企业内部控制和控制方案
内部控制的具体措施
内部控制的具体措施内部控制是指企业为达到预期目标，对其资源、运营、财务和信息进行管理和控制的一系列制度、政策、程序和方法。
良好的内部控制可以帮助企业提高效率、降低风险，并确保财务报告的准确性和可靠性。
下面将介绍一些常见的内部控制的具体措施。
1. 分工与职责明确内部控制的第一步是明确各个岗位的职责和权限，确保每个人都清楚自己的责任范围。
通过明确分工，可以避免职责混淆和责任推卸，提高工作效率和责任意识。
2. 制度与流程规范建立健全的制度和流程是内部控制的基础。
企业应根据自身的经营特点和风险情况，制定相应的制度和流程，明确各个环节的操作规范和步骤，确保工作按照规定进行，减少错误和失误的发生。
3. 控制环境建设良好的控制环境可以为内部控制提供良好的支持和保障。
企业应建立一个开放透明、诚信守法的文化氛围，加强员工的道德教育和职业道德建设，提高员工的诚信意识和自律性。
4. 信息系统安全随着信息技术的发展，企业越来越依赖计算机系统和网络。
因此，保护信息系统的安全成为重要的内部控制措施之一。
企业应加强对信息系统的管理和监控，建立完善的安全策略和控制措施，防止信息泄露和黑客攻击。
5. 资产管理与保护企业的资产是企业运营的基础，因此，对资产进行有效的管理和保护至关重要。
企业应建立健全的资产管理制度，对资产进行分类和编号，制定相应的使用和保护措施，确保资产的完整性和安全性。
6. 风险评估与控制企业经营中充满各种风险，如市场风险、信用风险、操作风险等。
企业应对各种风险进行评估和控制，制定相应的风险管理策略和控制措施，降低风险对企业的影响。
7. 内部审计内部审计是对内部控制的监督和评估。
企业应建立独立的内部审计机构或聘请第三方机构进行内部审计，发现内部控制的问题和不足，并提出改进意见和建议，为企业的持续改进提供依据。
8. 员工培训与意识提高员工是企业内部控制的执行者和参与者，因此，员工的培训和意识提高至关重要。
企业应定期组织内部培训，提高员工的专业知识和技能，加强员工对内部控制重要性的认识和理解，增强员工的内控意识和责任感。
如何做好企业的内部控制
如何做好企业的内部控制企业的内部控制对于维护企业正常运营、防范风险以及提高经营效率至关重要。
一个良好的内部控制体系可以确保财务数据的准确性、规范业务流程、防范内外部的风险。
那么，我们应如何做好企业的内部控制呢？本文将从制定内部控制政策、明确责任、制定流程、监控与评估以及持续改进等方面进行介绍。
一、制定内部控制政策制定内部控制政策是企业建立良好内控体系的基础。
内部控制政策应包括企业的核心价值观、行为准则、风险管理、数据保护等方面的要求。
这些政策需要与业务需求相结合，确保其科学合理、操作性强，并充分沟通到每一位员工。
二、明确责任明确责任是内部控制的关键。
企业应当明确每个部门和员工的职责，并建立相关的机制和流程来保证责任的有效履行。
例如，财务部门应负责财务数据的准确性和合规性，风险管理部门应负责建立风险管理框架并定期评估，内部审计部门应负责监督和评估内部控制体系的有效性等。
三、制定流程制定流程是确保内部控制有效运行的重要一环。
企业应对关键流程进行评估和规范，确保流程的完整性、合规性和高效性。
例如，采购流程应包括供应商评估、采购审批、质量检验等环节，销售流程应包括销售合同签订、订单处理、发货、收款等环节。
对于每个环节，都需要明确相应的操作流程和规范。
四、监控与评估监控与评估是确保内部控制体系的有效性和持续改进的关键环节。
企业应建立相应的监控机制，如定期进行内部审计、风险评估以及内外部的合规性检查等。
同时，要建立风险反馈机制，及时发现和处理潜在的风险问题，并制定改进措施。
五、持续改进持续改进是企业内部控制的核心原则之一。
企业应鼓励员工提出改进意见，并建立相应的反馈和沟通机制。
同时，要根据内部控制的评估结果，及时调整与完善内控政策、流程和机制。
持续改进有助于不断提高内部控制的有效性和适应性。
总结起来，做好企业的内部控制需要制定合理的内控政策、明确责任、制定规范的流程、建立有效的监控与评估机制，并进行持续改进。
企业内部控制的10种方法
企业内部控制的10种方法1.岗位责任制度：建立明确的岗位责任制度，明确每个岗位的权责范围，明确工作中应承担的责任和义务，实现各个岗位之间的相互配合和互相制约。
2.有效的内部审计：建立独立、专业的内部审计机构，对企业的经营活动进行全面、客观、独立的审计，及时发现和纠正存在的问题，提供合理的改进建议。
3.资源管理制度：建立科学合理的资源管理制度，包括资金管理、物资管理、人力资源管理等，确保企业的资源能够正确合理地配置和利用。
4.财务管理制度：建立标准的财务管理制度，包括会计核算、财务报告、财务审计等方面的规定，确保财务信息的准确性、真实性和及时性。
5.风险管理制度：建立风险管理制度，对企业内外部的各种风险进行分析和评估，采取相应的防范和控制措施，降低经营风险，保障企业的安全运营。
6.内部控制审计：定期进行内部控制审计，对企业内部控制制度和执行情况进行全面、系统的审计，发现问题并提出改进意见。
7.信息技术管理制度：建立信息技术管理制度，包括信息系统的安全管理、信息技术设备的使用管理、信息流程的管理等，确保信息技术的合理应用和信息安全。
8.内部交易制度：建立内部交易制度，明确内部交易的要求和程序，规范内部交易行为，防止内部交易造成的利益冲突和不公平现象。
9.备案管理制度：建立备案管理制度，对企业重要决策、重大事项进行备案，确保重要决策合法合规、科学决策。
10.培训和教育制度：建立培训和教育制度，对企业员工进行必要的培训和教育，提高员工的业务素质和风险防范意识，增强员工的内部控制意识和能力。
综上所述，企业内部控制的这10种方法，对于企业来说非常重要。
只有建立了完善的内部控制制度和执行措施，企业才能够更好地规范经营行为，保证企业财产安全，提高经济效益，实现可持续发展。
企业如何实施有效的内部控制
企业如何实施有效的内部控制内部控制是指组织内部设立的一系列措施和程序，旨在确保企业的各项活动能够按照既定目标和规则进行，并达到所需的财务和非财务结果。
有效的内部控制是企业成功运营和管理的关键因素之一、下面将介绍企业如何实施有效的内部控制。
1.建立强有力的控制环境为了实施有效的内部控制，企业需要建立一个强有力的控制环境。
这包括明确的组织结构、合适的管理层和员工的角色和职责，以及明确的企业价值观和行为准则。
企业应建立一种文化，鼓励员工合规行为，提倡诚信和道德准则，以及注重责任和透明度。
2.制定明确的政策和程序企业应制定明确的政策和程序，以规范各项业务活动的执行过程。
这包括制定财务政策和程序，确保财务报告的准确性和完整性，以及制定风险管理和合规政策。
此外，企业还应该制定人力资源和信息技术等其他领域的政策和程序，确保员工和资源得到合理的管理和利用。
3.风险评估和控制企业应进行风险评估，确定可能影响业务目标达成的内部和外部风险。
然后，根据风险评估结果，制定相应的风险控制措施。
这包括建立内部控制风险管理框架，确定控制目标和控制活动，以及建立监测和报告风险的机制。
4.信息和通信管理企业应确保信息和通信的有效管理，以确保信息准确、及时、完整地传递给相关人员。
这包括建立合理的信息管理系统，确保信息的保密性和完整性，并建立有效的内部和外部沟通渠道，以促进信息的流通和共享。
5.内部审计和监控企业应建立内部审计和监控机制，以检查和评估内部控制的有效性。
内部审计部门应独立于被审计部门，并将审计结果向管理层和董事会报告。
此外，企业还应建立适当的监控机制，对内部控制的执行情况进行跟踪和监督，并及时采取必要的纠正措施。
6.培训和教育企业应为员工提供必要的培训和教育，以确保他们了解企业的内部控制目标和要求，并能够有效地执行相应的措施和程序。
这包括培训员工识别风险和应对风险的能力，以及提供合规培训，使员工了解相关法规和法律要求，以及企业的合规政策和程序。
内部控制工作方案单位内部控制工作方案
内部控制工作方案单位内部控制工作方案一、方案背景近年来，随着市场经济的发展，企业内部控制逐渐成为企业管理的重要组成部分。
为了加强单位内部控制，提高经营管理水平，防范风险，根据《企业内部控制基本规范》及相关法律法规，结合单位实际情况，特制定本内部控制工作方案。
二、方案目标1.建立健全单位内部控制体系，提高内部控制有效性。
2.降低单位运营风险，保障单位资产安全。
3.提高单位经营管理水平，提升核心竞争力。
三、方案内容1.组织架构（1）设立内部控制领导小组，由单位主要负责人担任组长，相关部门负责人为成员。
（2）设立内部控制办公室，负责内部控制工作的日常管理和实施。
（3）各部门设立内部控制专员，负责本部门内部控制工作的落实。
2.内部控制制度建设（1）制定内部控制基本制度，明确内部控制的原则、目标、内容和要求。
（2）制定具体内部控制制度，包括财务、采购、销售、人力资源、研发等环节。
（3）建立健全内部控制评价与监督机制，确保内部控制制度的执行。
3.风险识别与评估（1）定期开展风险识别与评估，确定单位面临的主要风险。
（2）建立风险数据库，对风险进行分类、评估和监控。
（3）制定风险应对策略，降低风险发生的概率和损失。
4.内部控制实施（1）明确各部门内部控制职责，确保内部控制措施得到有效执行。
（2）加强内部控制培训，提高员工内部控制意识。
（3）建立健全内部审计制度，定期对内部控制实施情况进行检查。
5.内部控制评价与改进（1）建立内部控制评价体系，对内部控制实施效果进行评估。
（2）根据评价结果，及时调整和完善内部控制措施。
（3）建立健全内部控制改进机制，持续提高内部控制水平。
四、方案实施步骤1.制定内部控制方案2.宣传培训3.实施内部控制措施4.内部控制评价5.持续改进五、方案保障措施1.加强组织领导，确保内部控制工作的顺利推进。
2.落实责任，明确各部门及员工的内部控制职责。
3.建立激励机制，鼓励员工积极参与内部控制工作。
企业内部控制控制活动
企业内部控制控制活动企业内部控制活动是指企业为实现其经营目标，通过对企业内部各种资源的有效配置和利用，以及对企业内部各项业务活动的监督、管理和控制，以确保企业资产安全、经营效益最大化和法律法规遵循的一系列活动。
企业内部控制活动是企业管理的重要组成部分，对于提高企业经营管理水平、防范经营风险、保障企业稳健发展具有重要意义。
一、内部控制活动的目标1.确保企业资产安全：通过内部控制活动，保护企业的资产免受损失，防止贪污、挪用、盗窃等不法行为的发生。
2.提高企业经营效益：通过优化资源配置、提高工作效率、降低成本等方式，实现企业经营效益的最大化。
3.确保法律法规遵循：通过内部控制活动，确保企业在经营活动中遵守国家法律法规，防范法律风险。
4.提高信息质量：通过内部控制活动，保证企业财务报告、管理报告等信息的真实、完整、准确，为企业决策提供有效信息支持。
5.促进企业文化建设：通过内部控制活动，强化企业诚信、责任、创新等核心价值观，提升企业形象。
二、内部控制活动的主要内容1.组织结构控制：建立健全企业内部组织结构，明确各部门职责，实现权力制衡，防止权力滥用。
2.人员控制：选拔任用合适的员工，建立激励约束机制，提高员工素质和业务能力，确保员工履行职责。
3.授权审批控制：明确审批权限，实行分级审批制度，加强对重大事项的审批管理，防止决策失误。
4.业务操作控制：规范业务流程，明确操作规程，加强对业务操作的监督和检查，确保业务活动的合规性和有效性。
5.资产保护控制：加强固定资产、无形资产、库存物资等企业资产的管理，防止资产损失和浪费。
6.信息系统控制：建立健全信息系统管理制度，加强对信息系统的维护和更新，确保信息系统的安全和稳定运行。
7.风险管理控制：识别、评估、监控和应对企业面临的各种风险，降低企业经营风险。
8.内部审计控制：加强内部审计工作，对企业各项业务活动进行独立、客观、公正的审查，发现问题并提出改进意见。
三、内部控制活动的实施步骤1.制定内部控制制度：根据企业实际情况，结合国家法律法规和行业标准，制定内部控制制度。
2024年内部控制工作方案(二篇)
2024年内部控制工作方案一、背景介绍：内部控制是企业管理的基础和重要环节，对于保护企业资产、确保财务报告的准确性、合法性以及提高企业效率都具有重要意义。
为了健全内部控制体系，增强企业管理效能，本方案制定了2024年内部控制工作方案。
二、总体目标：1. 建立健全全面、科学的内部控制管理体系；2. 积极推动各项内部控制工作，确保内控措施的有效实施；3. 提高内部控制的质量和水平，降低组织面对的风险；4. 完善内部控制工作机制，强化内控文化建设。
三、工作重点：1. 完善内部控制评价体系：制定内部控制评价指标体系，对各项内部控制要点进行评估和量化。
按照评价结果，及时发现问题和漏洞，采取有效措施进行纠正。
2. 完善内部控制制度：根据内部控制评价指标体系，制定和完善各项内部控制制度。
确保制度的合理性、科学性和可操作性，并将制度与企业实际工作相结合，提高内部控制的有效性。
3. 强化风险管理：建立风险管理体系，明确风险的类型和来源。
根据风险评估结果，采取相应的控制措施，加强风险的预警和防范，降低风险对企业的影响。
4. 加强内部控制监督和检查：设立专门的内部控制监督和检查机构，加强对内部控制工作的监督和检查力度。
及时发现和解决内控问题，确保内部控制工作的落实和实效。
5. 提升内部控制意识：加强内部控制培训，提高员工的内控意识和能力。
引导员工养成良好的内部控制习惯，推动内部控制文化的建设，为内部控制工作奠定基础。
四、工作计划：1. 第一季度工作计划：(1) 完善内部控制评价指标体系，确定各项内部控制要点；(2) 制定和完善内部控制制度，确保制度的科学性和可操作性；(3) 建立风险管理体系，明确风险的类型和来源；(4) 设立内部控制监督和检查机构，明确职责和权限。
2. 第二季度工作计划：(1) 开展内部控制评价工作，对各项内部控制要点进行评估和量化；(2) 根据评价结果，及时发现问题和漏洞，采取有效措施进行纠正；(3) 加强风险管理，加强对风险的预警和防范。
企业集团内部控制方案
企业集团内部控制方案一、前言企业集团是由多个子公司和分支机构组成的大型企业，在运营过程中需要进行严格的内部控制，以确保企业各级部门之间的协调和合作，同时保障企业的经济效益和声誉。
本文旨在为企业集团制定一份完整的内部控制方案，从管理层到一线员工，覆盖全部人员，确保企业的全面管理和风险控制。
二、内部控制框架企业集团的内部控制框架应包括以下要素：1. 控制环境控制环境是企业内部控制的核心，包括管理层的理念和价值观、企业目标、组织结构、人员背景和素质、职责分工等。
企业集团应该根据自身实际情况，合理设定控制环境。
2. 风险评估风险评估是企业内部控制的基础，该过程应包括对企业内部各级部门和子公司的风险进行评估，针对不同级别的风险制定相应的控制措施。
3. 控制活动控制活动是企业内部控制的核心，包括财务、人力、资产等重要领域的控制措施，同时利用人员、技术、物理等手段对企业集团内部各项工作进行监控和管理。
4. 信息与沟通有效的信息与沟通机制是企业内部控制的关键，需要通过内部报告、反馈机制、沟通渠道等方式实现有效的信息交流和意见沟通，帮助管理者及时了解企业内部各部门的情况，并及时采取相应的措施。
5. 监督与评估监督与评估是企业内部控制的必要过程，需要制定监察机制和运作标准等规定，通过岗位分工、职责制度、任务分配、考核处罚等方式实现企业内部控制的全面监控和评估。
三、内部控制方案1. 控制环境（1）建立集团公司及子公司理念和价值观，加强管理者的法律意识和道德修养。
（2）明确集团公司及子公司的企业目标和组织结构，建立明确的权责分工和层级管理制度，确保各级部门之间的协调和配合。
（3）加强人员招聘和培训工作，严格审核招聘人员的背景和简历，提高员工综合素质和专业水平。
2. 风险评估（1）建立风险评估机制，确保对企业内部各级别的风险进行评估，及时采取相应的控制措施。
（2）制定预算和财务计划，遵循合法合规的原则，对各项业务进行全面监管，管理沟通渠道，避免内部违法和不当经营行为的发生。
企业内部控制实施方案
企业内部控制实施方案一、前言企业内部控制是企业管理的重要组成部分，它直接关系到企业的经营效益和经营风险。
建立健全的企业内部控制体系，对于规范企业运作、保障企业资产安全、提高企业管理效率具有重要意义。
因此，制定一套科学合理的企业内部控制实施方案，对企业的长远发展至关重要。
二、目标1.明确企业内部控制的核心目标，即保障企业资产安全、提高企业管理效率、规范企业运作。
2.建立健全的内部控制体系，确保企业各项业务活动符合法律法规和公司内部规章制度。
3.提高企业内部控制的适应性和灵活性，使其能够适应企业发展的不同阶段和不同环境。
三、实施步骤1.明确内部控制的责任主体，建立内部控制工作机构，并明确各级管理人员的内部控制职责。
2.制定内部控制的基本原则和制度，包括风险评估、内部审计、信息披露等方面的规定。
3.建立内部控制的信息系统，确保信息的真实性、完整性和保密性。
4.加强内部控制的监督和检查，建立健全的内部控制监督机制，及时发现和纠正内部控制中存在的问题。
5.不断完善内部控制制度，根据企业发展的需要和外部环境的变化，及时调整和完善内部控制制度。
四、关键措施1.建立健全的内部控制框架，包括内部控制的组织结构、职责分工、内部控制政策和程序等。
2.加强内部控制的信息化建设，建立完善的内部控制信息系统，提高内部控制的效率和准确性。
3.加强内部控制的培训和教育，提高员工对内部控制的认识和重视程度，增强员工的内部控制意识。
4.建立健全的内部控制风险评估机制，及时发现和评估内部控制存在的风险，采取有效措施加以控制。
五、总结企业内部控制实施方案的制定和执行，是企业管理的重要组成部分。
只有建立健全的内部控制体系，才能保障企业的长期稳定发展。
因此，企业应该高度重视内部控制工作，加强内部控制制度的建设和完善，不断提高内部控制的水平和效果，为企业的可持续发展提供有力保障。
企业实施内部控制的方法和手段
企业实施内部控制的方法和手段1.设立明确的控制目标和策略：企业需要设立明确的内部控制目标，包括财务目标、经营风险目标、合规目标等，并制定相应的控制策略和方案。
这需要企业对自身的发展状况、风险点和管理需要有清晰的认识。
2.建立健全的组织结构和职责分工：企业应建立健全的内部组织结构，明确各级管理人员的职责和权限，确保责任的划分明确和权力的合理分配。
通过明确职责分工，可以实现内部监督和控制机制。
3.建立健全的流程和制度：企业需要建立一套完善的流程和制度，包括业务流程、审批流程、信息流程、决策流程等。
通过规范的流程和制度，可以确保工作的有序进行，减少人为因素的干预，提高工作效率和准确性。
4.设立有效的风险识别和防范机制：企业应建立风险管理体系，通过风险识别、风险评估、风险预警等措施，及时发现和识别潜在风险，并采取相应的防范和控制措施。
风险管理需要全员参与，通过培训和宣传，提高员工对风险的认知和防范意识。
5.实施内部审计和监督机制：企业应设立独立的内部审计部门或委员会，对企业内部控制的实施进行审核和监督。
内部审计可以通过内部审计工作计划、风险评估、抽样检查、核实调查等方式，对企业内部运作情况进行监督和评价。
6.采用信息技术手段：利用信息技术可以加强企业的内部控制体系。
通过实施企业资源计划（ERP）系统、内部控制自主评价系统等，实现业务流程的自动化和信息的集中管理，提高信息的准确性和可靠性。
7.加强人员培训和教育：企业应加强员工的内部控制培训和教育，提高员工对内部控制的认识和理解，加强员工的责任意识和合规意识。
同时，可以通过评价和激励机制，激励员工积极参与内部控制，提高内部控制的有效性和可持续性。
8.外部监督和评价：企业可以委托第三方机构进行内部控制的外部监督和评价。
第三方机构可以对企业的内部控制制度、流程和执行情况进行独立评估，为企业提供客观的反馈和改进建议。
总之，企业实施内部控制的方法和手段应该根据企业的具体情况和需求进行选择和组合，可以综合运用组织结构、流程制度、风险管理、信息技术、审计监督、培训教育、外部评价等手段，不断完善和优化内部控制体系，提高企业的管理水平和风险防范能力。
内部控制实施方案完整版doc
内部控制实施方案完整版doc内部控制实施方案完整版1. 引言在企业运营过程中，内部控制是确保业务顺利进行、风险受到管理和稳定运作的关键要素。
本旨在制定一套完善的内部控制实施方案，以确保企业能够有效应对风险并提高运营效率。
本方案涵盖了内部控制的基本概念、目标、组成部份、实施步骤等内容。
2. 内部控制的基本概念内部控制是指组织在达成业务目标的过程中，通过建立一系列管理措施和制度，以确保企业资源的合理利用、风险的有效管理、财务报告的准确可靠等的制度体系。
3. 内部控制的目标内部控制的目标包括：- 保护企业资产的安全，防止欺诈和损失；- 促进内部运营的效率和效能，提高业务流程；- 保证财务报告的准确可靠，符合法律法规的要求；- 遵守各项法律法规和规章制度；- 保护企业声誉和形象。
4. 内部控制的组成部份内部控制由以下几个组成部份构成：- 控制环境：包括企业文化、道德价值观和管理层对内部控制的重视程度。
- 风险评估：对企业面临的风险进行评估和分类，确定关键风险和应对措施。
- 控制活动：制定和执行一系列控制措施，包括授权，审批，核查和监督等。
- 信息与沟通：建立信息传递和流程沟通的机制，确保信息准确、及时传递。
- 监测：定期进行内部控制评估和检查，发现问题并及时采取纠正措施。
5. 内部控制实施步骤内部控制实施包括以下步骤：5.1 确定内部控制的组织架构和职责分工；5.2 进行风险评估，识别关键风险；5.3 设计和实施适当的控制措施；5.4 设计内部控制的信息传递和沟通机制；5.5 培训和培养员工的内部控制意识；5.6 监测内部控制的有效性，并定期评估和检查；5.7 及时采取纠正措施。
6. 本所涉及附件如下：- 内部控制组织架构图- 风险评估报告- 控制措施清单- 内部控制信息传递和沟通机制说明- 培训材料和培训记录- 内部控制评估和检查报告- 纠正措施和改进建议7. 本所涉及的法律名词及注释：- 公司法：指中国公司法- 财务报告准则：指中国财务报告准则- 内部控制指引：指中国企业内部控制基本规范- 《公司法实施条例》：指中国《公司法实施条例》。
内部控制的控制方法
内部控制的控制方法
内部控制的控制方法是指企业为了实现内部控制目标而采取的各种措施和方法。
内部控制的控制方法可以分为以下几类：
1.组织控制：组织控制是指企业通过建立健全的组织机构、明确的职责权限、
科学的管理制度等来实现内部控制目标。
组织控制是内部控制的基础，其他控制方法都以组织控制为基础。
2.程序控制：程序控制是指企业通过制定完善的业务流程和操作程序来实现内
部控制目标。
程序控制是内部控制的重要组成部分，可以有效防止错误和舞弊行为的发生。
3.操作控制：操作控制是指企业通过使用各种操作手段和技术来实现内部控制
目标。
操作控制可以有效提高业务处理的效率和准确性。
4.监督控制：监督控制是指企业通过建立健全的监督机制来实现内部控制目标。
监督控制可以有效发现和纠正内部控制中存在的问题。
具体来说，内部控制的控制方法可以包括以下内容：
●职责分离：职责分离是指将同一项业务的不同环节分配给不同的人员负责，
以防止权力集中、滥用职权等问题的发生。
●授权审批：授权审批是指企业根据业务需要，对员工进行授权，并对其行为
进行审批，以确保业务的规范运行。
●记录保存：记录保存是指企业对业务活动进行记录和保存，以便于查阅和监
督。
●内部审计：内部审计是指企业内部对内部控制的有效性进行审查和评价，以
发现和纠正内部控制中存在的问题。
内部控制的控制方法应根据企业的具体情况进行选择和实施。
企业应根据自身的业务特点、风险情况等因素，制定科学合理的内部控制控制方法。
如何做好企业财务控制及内部控制
如何做好企业财务控制及内部控制企业财务控制及内部控制是企业管理的重要环节，关系到企业的经营成果和风险控制。
下面将从财务控制和内部控制两个方面进行论述。
一、财务控制1.建立健全的财务制度：制定企业财务管理制度，明确各项财务工作的职责和流程，确保财务工作的规范和高效进行。
2.设立科学合理的会计核算体系：制定准确的会计政策和会计核算方法，确保企业财务报表准确反映企业财务状况和经营成果。
3.加强预算管理：制定年度预算，并根据实际情况进行动态调整，确保企业在预算范围内开展业务活动，避免财务风险。
4.确立成本控制目标：建立成本核算体系，确保各项成本在合理范围内控制，在提高企业效益的同时，降低企业运营成本。
5.加强资金管理：建立现金流量预测和监控机制，合理规划和使用资金，避免资金周转不畅，防范经营风险。
二、内部控制1.建立完善的内部控制制度：制定内部控制规章制度，明确各项控制措施的内容和执行流程，确保内部控制体系的有效运行。
2.分配职责：明确各级管理人员的职责和权限，确保责任明确，职责分明，形成相互监督的管理机制。
3.设立风险管理系统：建立风险评估和风险管控机制，识别企业的内外部风险因素，并进行分析和评估，制定相应的风险管理措施。
4.加强审计和监督：建立内部审计体系，定期对企业各项财务和业务活动进行审计，发现问题并制定改进措施。
5.强化信息系统安全：建立信息系统安全管理机制，保护企业的财务信息和商业机密，提高信息系统抗攻击和泄露能力。
综上所述，企业财务控制及内部控制的关键在于建立制度，明确责任，加强监督和风险管理，确保企业财务的准确性和内部流程的规范性。
同时，企业应根据实际情况进行动态调整和优化，不断提升财务控制和内部控制水平，提高企业的经营效益和竞争力。
企业内部控制措施
企业内部控制措施
企业内部控制措施包括：实施财务管理、遵守制度、产品质量控制和行政管理等。
一、财务管理。
任何企业都需要对财务进行管理，这是实现内部控制的重要环节。
财务管理应包括以下内容：财务制度的建立，财务政策的制定，财务报告的编制，财务操作的审查，财务收支核算等。
同时，也应该强化内部管理，确保不存在财务漏洞，加强资金管理及银行对账，防止财务欺诈等。
二、遵守制度。
制度是企业内部控制的重要组成部分，而制度的编制和实施则是企业内部控制的重要环节。
企业应根据业务运作的实际情况，建立合理的企业制度，完善方便的文书管理制度，做到遵纪守法、规范运作、权责明确，以确保企业的合规运作。
三、产品质量控制。
产品质量是企业的竞争力所在，并是企业发展的根本。
因此，企业应当建立质量管理制度，加强企业内部管理，提高产品质量。
有效实施质量控制是确保产品质量的重要措施，同时也是企业发展的有力保证。
四、行政管理。
行政管理是企业内部控制的一个重要组成部分。
企业应该建立合理的行政管理制度，确保管理部门拥有充足的时间和资源去做更多必要的审查与监督工作，并严格执行相关规定，加强行政管理，使整个管理体系更加完善、有效地工作。
总之，企业内部控制措施是确保企业合规运营、确保企业发展的重要方式，企业应充分认识这一点，抓紧建立相关控制制度，加强全员内部控制，以保障企业的健康发展。
企业内部控制实施方案
企业内部控制实施方案企业内部控制是指企业为了实现其经营目标，通过建立健全的组织结构、工作流程、制度规范和信息系统，对企业的财务报告、资产保护、合规性等方面进行有效管理的一套制度、方法和措施。
企业内部控制的实施方案是指在企业内部控制框架的基础上，根据企业的具体情况和需求，制定具体的实施方案，以确保企业内部控制的有效实施和运行。
下面是一个企业内部控制实施方案的示例，供参考：一、内部控制的总体要求1.明确责任：明确各级管理人员和部门的职责和权限，并进行细化，确保责任的明确性和紧密配合。
2.建立制度规范：建立符合国家法律法规和企业实际情况的制度规范，明确各项工作流程和操作规范。
3.人员培训：通过内外培训、考试认证等形式，提高员工的内部控制意识和专业技能水平。
4.信息系统建设：建立完善的信息系统，确保数据的准确性和及时性，并加强对安全措施的管理。
5.内部审计和监控：建立内部审计和监控机制，对各项业务操作进行监督和检查，及时发现问题并采取相应措施。
二、财务报告方面的内部控制1.会计核算准则和政策：确保会计核算准则和政策的合规性和准确性，及时更新和调整。
2.会计制度和流程：建立符合财务报告要求的会计制度和流程，确保财务数据的真实性和准确性。
3.会计信息系统：对会计信息系统进行规范管理，确保数据的可靠性和准确性，并进行备份和存档。
4.内部财务控制：建立内部财务控制制度，确保财务活动的合规性和有效性，包括预算管理、授权制度等。
5.内部审计：建立内部审计制度，对财务活动进行监督和审计，确保财务报告的准确性和完整性。
三、资产保护方面的内部控制1.资产清查和登记：对企业的资产进行清查和登记，确保资产的准确性和安全性，并建立资产管理制度。
2.内部控制审批制度：建立合理的资产使用和处置审批制度，确保资产的正常使用和责任的明确。
3.资产保险：对重要资产进行保险投保，及时处理损失和事故，确保资产的正常运行和保护。
4.风险评估和预防：对企业的内外部风险进行评估和预防，制定相应的控制措施和应急预案。
企业实施内部控制的方法和手段
企业实施内部控制的方法和手段内部控制是指企业为保护企业财产、经济利益和数据信息安全而采取的一种制度或管理措施。
企业内部控制的实施对于企业的发展具有重要意义，可以规范企业经营行为，提高企业管理效率，防止各种风险和损失的发生。
下面介绍几种企业实施内部控制的方法和手段。
1.制度建设企业实施内部控制的第一步是要建立健全制度，包括内部控制制度、会计制度、采购、销售、资产管理、行政管理等各方面制度。
这些制度应该明确规定每个职责和权限，规范企业员工的行为，确保管理流程顺畅，企业经营合法、规范。
2.组织结构企业的内部控制不仅要有制度，还需要有相应的组织结构来进行实施。
为此，企业可以设置内部控制部门或者内部审计部门，专门负责内部控制的落实、监督、评估等工作，使企业各部门的行为更加规范化和透明化。
3.人员培训内部控制的实施还需要有合格的人员来具体实施，因此企业要注重对内部控制人员的培训和教育，提高他们的专业素质和业务水平。
这样可以确保内部控制人员的工作经验丰富、业务能力强、具有持续学习的动力和能力，从而更好地实现企业的内部控制目标。
4.信息技术企业的信息化水平和信息技术平台也是实施内部控制的重要手段。
通过建设信息化水平高、流程规范、数据准确的信息系统，可以实现财务监管、业务沟通、风险防范等多个方面的内部控制。
同时，企业可以通过设立软硬件防火墙、安全审计措施等信息安全措施，有效保护企业的数据安全。
5.风险评估企业实施内部控制的第一要务，就是要识别和防范风险。
因此，企业需要对其进行风险评估，明确鉴别出潜在的、已有的风险，并制定适当的措施来规避和管理风险，保护企业的商业利益。
总的来说，企业实施内部控制应该始终坚持规范化和常态化，要和企业的经营发展相结合，紧密地配合企业日常工作。
同时，还需要不断优化和改进内部控制制度和手段，保障企业的长期高质量健康发展。
简述企业内部控制的具体措施
简述企业内部控制的具体措施企业内部控制是指企业为实现经营目标，保障资产安全、财务可靠性、信息真实性、合规性和运营效率，通过合理的组织结构、明确的责任分工、有效的制度和流程以及科学的监督和评价机制来实施的一系列措施。
下面是关于企业内部控制具体措施的十条简述：1. 建立健全的内部控制框架：企业应根据自身的特点和需要，制定一套符合业务活动的内部控制框架，明确各级组织结构、职责权限、审批流程、业务流程等。
2. 确定明确的责任分工：企业应明确各级职责，划分清晰的责任范围，确保每个岗位和职能部门对特定的任务和流程负责。
3. 完善的制度和流程：企业应编制并持续完善内部控制制度和流程，包括财务管理制度、资产管理制度、采购管理制度等，确保各项业务能按照规章制度进行。
4. 健全的风险管理体系：企业应建立风险评估和防控机制，针对可能出现的各类风险进行全面评估，并采取相应的风险控制措施。
5. 严格的审计规定和程序：企业应建立独立的内部审计部门，对公司内部各环节进行定期、不定期的审计，保证各项业务的合规性和准确性。
6. 健全的财务管理体系：企业应根据财务管理需求，建立健全的财务体系，包括财务核算制度、财务报表和财务分析制度等。
7. 有效的信息系统控制：企业应建立和运用科学的信息系统，包括ERP系统、CRM系统等，确保信息的安全性、完整性和及时可靠性。
8. 建立健全的内部监督机制：企业应设立独立的内部监督机构或委员会，监督和评估各项控制措施的有效性和执行情况，并及时提出改进意见。
9. 高效的人力资源管理：企业应通过招聘、培训、激励等手段，建立合理的人力资源管理制度，确保优秀人才的选拔和留用。
10. 强化内部沟通和沟通渠道：企业应建立通畅的内部沟通渠道，加强内部交流和协作，及时获取各部门的意见和反馈，提高内部控制的透明度和执行效率。
企业内部控制具体措施是多方面的，需要根据企业的实际情况和发展阶段来确定，旨在保障企业运营的安全性、规范性和高效性。
内部控制措施方案
内部控制措施方案随着企业规模的扩大，在企业管理中，如何有效地进行内部控制就成为了一个关键的问题。
内部控制是指企业在经营过程中为实现经营目的而采取的各种措施，以确保财务报表真实可靠、资产安全可控、业务符合法律法规和经营目标的方法和措施。
为了对内部控制进行更好地管理，本文将会介绍一份内部控制措施方案。
一、控制目标企业的内部控制目标是确保企业达成策略和目标。
因此，企业的内控措施需与企业的策略和目标紧密衔接。
例如，企业目标中若强调经济效益，则企业内部控制需重视资金管理和预算管理。
二、核心原则内部控制的核心原则是有效性、效率和适应性，即：1.有效性：内部控制需要保证控制措施能够有效地预防错误或欺诈行为的发生，使企业的财务报告真实可靠。
2.效率：内部控制需要平衡控制措施带来的成本和效益，以确保企业的利润能够最大化。
3.适应性：内部控制需要根据企业的规模、业务特点、法规要求等因素进行灵活合理的调整和改进。
三、详细措施为了达成以上核心原则，企业应该根据内部管理需求，提出以下详细控制措施：1.会计核算控制针对已经发生的业务流程和交易，对应进行保科目核算、分析账户并注明交易的时间、地点、对象等重要信息。
2.流程控制将日常操作规程化，并不断审视更新规程，制订严格的审批程序，避免权力集中、监督不够、未按程序审批等情况的发生。
3.资产核算与管理控制集中管理、实行分类帐管理、形成报废分析，针对大额或固定资产的管理与跟踪。
4.资金管理控制强化预算管理机制、完善资金使用计划、制定严格的资金审批程序和资金管理系统，确保资金使用合规且安全。
5.信息技术控制引入安全可靠的计算机技术和系统，加强对信息系统的监管和管理，确保企业信息的完整性、准确性和保密性。
四、内部审核内部审核是企业管理的重要环节之一，也是内部控制的重要组成部分。
其目的是对企业的各项经营、管理活动进行检查、核实和评估，发现可能存在的问题，并及时提出改进意见。
五、好的控制措施的基础制定和实施好的内部控制措施需要以下基础：1.定期更新审计规章制度，加强人员培训，引导和要求员工熟悉和执行有关规章制度；2.完善内部控制执行和跟踪的制度，使内部管理规程得到精细化的实施和落实；3.针对实际业务流程，制订相应的内部控制制度；4.是上档人员高度重视制度的管理与执行，到位的组织领导，以持续不断的改进和完善的态度，来实现企业内部控制真正取得经济效益。
内部控制措施方案
内部控制措施方案1. 前言随着企业规模的不断扩大，企业面临的风险与日俱增。
而内部控制作为企业治理的重要手段，其重要性也逐渐凸显。
因此，建立和完善内部控制体系，提高内部控制水平，对企业的稳健运营和长远发展具有重要意义。
在此，针对企业的内部控制问题，本文提出了一系列控制措施，希望能够对企业的内部控制体系建立和完善提供参考。
2. 内部控制措施建议2.1. 制定内部控制政策企业应制定有效的内部控制政策，规范内部业务流程，并对内部流程进行优化和合理化。
政策中应包括内部控制的具体流程、职责和内部审计的执行标准等内容。
2.2. 确立内部审计制度企业应建立内部审计机构，并制定内部审计制度。
审计机构应对公司的各项业务进行审计，从而保证公司遵守法律法规，严格控制财务和非财务风险。
审计结果应当及时通报给公司高层管理人员，建立健全的内控监管机制。
2.3. 实施风险管理企业应进行风险评估与管理，并制定相应的风险管理策略。
对于潜在的经济、合规、信用等风险，应制定相应的预防措施和应急预案，以避免并控制风险的扩大。
2.4. 建立内部控制培训和教育机制企业应对员工进行内部控制的培训和教育，增强内部审计的专业化和综合能力。
同时，也要审核公司各个部门是否按公司的内部控制要求进行操作，并给予必要的指导和支持，保证内部控制落实到位。
2.5. 建立监督机制在制定内部控制措施的同时，企业还应建立监督机制，持续监控内部流程，发现问题提出建议，和监测各公司部门的操作是否符合流程和规定，确保内部控制措施能够持续进行和完善。
3. 结语内部控制是企业发展不可或缺的一部分，建立和完善内部控制体系是企业提高运营效率和监控风险的关键。
因此，企业应重视内部控制措施的建立和完善，不断强化内部控制体系，提升公司的稳健性和长期发展能力。
企业内部控制措施
企业内部控制措施概述企业内部控制是指企业为实现业务目标，保障资产安全、规范业务流程、提高运营效率、减少风险损失而采取的一系列制度、方法和措施。
它涉及组织结构、业务流程、信息系统、员工行为等方面，在企业运营中起到关键作用。
本文将介绍企业内部控制的重要性以及一些常用的措施和方法。
重要性企业内部控制的重要性体现在以下几个方面：1.资产安全保障：企业内部控制可以帮助企业保障资产的安全，防止资产遭受盗窃、滥用或损失。
通过明确权限和职责、建立合理的审批流程、加强对重要资产的保护等措施，企业可以降低资产风险。
2.规范业务流程：企业内部控制可以规范业务流程，确保业务操作符合法律法规和内部规定。
通过建立标准化的流程、制定明确的操作规范、加强对流程的监督和改善等措施，企业可以提高业务的准确性和可靠性。
3.提高运营效率：企业内部控制可以帮助企业提高运营效率，优化资源配置，减少浪费。
通过自动化流程、优化岗位设置、改进业务流程等措施，企业可以提高工作效率，节约成本，增强竞争力。
4.减少风险损失：企业内部控制可以帮助企业减少风险损失，防范各类风险。
通过风险评估和控制措施的建立、内部监控和检查机制的建立、培训员工关于风险防范和应对的知识等措施，企业可以有效应对各种风险，减少损失。
措施和方法企业内部控制的具体措施和方法因企业不同而有所差异，但通常包括以下几个方面：1. 组织结构管理•明确权限和职责：企业应通过建立明确的组织架构、制定职责清晰的岗位职责和管理权限，确保每个员工都清楚自己的职责和权限范围。
•建立有效的内部审批流程：企业应建立健全的内部审批流程，规范各项业务的审批程序，防止越权行为和滥用职权。
•建立有效的内部沟通机制：企业应建立畅通的内部沟通机制，促进信息共享和沟通，加强各部门之间的协作和配合。
2. 业务流程管理•建立标准化的业务流程：企业应建立标准化的业务流程，明确每个环节的操作步骤和角色职责，避免工作流程混乱和遗漏。
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企业内部控制和控制方案一、中小企业管好自己的钱袋绝大多数的小企业是拿不到贷款的，和银行没有直接的关系。
今年以来的所谓融资难问题，实质是中小企业的现金流管理出现危机每一轮宏观经济的紧缩性调控，中小企业都是首当其冲的易感对象。
今年以来，央行6 次提高存款准备金率，同时连续多次加息，关于中小企业融资难的说法也多了起来。
事实上，由于这一轮宏观调控具有不同于以往的经济背景目的主要是抑制通胀，中小企业的融资难问题并不是想象的那么难。
问题出在哪？.. 由于各类成本上升、加上正处转型升级的关键时期，中小企业的企业短期财务状况出现困难，这对其现金流管理战略提出了新的挑战。
融资难不是祸首如果包括个体工商户，中国现有2000多万家小企业；不算个体工商户，正常注册的公司则有四五百万户。
这其中正常和银行打交道的约在30万户，表明绝大多数的小企业是拿不到贷款的，和银行没有直接的关系。
根据央行的调查数据，今年以来小企业的贷款增速事实上比大企业要快，而且总量也在增加。
原因是，利率上浮之后，社会融资总量的增速并没有下来，上半年累积达7.7万亿元，这意味着银行贷款之外的融资方式其实在增加。
在这样的情况下，大企业因为融资渠道比较多，不见得要去高息贷款，从而给小企业腾出了空间。
那么小企业的资金压力从何而来？劳动力成本上升、原材料价格上升、出口收入回款时间明显延长、由于人民币升值出口收入出现下降、土地和租金成本大幅上升……这些都导致资金需求急剧上升。
其中，劳动力、原材料等的成本上升，导致企业对资金的交易需求增加，占用了大量的流动性。
而出口收入回款时间明显延长，也使得企业出于谨慎的预防性动机需要多持有资金。
此外，为了转型升级而投入的研发费用，以及为提高效率降低成本而引进新的生产线，追加的固定资产投资，这些都给企业短期带来现实的资金压力。
此时此刻的中小企业，如果不能正确管理好自己的钱袋子，当年红极一时、盛极而衰的太子奶集团就是前车之鉴。
企业真正的价值是什么，利润、规模、还是现金？企业如何解决扩张与资金短缺的矛盾？企业又如何做好借贷和自有资金之间的平衡？这是任何一个健康成长的企业都必须认真思考的大问题。
对中小企业而言，更应无时无刻不感受到现金的重要性，一招不慎就会满盘皆输。
与其借钱度日看人脸色行事，何不管好自己的钱袋子，花好每一分钱，扎扎实实做好现金流管理，平平稳稳谋求发展呢？现金流危机凸现企业生产经营活动是一个从“现金-原材料-生产-销售-现金”循环往复的过程。
现金流一如人的血液，一旦流动停滞或循环不畅，必然危及企业生存。
很多企业经营时有个很大的误区，往往认为有了利润就是赚了钱。
其实，由于营业收入中包含有应收账款，一旦发生坏账就使得“算”出来的利润打了水漂。
往往出现“赚了利润却没米下锅”和“借钱缴税”的怪现象。
而现金流则是真真切切的，即使没有利润或亏损，只要手中有足够的现金也用不着慌。
因此，那些处于初创期、成长期的企业，要么净现金流量多表现为负值，要么有大量营运资金被占用，企业不得不在维持现金流不短缺、或是处理好企业扩张所需现金与现金供给不足产生的矛盾费尽心思。
从当前情况看，中小企业在经营过程中，现金流问题突出表现在三个方面。
运营方面。
1.经营性资金不足问题。
主要是企业固定资产投入过多，企业扩张过快，超过资金能力允许范围，导致营运资金枯竭，又不能及时补充资金，日常生产经营难以维持，最终出现资金链断裂。
2.流动资产周转不畅问题。
主要是存货和应收账款或赊销过多及周转缓慢引起，当遇到不良客户和环境变化，极易引发突发性坏账或应收账款无法及时收回，从而造成资金链断裂。
3.资金流动性不足问题。
主要是原有营运现金不足，为弥补资金缺口，企业运用杠杆效应，大量融资入短期资金，增加流动负债，短债长投、到期不能按时还款引发的资金链断裂。
4.关联方产生的连带风险。
关联企业开展相互担保融资过程中，因某一被担保企业出现问题而被追债引起的连锁反应，导致担保企业受到牵连并遭到重大损失，从而引发的担保企业资金链断裂。
5.应付账款过大问题。
很多企业一直以来认为占有上家资金是一种“无本”的融资方式，并将这种原本属于负债的资金当做自有资金随意使用。
但要知道它是以企业的信誉作担保的，过大的应付账款，需要企业强大的资金流和有序的付款期限结构来到期兑现。
一旦企业出现危机事件，就潜藏着极大的挤兑风险，从而引发资金链断裂。
投资方面。
由于企业盲目铺摊子加上投资失误，项目需求资金大大超过预算，而项目又不能按期投产取得回报，导致投入资金成为沉没成本或死帐，若投资资金是融贷而来，企业财务费用将大幅上升，最终酿成资金链断裂。
筹资方面。
一是由过量贷款引起，企业负债和利息增大，一旦银根紧缩，将引发资金紧张。
二是企业大量透支商业信用，一旦现金流不足，将引发追债。
两者都能导致企业资金链断裂。
上述方方面面危机的出现，根源实际上都是现金流管理不善造成。
降伏现金流管理难题企业现金流如此重要，如何管理好自身的现金流呢?转变观念，将现金流管理放在战略高度。
大量的企业案例显示，很多企业对现金流管理还仅仅停留在认识和了解层面。
管理手段主要侧重于事后分析，而缺乏事中的控制及事前的预测和安排，现金流管理存在严重的滞后性和被动性。
一些企业只有在发不出工资、没钱购买原材料等的时候才发现现金的重要性，但为时已晚。
因此，中小企业必须从观念上重视现金流管理，把其提高到战略高度。
要从影响公司发展战略的角度，研究现金流的使用，尤其是对投资和筹资现金流的控制。
要从企业所处的生命周期恰当使用现金流，建立科学合理的资金结构。
要从经营管理的每一个环节，把握好现金的使用效率，加快资金周转，使资金在运动中产生更大的价值。
在财务上，将现金流管理作为重点来抓。
一是保有充分的现金或者资产能够在短期内转化为现金，增强资金的流动性；二是通过现金流量循环的效率来创造价值；三是通过经营使企业获利的能力得到体现。
实际操作中，就是要处理好现金流入、流出和净现金流量之间的关系，即现金流入管理的要点是维护适度的流动性，现金流出管理的要点是收益性的提高，而现金净流量管理的要点是要处理好长期发展和短期利益的关系。
要特别重视经营性现金流量和自由现金流量的分配和保持，避免经营性现金流量为负，力争保有足够的自由现金流量。
建立完善的资金预算管理体系。
资金预算是企业全面预算管理的有机组成部分，是对资金使用的事前控制。
现金流预算可将公司各项经营活动量化为现金收支，有利于战略和经营计划的监控执行。
用现金流预算统管日常经营活动的资金安排，保障企业经营活动的正常运行，确保企业经营目标的实现。
完善现金流管理流程和制度。
通过流程和制度做好现金流管理的事中控制，如资金支出流程、备用金借用流程、业务付款流程、投资项目评估流程等，制度方面，如应收账款管理制度、信用赊销制度、担保制度等。
并将这些流程和制度落实到个人职责和绩效考评中，使制度和流程得到有效执行。
建立现金流风险分析和预警机制。
通过内部审计识别和发现现金流管理中的漏洞和风险，及时采取措施纠正现金流出现的偏差，弥补事前和事中控制的不足。
其次，构建适合企业特点的现金流预警机制，通过设立预警标准，及早进行现金预警，如应收帐款预警、信贷金额上限预警等。
充分借鉴国内外优秀企业现金流管理的经验，结合银企关系和客户关系的良好管理，在实践过程中不断摸索，从而建立起一套科学合适的管理办法。
即使短期出现现金流困难，也能够及早识别从容化解。
.二、中小企业财务管理中的漏洞内部控制制度缺失，财务控制薄弱。
由于中小企业中很大一部分是民营企业，这些企业往往由一人或少数人控制，决策和经营管理的主观随意性较大，对于财务管理的理论方法缺乏应有的认识和研究，致使其职责不分，越权行事，造成财务管理混乱，财务监控不严，会计信息失真等。
多数中小企业缺乏完善的内部财务控制约制度、稽核制度、定额管理制度、财务清查制度、成本核算制度、财务收支审批制度等基本的财务管理制度。
2 融资渠道严重不畅，资金严重不足。
目前我国中小企业初步建立了较为独立、渠道多元的融资体系，但融资难仍是影响中小企业发展的最重要的因素，也是最难于突破的瓶颈。
金融机构的经营机制、信贷管理方式与中小企业融资需求不相适应。
一方面，银行为了减少放贷风险，降低放贷成本，不愿意贷款给经营规模小、信用等级低、资信相对较差、信息不透明、经营业绩不稳定的中小企业;另一方面，中小企业融资时间急、频率高、金额小的特点与银行繁杂的贷款手续不相适应，往往是贷款到位，商机已过。
3 会计基础工作薄弱，财会人员素质偏低。
中小企业普遍存在着会计机构设置不健全，会计人员配备不合理的问题，有的企业干脆不设会计机构，全部会计工作委托会计事务所代理，或者任用自己的亲属当出纳，外聘兼职会计定期来做账，忽视了会计工作在企业财务管理中的作用。
有的企业或只设会计机构，而不设财务管理机构，中小企业大多数财会人员都没有经过专门化、系统化的知识教育，没有会计专业技术职称，无证上岗的现象较多。
4 内部财务管理信息化建设落后，难以应用科学而又有效的财务分析工具。
我国绝大多数中小企业还是局限于传统模式下的核算体系，电脑只是办公室的时髦摆设，并不会运用财务软件及建立自己的微机网络。
不会将各项业务事前取得的信息进行比较，做出正确的决策和预测，将隐患消灭。
另外，中小企业由于内部和外部的各种限制而难于采用科学有效的分析工具进行财务管理，如现金流量贴现分析在中小企业中难于采用，原因有：其一，中小企业的管理资源匮乏，经营者未受过良好的专业训练不能使用科学的决策分析工具;其二，由于中小企业的组织机构简单和管理行为分界不清，经营者穷于应付日常事务而没有充足的时间运用贴现分析技术，企业采用简单的分析被认为是理性的经济行为;其三，贴现技术的分析成本过高;其四，中小企业关心的首要问题是生存，重视近期而不是中长期现金流动。
三、CRM选型的控制项目预算... 控制项目预算是执行项目管理的重点，尤其是对CRM项目。
对于动辄就上万，甚至是百万、千万的CRM项目，对于中小企业而言，CRM项目更会对他们的财务状况牵一发而动全身。
所谓控制预算，并不代表要去盲目地挤出每一分钱，而是应当在制定预算时，充分考虑到以下四个方面：1．回报确切了解CRM系统会产生哪些投资回报。
只有明确了这一点，你才不会在...四、什么样的搜索引擎适合中小企业只是为用户发现企业信息提供了一个渠道或者机会，竞价排名自身并不能决定交易的实现。
由此可见，网站建设是网络营销的基础，没有扎实的基本功，什么先进的网络营销手段都不会产生明显的效果。
某些行业由于受国家直接控制，比如石油和煤炭行业，象这些行业的开发生产型企业就没有必要做竞价排名。
而对于一些网络服务企业、IT 产品生产和销售企业等企业最好做竞价排名。