劲嘉股份2020年上半年经营风险报告

172,640.48
175,001.25
1.37 217,467.96
24.27
652,601.8
682,236.99
4.54 724,489.03
6.19
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
非流动负债 固定资产 长期投资
3,735.45 169,186.51 155,093.98
- 5,016.61 -
155,453.73 -
175,197.47
34.3 4,744.94 -8.12
161,262.31 12.96
192,776.41
-5.42 3.74 10.03
2、营运资本变化情况 2020年上半年营运资本为217,467.96万元，与2019年上半年的 175,001.25万元相比有较大增长，增长24.27%。
2,476.93
- 5,485.57 121.47 7,898.71
43.99
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
其他经营性资产 合计
52,416.94 201,186.68
- 15,323.57 -
167,116.27
-70.77 7,262.97 -16.93
163,586.57
-52.6 -2.11
内部资料，妥善保管
第4页 共4页
3、经营协调性及现金支付能力
从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，需要 企业提供77,342.05万元的流动资金。而企业投融资活动保证了企业经营活 动的资金需求，经营业务是协调的。
项目名称
存货 应收账款 其他应收款 预付账款
经营性资产增减变化表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
5、现金支付情况
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
从企业的现金支付能力来看，企业经营业务需要77,342.05万元的营运 资金，而企业的营运资本数额为217,467.96万元，营运资本能够满足企业 经营业务对资金的需求，企业拥有支付能力，当期现金支付能力为 140,125.91万元。
6、整体协调情况 从两期数据来看，企业的资金状况是协调的，各项活动是有资金保证 的。
6,019.84
- 5,821.75
-3.29 8,290.54
42.41
0
-
0
- 7,141.85
-
140,530.15
- 72,522.42
-48.39 86,244.52
18.92
4、营运资金需求的变化
2020年上半年营运资金需求为77,342.05万元，与2019年上半年的 94,593.85万元相比有较大幅度下降，下降18.24%。在营运资金需求降低 的情况下实现了营业收入的增长，表明企业经营业务健康开展，效率提高。
2020年上半年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
69,973.84
- 64,587.05
-7.7 69,559.31
7.7
72,997.69
- 77,096.66
5.62 73,638.87
பைடு நூலகம்
-4.49
3,321.27
- 4,623.42
39.21 5,226.71
13.05
劲嘉股份2020年上半年经营风险报告
一、经营风险分析 1、经营风险
劲嘉股份2020年上半年盈亏平衡点的营业收入为44,507.15万元，表 示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企 业会亏损。营业安全水平为76.79%，表示企业当期经营业务收入下降只要 不超过147,238.35万元，企业仍然会有盈利。从营业安全水平来看，企业 承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
项目名称
应付账款 其他应付款 预收货款 应付职工薪酬 应付股利 应交税金 其他经营性负债
合计
经营性负债增减变化表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
2020年上半年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
56,220.85
- 47,226.61
-16 38,373.46
-18.75
2、财务风险
企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据，无法进行负债经营风险判 断。
项目名称 盈亏平衡点的营业收入 营业安全率 经营风险系数 财务风险系数
经营风险指标表
2018年上半年
2019年上半年
51,879.16 0.68
40,819.44 0.78
1.5 1.08
1.3 1.04
2020年上半年 44,507.15 0.77 1.34 1.06
27,993.5
- 13,986.41
-50.04 18,325.11
31.02
944.43
- 1,334.01
41.25 1,316.85
-1.29
2,333.48
- 2,999.13
28.53 4,256.78
41.93
47,018.05
- 1,154.51
-97.54 8,539.94
639.7
二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供 217,467.96万元的营运资本，投融资活动是协调的。
项目名称 营运资本 所有者权益
营运资本增减变化表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
2020年上半年 数值 增长率(%)