期定期存款，年利率为2.25%，一年后，邓先生的本息余额为多少？（利息税为20%）解答：选择SMPL模式1）输入已知条件：年天数设置为365天实际存款天数Dys=365 年利率为 2.25×（1-20%）存入本金PV=132098。
2）选择所求的本息额终值SFV，按SOLVE键，直接获得答案，则邓先生可去除的本息约为134475.76元。
例1-3：（接上题）如果2007年年底前（12月31日）提前支出，则只能按活期利率0.72%计算，则邓先生可支出的本息余额是多少？解答：①计算提前支取存款时，实际存款天数-选择DAYS模式1）输入已知条件：年天数设置为365 起始提起d1=0212007 结束日期d2=12312007。
Set：365d1=02112007d2=12312007Dys=3232）选择所求的间隔天数为Dys，按SLOVE键，直接获得答案，提前支取时实际存款323天。
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（二）相关储蓄品种（12种）
1.一般储蓄业务（8种） （1）活期储蓄 （2）定活两便储蓄 （3）整存整取 （4）零存整取 （5）整存零取 （6）存本取息 （7）个人通知存款 （8）个人支票储蓄存款
第一章现金规划(1)
2.特色储蓄业务（4种）
（1）定活通 （2）定期存款可自动转存 （3）礼仪存单 （4）四方钱
交易动机
凯恩斯货币需求动机
预防动机
投机动机
第一章现金规划(1)
（1）交易动机：个人或家庭通过现金及 现金等价物进行正常的交易活动。 –原因：收入和支出在时间上不同步 –决定因素：收入水平、生活习惯等
• 一般来说，个人和家庭的收入水平越高，交易 数量越大，其为保证日常开支所需要的货币量 就越大。
第一章现金规划(1)
狭义现金
现金等价物
流通中的现钞
支票帐户 储蓄帐户 货币市场帐户 其他短期投资工具……
可以随时支付的存款
◆期限短 ◆流动性强 ◆易于转换成已知金额现金 第一章◆现金价规值划变(1)动风险较小
背景资料：各国对于“现金”的规定
• 各国目前在对狭义现金的概念界定存在差异
–库存现金以及随时可以用于支付的存款（中国）
1年≤
按1年期整存整取利率的60%计息
适合：有较大额度的结余，但在不久的将来需随时全部支取使
用的客户
第一章现金规划(1)
1.一般储蓄业务（8种）
（3）整存整取储蓄
由储户选择存款的期限，一次性存入本金， 到期后一次支取所有本息的储蓄。一般人民币50 元起存，存款期限分为3个月、6个月、1年、2年、 3年和5年。由储蓄机构发给存单/存折，到期凭存 单/折支取本息。
第 三 套 人 民 币 19 62
第一章现金规划(1)
第四套人民币
第四套人民币从1987年4 月27日开始发行，至 1997年4月1日止，共发 行9种面额， 14种票券。 其中1角券1种，2角券1 种，5角券1种，1元券3 种(1980、1990、1996)， 2元券2种(1980、1990)， 5元券1种； 10元券1种， 50元券2种(1980．1990)， 100元券2种(1980、 1990)。
编制原则：
真实可靠原则 充分反映原则 明晰性原则
编表形式
分为收入、支出、结余（或超支）三栏 以12个月为一个编制周期
4.确定现金及现金等价物的额度
第一章现金规划(1)
第二部分：现金规划的工作程序
5.将客户每月支 出3-6倍的额度在 现金规划的一般 工具中进行配置。
现金规划一般工具 信用卡工具
第一章现金规划(1)
1.一般储蓄业务（8种）
（2）定活两便储蓄
整笔存入，不定期限，随时可以支取，利率随存期长短而
变动的储蓄。既有活期之便，又有定期之利。一般50元起存，
由储蓄机构发给存单。
一般有四个档次：
≤3个月
按活期存款利率计息
3个月＜
≤ 6个月 按3个月整存整取利率的60%计息
6个月＜
≤12个月 按6个月整存整取利率的60%计息
指人们错过获利的机会。 • 包括：
–放弃的投资收益 –通货膨胀的贬值损失
对于金融资产来说，通 常流动性和回报率是成 反方向变化的。现金具 有很高的流动性，因此 他必将伴随着一定的机 会成本。现金的机会成 本在金融资产里一般被 看作是进行活期储蓄的 所得。如果你持有现金， 就意味着你放弃收益。 因此要在资本的流动性 和收益进行权衡。
第一章现金规划(1)
（一）现金
• 现金是现金规划的重要工 具
• 特点： –流动性最强 –收益率最低（一般认为 是0收益）
• 存在贬值风险 • 存在机会成本
• 持有现金追求流动性，但 却损失了收益。
• 结论：不宜保留过第一多章现金规划(1)
最新人民币存贷款利率表 （2012年7月6日施行）
第一章现金规划(1)
理财规划总体目标——财务自由
实现财务自由是个人理财规划的最终目标
财务自由：是指个人或家庭的收入主 要来源于主动投资而不是被动工作。 主要体现在投资收入可以完全覆盖个 人或家庭发生的各项支出，个人从被 迫工作的压力中解放出来。
助理理财规划师专业能力共七章， 主要从现金、消费支出、教育、风险 管理和保险、投资、退休养老、财产 分配与传承等方面介绍了理财规划师 为客户进行个人和家庭理财规划所需 要掌握的基本知识，以及相应的工作 需求。 专项理财之和≈综合理财
第一章现金规划(1)
第 五 套 人 民 币
19 99
第一章现金规划(1)
第一章现金规划(1)
真实的印制人民币全过程
第一章现金规划(1)
视频（2：09）
富人的的现金流模式
第一章现金规划(1)
中产阶级的现金流模式
第一章现金规划(1)
穷人的的现金流模式
第一章现金规划(1)
什么是现金规划
• 现金规划是理财规划的首要、必须 的规划 – 为了满足个人或家庭的短期需求 而进行的管理日常的现金、现金 等价物、短期融资 的活动。
（日本）
第一章现金规划(1)
背景资料：各国对于“现金”的规定
• 各国目前关于现金等价物的规定存在差异 –指企业持有的期限短、流动性高、易于转换为已知金 额的现金、价值变动很小的短期投资（中国） –随时能转变为已知金额的现金的短期投资，其流动性 高，价值变动的风险小（IASC） –符合下列2个条件的，流动性强的投资：（1）易于转 换为已知金额的现金；（2）即将到期因而不存在因 利率变动而导致价值变动的重大风险（美国） –期限短、流动性高、不必通知即可很容易的转换为已 知金额的现金及自取得后3个月内到期的短期投资视 为现金等价物（英国） –我国现金等价物概念中的价值风险包括利率风险与信 用风险两个方面，而美国准则的定义只强调了利率风 险，没有提到信第用一风章现险金规。划但(1) 与IASC的定义是完全一致 的。
第一章现金规划(1)
二、流动性比率
流动性比率=流动性资产/每月支出
反映客户支出能力的强弱
其中，资产的流动性是指资产在保持 价值不受损失的前提下变现的能力。 流动性性最强的资产是现金与现金等 价物。
资产的流动性与收益性呈反比。
第一章现金规划(1)
理财规划师的工作：
根据客户的具体情况，兼顾考虑资 产的流动性和收益性，提出有价值 的理财建议。
第一章现金规划(1)
1.一般储蓄业务（8种）
（1）活期储蓄存款 无固定存期、存取金额不限、1元起存、
可随时存取的储蓄方式。从2005年9月21日 起，个人活期存款按季结息，每年3、6、9、 12月20日结息，共结息4次。
未到结息日清户时，按清户日挂牌公 告的活期储蓄利率计息到清户前一日止。
借记卡：活期存款利率 通存通兑 一本通
（2）谨慎动机（预防动机）：为了 预防意外支出而持有一部分现金及 现金等价物的动机。 –原因：未来收入和支出的不确 定 –决定因素：
• 个人或家庭对意外事件的看法 • 收入水平
第一章现金规划(1)
2.持有现金及现金等价物的机会成本
• 放在桌上的现金（Cash on the Table），
是西方经济学家最常使用的隐喻，它喻
什么是理财规划
理财规划（financial planning） 科学方法、特定程序， 实际、具有可操作性的方案， 最终达到终生财务安全、自由。
保值、增值 管钱、花钱、赚钱
理财规划总体目标——财务安全
保障财务安全是个人理财规划要解 决的首要问题
财务安全：是指个人或家庭对自己 的财务现状有充分的信心，认为现 有的财富足以应对未来的财务支出 和其他生活目标的实现，不会出现 大的财务危机。
–库存现金和活期存款【美国会计准则委员会（IASC）】
–库存货币、存在银行及其他金融机构的可随时提取 的存款，以及具有可随时提取存款特征的其他类型 户头（美国）
–库存现金以及在任何符合条件的金融机构一经要求 就可以支取的存款，扣除一经要求就应偿还的在任 何符合条件的金融机构的透支（英国）
–现金及按成本与市价孰低法计价的短期有价证券
内容
第一节 分析客户现金需求 ------客户现金资产总量及构成的确定
第二节 制定现金规划方案 -------掌握各种现金工具的特点
第一章现金规划(1)
第一节 分析客户现金需求
学习目标： 学会估算客户现金需求，并能 够编制客户收入—支出表。
第一章现金规划(1)
一、现金规划需要考虑的因素
1.对金融资产流动性的要求（2个动机）
6.通过信用卡等融资 工具的运用，满足客 户的超额现金需求。
7.形成现金规划报告， 交予客户。 第一章现金规划(1)
其他融资方式
第二节 制定现金规划方案
• 学习目标 根据客户的需求状况和现
金规划工具的特点，选择适当 的现金管理工具，以制定具体 现金规划方案 • 重点
掌握各种现金工具的特点
第一章现金规划(1)
通常情况下，流动性比率保持在3-6 倍左右。
第一章现金规划(1)
工作要求
第一部分：工作准备 1.电话预约 2.准备资料（5项） 3.迎接客户 4.正式会谈前的铺垫
第一章现金规划(1)
第二划的含义、需求因素和 内容
2.收集相关信息 3.引导客户编制月（年）度收入支出表（P4）
第一章现金规划(1)
理财规划核心内容
现金规划 消费支出规划
教育规划 和保险规划
投资规划 退休养老规划 财产分配和传承规划
财务安全
保险规划/养老规 划
资产增值：投资规划
资产保护：税收筹划
第一章现金规划(1)
助理理财规划师培训——现金规划
现 金规 划
主讲：马春晓
第一章现金规划(1)
现金的概念